收益摘要2024年7月31日2024年第二季度附件 99.2
这份新闻稿包含“前瞻性陈述”。“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“应该”、“可能”、“将”、“将”或其否定词和类似表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可能包括有关半导体需求波动的陈述；全球经济不确定性和经营全球业务所固有的风险；供应链问题；通胀压力；未来期间的指导或预测；公司相对于其市场的表现，包括此类表现的驱动因素；市场和技术趋势，包括任何增长趋势的持续时间和驱动因素；新产品的开发和推出成功；公司工程、研发项目的重点；公司获得的能力，保护和执行知识产权；信息技术风险；公司执行我们的业务战略的能力，包括公司扩大在台湾和科罗拉多斯普林斯的制造业务；公司的资本配置策略，该策略可能会因任何原因随时修改，包括与股份回购、股息、债务偿还和潜在收购有关；公司进行的收购和剥离以及公司建立的商业合作伙伴关系的影响，包括收购CMC Materials，Inc.（现名CMC Materials LLC）（“CMC Materials”）；我们在资产负债表上结转的商誉金额；关键员工的保留；未来的资本和其他支出，包括对其的估计；公司的预期税率；任何组织变化或我们经营所处的法律和监管环境变化的财务或其他影响；会计公告的影响；关于市场风险的定量和定性披露；气候变化以及我们的环境、社会和治理承诺；以及其他事项。这些前瞻性陈述仅基于截至本新闻稿发布之日的当前管理层预期和假设，并非对未来业绩的保证，并涉及难以预测的重大风险和不确定性，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于全球和/或区域经济状况走弱，一般或具体而言是半导体行业，这可能会减少对公司产品和解决方案的需求；公司的债务水平和相关义务，包括与收购CMC Materials相关的债务；与收购和整合CMC Materials相关的风险，包括实现收购CMC Materials所预期的价值创造的能力；原材料短缺、供应和劳动力限制、价格上涨、通胀压力和利率上升；运营方面，公司国际业务的政治和法律风险；公司对唯一来源和有限来源供应商的依赖；公司满足快速需求转移的能力；公司持续技术创新和推出新产品以满足客户快速变化的要求的能力；实质性竞争；公司集中的客户群；公司识别、完成和整合收购、合资、剥离或其他类似交易的能力；公司有效实施任何组织变革的能力；公司保护和执行知识产权的能力；区域和全球不稳定、敌对行动和地缘政治不确定性的影响，包括，但不限于，乌克兰与俄罗斯之间的持续冲突、以色列与哈马斯之间的冲突以及中东地区的其他紧张局势，以及全球对此的反应；某些制造工艺日益复杂；公司经营所在国家的政府法规发生变化，包括征收关税、出口管制和其他贸易法律、限制和改变国家安全和国际贸易政策，特别是与中国有关的问题；货币汇率波动；公司股票市场价格波动；以及公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中描述的其他风险因素和附加信息，包括公司于2024年2月15日提交的截至2023年12月31日的财政年度10-K表格年度报告第1A项“风险因素”标题下， 以及该公司提交给美国证券交易委员会的其他文件。除联邦证券法和SEC规则和条例要求外，公司不承担公开更新此处包含的任何前瞻性陈述或信息的义务，这些陈述或信息截至各自日期。本演示文稿包含“调整后净销售额”、“调整后EBITDA”、“调整后EBITDA –占净销售额的百分比”、“调整后营业收入”、“调整后营业利润率”、“调整后毛利”、“调整后毛利率–占净销售额的百分比”、“调整后分部利润”、“调整后分部利润率”、“非公认会计准则运营费用”、“非公认会计准则税率”、“非公认会计准则净收入”、“稀释后的非公认会计准则每股普通股收益”、“自由现金流”，以及其他未按照公认会计准则列报的衡量标准。非GAAP财务指标不应被孤立地考虑或作为GAAP财务指标的替代品，而应与GAAP财务指标一起阅读。有关这类措施与最直接可比的公认会计原则措施的调节的更多信息，可在本演示文稿的附件中找到。2安全港
3百万美元，每股数据除外2Q24 2Q23 1Q24 2Q24超过2Q23 2Q24超过2Q24净销售额$ 812.7 $ 901.0 $ 771.0（9.8%）5.4%毛利率46.2% 42.6% 45.6%营业费用$ 245.7 $ 116.6 $ 234.21 10.7% 4.9%营业收入$ 130.1 $ 267.6 $ 117.6（51.4%）10.6%营业利润率16.0% 29.7% 15.3%税率9.0%（9.1%）7.1%净收入$ 67.7 $ 197.6 $ 45.3（65.7%）49.4%稀释后每股普通股收益$ 0.45 $ 1.31 $ 0.30（65.6%）50.0%摘要–合并运营报表GAAP
