附件 99.1
立即发布
百特报告2024年第三季度业绩
•百特2024年第三季度销售额总计38.5亿美元1
•第三季度合计百特美国通用会计准则2稀释后每股收益（EPS）为0.27美元1；调整后的百特摊薄后每股收益总额为0.80美元1，超出公司此前发布的指引
•第三季度持续经营业务销售额为27.0亿美元，按报告和固定汇率计算均增长4%3，反映所有部门的增长4
•第三季度美国通用会计准则摊薄后持续经营每股收益为0.12美元；调整后持续经营每股收益为0.49美元
•在北卡罗来纳州西部遭受飓风海伦前所未有的影响后，百特继续在恢复其North Cove工厂的生产方面取得重大进展；该工厂最高吞吐量的IV解决方案生产线现已重新开始生产
伊利诺伊州迪尔菲尔德，2024年11月8日–全球医疗技术领导者百特国际有限公司（NYSE：BAX）今天公布了2024年第三季度业绩。
“百特在2024年第三季度实现了积极的业绩，因为该公司继续执行其战略转型，”董事长、总裁兼首席执行官José（Joe）E. Almeida表示。“我们的肾脏护理业务即将出售，这代表着我们正在进行的转型之旅中的另一个决定性里程碑。由于我们的Baxter团队与政府机构协调，鼓舞人心的承诺和复原力，我们还在推进我们位于北卡罗来纳州北湾的设施的飓风恢复工作方面取得了实质性进展。虽然预计飓风的后果将对我们的近期财务状况产生影响
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1包括肾脏护理业务的已终止业务。
2公认会计原则
3按固定汇率计算的销售增长和调整后的稀释后每股收益，以及在前瞻性基础上对这些项目的预测，是非公认会计准则财务指标。有关本新闻稿中包含的非GAAP财务指标的信息，请参阅下面的“非GAAP财务指标”部分，有关这些非GAAP指标与相应的美国GAAP指标的对账，请参阅本新闻稿随附的表格。
4持续经营业务包括百特的医疗产品和疗法、医疗保健系统和技术以及制药部门。
1
展望未来，我们对百特的前景和待完成的肾脏护理销售后的增长轨迹仍然充满信心。”
第三季度财务业绩
请注意，Baxter的第三季度和更新的2024年全年指引是在2024年8月6日发布的，在宣布待将肾脏护理部门出售给凯雷.公告发布后，百特的肾脏护理业务满足了被报告为终止经营的条件。据此，肾脏护理业务现已在已终止经营业务中报告，公司前期业绩已调整以反映已终止经营业务的列报。重述历史业绩，反映肾脏护理部门为前六个季度的已终止业务可以找到在百特公司网站的投资者关系部分。2023年终止运营的业务还包括百特以前的生物制药解决方案（BPS）业务，该业务已于2023年第三季度末剥离。持续运营现在反映了百特医疗产品和疗法、医疗保健系统和技术以及制药部门的结果。
2024年第三季度百特全球总销售额为38.5亿美元，其中包括27.0亿美元的持续运营销售额和11.5亿美元的已终止运营销售额。不包括2023年第三季度1.91亿美元的BPS销售额，包括这两个时期的肾脏护理销售额，全球百特销售额在报告和固定货币基础上均增长4%，符合该公司先前的指引。包括BPS业务的已终止业务在内，百特2024年第三季度的总销售额在报告和固定货币基础上均下降了1%。
在持续运营的基础上，百特27.0亿美元的销售额在固定货币和报告的基础上均增长了4%，所有部门都为这一业绩做出了贡献。医疗产品和疗法销售额以高个位数增长，反映出整个产品组合的强劲需求，包括在美国成功推出Novum智商大容量输液泵配剂量智商安全软件。医疗保健系统与技术的销售额以低个位数增长，原因是美国护理与连接解决方案（CCS）部门的强劲表现被国际上的CCS下降和美国一线护理部门的销售额下降所部分抵消，这与美国初级保健市场持续的市场动态有关，以及在努力减少积压后难以与去年同期进行比较。药品销售额也以低个位数增长，因为药物复合部门的两位数增长被高个位数的下降部分抵消
2
注射剂和麻醉科。针剂&麻醉三季度销售受部分订单转移至四季度时点及供应受限影响国际业绩影响。Injectables团队继续增强其新产品发布能力，并专注于成功推动几款新注射剂在2024年及以后的商业发布。
肾脏护理的销售额现已报告为已终止的业务，比去年同期增长了中个位数，这是由急性疗法和腹膜透析产品的积极需求和定价推动的。
有关本季度销售业绩的更多详细信息，包括百特细分市场的突破，请参阅本新闻稿随附的时间表。
第三季度，按美国通用会计准则计算，归属于百特的净利润总额为1.4亿美元，合每股摊薄收益0.27美元。这些结果包括总额为2.71亿美元的特殊项目，主要与无形摊销、与离职相关的成本和业务优化成本等因素有关。经调整后，剔除特殊项目的影响，归属于百特的总净收入为每股摊薄收益0.80美元，超过了该公司最初的每股摊薄收益0.77美元至0.79美元的指引，这得益于医疗产品和疗法以及肾脏护理领域的顶线实力以及综合供应链的持续改善和对运营费用的严格管理。
飓风海伦在北湾设施恢复
2024年9月27日，北卡罗来纳州西部受到飓风“海伦”的影响，这对该地区来说是前所未有的。在其影响中，降雨和风暴潮导致Baxter的North Cove制造工厂发生洪水，导致临时停产。从那时起，Baxter一直专注于让North Cove设施重新上线，努力确保患者的持续供应，并为受影响社区的员工提供支持。
