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附件 99.1 | ||||
立即发布
Compass Minerals报告2024财年第一季度业绩
重新专注于从核心业务中产生更高的现金流和资本回报率
公司宣布终止锂项目
堪萨斯州欧弗兰帕克（2024年2月7日）——全球领先的基本矿物供应商Compass Minerals（NYSE：CMP）今天公布了2024财年第一季度业绩。除非另有说明，应假设以下引用的时间段是以财政年度为基础的。
管理层评注
总裁兼首席执行官Edward Dowling表示：“我们正在重新集中精力，通过严格的成本管理和降低资本密集度，提高我们核心盐和植物营养业务的现金流产生和资本回报率。”"几十年来，我们公司开发了一套特殊的独特资产，这些资产几乎是不可复制的，享有持久的竞争优势，并在市场上拥有强大的领导地位。我有信心，通过执行一项强调在核心业务中回归基本的战略，同时培育我们新兴的阻燃剂业务的增长，我们将提高企业的现金生成能力，推动更高的资本回报率，并随着时间的推移为我们的股东释放我们业务的内在价值。”
季度财务业绩
| （百万，每股数据除外） | 三个月结束 2023年12月31日 |
三个月结束 2022年12月31日 |
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| 收入 | $ | 341.7 | $ | 352.4 | ||||||||||
| 营业（亏损）收益 | (55.3) | 27.9 | ||||||||||||
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调整后营业收入*
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22.0 | 28.2 | ||||||||||||
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经调整EBITDA*
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59.4 | 61.8 | ||||||||||||
| 净亏损 | (75.1) | (0.3) | ||||||||||||
| 每股摊薄净亏损 | (1.83) | (0.01) | ||||||||||||
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调整后净收益（亏损）*
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2.2 | — | ||||||||||||
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调整后净收益*每股摊薄收益
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0.05 | — | ||||||||||||
*非GAAP财务指标。与最直接可比的GAAP财务指标的对账在本新闻稿末尾的表格中提供。
Compass Minerals第一季度收益报告
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季度亮点
•调整后EBITDA为5940万美元，同比利润率相似；
•盐业务方面，报告营业利润和调整后EBITDA分别同比增长7%和8%，与去年同期相比，每吨调整后EBITDA改善近33%至23.01美元；
•植物营养销量增长67%同比增长至7.5万吨，反映出西海岸核心市场的需求与去年同期相比正常化；以及
•宣布将2024年资本支出指引中点下调6%，反映出朝着重新调整投资优先事项以降低资本密集度和提高资本回报率迈出了第一步。
盐业业务概要
2024年第一季度，该公司核心市场的冬季天气异常疲软，这是几十年来最温和的季度之一。尽管销量大幅下降，但营业利润同比增长7%至5050万美元，调整后EBITDA增至6570万美元，较上年同期增长8%。每吨调整后EBITDA改善33%至23.01美元。
盐类收入总计2.743亿美元，同比下降11%，原因是销量同比下降19%，但被平均销售价格上涨10%部分抵消。在高速公路除冰业务方面，公司在2024年除冰季之前采取的价值大于数量的商业策略导致高速公路除冰平均售价上涨7%，而销量下降22%，原因是今年第一季度异常温和的天气以及与去年投标季节相比承诺投标量减少的影响。消费和工业（C & I）定价同比上涨3%至每吨约195美元，销量下降5%，主要是由于零售除冰需求下降，反映出该公司所服务市场的上述温和天气。
每吨分销成本与去年同期基本持平，而每吨总产品成本（在分部层面定义为向外部客户的销售减去分销成本减去营业收入）较去年同期上涨9%，原因是C & I销售在本季度销售组合中所占百分比更高，以及在此期间吸收成本的销售吨数更少。
植物营养业务概要
由于销量强劲，本季度植物营养收入总计4970万美元，同比增长19%。该公司西海岸核心市场的需求增加导致该季度的销量恢复到历史正常水平，销量同比增长67%。本季度部门平均销售价格同比下降29%至每吨约660美元，反映出全球钾基肥料供应过剩。每单位
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本季度分销成本同比下降11%，原因是燃料费率降低，并提高销售费率以消化固定成本。每吨产品总成本同比增长4%。
本季度植物营养业务的运营亏损总计230万美元，低于去年同期的运营收益1100万美元。调整后EBITDA下降至610万美元，而去年同期为1930万美元。
北美洲堡垒更新