4百万美元，每股数据除外2Q24 2Q23 1Q24 2Q24超过2Q23 2Q24超过2Q24净销售额$ 812.7 $ 901.0 $ 771.0（9.8%）5.4%调整后毛利率–占净销售额的百分比46.2% 42.6% 45.6%非美国通用会计准则营业费用2 $ 196.9 $ 183.2 $ 173.7 7.5% 13.4%调整后营业收入$ 178.9 $ 200.9 $ 178.1（11.0%）0.4%调整后营业利润率22.0% 22.3% 23.1%非美国通用会计准则税率313.6% 16.3% 14.1%非美国通用会计准则净收入4 $ 107.1 $ 99.6 $ 103.87.5% 3.2%稀释后非美国通用会计准则每股收益$ 0.71 $ 0.66 $ 0.68 7.6% 4.4%调整后EBITDA $ 226.3 $ 244.6 $ 223.4（7.5%）1.3%调整后EBITDA –占净销售额的百分比27.8% 27.2% 29.0%摘要–合并经营报表非GAAP 1 1.见本演示文稿附录中的GAAP与非GAAP调节表。2.不包括摊销费用、交易和交易成本、整合成本、商誉减值、重组成本、长期资产减值以及出售某些业务和持有待售资产的损失（收益）。3.反映非GAAP调整和离散税项对GAAP税收的税收影响。4.不包括脚注2和3中提到的项目，利息支出、净额、英飞凌终止费、债务清偿和修改损失，以及非GAAP调整的税收影响。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
5百万美元2Q24 2Q23 1Q24 2Q24超过2Q23 2Q24超过2Q24调整后净销售额$ 812.7 $ 765.8 $ 737.16.1% 10.3%调整后毛利率% 46.2% 45.6% 46.1% Non-GAAP营业费用$ 196.9 $ 177.1 $ 171.81 1.2% 14.6%调整后营业收入$ 178.9 $ 172.4 $ 167.7 3.8% 6.7%调整后营业利润率22.0% 22.5% 22.8%调整后EBITDA $ 226.3 $ 215.0 $ 213.15.3% 6.2%调整后EBITDA利润率27.8% 28.1% 28.9%摘要–合并经营报表（不包括资产剥离）1,2非公认会计准则1.不包括剥离电子化学品（“EC”）、QED以及管道和工业材料（“PIM”）业务和终止的影响2.请参阅本演示文稿附录中的GAAP与非GAAP调节表。由于以百万为单位显示金额，表格中可能存在四舍五入的差异。。不包括资产剥离
6 1.不包括剥离电子化学品（“EC”）、QED以及管道和工业材料（“PIM”）业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议的影响。2.请参阅本演示文稿附录中的GAAP与非GAAP调节表。由于以百万为单位显示金额，表格中可能存在四舍五入的差异。。调整后的销售额（例如资产剥离）增长（SEQ），主要受CMP浆料和焊盘（受益于存储器趋势的改善）、特种涂料和刻蚀化学品的推动。分部利润率（调整后和前资产剥离）增加（SEQ），受销量增加推动，部分被研发支出增加所抵消。百万美元2Q24 2Q23 2Q24 2Q24超2Q23 2Q24超2Q24净销售额$ 342.3 $ 440.6 $ 350.0（22.3%）（2.2%）调整后净销售额（不包括资产剥离）1 $ 342.3 $ 305.4 $ 316.11 2.1% 8.3%分部利润$ 70.3 $ 215.7 $ 67.1（67.4%）4.8%分部利润率20.5% 49.0% 19.2%调整后分部利润2 $ 70.8 $ 75.9 $ 75.2（6.7%）（5.9%）调整后分部利润率2 20.7% 17.2% 21.5%调整后分部利润率（不包括资产剥离）120.7% 15.5% 20.5%材料解决方案（MS）2Q24亮点
7 1.请参阅本演示文稿附录中的GAAP与非GAAP调节表。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。微污染控制（MC）百万美元2Q24 2Q23 1Q24 2Q24超过2Q23 2Q24超过2Q24净销售额$ 293.8 $ 283.6 $ 267.9 3.6% 9.7%分部利润$ 93.7 $ 100.7 $ 86.6（7.0%）8.2%分部利润率31.9% 35.5% 32.3% Adj.分部利润1 $ 93.7 $ 100.7 $ 86.6（7.0%）8.2% Adj.分部利润率1 31.9% 35.5% 32.3% 2Q24突出销售增长（SEQ），由大多数主要产品线推动，包括气体净化、液体过滤和气体过滤。分部利润率（调整后）下降（SEQ），主要受销量下降和研发投入增加推动。