正如上周宣布的那样，Baxter现已重启North Cove的最高通量IV解决方案生产线。在运营高峰期（飓风Helene之前），这条线路约占该站点总产量的25%，约占该站点生产的一升IV溶液的50%，这是医院和诊所最常用的尺寸。百特目前的预期是，North Cove的新产品可能会开始向分销商和客户发货
3
到11月底，提前于其最初的预期，这证明了百特在North Cove及其他地区的同事的奉献精神、勤奋和韧性。
阿尔梅达表示：“我要感谢我们的North Cove团队以及全球无数其他Baxter同事所做的不懈努力，他们致力于场地修复，并在这场危机中帮助解决供应连续性问题。”“我也要向ASPR、FDA、北卡罗来纳州和HHS表示感谢，在我们努力将North Cove恢复到满负荷生产的过程中，他们都将继续提供坚定的支持。当然，随着我们在现场继续取得进展，我们对客户的耐心和合作伙伴关系深表感谢。”
对于何时将North Cove的产量完全恢复到飓风前的水平，Baxter还没有时间表。所有其他North Cove生产线的评估、设备维修和分阶段测试继续快速进行，Baxter将继续与FDA密切合作，分阶段恢复运营。
有关恢复工作的更多信息，包括工厂恢复、供应连续性，以及百特如何为其员工和社区带来改变，可以在飓风海伦更新Baxter.com上的页面。该公司打算在此页面上提供有关其进展的进一步更新。
肾脏护理分离更新
2024年8月13日，百特与全球投资公司凯雷的某些关联公司宣布达成最终协议根据该协议，凯雷将以38.0亿美元的价格收购百特的肾脏护理部门，即Vantive。百特预计将获得约35.0亿美元现金，税后净收益目前估计在31.5亿美元至32.5亿美元之间，超出了最初的预期。该交易是百特正在进行的战略转型的关键一步，将使Vantive成为肾脏护理领域的全球领导者。
百特继续预计此次出售将在2024年底或2025年初完成，但需获得惯常的监管批准并满足其他成交条件。
鉴于将肾脏护理业务业绩转移至已终止业务的报告变化，先前分配给肾脏护理部门的企业成本，不会在出售中与肾脏护理业务传递，现在在未分配的企业成本中报告。这些搁浅成本（或协同效应减退）有望在2025年通过收入得到缓解
4
将根据过渡服务协议（TSA）以及该公司正在开展的成本控制举措从Vantive收到。百特目前预计将在2027年完全抵消这些搁浅成本和TSA收入损失的影响。
财务展望
鉴于飓风海伦对该公司北湾业务和相关生产的影响前所未有，百特正在调整其2024年全年财务展望，以反映飓风对其第四季度业绩的估计影响。由于飓风的影响，百特预计公司第四季度的总销售额将受到约2亿美元的负面影响，其中包括对肾脏护理销售的估计40至5000万美元的影响，以及对医疗产品和疗法销售的约150至1.6亿美元的影响。预计公司调整后稀释后每股收益总额（包括已终止经营业务）将受到每股0.15美元至0.20美元的负面影响。
下文提供的指导包括肾脏护理停止运营的影响，不包括BPS停止运营的影响。此外，该公司更新的指引反映了预计飓风海伦第四季度的负面影响。
2024年全年：百特现预计公司总销售额在报告基础上增长1%至2%，在固定货币基础上增长约2%。该公司预计，不计特殊项目的公司调整后总收益为每股摊薄收益2.90美元至2.94美元。
2024年第四季度：公司预计销售额在报告基础上和固定货币基础上都将出现低个位数的下降。该公司预计，不计特殊项目的调整后总收益为每股摊薄收益0.77美元至0.81美元。
肾脏护理剥离后：百特重申2024年8月宣布同意向凯雷出售肾脏护理时设定的初步财务预期。继完成肾脏护理的未决销售后，百特的目标是运营销售增长5每年4%至5%。该公司还预计，在持续经营基础上，2025年全年调整后营业利润率约为16.5%，这反映了预期的100个基点
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5运营销售增长不包括肾脏护理制造供应协议（将在交割时签订）的影响，并按固定货币基础计算。
5
由于搁浅成本的负面影响，扣除预期TSA收入，以及公司计划在肾脏护理分部的出售完成后与Vantive订立的制造供应协议（MSA）。该公司目前预计，将通过成本控制举措（其中一些举措已经在进行中）在2027年完全抵消这些搁浅成本和TSA收入损失，以进一步支持公司实现年度调整后营业利润率扩张的目标。
百特2024年第三季度投资者电话会议的网络直播可通过该公司网站投资者关系部分的链接进行直播，网址为www.baxter.com 2024年11月8日上午7时30分开始。请看www.baxter.com有关本次及未来投资者活动和网络广播的更多信息。
关于百特
每天，数百万患者、护理人员和医疗保健提供者依赖于百特领先的诊断、重症监护、营养、肾脏护理、医院和外科产品组合，这些产品应用于患者之家、医院、医生办公室和其他护理场所。90多年来，我们一直在关键的十字路口开展业务，在那里，拯救和维持生命的创新遇到了实现这一目标的医疗保健提供者。凭借在100多个国家提供的产品、数字健康解决方案和疗法，百特在全球的员工现在正在利用该公司丰富的医学突破传统，推进下一代变革性医疗创新。要了解更多信息，请访问www.baxter.com并继续关注我们X,领英和脸书.
非GAAP财务指标
非公认会计准则财务指标可能会增强对公司运营的理解，并可能有助于对这些运营进行分析，尤其是在评估一个时期到另一个时期的业绩方面。管理层认为，当非GAAP财务指标与根据美国公认会计原则提出的结果以及公司与相应的美国公认会计原则财务指标的对账（包括在本新闻稿随附的表格中）一起使用时，可能会增强投资者对公司过去财务业绩和未来前景的整体理解。管理层在财务规划中内部使用这些非公认会计准则衡量标准，以监测业务部门的绩效，在某些情况下，还用于确定激励薪酬的目的。这些信息应被视为根据美国公认会计原则编制的信息的补充，而不是替代。
