文件
伊士曼化工公司
冲突Minerals报告
截至2023年12月31日止年度
这份冲突Minerals报告（本“报告”）的伊士曼化工公司（“伊士曼”或“公司"）截至二零二三年十二月三十一日止年度之证券发行人的证券变动月报表（“报告期”）提交以遵守《1934年证券交易法》第13p-1条（“规则”).该规则获得美国证券交易委员会（“美国证券交易委员会”）按照2010年《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法》的规定，实施与冲突Minerals（定义见下文）相关的报告和披露要求。该规则通过表格SD对SEC注册人施加了某些报告义务，这些注册人的制成品中含有对这类产品的功能或生产必不可少的冲突Minerals。表单SD定义“冲突Minerals，”又称3TG，即锡石、哥伦比亚钽矿、黄金、黑钨矿及其衍生物，目前仅限于锡、钽、钨。
伊士曼对其在报告期间制造或签约制造的产品进行了分析，发现某些冲突的Minerals对其某些产品的功能或生产是必要的。本报告描述了该公司为识别这些产品的功能或生产所必需的冲突Minerals而采取的过程，以及管理层的原产国调查和关于这些冲突Minerals的来源和监管链的额外尽职调查措施。这份报告可在公司网站上查阅，http://www.eastman.com/company/investors/pages/conflict_Minerals _ disclosure.aspx.除非有明确说明，否则本报告中提及的任何网站上的内容或可通过该网站访问的内容不会以引用方式并入本报告。
本报告中的一些陈述属于《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条含义内的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述是指公司可能不时作出的除历史事实陈述之外的所有陈述。在某些情况下，您可以通过“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“预测”、“将”、“将”等术语来识别前瞻性陈述，以及这些术语的类似表达或否定表达。前瞻性陈述基于某些基本假设，包括具体陈述中提到的任何假设，截至作出此类陈述之日。这些假设是基于对当前市场状况和趋势、管理层预期、计划以及战略、经济状况和其他因素的内部估计和其他分析。前瞻性陈述及其背后的假设必然受到预测未来状况和结果所固有的风险和不确定性的影响。公司不承担对任何前瞻性陈述进行更新或提供修订的义务。
公司概况。
伊士曼是一家全球性的特种材料公司，生产人们每天使用的物品中发现的范围广泛的产品。凭借强大的专业业务组合，伊士曼与客户合作，提供创新产品和解决方案，并致力于安全和可持续发展。该公司2023年营收约为92亿美元，总部位于美国田纳西州金斯波特。
伊士曼采用创新驱动的增长模式，包括利用世界一流的可扩展技术平台，提供差异化的应用程序开发能力，以及不懈地参与市场。公司的世界级技术平台通过研发（“R & D”）的显著规模优势和全球市场准入，通过差异化产品形成可持续增长的基础。分子循环技术继续是公司的投资重点领域，并延伸了其世界级技术平台所提供的差异化水平。差异化的应用程序开发将市场复杂性转化为增长机会，并通过更深入地了解伊士曼产品的价值以及它们在客户和最终用户产品中的表现，加速创新。应用开发的关键领域包括热塑性转换、功能性薄膜、涂料配方、纺织品和非织造布，以及个人和家庭护理配方。该公司通过与客户和下游用户直接合作、瞄准有吸引力的利基市场以及利用颠覆性的宏观趋势来吸引市场。管理层认为，公司创新驱动增长模式的这些要素，加上严格的投资组合管理和平衡的资本部署，正在将伊士曼转变为一家全球性的特种材料公司，以物质的方式提高生活质量。作为一家全球性的特种材料公司，管理层不断评估公司的业务和运营，以改善成本结构，增加增长投资，加强执行能力，包括转变运营、工作流程和系统的具体举措，以及业务结构的调整、规模和整合。
伊士曼以金属形式使用的冲突Minerals包括溅射在其一些薄膜产品和产品上的金属中的那些，这些产品通过湿法铺设的生产过程被用于农业或采矿设备。