8 1.请参阅本演示文稿附录中的GAAP与非GAAP调节表。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。Advanced Materials Handling（AMH）（百万美元）2Q24 2Q23 1Q24 2Q24超2Q23超2Q24净销售额$ 188.2 $ 190.4 $ 162.9（1.2%）15.5%分部利润$ 29.0 $ 35.8 $ 24.6（19.0%）17.9%分部利润率15.4% 18.8% 15.1% Adj.分部利润1 $ 29.0 $ 35.8 $ 24.6（19.0%）17.9% Adj.分部利润率1 15.4% 18.8% 15.1%销售额增长（SEQ），主要是由CAPEX驱动的解决方案反弹推动——以FOUP、传感与控制和流体处理产品为首。分部利润率（调整后）增加（SEQ），主要受销量增加推动。2Q24亮点
9美元百万2Q24 2Q23 1Q24 $额量%合计$额量%合计$额量%合计$额量%合计现金、现金等价物和受限现金$ 320.0 3.8% $ 567.05.7% $ 340.7 4.1%应收账款净额$ 457.15.5% $ 436.04.4% $ 424.55.1%存货，净额$ 633.47.6% $ 740.47.5% $ 625.7 7.5%净PP & E $ 1,495.11 7.9% $ 1,364.81 3.8% $ 1,473.81 7.6%总资产$ 8,336.6 $ 9,913.0 $ 8,364.7应付账款$ 141.6 1.7% $ 132.2 1.3% $ 131.2 1.6%其他流动负债$ 298.3 3.6% $ 514.15.2% $ 338.84.1%长期债务$ 4,122.24 9.4% $ 549 2.055.4% $ 4,17 2.9 49.9%总负债$ 4,834.258.0% $ 6,56 0.866.2% $ 4,934.659.0%股东权益总额$ 3,502.44 2.0% $ 3,352.23 3.8% $ 3,430.24 1.0%摘要–资产负债表项目由于显示的金额以百万计，可能存在四舍五入的差异
10百万美元2Q24 2Q23 1Q24期初现金余额$ 340.7 $ 709.0 $ 456.9经营活动提供的现金111.2 127.01 47.2资本支出（59.3）（116.1）（66.6）长期债务收益—— 224.5长期债务付款（55.0）（311.5）（643.3）出售业务收益—— 0.82 49.6支付股息（15.1）（15.0）（15.3）终止联盟协议收益—— 169.3 ——其他投资活动—— 0.3（1.9）其他融资活动0.11 4.3（5.8）汇率影响（2.7）（11.1）（4.6）期末现金余额$ 320.0 $ 567.0 $ 340.7自由现金流1 $ 51.9 $ 11.0 $ 80.6现金流1。等于来自运营的现金减去资本支出。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
11GAAP百万美元，每股数据除外3Q24指引2Q24实际1Q24净销售额$ 820-$ 840 $ 812.7 $ 771.0运营费用$ 238-$ 242 $ 245.7 $ 234.2净收入$ 78-$ 85 $ 67.7 $ 45.3稀释后每股普通股收益$ 0.51-$ 0.56 $ 0.45 $ 0.30运营利润率17.0%-18.2% 16.0% 15.3% Non-GAAP百万美元，每股数据除外3Q24指引2Q24实际1Q24净销售额$ 820-$ 840 $ 812.7 $ 771.0 Non-GAAP运营费用1 $ 191-$ 195 $ 196.9 $ 173.7 Non-GAAP净收入1 $ 114-$ 121 $ 107.1 $ 103.8稀释后的非GAAP每股普通股收益1 $ 0.75-$ 0.80 $ 0.71 $ 0.68调整后EBITDA利润率28.5%-29.5% 27.8% 29.0%展望1。请参阅本演示文稿附录中的GAAP与非GAAP调节表。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
英特格 ®、英特格 Rings Design ®和其他产品名称是英特格，Inc.在entegris.com/trademarks上列出的商标。所有产品名称、标识、公司名称均为其各自所有者的商标或注册商标。使用它们并不意味着商标所有人有任何从属关系、赞助或背书。© 2020 Entegris, Inc. All rights reserved。12
附录13