以固定货币为基础的净销售额增长是一种非公认会计准则财务指标，它提供有关净销售额增长百分比变化的信息，就好像外币汇率在前期和当前期间保持不变一样。运营销售增长不包括肾脏护理MSA的影响（将在交易结束时订立），并按固定货币基础计算。
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本新闻稿和所附表格中包含的其他非GAAP财务指标（包括在提供公司与相应美国GAAP财务指标的详细对账的表格中）是：调整后的毛利率、调整后的销售、一般和管理费用、调整后的研发费用、调整后的其他营业收入净额、调整后的营业收入、调整后的其他费用净额、调整后的所得税前持续经营收入、调整后的所得税费用、调整后的持续经营收入（亏损）、调整后的终止经营收入（亏损）、调整后的净收入（亏损）、调整后的归属于百特股东的净收入（亏损），调整后的持续经营摊薄每股收益、调整后的终止经营摊薄每股收益和调整后的摊薄每股收益。这些非GAAP财务指标排除了特殊项目的影响。截至2024年9月30日和2023年9月30日的季度和九个月期间，一个或多个期间的特殊项目包括无形资产摊销、业务优化费用、收购和整合成本、与离职相关的成本、与欧洲医疗器械监管相关的费用、产品保修准备金、法律事务、飓风海伦成本、商誉减值、长期资产减值、投资减值以及某些税务事项。这些项目被排除在外是因为它们具有高度可变性或不寻常，其规模可能会对公司在一段时间内报告的运营产生重大影响。此外，无形资产摊销作为一个特殊项目被排除在外，以便于评估当前和过去的经营业绩，并与管理层和公司董事会评估业绩的方式保持一致。
这份新闻稿和随附的表格还包括自由现金流，这是一种非GAAP财务指标，Baxter将其定义为经营现金流减去资本支出。自由现金流被管理层和公司董事会用来评估扣除资本支出后每个时期百特经营活动产生的现金。
这份新闻稿还包括在前瞻性基础上对上述某些非公认会计原则措施的预测，作为该公司2024年剩余时间财务展望的一部分。百特根据预测计算出前瞻性的非GAAP财务指标，这些预测省略了将包含在GAAP财务指标中的某些金额。例如，前瞻性年度运营销售增长代表公司根据相关的MSA并假设外币汇率在未来期间保持不变，不包括对Vantive的销售的目标未来销售增长。此外，前瞻性的2025年全年调整后营业利润率指引和前瞻性的调整后稀释后每股收益指引不包括将反映为非公认会计准则收益调整的潜在费用或收益。百特提供了前瞻性的年度运营销售增长指导、前瞻性的2025年全年调整后运营利润率指导以及前瞻性的调整后稀释后每股收益指导，因为它认为，出于上述原因，这些措施提供了有用的信息。百特没有提供前瞻性年度运营销售增长指引与前瞻性GAAP报告的销售增长指引、前瞻性2025年全年调整后运营利润率指引与前瞻性GAAP运营利润率指引、前瞻性调整后每股收益指引与前瞻性GAAP 2024年第四季度和全年每股收益指引的对账，因为该公司无法合理确定地预测法律诉讼、未来业务优化行动、与离职相关的成本、与整合相关的成本、资产减值、异常损益以及外币汇率变化的影响，且若无不合理的努力（如S-K条例第10（e）（1）（i）（b）项规定的例外规定），则无法获得相关金额。此外，Baxter认为，这种和解将意味着一定程度的
7
精确度和确定性可能会让投资者感到困惑。这些项目可能会对财务业绩的GAAP衡量标准产生重大影响。
前瞻性陈述
本新闻稿包含有关公司财务业绩（包括2024年第四季度和全年以及2025年全年的展望）以及业务发展和监管活动的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于对许多重要因素的假设，包括以下因素，这些因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异：公司执行和完成战略计划、资产处置以及其他交易和开发活动的能力，包括即将出售公司的肾脏护理业务、公司简化其制造足迹的计划、此类交易的时间安排以及与合并制造足迹相关的风险、满足任何适用条件的能力以及预期收益，预期收益的考虑和实现；未能准确预测或实现公司的短期和长期财务业绩和目标（包括有关公司的战略举措和其他行动，包括飓风海伦的恢复努力和成本控制举措）以及对其流动性的相关影响；公司执行其资本分配计划的能力，包括公司的债务偿还计划、任何股息、股份回购和剥离收益的时间和金额；公司成功整合收购的能力；全球经济状况的影响（其中包括通货膨胀水平、利率、金融市场波动，银行业危机、经济衰退的可能性、乌克兰战争、中东冲突、中国大陆、台湾和美国之间的紧张局势，以及这些冲突升级的可能性、为应对冲突和潜在的贸易战以及全球公共卫生危机、流行病和流行病或对上述任何一种情况的预期而在全球范围内实施的相关经济制裁、对公司运营以及对公司员工、客户、供应商和公司经营所在国家的外国政府的影响；下调公司信用评级或评级展望，或评级机构撤回对我们和公司债务的评级，以及对公司资金成本和流动性的影响；任何商誉、无形资产或其他长期资产减值对公司经营业绩的影响；产品开发风险，包括令人满意的临床表现以及获得和维持所需的监管批准（包括由于不断变化的监管要求或撤回或重新提交任何未决申请）、以适当规模生产的能力以及与产品开发周期相关的一般不可预测性；监管机构检查，产品质量或患者安全问题导致产品召回、撤回、更改标签、上市延迟、警告信、进口禁令、拒绝进口认证、制裁、扣押、诉讼或销售下降，包括重点评估产品组合是否存在或形成亚硝胺；FDA、欧洲药品管理局或任何其他监管机构或政府当局（包括SEC、司法部或任何州的总检察长）未来可能延迟、限制或暂停产品开发、制造或销售或导致扣押、召回、禁令的行动或未采取行动或延迟采取行动，金钱制裁或刑事或民事责任；新产品和现有产品的需求和市场接受风险以及与之相关的竞争压力，公司准确预测不断变化的消费者偏好以及未来支出和库存水平的能力面临挑战，公司将新产品和现有产品和服务货币化的能力面临挑战，这些产品对质量和患者安全问题的影响以及对我们产品的持续培训和支持的需求；违规行为，包括网络攻击，