该公司在第一季度与美国林务局（USFS）签订的2023日历年合同的照付不议条款相关业绩略有改善，运营收益和调整后EBITDA为1310万美元。
管理层仍在就其2024日历年USFS合同的条款进行谈判，预计该合同将在即将到来的火灾季节部署之前完成。
在季度末之后，Fortress的第二代空中产品FR-105 HV在USFS的合格产品名单上实现了完全合格状态。FR-105 HV是FR-100系列粉末浓缩物产品的下一代，包括一种增强的着色剂，可提高分散产品在空中作业中的可见度。
锂项目终止
Compass Minerals已确定，此时继续在其位于犹他州奥格登的业务中追求锂卤水项目不再符合股东的最佳利益。作为这一行动的一部分，锂业务负责人Chris Yandell已离开公司，锂开发团队也已解散。
“今天我们锂项目周围的环境与几年前我们沿着这条道路开始时存在的环境明显不同。一个简单的事实是，围绕这个项目的监管风险明显增加。当结合商业格局的其他变化时，很明显，这个项目的风险调整后回报不足以证明投资是合理的，”道林说。“我要感谢克里斯和他组建的杰出团队，感谢他们在过去几年里为推进该项目所做的努力。我们祝愿即将离开公司的人在未来的努力中一切顺利。”
由于决定终止其锂项目，该公司在第一季度确认了总计约7730万美元的费用，包括某些锂项目资产的减值和未来承诺（约7480万美元，在长期资产减值损失中报告，在综合运营报表中为净额）以及与某些锂和Ogden团队成员离职相关的重组费用（约250万美元，在公司综合运营报表中的其他运营费用中报告）。这些项目被列为调整项目，用于计算调整后的营业利润和调整后的EBITDA。
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Compass Minerals将继续监测并参与犹他州的立法和监管程序，以保持其奥格登业务锂潜力的长期选择性。
现金流和财务状况
截至2023年12月31日止三个月，经营活动使用的现金净额为6560万美元，而上一年经营活动提供的现金净额为210万美元。同比变化主要是由于营运资金需求增加。
截至2023年12月31日止三个月，用于投资活动的现金净额为3600万美元，同比增加1590万美元，主要受资本支出增加的推动。截至2023年12月31日止三个月的资本支出总额为3530万美元，其中包括约公司锂项目相关资本支出1220万。
截至2023年12月31日的三个月，融资活动提供的现金净额为1.009亿美元，其中包括1.081亿美元的净借款，部分被我们为普通股支付的640万美元股息所抵消。在上一年，融资活动提供的净现金反映了私募普通股的收益和部分未偿债务的偿还。
该公司在本季度末拥有2.458亿美元的流动资金，其中包括3830万美元的现金和现金等价物，以及3.75亿美元循环信贷额度下的2.075亿美元可用资金。
2024年展望
2024年盐和企业部门的指导保持不变，而对植物营养前景的调整反映在下文。
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| 盐段结果范围 | |||||||||||
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温和的冬季1
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2024年射程2
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强冬1
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公路除冰销量（千吨）
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8,000 | 9,300 - 10,000 | 11,050 | ||||||||
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消费者和工业销售量（千吨）
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2,000 | 2,000 - 2,150 | 2,150 | ||||||||
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食盐总销量（千吨）
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10,000 | 11,300 - 12,150 | 13,200 | ||||||||
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收入（百万）
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$935 | $1,030 - $1,110 | $1,200 | ||||||||
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调整后EBITDA（百万）
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$205 | $230 - $270 | $290 | ||||||||
（1）温和和强烈的冬季情景反映了管理层对假设冬季天气温和或强烈时对所列项目的潜在影响的估计。该公司利用一系列信息，包括历史天气数据和销售承诺结果，来制定措施，然后将其应用于2024年的范围，以估计这些数量。
（2）2024年的范围反映了公司在该期间的估计业务账面，并假设了正常化的天气条件和平均的历史销售到承诺结果。