14百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24净销售额922美元901美元888美元812美元3524美元771美元813调整后毛利率% 44.3% 42.6% 41.4% 42.4% 42.4% 42.7% 45.6% 46.2%非美国通用会计准则营业费用204美元183美元172美元176美元736美元174美元197美元调整后营业收入205美元201美元196美元168美元770美元178美元178美元179美元调整后营业利润率22.2% 22.3% 22.0% 20.7% 21.8% 23.1% 22.0%调整后EBITDA 252美元245美元235美元211美元942美元223美元226美元调整后EBITDA利润率27.3% 27.2% 26.5% 26.0% 26.7% 29.0% 27.8%合并（如报告）非美国通用会计准则财务摘要因显示金额以百万计表格中可能存在四舍五入的差异。
15百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24调整后净销售额$ 778 $ 766 $ 756 $ 765 $ 3,066 $ 737 $ 813调整后毛利率% 48.3% 45.6% 44.0% 43.4% 45.3% 46.1% 46.2%非美国通用会计准则营业费用$ 198 $ 177 $ 166 $ 174 $ 172 $ 197调整后营业收入$ 178 $ 172 $ 166 $ 158 $ 675 $ 168 $ 179调整后营业利润率22.9% 22.5% 22.0% 20.6% 22.0% 22.0% 22.0% 22.0%调整后EBITDA $ 218 $ 215 $ 206 $ 200 $ 840 $ 213 $ 226调整后EBITDA利润率28.1% 28.1% 27.3% 26.2% 27.4% 28.9% 27.8%合并（不包括资产剥离）1非美国通用会计准则财务摘要1.不包括以及管道和工业材料（“PIM”）业务，并终止与MacDermid Enthone的联盟协议。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。不包括资产剥离
16分部（如报告）非GAAP财务百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24销售额：MS $ 448 $ 441 $ 436 $ 365 $ 1689 $ 350 $ 342 MC $ 269 $ 284 $ 286 $ 288 $ 1,128 $ 268 $ 294 AMH $ 219 $ 190 $ 180 $ 169 $ 759 $ 163 $ 188分部间抵销$（14）$（14）$（10）$（52）$（10）$（12）总销售额$ 922 $ 901 $ 888 $ 812 $ 3,524 $ 771 $ 813调整后分部利润：MS $ 80 $ 76 $ 73 $ 61 $ 290 $ 75 $ 71 MC $ 99 $ 101 $ 98 $ 399 $ 87 $ 94 AMH $ 49 $ 3635.5% 35.4% 33.9% 35.3% 32.3% 31.9% AMH 22.6% 18.8% 17.8% 12.2% 18.2% 15.1% 15.4%由于以百万计的金额显示，表格中可能存在四舍五入的差异。
17分部（不包括资产剥离）1非GAAP财务百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY20231Q24调整后销售额：MS $ 304 $ 305 $ 303 $ 318 $ 1,231 $ 316 $ 342 MC $ 269 $ 284 $ 286 $ 288 $ 1,128 $ 268 $ 268 $ 294 AMH $ 219 $ 190 $ 180 $ 169 $ 759 $ 163 $ 188分部间剔除$（14）$（14）$（10）$（52）$（10）$（12）总销售额$ 778 $ 766 $ 756 $ 765 $ 3,066 $ 737 $ 813调整后分部利润：MS $ 53 $ 47 $ 44 $ 51 $ 195 $ 65 $ 71 MC $ 99 $ 101 $ 101 $ 98 $ 399 $ 87 $ 94 AMH36.7% 35.5% 35.4% 33.9% 35.3% 32.3% 31.9% AMH 22.6% 18.8% 17.8% 12.2% 18.2% 15.1% 15.4% 1.不包括剥离EC、QED、PIM业务以及终止与MacDermid Enthone联盟协议的影响。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。不包括资产剥离