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数据泄露、未经授权的访问或窃取，或公司信息技术系统或产品的故障或漏洞；可接受的原材料和零部件的连续性、可用性和定价，公司通过最近的价格上涨或其他方式将部分或全部这些成本转嫁给公司客户的能力，以及公司与公司供应商的制造和分销的相关连续性；无法及时创造额外产能或发生其他制造、灭菌或供应困难，包括由于自然灾害、战争、恐怖主义、全球公共卫生危机和流行病/流行病、监管行动或其他方面（包括气候变化的物理影响，如严重风暴和风暴相关事件的影响）；公司以商业上可接受的条款或根本没有为新产品或增强功能提供资金和开发的能力；关键员工的流失（包括参与任何关键战略行动的员工）、劳资中断的发生（包括根据谈判协议或全国工会协议的劳资分歧或与劳资委员会的纠纷）或无法吸引、开发，留住和聘用员工；在公司质量、合规或道德计划方面的失败；第三方的未来行动，包括第三方付款人以及公司的客户和分销商（包括GPO和IDN）；美国和全球范围内立法和法规的变化以及其他政府压力，包括合规成本和对声称不合规的潜在处罚，包括新的或经修订的法律、规则和条例以及医疗改革及其实施、暂停、废除、替换、修正、修改和美国或外国政府采取的其他类似行动的影响，包括有关定价、报销、税收和退税政策；未决或未来诉讼的结果；竞争性产品和定价的影响，包括仿制药竞争、药物再进口和颠覆性技术；全球监管、贸易和税收政策；保护或执行公司专利或其他所有权（包括商标、版权、商业秘密和专有技术）的能力，或第三方的专利阻止或限制公司制造的情况，销售或使用受影响的产品或技术；外汇和利率波动；有关收入征税的法律的任何变化（无论是与当前还是未来的税收改革有关）；税务机关与正在进行的税务审计有关的行动；以及百特最近提交的10-K表格和10-Q表格文件以及其他SEC文件中确定的其他风险，所有这些都可在百特的网站上查阅。除非联邦证券法另有要求，否则百特不承诺更新其前瞻性陈述。
Baxter、Dose IQ和Novum IQ是百特国际有限公司的商标
此处出现的任何其他商标或产品品牌均为其各自所有者的财产。
媒体联系人
Andrea Johnson，（224）948-5353
media@baxter.com
投资者联系方式
Clare Trachtman，（224）948-3020
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巴克斯特—第10页
百特国际有限公司
合并损益表（亏损）
（未经审计）
（单位：百万，每股和百分比数据除外）
| 截至9月30日的三个月， | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改变 | |||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 2,699 | $ | 2,599 | 4% | ||||||||||||
| 销售成本 | 1,666 | 1,543 | 8% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 1,033 | 1,056 | (2)% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 38.3 | % | 40.6 | % | （2.3）分 | ||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | 754 | 744 | 1% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 27.9 | % | 28.6 | % | （0.7）分 | ||||||||||||
| 研究和开发费用 | 129 | 133 | (3)% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 4.8 | % | 5.1 | % | （0.3）分 | ||||||||||||
| 其他营业收入，净额 | (5) | — | NM | ||||||||||||||
| 营业收入 | 155 | 179 | (13)% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 5.7 | % | 6.9 | % | （1.2）分 | ||||||||||||