第一季度，北美大部分地区的天气特别温和，包括该公司的核心服务市场。据估计，本季度这些核心地区的降雪天数约为10年平均水平的40%。
随着高速公路除冰季结束，公司将重新审视对盐业务的指导。管理层继续预计Salt财务业绩将落在上述结果范围内。
| 植物营养板块 | |||||
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2024年射程
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销量（千吨）
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280 - 310 | ||||
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收入（百万）
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$170 - $205 | ||||
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调整后EBITDA（百万）
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$15 - $35 | ||||
正在调整植物营养指南，以反映可能影响业务的修订后的市场和运营状况。第一，氯化钾（MOP）价格在市场上持续承压，作为潜在替代品冲击公司硫酸钾（SOP）的定价。其次，化肥定价持续疲软正导致买家因预期价格下降而推迟采购，这给公司的销售前景增加了风险。最后，第一季度基于池塘的产量接近该公司最初预测的低端。
| 企业 | |||||||||||
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2024年射程
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要塞1
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其他2
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合计
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调整后EBITDA（百万）
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~$13 | ($78) - ($73) | ($65) - ($60) | ||||||||
（1）Fortress贡献仅包括从其2023日历年USFS照付不议合同结转的1310万美元调整后EBITDA；在敲定2024年USFS合同之前，没有对2024年做出任何假设。
（2）其他经调整EBITDA包括s i）约500万美元亿锂相关成本；与锂项目相关的退出活动相关的费用未包含在上述指南中，以及ii）与与Fortress相关的或有对价负债的估值变化相关的290万美元非现金费用
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收购，这反映了由于对折现率和估值中使用的业务预测所假设的变化而导致的或有对价负债的市场标记。
上表显示的预计企业分部业绩包括支持公司核心业务的企业费用、锂相关开发运营费用、Fortress财务业绩以及公司在英国的记录和管理服务业务DeepStore的业绩。
关于Fortress，USFS对日历2024招标包的更改导致了签约过程的延迟。Compass Minerals正在与USFS密切合作，以敲定一份2024年日历的合同，最终协议预计将在为即将到来的火灾季节进行部署之前敲定。因此，该公司目前对Fortress的指导仍然只包括与其最初日历2023 USFS合同相关的1310万美元调整后EBITDA。当与USFS的谈判完成后，Compass Minerals打算更新2024年的指导方针，以包括2024年合同的预期贡献。
此前，该公司预计2024年与锂相关的费用将在500万美元至1000万美元之间，这将给企业调整后EBITDA带来负担。由于最近因取消锂功能而裁员，该公司现在预计锂的全年影响将是appr最高500万美元。
| Total Compass Minerals | ||||||||||||||
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2024年调整后EBITDA
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| 盐 | 植物营养 |
企业1
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合计
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调整后EBITDA（百万）
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$230 - $270 | $15 - $35 | ($65) - ($60) | $180 - $245 | ||||||||||
| 2024年资本支出 | ||||||||||||||
| 维持 |
锂2
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要塞 |
合计
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资本支出（以百万计)