公司作为全球特种材料企业，产品和供应链高度复杂。尽管管理层了解伊士曼产品中使用的原材料和催化剂的性质，但我们仍必须依赖公司的直接供应商提供有关供应给公司的组件和材料中所含冲突Minerals的来源的信息，包括从较低级别供应商供应给此类直接供应商的冲突Minerals的来源。在大多数情况下，伊士曼与开采冲突中Minerals的实体没有合同关系，并且被移除了几个级别。例如，伊士曼不购买原矿或未精制的冲突Minerals。因此，该公司通常与冲突的Minerals冶炼商和精炼商没有直接关系，也不对公司供应链中的这些实体进行或指导，或有能力执行或指导审计。
合理的原产国查询。
根据表格SD的规定，伊士曼已进行诚信合理的原产国查询（“RCOI"）关于报告期内其产品中包含的冲突Minerals，以确定任何此类冲突Minerals是否起源于刚果民主共和国或“毗邻国家”（定义见表格SD）（统称“覆盖国家”）以及是否有任何此类冲突的Minerals可能来自回收或废料来源。报告期之前及报告期内，公司冲突Minerals团队（“团队”）确定了已知使用冲突矿物的伊士曼产品，以及此类产品的供应商，我们在本报告中将其称为“已知的冲突Minerals供应商”.
我们参与了一项行业倡议，该倡议对冶炼厂和精炼厂的尽职调查活动进行审计。该行业倡议是负责任的Minerals倡议（“RMI”）（以前称为无冲突采购倡议）。作为RMI的一员，该团队使用了RMI冲突Minerals报告模板（“模板”）以及由RMI开发的相关尽职调查信息，以查询我们所有已知的冲突Minerals供应商有关其使用冲突Minerals的情况。该模板包含一些问题，并要求每个供应商酌情确定用于供应该供应商提供的材料或产品中包含的任何冲突Minerals的所有冶炼厂，这些冶炼厂是否在所涵盖的国家之一，以及每个冶炼厂使用的冲突Minerals的来源国。该团队审查了已完成的模板，以确定（i）信息似乎正确、完整且内部一致，（ii）已确定的冶炼厂是否在RMI计划符合者名单之一（如下所述）或供应商是否已告知他们打算参与该计划（如下所述），以及（iii）来自所涵盖国家的任何已确定的冶炼厂来源。
RCOI回应和后续行动。
该公司从所有已知的冲突Minerals供应商那里收到了完整的模板或合规保证。
我们注意到，我们的原材料供应商，如伊士曼，依赖于其供应商提供的信息。在某些情况下，原材料供应商或其供应商可能仍然不熟悉规则，特别是如果他们自己不受规则约束。如前所述，该小组对照为确定哪些需要进一步参与而制定的标准审查了已完成的模板。这些标准包括不及时或不完整的回复以及模板中报告的数据中的不一致。该团队直接与一家已知的冲突Minerals供应商合作，以获得更完整的响应。
冲突Minerals尽职调查流程。
本文所述公司的冲突Minerals尽职调查措施，其设计目的是在所有重大方面符合经济合作与发展组织（“经合组织”）对来自受冲突影响地区和高风险区的Minerals负责任供应链的尽职调查指导（“CAHRA”) (“经合组织指导”）以及黄金和锡、钽和钨的相关补充，现汇总如下。
(a)建立强有力的公司管理制度。
我们通过了以下关于负责任的Minerals采购的声明：
伊士曼致力于按照最高的法律和道德标准开展我们的商业活动。这一承诺反映在我们的商业行为准则中。我们还致力于从与我们价值观相同的供应商那里采购材料，我们希望我们的供应商遵守我们的第三方行为准则-与伊士曼开展业务。伊士曼致力于负责任的矿产采购，这意味着采购将是合乎道德的、可持续的，并保护我们供应链中每个人的人权。
伊士曼遵守《多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1502条（“多德·弗兰克”）处理锡、钨、钽、金（“3TG”）来源刚果民主共和国或毗邻国家。伊士曼有一个负责任的Minerals采购计划，其目的是防止在其产品制造中使用3TG，从而直接或间接资助刚果民主共和国或毗邻国家的暴力或侵犯人权行为。
为了解决人们对童工和其他超出多德·弗兰克范围的侵犯人权行为日益增长的担忧，伊士曼扩大了我们的负责任矿产计划和尽职调查做法，这符合对来自受冲突影响地区和高风险地区的Minerals负责任供应链的尽职调查指导经合组织.