18百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24净销售额922.4美元901.0美元888.2美元812.3美元3523.9美元771.0美元812.7资产剥离2（144.0）（135.2）（132.2）（46.8）（458.4）（33.9）—调整后净销售额非美国通用会计准则778.4美元765.8美元756.0美元765.4美元3,065.6美元737.1美元812.7净销售额（按报告）与调整后净销售额非美国通用会计准则（不包括资产剥离）的对账1调整后毛利润（按报告）与调整后（不包括资产剥离）的对账1毛利润非美国通用会计准则百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24净销售额922.4美元901.0-GAAP 401.73 84.2367.13 44.71,497.63 51.83 75.8毛利调整：重组成本47.4 — 0.8 — 8.2 ——调整后毛利$ 409.1 $ 384.2 $ 367.9 $ 344.7 $ 1,505.8 $ 351.8 $ 375.8资产剥离5（33.0）（34.6）（35.5）（12.8）（116.0）（12.3）—调整后（不包括资产剥离）1毛利润$ 376.0 $ 349.5 $ 33 2.3 $ 331.9 $ 1,389.8 $ 339.5 $ 375.8毛利率-占净销售额的百分比43.5% 42.6% 41.3% 42.4% 42.5% 45.6% 46.2%调整后毛利率-占净销售额的百分比44.3% 42.6% 41.4% 42.4% 42.7% 45.6% 46.2%调整后（不包括剥离）1毛利率-占调整后净销售额的百分比48.3% 45.6% 44.0% 43.4% 45.3% 46.1% 46.2% 1.不包括剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议的影响。2.对剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议的净销售额的全年影响进行了调整。3.见净销售额与调整后可比非美国通用会计准则净销售额的对账。4.因节约成本举措而产生的重组费用。5.对剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议的毛利润的全年影响进行了调整。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
19 GAAP运营费用（如报告）与运营费用（不包括资产剥离）的对账1非GAAP百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24 GAAP运营费用$ 388.2 $ 116.6 $ 250.0 $ 243.7 $ 998.4 $ 234.2 $ 245.7运营费用调整：商誉减值188.9 — 15.9 10.41 15.2 ——交易和交易成本23.0 ———— 3.0 ——整合成本：专业费用312.01 3.36.84.6 36.7 2.1 0.1遣散费41.4 1.0（0.5）（0.4）1.5 0.10.6保留成本51.3 0.4 —— 1.7 ——其他成本62.3 3.84.03.61 3.7 ——重组成本73.9 — 0.4 2.36.6 ——出售业务和持有待售资产的损失（收益），净额813.61 4.9 —（4.7）23.8（4.9）0.5长期资产减值9 —— 30.53 0.51 3.0 —无形资产摊销1057.65 4.75 1.25 1.02 14.55 0.24 7.5终止联盟协议的收益11 —（154.8）—（30.0）（184.8）——非美国通用会计准则运营费用204.3美元183.2美元172.1美元176.4美元736.1美元173.7美元196.9美元剥离12（6.2）（6.1）（6.2）（2.4）（21.0）（1.9）——运营费用（不包括剥离）1非美国通用会计准则198.0美元177.1美元166.0美元174.0美元715.2美元171.8美元196.9美元1.与商誉相关的非现金减值费用。2.与收购CMC Materials和完成资产剥离相关的非经常性交易和交易成本。3.表示与顾问、会计师、律师和其他第三方服务提供商提供的服务有关的记录的专业费用和供应商费用，以协助我们将CMC Materials整合到我们的运营中。4.代表与CMC Materials收购整合相关的遣散费。5.代表与收购CMC Materials和完成资产剥离直接相关的保留费用，不属于我们正常的经常性现金运营费用。6.表示其他与雇员相关的成本以及与收购CMC Materials和完成资产剥离相关的其他成本。这些成本产生于我们持续经营的正常过程之外。7.因成本节约举措而产生的重组费用8.出售某些业务和持有待售资产产生的非经常性净亏损（收益）。9.长期资产减值。10.与收购中获得的无形资产相关的非现金摊销费用。11.终止与MacDermid Enthone的联盟协议的收益。12.针对剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议产生的运营费用的全年影响进行了调整。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