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$80 - $90 | ~$30 | ~ $10 | $120 - $130 | ||||||||||
（1）包括Fortress贡献的与日历2023 USFS合同相关的调整后EBITDA 1310万美元，该合同现在将在2024财年确认。还包括DeepStore的财务贡献。
（2）锂资本支出主要涉及在暂停对锂项目的进一步投资之前承诺或作出的项目。由于锂项目的终止以及本季度的相关减值，这些与截至季度末尚未收到的承诺项目相关的支出中的一部分在支付时将不会在合并现金流量表中归类为资本支出。
该公司2024年的总资本支出预计将在1.2亿美元至1.3亿美元之间，比之前的预期减少700万美元，反映出朝着重新调整投资优先事项以降低资本密集度和提高资本回报率迈出了初步一步。这包括8000万至9000万美元的与核心盐和植物营养业务相关的持续资本支出。此外，还包括约3000万美元的锂相关支出，主要与2023年11月项目暂停之前订购的“飞行中”物品有关.该公司的预测还包括大约1000万美元的设备资本投资，以支持Fortress的持续增长。
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| 其他假设 | |||||
| （百万美元） |
2024年射程
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| 折旧、损耗和摊销 | $100 - $110 | ||||
| 利息支出，净额 | $65 - $70 | ||||
| 有效所得税率（不包括估值备抵和锂减值） | 70% - 75% | ||||
由于此前宣布的2024年1月16日披露的高级管理人员变动，该公司预计第二季度将确认约600万至900万美元的现金费用。these成本将在公司合并经营报表的其他经营费用中列报，并将在计算调整后的经营收益和调整后的EBITDA中进行调整项目。
电话会议
Compass Minerals将于2月8日（星期四）明天上午在电话会议上讨论其业绩，美国东部时间上午9：30（美国东部时间上午8：30）。要访问电话会议，请访问公司网站investors.compassMinerals.com或拨打888-550-5768。来电者必须提供会议ID num编号3632674。出局美国和加拿大的ide，呼叫者可拨打646-960-0469。电话会议的重播将在该公司的网站上提供。
与之配套的企业演示文稿2024年第一-季度业绩可在Investors.compassMinerals.com上查阅。
关于Compass Minerals
Compass Minerals（NYSE：CMP）是一家全球领先的基本矿物供应商，专注于在重要的地点和时间安全交付，帮助客户和社区解决大自然的挑战。该公司的盐产品有助于在冬季天气期间保持道路安全，并被用于许多其他消费、工业、化学和农业应用。其植物营养产品有助于提高作物的质量和产量，同时支持可持续农业。此外，其下一代、长期阻燃产品为抗击野火提供了更具创新性和更环保的选择。Compass Minerals在美国、加拿大和英国运营着12家生产和包装设施，拥有近2000名员工。访问CompassMinerals.com有关该公司及其产品的更多信息。
| 投资者联系方式 | 媒体联系人 | ||||
| 布伦特·柯林斯 | 里克·阿克斯泰尔姆 | ||||
| 投资者关系副总裁 | 首席公共事务和可持续发展官 | ||||
| +1.913.344.9111 | +1.913.344.9198 | ||||
| InvestorRelations@compassMinerals.com | MediaRelations@compassMinerals.com | ||||
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前瞻性陈述和其他免责声明
本新闻稿可能包含前瞻性陈述，包括但不限于关于加速增长和提高价值的预期努力的陈述；Fortress North America的预期收入、营业利润和调整后EBITDA；公司锂卤水开发项目的终止，包括与政治和监管领导人的接触以及与项目终止相关的费用和支出的估计；对即将到来的冬季高速公路除冰定价和数量的预期，以及公司对2024年的展望，包括对销量、收入、调整后EBITDA、公司和其他费用、折旧、损耗和摊销、利息费用、税率和资本支出的预期。前瞻性陈述是那些预测或描述未来事件或趋势的陈述，并不仅仅与历史事件相关。该公司使用了“可能”、“将”、“可能”、“将uld、“将”、“可能”、“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“计划”、“预测”、“展望”、“项目”、“估计”以及暗示未来结果或事件的类似表述，以识别前瞻性陈述或前瞻性信息。这些陈述是基于公司目前的预期，涉及可能导致公司实际结果出现重大差异的风险和不确定性。这些差异可能是由多种因素造成的，包括但不限于（i）天气条件，（ii）通货膨胀、分销公司产品的运输成本和可用性以及外汇汇率，（iii）价格压力和竞争产品的影响，（iv）公司无法成功实施其战略优先事项或其成本节约或企业优化举措，以及（v）公司可能无法从其对Fortress North America的所有权中实现预期财务或其他收益的风险。有关可能影响公司业务的这些及其他风险和不确定性的更多信息，请参阅公司截至2023年9月30日止期间的10-K表格年度报告和截至2023年12月31日止季度的10-Q表格季度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”部分，这些报告已提交或将提交给SEC，以及公司的其他SEC文件。公司不承担更新本新闻稿中的任何前瞻性陈述以反映未来事件或发展的义务，除非法律要求。因为不可能预测或识别所有这些因素，这份清单不能被认为是一套完整的所有潜在风险或不确定性。