| 利息支出，净额 | 87 | 127 | (31)% | ||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (1) | (12) | (92)% | ||||||||||||||
| 来自持续经营的所得税前收入 | 69 | 64 | 8% | ||||||||||||||
| 所得税费用 | 8 | 27 | (70)% | ||||||||||||||
| 所得税前持续经营收入的百分比 | 11.6 | % | 42.2 | % | （30.6）分 | ||||||||||||
| 持续经营收益 | 61 | 37 | 65% | ||||||||||||||
| 终止经营业务收入，税后净额 | 83 | 2,474 | (97)% | ||||||||||||||
| 净收入 | 144 | 2,511 | (94)% | ||||||||||||||
| 持续经营中包含的归属于非控制性权益的净收入 | — | — | NM | ||||||||||||||
| 归属于已终止经营业务的非控股权益的净收入 | 4 | 3 | 33% | ||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净收入 | 4 | 3 | 33% | ||||||||||||||
| 归属于百特股东的净收入 | $ | 140 | $ | 2,508 | (94)% | ||||||||||||
| 每股普通股持续经营收入 | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.12 | $ | 0.07 | 71% | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.12 | $ | 0.07 | 71% | ||||||||||||
| 每股普通股终止经营收入 | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.15 | $ | 4.88 | (97)% | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.15 | $ | 4.86 | (97)% | ||||||||||||
| 每股普通股收入 | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.27 | $ | 4.95 | (95)% | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.27 | $ | 4.93 | (95)% | ||||||||||||
| 加权-平均未偿股数 | |||||||||||||||||
| 基本 | 510 | 507 | |||||||||||||||
| 摊薄 | 512 | 509 | |||||||||||||||
| 调整后营业收入（不含特殊项目）丨 | $ | 391 | $ | 401 | (2)% | ||||||||||||
| 调整后的持续经营收入（不包括特殊项目）︱ | $ | 252 | $ | 221 | 14% | ||||||||||||
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调整后的终止经营收入（不包括特殊项目）1
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$ | 163 | $ | 197 | (17)% | ||||||||||||
| 归属于百特公司股东的调整后净收入（不包括特殊项目）丨 | $ | 411 | $ | 415 | (1)% | ||||||||||||
| 持续经营业务调整后摊薄EPS（不含特殊项目）丨 | $ | 0.49 | $ | 0.43 | 14% | ||||||||||||
| 终止经营业务调整后稀释每股收益（不含特殊项目）丨 | $ | 0.31 | $ | 0.39 | (21)% | ||||||||||||
| 调整后稀释EPS（不含特殊项目）丨 | $ | 0.80 | $ | 0.82 | (2)% | ||||||||||||
1有关调整的说明以及与美国公认会计原则措施的对账，请参阅第11页。
NM-没有意义
巴克斯特—第11页
百特国际有限公司
美国公认会计原则与非公认会计原则措施的调整和调节说明
（未经审计，单位：百万）
该公司截至2024年9月30日止三个月的美国公认会计原则业绩包括影响美国公认会计原则措施的特殊项目如下：
| 毛利率 | 销售、一般和行政费用 | 营业收入 | 来自持续经营的所得税前收入 | 所得税费用 | 持续经营收益 | 终止经营业务收入，税后净额 | 净收入 | 归属于百特股东的净利润 | 来自持续经营业务的稀释每股收益 | 终止经营业务的稀释每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 1,033 | $ | 754 | $ | 155 | $ | 69 | $ | 8 | $ | 61 | $ | 83 | $ | 144 | $ | 140 | $ | 0.12 | $ | 0.15 | $ | 0.27 | ||||||||||||||