伊士曼是负责任的Minerals倡议（“RMI”).我们使用RMI的负责任Minerals保证流程（“RMAP”），我们鼓励供应商采取负责任的采购做法。我们还按照Dodd Frank的要求，每年公开报告我们的尽职调查结果。
伊士曼对供应商的期望
•参与RMAP。发展供应链尽职调查，并向伊士曼提供回应。及时响应伊士曼的尽职调查请求，提供最新和准确的信息，根据需要进行更新，以确保持续准确。
•供应不会助长侵犯人权行为的原材料。
•采取与伊士曼声明一致的负责任的矿产做法。
有关本声明的担忧或任何可能违反本声明的行为，可通过伊士曼的商业行为帮助热线：1-800-455-5622进行报告。
内部团队。
如上所述，伊士曼已经建立了一个冲突Minerals来源管理系统（有时也称为“负责任的Minerals”程序）。该公司的管理体系包括由首席采购官和副总裁、法务和公司秘书共同发起的负责任的Minerals团队。该团队由来自采购、产品数据管理、法律部门、产品管理等相关职能的主题专家组成。主题专家团队负责实施管理层的冲突Minerals和负责任的Minerals合规及尽职调查计划和做法。定期向高级管理层通报尽职调查工作的结果。
控制系统。
由于该公司与冲突的Minerals冶炼商和精炼商没有直接关系，管理层利用其在RMI的成员资格以及RMI和我们的供应商开发的模板和相关尽职调查信息，与TERM3和我们的供应商一起确定供应链的上游参与者并对他们进行尽职调查。
内部控制包括但不限于伊士曼的商业行为准则，其中概述了伊士曼所有员工的预期行为，第三方行为准则-与伊士曼开展业务，以及供应商负责的Minerals合同条款。
供应商参与。
关于经合组织要求加强与供应商接触的问题，管理层继续与公司的原材料供应商接触，要求他们完成一个RMI模板并根据需要提供额外信息。如本文所进一步描述的，此项合作的后续行动取决于从这些供应商处收到的信息的性质和范围，以及可从RMI获得的进一步信息。这种参与的反馈使管理层能够更好地了解伊士曼供应商的供应链以及这些供应商对自己供应链的了解程度。管理层认为，这种参与有助于提高收到的回应的质量，并将提高未来回应的质量。
与公司原材料供应商的合同通常为期两到五年，伊士曼不会单方面强加新的合同条款和流量下降要求。当伊士曼签订新合同或续签现有合同时，该公司通常会在相关合同中添加一项条款，要求供应商提供有关冲突Minerals和冶炼厂来源的信息。该公司认为，公司的所有相关供应商合同都将包含流量下降条款，这将需要数年时间。管理层继续与供应商合作，确保他们提供冲突Minerals采购信息，直到所有相关供应合同均已修改或更换。
申诉机制。
有关公司冲突Minerals流程和负责任的Minerals声明或任何潜在违规行为的担忧，可能会通过伊士曼的商业行为帮助热线进行报告。RMI还为供应链中的成员和非成员维护一个单独的Minerals申诉平台，可以在该平台上报告所关心的问题。
记录维护。
公司的政策是在一个安全的地点保留相关文件，为期七年。
(b)识别和评估供应链中的风险。
正如上文“（a）供应商参与”中所讨论的，公司正在继续评估其供应链，以降低公司产品中使用的冲突Minerals可能使覆盖国家的武装组织受益的可能性，并与其供应商合作以提高供应链透明度。
（c）设计并实施应对已识别风险的战略。
在供应商披露其出售给公司以并入伊士曼产品的一个或多个组件或部件中存在或可能存在来自所涵盖国家的冲突Minerals的情况下，公司直接或通过其在RMI的成员身份，采用了与该供应商进一步接触的做法，以努力更好地了解其采购做法以及其打算如何降低此类冲突Minerals可能使所涵盖国家的武装团体受益的可能性。有了这些信息，伊士曼相信它将能够更好地评估影响该供应商的情况，并制定公司关于继续从该供应商采购的行动计划。
此外，RMI还制定了其负责任的Minerals保证评估协议（“RMAP”），其中包括符合RMAP标准的冶炼厂和精炼商名单（“RMAP符合体列表”).符合名单代表成功完成对照适用的RMAP标准评估或同等交叉认可评估的冶炼厂和精炼商。RMAP评估是向后看的。该评估评估被审计方的尽职调查系统和流程是否符合RMAP标准。它不是一个实质性的验证评估。活跃名单代表承诺接受RMAP评估、完成相关文件并安排现场评估的冶炼厂和精炼商。这些可能处于评估的预评估、评估或纠正行动阶段。RMI将与参与的公司保持定期沟通，并积极与所有设施合作，以满足重新安排时间的要求。理想情况下，伊士曼使用的冲突矿物的所有冶炼厂和精炼商都将在符合计划或有效名单之一上。作为伊士曼尽职调查的一部分，伊士曼要求其供应商使用的相关冶炼厂完成该计划，并坚持认为，如果它们位于或来源于覆盖国家，他们就会这样做。此外，伊士曼还向RMI提供从供应商处收到的冶炼厂信息，以便RMI可以直接与冶炼厂合作进行必要的尽职调查。反过来，RMI会向其成员报告有关冶炼厂采购的信息，这些信息可能有助于确认我们从供应商处收到的信息是正确和完整的。
（d）在供应链确定的点位开展供应链尽职调查独立第三方审计。
由于公司在供应链中的下游地位，它与冶炼厂和精炼商没有直接的关系，也不对向我们的供应商提供公司产品中所含的冲突Minerals的冶炼厂和精炼商进行直接审计。在可能的情况下，该公司一直依赖第三方保证和认证，特别是通过其成为RMI的会员。例如，该公司接受任何属于RMI计划成员的冶炼厂提供的可靠信息。如果向公司提供了其他经审计的供应商认证，伊士曼将逐案考虑依赖。作为RMI的成员，伊士曼还可以从RMI获得通过该计划验证的冶炼和精炼设施的额外信息，包括冶炼厂位置、原产国信息、最近的审计日期、矿产来源国信息，以及使用冶炼厂的冲突Minerals政策。
（e）供应链尽职调查报告。
本报告可在以下网站公开查阅：http://www.eastman.com/company/investors/pages/conflict_Minerals _ disclosure.aspx,根据经合组织的建议，每年报告供应链尽职调查情况。