非公认会计原则措施
除了使用美国公认会计原则（“GAAP”）财务指标外，管理层还使用下文所述的多种非GAAP财务指标来评估公司及其经营部门的业绩。虽然合并财务报表提供了对公司整体经营业绩、财务状况和现金流量的理解，但管理层分析了合并财务报表的组成部分，以确定某些趋势并评估具体的业绩领域。
管理层使用EBITDA、针对管理层认为不代表公司持续经营业绩的项目调整后的EBITDA（“调整后EBITDA”）和EBITDA利润率来评估公司核心业务运营的经营业绩，因为其资源分配、融资方法和资本成本以及所得税状况是在公司层面管理的，除了公司的活动
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经营分部，而经营设施位于不同的税收管辖区，这可能会导致净收益的相当大的差异。管理层还使用了调整后的营业利润、调整后的营业利润率、调整后的净利润和调整后的每股摊薄净收益，这消除了管理层认为不代表基本经营业绩的某些项目的影响。这些措施的提出不应被解释为推断未来的结果将不会受到不寻常或非经常性项目的影响。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为管理层和投资者提供了额外的信息，有助于评估基本业绩。EBITDA和调整后EBITDA不包括利息费用、所得税和折旧、损耗和摊销，每一项都是公司成本结构的基本要素，无法消除。此外，调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率不包括某些现金和非现金项目，包括基于股票的薪酬和资产减值费用。因此，任何排除这些要素的措施都有实质性限制。管理层使用的非GAAP财务指标不应被孤立地考虑或作为净收益、运营收益、现金流或根据GAAP编制的其他财务数据的替代品，或作为整体盈利能力或流动性的衡量标准。由于计算方法可能存在不一致，这些衡量标准不一定与其他公司的类似名称的衡量标准具有可比性。管理层使用的非公认会计准则财务指标的计算如下表所示。所有保证金数字定义为相关度量除以销售额。该公司没有提供前瞻性非GAAP财务指标与根据GAAP计算和报告的最直接可比财务指标的对账，因为该公司无法在没有不合理努力的情况下估计重大的非经常性或不寻常项目。这些项目的金额和时间不确定，可能对公司业绩产生重大影响。
调整后的营业利润、调整后的营业利润率、调整后的净利润、调整后的每股摊薄净收益（亏损）作为公司业绩的补充衡量指标列报。管理层认为，这些措施为管理层和投资者提供了额外的信息，这些信息有助于评估基本业绩并在同比正常化的基础上比较结果。这些措施消除了管理层认为不代表基本经营业绩的某些项目的影响。这些调整细目如下。调整后每股摊薄净收益（亏损）为调整后净收益（亏损）除以加权平均摊薄流通股。我们鼓励您评估上述逐项调整以及管理层认为适合进行补充分析的原因。在评估这些措施时，您应该意识到，未来公司可能会产生与下面介绍的某些调整相同或相似的费用。
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影响截至2023年12月31日止三个月的特别项目
（未经审计，单位：百万，每股数据除外）
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| 项目说明 | 段 | 行项目 | 金额 |
税收效应(1)
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税后 | EPS影响 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组费用 | 企业及其他 | 其他经营费用 | $ | 2.5 | $ | — | $ | 2.5 | $ | 0.06 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | 企业及其他 | 长期资产减值损失，净额 | 74.8 | — | 74.8 | 1.82 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 77.3 | $ | — | $ | 77.3 | $ | 1.88 | ||||||||||||||||||||||||||||||
（1）考虑到美国对递延所得税资产的估值减免，这些项目没有实质性的所得税优惠。
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调整后营业收入的调节
（未经审计，单位：百万）
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 营业（亏损）收益 | $ | (55.3) | $ | 27.9 | |||||||
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重组费用(1)
|
2.5 | — | |||||||||
|
长期资产减值损失，净额(1)
|
74.8 | — | |||||||||
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与SEC调查相关的应计损失和法律费用(2)
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— | 0.3 | |||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 22.0 | $ | 28.2 | |||||||