| 报告的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 38.3 | % | 27.9 | % | 5.7 | % | 2.6 | % | 11.6 | % | 2.3 | % | 3.1 | % | 5.3 | % | 5.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 108 | (51) | 159 | 159 | 38 | 121 | 3 | 124 | 124 | 0.24 | 0.00 | 0.24 | ||||||||||||||||||||||||||
|
业务优化项1
|
2 | (16) | 18 | 18 | 5 | 13 | 18 | 31 | 31 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | ||||||||||||||||||||||||||
|
收购及整合项目2
|
— | (5) | 5 | 5 | 1 | 4 | — | 4 | 4 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
|
欧洲医疗器械监管3
|
9 | — | 9 | 9 | 2 | 7 | 1 | 8 | 8 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
|
产品相关储备4
|
3 | — | 3 | 3 | — | 3 | — | 3 | 3 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
|
飓风海伦的代价5
|
25 | — | 25 | 25 | 6 | 19 | — | 19 | 19 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
|
法律事项6
|
— | (17) | 17 | 17 | 4 | 13 | — | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
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离职相关费用7
|
— | — | — | — | — | — | 46 | 46 | 46 | 0.00 | 0.09 | 0.09 | ||||||||||||||||||||||||||
|
税务事项10
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— | — | — | — | (11) | 11 | 12 | 23 | 23 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后 | $ | 1,180 | $ | 665 | $ | 391 | $ | 305 | $ | 53 | $ | 252 | $ | 163 | $ | 415 | $ | 411 | $ | 0.49 | $ | 0.31 | $ | 0.80 | ||||||||||||||
| 调整后的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 43.7 | % | 24.6 | % | 14.5 | % | 11.3 | % | 17.4 | % | 9.3 | % | 6.0 | % | 15.4 | % | 15.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已终止经营业务收入，税后净额 | $ | 83 | $ | 163 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于已终止经营业务的非控制性权益的净利润 | 4 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 终止经营业务收入，扣除归属于百特股东的税后净额 | $ | 79 | $ | 159 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 144 | $ | 415 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 4 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于百特股东的净利润（亏损） | $ | 140 | $ | 411 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
该公司截至2023年9月30日止三个月的美国公认会计原则业绩包括影响美国公认会计原则措施的特殊项目如下：
| 毛利率 | 销售、一般和行政费用 | 研发费用 | 营业收入 | 来自持续经营的所得税前收入 | 所得税费用 | 持续经营收益 | 终止经营业务收入 | 净收入 | 归属于百特股东的净利润 | 来自持续经营业务的稀释每股收益 | 终止经营业务的稀释每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 1,056 | $ | 744 | $ | 133 | $ | 179 | $ | 64 | $ | 27 | $ | 37 | $ | 2,474 | $ | 2,511 | $ | 2,508 | $ | 0.07 | $ | 4.86 | $ | 4.93 | |||||||||||||||