20 GAAP净收入与调整后营业收入和调整后EBITDA的对账（百万美元）1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY20231Q24 2Q24净销售额$ 92 2.4 $ 901.0 $ 888.2 $ 812.3 $ 3,523.9 $ 771.0 $ 812.7净（亏损）收入（$ 88.2）$ 197.6 $ 33.2 $ 38.0 $ 180.7 $ 45.3 $ 67.7净（亏损）收入-占净销售额的百分比（9.6%）21.9% 3.7% 4.7% 5.1% 5.9% 8.3%净（亏损）收入调整：所得税费用（收益）21.5（16.5）（2.1）（11.3）（8.4）3.56.7利息费用，净额84.87 8.67 5.66 2.13 01.15 4.45 2.5其他（收入）费用，净额（4.7）7.2 10.21 2.125.41 4.3 3.0附属公司净亏损中的权益— 0.10.10.10.4 0.2 0.2 GAAP-营业收入$ 13.5 $ 267.6 $ 117.1 $ 101.0 $ 499.2 $ 117.6 $ 130.1营业利润率-占净销售额的百分比1.5% 29.7% 13.2% 12.4% 14.2% 15.3% 16.0%商誉减值188.9 — 15.9 10.41 15.2 ——交易和交易成本23.0 ———— 3.0 ——整合成本：专业费用312.01 3.36.84.6 36.7 2.1 0.1遣散费41.4 1.0（0.5）（0.4）1.5 0.10.6保留成本51.3 0.4 —— 1.7 ——其他成本62.3 3.84.03.61 3.7 ——重组成本711.2 —1.2 2.41 4.8 ——出售业务和持有待售资产的损失（收益），净额813.61 4.9 —（4.7）23.8（4.8）0.5长期资产减值9 —— 30.53 0.51 3.0 —无形资产摊销1057.65 4.75 1.25 1.02 14.55 0.24 7.5终止联盟协议的收益11 —（154.8）—（30.0）（184.8）——调整后营业收入$ 204.8 $ 200.9 $ 195.7 $ 168.3 $ 769.7 $ 178.1 $ 178.9调整后营业利润率-占净销售额的百分比22.2% 22.3% 22.0% 20.7% 21.8% 23.1% 22.0%折旧46.84 3.73 9.64 2.617 2.74 5.347.4调整后EBITDA 251.5美元244.6美元235.3美元210.8美元942.4美元223.4美元226.3调整后EBITDA-占净销售额的百分比27.3% 27.2% 26.5% 26.0% 26.7% 29.0% 27.8% 1.与商誉相关的非现金减值费用。2.与收购CMC Materials和完成资产剥离相关的非经常性交易和交易成本。3.表示与顾问、会计师、律师和其他第三方服务提供商提供的服务有关的记录的专业费用和供应商费用，以协助我们将CMC Materials整合到我们的运营中。4.代表与整合CMC Materials收购相关的遣散费。5.代表与收购CMC Materials和完成资产剥离直接相关的保留费用，不属于我们正常的经常性现金运营费用。6.代表其他雇员相关成本及与收购CMC Materials及完成资产剥离有关的其他成本。这些成本产生于我们持续经营的正常过程之外。7.因成本节约举措而产生的重组费用8.出售某些业务和持有待售资产产生的非经常性净亏损（收益）。9.长期资产减值。10.与收购中获得的无形资产相关的非现金摊销费用。11.终止与MacDermid Enthone的联盟协议的收益。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