| 销售 | 341.7 | 352.4 | |||||||||
| 营业利润率 | (16.2) | % | 7.9 | % | |||||||
| 调整后营业利润率 | 6.4 | % | 8.0 | % | |||||||
（1）与公司锂开发项目终止有关，公司因裁员和长期资产减值损失产生遣散费和相关费用，经确定已不可能收回。
（2）公司确认的成本，扣除报销，与已解决的SEC调查有关。
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调整后净收益对账
（未经审计，单位：百万）
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 净亏损 | $ | (75.1) | $ | (0.3) | |||||||
|
重组费用(1)
|
2.5 | — | |||||||||
|
长期资产减值损失，净额(1)
|
74.8 | — | |||||||||
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与SEC调查相关的应计损失和法律费用(2)
|
— | 0.3 | |||||||||
| 调整后净收益 | $ | 2.2 | $ | — | |||||||
| 每股摊薄净亏损 | $ | (1.83) | $ | (0.01) | |||||||
| 调整后每股摊薄净收益 | $ | 0.05 | $ | — | |||||||
| 加权平均已发行普通股（单位：千）： | |||||||||||
| 摊薄 | 41,205 | 39,751 | |||||||||
（1）与公司锂开发项目终止有关，公司因裁员和长期资产减值损失产生遣散费和相关费用，经确定已不可能收回。
（2）公司确认的成本，扣除报销，与已解决的SEC调查有关。
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EBITDA和调整后EBITDA的调节
（未经审计，单位：百万）
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 净亏损 | $ | (75.1) | $ | (0.3) | |||||||
| 利息支出 | 15.8 | 13.9 | |||||||||
| 所得税费用 | 1.8 | 11.9 | |||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 25.5 | 23.9 | |||||||||
| EBITDA | (32.0) | 49.4 | |||||||||
| EBITDA调整： | |||||||||||
| 基于股票的薪酬-非现金 | 11.9 | 10.6 | |||||||||
| 利息收入 | (0.4) | (1.1) | |||||||||
| 外汇损失 | 1.9 | 2.5 | |||||||||
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重组费用(1)
|
2.5 | — | |||||||||
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长期资产减值损失，净额(1)
|
74.8 | — | |||||||||
|
与SEC调查相关的应计损失和法律费用(2)
|
— | 0.3 | |||||||||
| 其他费用，净额 | 0.7 | 0.1 | |||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 59.4 | $ | 61.8 | |||||||
（1）与公司锂开发项目终止有关，公司因裁员和长期资产减值损失产生遣散费和相关费用，经确定已不可能收回。
（2）公司确认的成本，扣除报销，与已解决的SEC调查有关。
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盐板块表现
（未经审计，单位：百万，销量和每短吨价格除外）
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 销售 | $ | 274.3 | $ | 308.1 | |||||||
| 营业收入 | $ | 50.5 | $ | 47.1 | |||||||
| 营业利润率 | 18.4 | % | 15.3 | % | |||||||
|
EBITDA(1)
|
$ | 65.7 | $ | 61.0 | |||||||
|
EBITDA(1)保证金
|
24.0 | % | 19.8 | % | |||||||
| 销量（千吨）： | |||||||||||
| 高速公路除冰 | 2,266 | 2,901 | |||||||||
| 消费者和工业 | 589 | 620 | |||||||||
| 总盐 | 2,855 | 3,521 | |||||||||
| 平均价格（每吨）： | |||||||||||
| 高速公路除冰 | $ | 70.36 | $ | 65.60 | |||||||
| 消费者和工业 | $ | 194.94 | $ | 190.04 | |||||||
| 总盐 | $ | 96.08 | $ | 87.51 | |||||||
（1）Non-GAAP财务计量。在这些表格中出现了和解。
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盐分部EBITDA和调整后EBITDA的对账
(未经审计，单位：百万)