冲突Minerals勤勉结果。
该公司依靠其直接供应商提供有关供应给伊士曼的组件和材料中所含冲突Minerals来源的信息，包括由较低级别供应商提供给他们的冲突Minerals来源。如前所述，该公司在其符合OECD的计划中使用了RMI材料，其中包括要求供应商完成模板。管理层认为，这种从直接供应商处获取有关公司供应链中冲突Minerals冶炼厂和精炼商信息的方法，代表着为确定伊士曼供应链中冲突Minerals的矿山或原产地位置所做的合理努力，是为确定公司使用冲突Minerals而合理设计的，是为遵守其监管义务而本着诚意进行的，并满足了公司进行合理原产国查询的义务。在确定在特定情况下是否需要进行进一步的尽职调查时，公司在某些情况下还依赖额外的供应商认证或参与RMI计划来确定其产品中冲突Minerals的来源。
正如公司关于负责任的Minerals采购的声明（上文所述）中所述，管理层打算继续聘请管理层认为可能从可能支持所涵盖国家冲突的来源向公司提供冲突Minerals的任何供应商，以建立不支持此类冲突的冲突Minerals的替代来源，正如经合组织指南中所规定的那样。
然而，基于上述RCOI和尽职调查措施，从冲突Minerals供应商处收到的回复质量仍然存在变数，这使得管理层不愿充分依赖所有这些回复。管理层预计，随着公司供应商越来越熟悉正确做出这一决定所需的信息，这些信息的质量将随着时间的推移而不断提高。
根据在上述RCOI和尽职调查过程中获得的信息，在供应商反应灵敏的情况下，公司认为，在报告期内，下列设施可能已被用于处理公司产品中所含的3TGS：
关于公司的黄金供应商:
冶炼厂名称：冶炼厂国家：
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| 1. |
Asahi Refining Canada Ltd。 |
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加拿大 |
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| 2. |
朝日炼油美国公司。 |
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美国 |
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| 3. |
奥鲁比斯股份公司 |
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德国 |
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| 4. |
Chimet S.P.A。 |
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意大利 |
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| 5. |
Metalor美国炼油公司 |
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美国 |
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| 6. |
Metalor瑞士 |
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瑞士 |
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| 7. |
MKS PAMP SA |
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瑞士 |
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| 8. |
珀斯铸币厂 |
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澳大利亚 |
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| 9. |
Rand Refinery（Pty）Ltd。 |
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南非 |
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| 10. |
加拿大皇家铸币厂 |
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加拿大 |
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根据公司目前可获得的信息，2023年上述部分冶炼厂购买黄金的覆盖国家是刚果民主共和国、卢旺达、坦桑尼亚和赞比亚（伦敦金银市场协会（LBMA）和责任珠宝委员会（RJC）的汇总数据。其中一家供应商报告称，其2023年调查的回应率超过90%。其中一家供应商宣称，他们100%的材料来自伦敦金银市场协会批准的冶炼厂。
关于公司锡供应商:
冶炼厂名称：冶炼厂国家：
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| 1. |
奥飞娱乐 |
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美国
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| 2. |
Aurubis Beerse |