21百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24调整后（不包括资产剥离）1净销售额2 $ 778.4 $ 765.8 $ 756.0 $ 765.4 $ 3,065.6 $ 737.1 $ 812.7调整后营业收入3204.8 200.9 195.7 168.3769.71 78.1 78.9资产剥离4（26.8）（28.5）（29.3）（10.4）（95.0）（10.4）—调整后（不包括资产剥离）1营业收入$ 178.0 $ 172.4 $ 166.4 $ 157.9 $ 674.7 $ 167.7 178.9调整后（不包括资产剥离）1营业收入-占净销售额的百分比22.9% 22.5% 22.0% 20.6% 22.0% 22.8% 22.0%调整后营业收入（如报告）与调整后营业收入（不包括资产剥离）的对账1非公认会计准则调整后EBITDA（如报告）与调整后EBITDA（不包括资产剥离）的对账1非公认会计准则百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY20231Q24 2Q24调整后（不包括资产剥离）1净销售额2 $ 778.4 $ 765.8 $ 756.0 $ 765.4 $ 3,065.6 $ 737.1 $ 812.7调整后EBITDA 251.5 244.62 35.32 10.89 42.42 23.42 26.3资产剥离5（33.2）（29.6）（29.2）（10.4）（102.4）（10.4）—调整后（不包括资产剥离）1 EBITDA $ 218.4 $ 2Q占净销售额的百分比28.1% 28.1% 27.3% 26.2% 27.4% 28.9% 27.8% 1.不包括剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议的影响。2.见净销售额与调整后的可比非美国通用会计准则净销售额的对账。3.见内部GAAP净收入与调整后营业收入的对账。4.针对剥离EC、QED、PIM业务的营业收入以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议的全年影响进行了调整。5.根据剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议对EBITDA的全年影响进行了调整。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
22美元百万1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24净销售额：MS部门净销售额448.3美元440.6美元435.5美元365.0美元1689.5美元350.0美元342.3调整后（不包括资产剥离）1净销售额（144.0）（135.2）（132.2）（46.8）（458.4）（33.9）— MS部门（不包括资产剥离）1调整后净销售额304.3美元305.4美元303.3美元318.1美元1,231.1美元316.1美元342.3分部销售额（如报告）与分部销售额（不包括资产剥离）的对账1非公认会计准则MS部门利润（如报告）与调整后MS部门利润（不包括资产剥离）的对账1非公认会计准则百万美元1Q23 2Q23 3Q23 4Q2327.1 — 0.5 1.69.2 ——出售业务和持有待售资产损失（收益），净额313.61 4.9 —（4.7）23.8（4.8）0.5商誉减值488.9 — 15.9 10.41 15.2 ——终止联盟协议的收益5 —（154.8）—（30.0）（184.8）——长期资产减值6 ———— 30.53 0.51 3.0 — MS调整后分部利润$ 80.1 $ 75.9 $ 73.4 $ 61.0 $ 290.4 $ 75.2 $ 75.2 $ 70.8资产剥离7（26.8）（28.5）（29.3）（10.4）（95.0）（10.4）—调整后MS分部利润（不包括资产剥离）1 $ 53.3 $ 47.4 $ 44.0 $ 50.6 $ 195.4 $ 64.9 $ 70.8 1.不包括剥离欧共体、QED和PIM业务以及终止与MacDer1的联盟协议的影响2.因节约成本举措而产生的重组费用。3.出售若干业务和持有待售资产产生的非经常性亏损，净额。4.与商誉相关的非现金减值费用。5.终止与MacDermid Enthone的联盟协议获得收益。6.长期资产减值。7.就剥离EC、QED和PIM业务以及终止与MacDermid Enthone的联盟协议产生的分部利润的全年影响进行了调整。由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