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 报告的GAAP部门营业收入 | $ | 50.5 | $ | 47.1 | |||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 15.2 | 13.9 | |||||||||
| 分部EBITDA | $ | 65.7 | $ | 61.0 | |||||||
| 分部销售 | 274.3 | 308.1 | |||||||||
| 分部EBITDA利润率 | 24.0 | % | 19.8 | % | |||||||
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植物营养板块表现
（未经审计，百万美元，销量和每短吨价格除外）
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 销售 | $ | 49.7 | $ | 41.6 | |||||||
| 营业（亏损）收益 | $ | (2.3) | $ | 11.0 | |||||||
| 营业利润率 | (4.6) | % | 26.4 | % | |||||||
|
EBITDA(1)
|
$ | 6.1 | $ | 19.3 | |||||||
|
EBITDA(1)保证金
|
12.3 | % | 46.4 | % | |||||||
| 销量（千吨） | 75 | 45 | |||||||||
| 平均价格（每吨） | $ | 660.41 | $ | 924.15 | |||||||
（1）Non-GAAP财务计量。在这些表格中出现了和解。
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植物营养分部EBITDA对账
(未经审计，单位：百万)
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| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 报告的GAAP部门运营（亏损）收益 | $ | (2.3) | $ | 11.0 | |||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 8.4 | 8.3 | |||||||||
| 分部EBITDA | $ | 6.1 | $ | 19.3 | |||||||
| 分部销售 | 49.7 | 41.6 | |||||||||
| 分部EBITDA利润率 | 12.3 | % | 46.4 | % | |||||||
Compass Minerals第一季度收益报告
第17页
Compass Minerals International, Inc.
综合业务报表
（未经审计，单位：百万，股份和每股数据除外）
| 三个月结束 12月31日， |
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| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 销售 | $ | 341.7 | $ | 352.4 | |||||||
| 运输和装卸费用 | 91.3 | 107.4 | |||||||||
| 产品成本 | 179.8 | 175.0 | |||||||||
| 毛利 | 70.6 | 70.0 | |||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 45.7 | 41.8 | |||||||||
| 长期资产减值损失，净额 | 74.8 | — | |||||||||
| 其他经营费用 | 5.4 | 0.3 | |||||||||
| 营业（亏损）收益 | (55.3) | 27.9 | |||||||||
| 其他（收入）费用： | |||||||||||
| 利息收入 | (0.4) | (1.1) | |||||||||
| 利息支出 | 15.8 | 13.9 | |||||||||
| 外汇损失 | 1.9 | 2.5 | |||||||||
| 股权投资净亏损 | — | 0.9 | |||||||||
| 其他费用，净额 | 0.7 | 0.1 | |||||||||
| （亏损）所得税前利润 | (73.3) | 11.6 | |||||||||
| 所得税费用 | 1.8 | 11.9 | |||||||||
| 净亏损 | $ | (75.1) | $ | (0.3) | |||||||
| 每股普通股基本净亏损 | $ | (1.83) | $ | (0.01) | |||||||
| 每股普通股摊薄净亏损 | $ | (1.83) | $ | (0.01) | |||||||
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加权平均已发行普通股（单位：千）：(1)
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| 基本 | 41,205 | 39,751 | |||||||||
| 摊薄 | 41,205 | 39,751 | |||||||||
(1)加权参与证券包括收到不可没收股息的RSU和PSU，包括截至2023年12月31日止三个月的77.7万份加权参与证券和截至2022年12月31日止三个月的51.4万份加权参与证券。
Compass Minerals第一季度收益报告
第17页
Compass Minerals International, Inc.