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比利时 |
| 3. |
奥鲁比斯·贝兰戈 |
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西班牙 |
| 4. |
郴州云翔矿冶有限责任公司 |
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中国 |
| 5. |
赤峰市大井子锡业有限公司 |
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中国 |
| 6. |
中国锡业集团有限公司 |
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中国 |
| 7. |
CRM协同效应 |
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西班牙 |
| 8. |
简历Venus Inti Perkasa |
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印度尼西亚 |
| 9. |
多瓦 |
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日本 |
| 10. |
EM Vinto |
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玻利维亚（多民族国） |
| 11. |
Fabrica AuricchioIndustria e Comercio Ltda。 |
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巴西 |
| 12. |
F á brica Auricchio |
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巴西 |
| 13. |
Fenix金属 |
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波兰 |
| 14. |
个旧市有色金属加工有限公司 |
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中国 |
| 15. |
广东汉和有色金属有限公司 |
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中国 |
| 16. |
江西新南山科技有限公司 |
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中国 |
| 17. |
路纳冶炼厂有限公司。 |
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卢旺达 |
| 18. |
Magnu的Minerais Metais e Ligas Ltda。 |
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巴西 |
| 19. |
马来西亚冶炼公司 |
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马来西亚 |
| 20. |
金属资源公司。 |
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美国
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| 21. |
Metallo Belgium N.V。 |
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比利时 |
| 22. |
Mineracao Taboca S.A。 |
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巴西 |
| 23. |
明苏尔 |
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秘鲁 |
| 24. |
三菱材料公司 |
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日本 |
| 25. |
O.M.Manufacturing（Thailand）Co.，Ltd。 |
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泰国 |
| 26. |
O.M.Manufacturing Philippines，Inc。 |
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菲律宾 |
| 27. |
Operaciones Metalurgicas S.A。 |
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玻利维亚（多民族国） |
| 28. |
PT Aries Kencana Sejahtera |
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印度尼西亚 |
| 29. |
PT Artha Cipta朗耕 |
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印度尼西亚 |
| 30. |
PT ATD Makmur Mandiri Jaya |