23百万美元，每股数据除外1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 FY2023 1Q24 2Q24 GAAP净（亏损）收入（88.2美元）$ 197.6 $ 33.2 $ 38.0 $ 180.7 $ 45.3 $ 67.7净（亏损）收入调整：商誉减值188.9 — 15.9 10.41 15.2 ——交易和交易成本23.0 ———— 3.0 ——整合成本：专业费用312.01 3.36.84.6 36.7 2.1 0.1遣散费41.4 1.0（0.5）（0.4）1.5 0.10.6保留成本51.3 0.4 —— 1.7 ——其他成本62.4 3.7 4.03.61 3.7 ——重组成本711.2 — 1.2 2.31 4.7 ——出售业务和持有待售资产的损失（收益），净额813.61 4.9 —（4.7）23.8（4.8）0.5长期资产减值9 —— 30.53 0.51 3.0 —无形资产摊销1057.65 4.75 1.25 1.02 14.55 0.24 7.5债务清偿和变更损失113.9 4.5 4.5 17.02 9.91 1.6 0.8 Infineum终止费，net 12（10.9）————（10.9）——终止联盟协议的出售收益13 ——（154.8）——（30.0）（184.8）——净（亏损）收入调整的税收影响和离散项目141.6（35.8）（12.8）（24.3）（71.3）（13.5）（10.2）Non-GAAP净收入$ 97.8 $ 99.6 $ 103.6 $ 97.9 $ 398.9 $ 103.8 $ 107.1稀释（亏损）每股普通股收益（$ 0.59）$ 1.31 $ 0.22 $ 0.25 $ 1.20 $ 0.30 $ 0.45净（亏损）收入调整的影响$ 1.24（$ 0.65）$ 0.46 $ 0.39 $ 1.45 $ 0.39 $ 0.26稀释后的非公认会计原则每股普通股收益$ 0.65 $ 0.66 $ 0.68 $ 0.65 $ 2.64 $ 0.68 $ 0.71加权平均稀释后流通股149.41 50.81 51.21 51.31 50.91 51.71 51.8调整稀释后加权平均流通股的影响1.0 ——————稀释后非公认会计原则加权平均流通股150.41 50.81 51.21 51。151.71 51.8 GAAP净收入和稀释后的每股普通股收益与非GAAP净收入和稀释后的非GAAP每股普通股收益的对账1.与商誉相关的非现金减值费用。2.与收购CMC Materials和完成资产剥离相关的非经常性交易和交易成本。3.表示与顾问、会计师、律师和其他第三方服务提供商提供的服务相关的记录的专业费用和供应商费用，以协助我们将CMC Materials整合到我们的运营中。4.代表与收购CMC Materials的整合相关的遣散费。5.代表与CMC Materials收购和已完成资产剥离直接相关的保留费用，不属于我们正常的经常性现金运营费用。6.代表其他雇员相关成本及与收购CMC Materials及完成资产剥离有关的其他成本。这些成本产生于我们持续经营的正常过程之外。7.因成本节约举措而产生的重组费用。8.出售若干业务和持有待售资产产生的非经常性净亏损（收益）。9.长期资产减值。10.与收购中获得的无形资产相关的非现金摊销费用。11.债务清偿和修改我们的信贷协议的非经常性损失。12.英飞拓终止费的非经常性收益。13.终止与MacDermid Enthone的联盟协议获得收益。14.净（亏损）收入的税前调整的税收影响是使用相应年度的适用边际税率计算的。由于显示的金额以百万为单位，本节表格中可能存在四舍五入差异。
24百万美元第三季度展望调节GAAP净收入与非GAAP净收入：2024年9月28日GAAP净收入78美元至85美元净收入调整：交易、交易和整合成本—无形资产摊销47所得税影响（11）非GAAP净收入114美元至121美元第三季度展望调节GAAP稀释每股收益与非GAAP稀释每股收益：2024年9月28日稀释每股普通股收益0.51美元至0.56美元稀释每股普通股收益调整：交易，交易和整合成本—无形资产摊销0.31所得税影响（0.07）稀释后的非GAAP每股普通股收益0.75美元-0.80美元百万美元第三季度展望GAAP运营费用与非GAAP运营费用的对账：2024年9月28日GAAP运营费用238美元-242美元净收入调整：交易、交易和整合成本$ —无形资产摊销47非GAAP运营费用191美元-195美元GAAP展望与非GAAP展望的对账* *由于显示的金额以百万为单位，表格中可能存在四舍五入的差异。
25 GAAP展望与非GAAP展望的对账*（续）百万美元第三季度展望对账GAAP营业利润率与非GAAP营业利润率和调整后EBITDA利润率2024年9月28日净销售额820美元-840美元GAAP-营业收入139美元-153美元营业利润率-占净销售额的百分比为17.0%-18.2 %，交易和整合成本—无形资产摊销47调整后营业收入187美元-201美元调整后营业利润率-占净销售额的百分比22.7%-23.9 %折旧47调整后EBITDA 234美元-248美元调整后EBITDA-占净销售额的百分比28.5%-29.5 % *由于显示的金额以百万计，表格中可能存在四舍五入的差异。