简明合并资产负债表
（未经审计，单位：百万）
| 12月31日， | 9月30日， | ||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 38.3 | $ | 38.7 | |||||||
| 应收款项，净额 | 168.6 | 129.5 | |||||||||
| 库存 | 392.5 | 392.2 | |||||||||
| 其他流动资产 | 28.4 | 33.4 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 803.0 | 852.2 | |||||||||
| 无形资产和其他非流动资产 | 374.5 | 372.0 | |||||||||
| 总资产 | $ | 1,805.3 | $ | 1,818.0 | |||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||
| 长期债务的流动部分 | $ | 5.0 | $ | 5.0 | |||||||
| 其他流动负债 | 199.3 | 270.8 | |||||||||
| 长期债务，扣除流动部分 | 908.7 | 800.3 | |||||||||
| 递延所得税和其他非流动负债 | 232.5 | 224.7 | |||||||||
| 股东权益总额 | 459.8 | 517.2 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 1,805.3 | $ | 1,818.0 | |||||||
Compass Minerals第一季度收益报告
第17页
| Compass Minerals International, Inc. | |||||||||||
| 简明合并现金流量表 | |||||||||||
| （未经审计，单位：百万） | |||||||||||
| 截至12月31日的三个月， | |||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
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经营活动提供（使用）的现金净额
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$ | (65.6) | $ | 2.1 | |||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 资本支出 | (35.3) | (19.9) | |||||||||
| 其他，净额 | (0.7) | (0.2) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (36.0) | (20.1) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 循环信贷融资借款所得款项 | 88.7 | 16.7 | |||||||||
| 循环信贷融资借款的本金支付 | (17.8) | (168.2) | |||||||||
| 发行长期债务所得款项 | 38.4 | 35.4 | |||||||||
| 长期债务的本金支付 | (1.2) | — | |||||||||
| 私募普通股所得款项净额 | — | 240.7 | |||||||||
| 支付的股息 | (6.4) | (6.3) | |||||||||
| 为履行员工纳税义务而代扣代缴的股份 | (0.8) | (0.3) | |||||||||
| 其他，净额 | — | (0.3) | |||||||||
| 筹资活动提供的现金净额 | 100.9 | 117.7 | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.3 | 0.3 | |||||||||
| 现金及现金等价物净变动 | (0.4) | 100.0 | |||||||||
| 现金及现金等价物，年初 | 38.7 | 46.1 | |||||||||
| 现金及现金等价物，期末 | $ | 38.3 | $ | 146.1 | |||||||
Compass Minerals第一季度收益报告
第17页，共17页
Compass Minerals International, Inc.
分段信息
（未经审计，单位：百万）
| 截至2023年12月31日止三个月 | 盐 | 植物 营养 |
企业 &其他(1) |
合计 | ||||||||||||||||||||||
| 对外部客户的销售 | $ | 274.3 | $ | 49.7 | $ | 17.7 | $ | 341.7 | ||||||||||||||||||
| 分部间销售 | — | 3.1 | (3.1) | — | ||||||||||||||||||||||
| 运输和装卸费用 | 83.7 | 7.0 | 0.6 | 91.3 | ||||||||||||||||||||||
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营业收入（亏损）(2)
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50.5 | (2.3) | (103.5) | (55.3) | ||||||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 15.2 | 8.4 | 1.9 | 25.5 | ||||||||||||||||||||||
| 资产总额（截至期末） | 1,055.9 | 462.4 | 287.0 | 1,805.3 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日止三个月 | 盐 | 植物 营养 |
企业 &其他(1) |
合计 | ||||||||||||||||||||||
| 对外部客户的销售 | $ | 308.1 | $ | 41.6 | $ | 2.7 | $ | 352.4 | ||||||||||||||||||
| 分部间销售 | — | 2.9 | (2.9) | — | ||||||||||||||||||||||
| 运输和装卸费用 | 102.7 | 4.7 | — | 107.4 | ||||||||||||||||||||||
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营业收入（亏损）(3)
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47.1 | 11.0 | (30.2) | 27.9 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧、损耗和摊销 | 13.9 | 8.3 | 1.7 | 23.9 | ||||||||||||||||||||||
| 资产总额（截至期末） | 985.2 | 456.5 | 323.0 | 1,764.7 | ||||||||||||||||||||||
（1）公司及其他包括公司实体、记录管理操作、丰泽阻燃剂业务、权益法投资等附带操作及抵销。公司和其他方面的营业收入（亏损）包括间接公司间接费用，包括一般公司治理和监督成本、锂相关支出，以及人力资源、信息技术、法律和财务职能的成本。
（2）由于公司决定停止追求锂开发，公司确认了7480万美元的长期资产减值和250万美元的遣散费，这影响了截至2023年12月31日止三个月的经营业绩。
（三）企业经营成果截至2022年12月31日止三个月包括应计或有损失和与SEC调查相关的成本30万美元。