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印度尼西亚 |
| 31. |
PT Babel Inti Perkasa |
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印度尼西亚 |
| 32. |
PT Babel Surya Alam Lestari |
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印度尼西亚 |
| 33. |
PT Bangka Serumpun |
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印度尼西亚 |
| 34. |
PT Bukit Timah |
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印度尼西亚 |
| 35. |
PT Menara Cipta Mulia |
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印度尼西亚 |
| 36. |
PT Mitra Stania Prima |
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印度尼西亚 |
| 37. |
PT Mitra Sukses Globalindo |
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印度尼西亚 |
| 38. |
PT Prima Timah Utama |
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印度尼西亚 |
| 39. |
PT Rajawali Rimba Perkasa |
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印度尼西亚 |
| 40. |
PT精制邦卡锡 |
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印度尼西亚 |
| 41. |
PT Sariwiguna Binasentosa |
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印度尼西亚 |
| 42. |
PT Stanindo Inti Perkasa |
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印度尼西亚 |
| 43. |
PT Sukses Inti Makmur |
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印度尼西亚 |
| 44. |
PT Timah Tbk Kundur |
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印度尼西亚 |
| 45. |
PT Timah Tbk Mentok |
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印度尼西亚 |
| 46. |
瑞大鸿 |
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中国台湾省 |
| 47. |
Thaisarco |
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泰国 |
| 48. |
云南锡业股份有限公司锡冶炼分公司 |
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中国 |
| 49. |
锡业股份&精炼 |
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美利坚合众国 |
| 50. |
白色焊料Metalurgia e Mineracao Ltda。 |
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巴西 |
| 51. |
云南诚丰有色金属有限公司 |
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中国 |
根据公司目前可获得的信息，2023年上述部分冶炼厂购买锡的覆盖国家为刚果民主共和国、布隆迪、卢旺达和坦桑尼亚。经合组织确定的2023年购买锡的高风险区包括玻利维亚、巴西、布隆迪、刚果民主共和国、印度尼西亚、缅甸、尼日利亚、卢旺达、泰国和坦桑尼亚。
关于公司钨供应商:
根据公司目前可获得的信息，2023年提供这种矿物的唯一供应商的合同中包含一项条款，他们不会从任何CAHRA采购材料。
需采取的其他步骤。
除已采取的步骤外，如上所述，伊士曼打算继续采取以下或其他适当步骤，以继续改进所进行的尽职调查，努力进一步降低公司产品中使用的冲突Minerals可能使所涉国家的武装团体受益的可能性：
a.在相关的新的或续签的供应商合同中包含带有冲突Minerals条款的负责任的Minerals条款。
b.进一步与供应商接触，直接或通过其在RMI的会员资格，并将他们引导至培训资源，以尝试提高答复率并改进供应商调查回复的内容。
c.要求该公司的任何供应商被发现向伊士曼供应来自支持冲突来源的冲突Minerals在一个被覆盖的国家开展工作，以建立不支持此类冲突的替代冲突来源的Minerals。
d.继续与经合组织、RMI和其他相关行业协会合作，根据经合组织的指导，定义和改进最佳做法，并建立对供应链的影响力。
e.评估潜在工具，以开发更有效的内部流程，用于跟踪和分析供应商和来源。