| 报告的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 40.6 | % | 28.6 | % | 5.1 | % | 6.9 | % | 2.5 | % | 42.2 | % | 1.4 | % | 95.2 | % | 96.6 | % | 96.5 | % | |||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 96 | (51) | — | 147 | 147 | 34 | 113 | 14 | 127 | 127 | 0.22 | 0.03 | 0.25 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
业务优化项1
|
— | (44) | (4) | 48 | 48 | 12 | 36 | 27 | 63 | 63 | 0.07 | 0.05 | 0.12 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
收购及整合项目2
|
1 | (1) | — | 2 | 2 | 1 | 1 | — | 1 | 1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
欧洲医疗器械监管3
|
12 | — | — | 12 | 12 | 4 | 8 | 2 | 10 | 10 | 0.02 | 0.00 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
法律事项6
|
— | (13) | — | 13 | 13 | 3 | 10 | — | 10 | 10 | 0.02 | 0.00 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
离职相关费用7
|
— | — | — | — | — | — | — | 81 | 81 | 81 | 0.00 | 0.16 | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
长期资产减值8
|
— | — | — | — | — | — | — | 205 | 205 | 205 | 0.00 | 0.40 | 0.40 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
BPS销售收益9
|
— | — | — | — | — | — | — | (2,603) | (2,603) | (2,603) | 0.00 | (5.11) | (5.11) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
税务事项10
|
— | — | — | — | — | (16) | 16 | (3) | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后 | $ | 1,165 | $ | 635 | $ | 129 | $ | 401 | $ | 286 | $ | 65 | $ | 221 | $ | 197 | $ | 418 | $ | 415 | $ | 0.43 | $ | 0.39 | $ | 0.82 | |||||||||||||||
| 调整后的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 44.8 | % | 24.4 | % | 5.0 | % | 15.4 | % | 11.0 | % | 22.7 | % | 8.5 | % | 7.6 | % | 16.1 | % | 16.0 | % | |||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已终止经营业务收入，税后净额 | $ | 2,474 | $ | 197 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于已终止经营业务的非控制性权益的净利润 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 终止经营业务收入，扣除归属于百特股东的税后净额 | $ | 2,471 | $ | 194 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 2,511 | $ | 418 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于百特股东的净利润（亏损） | $ | 2,508 | $415 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1该公司在2024年和2023年的业绩包括与优化其组织和成本结构的计划相关的成本。该公司2024年和2023年的持续经营业绩包括主要与实施旨在简化和简化其运营并使其制造和供应链更好地与其商业活动保持一致的新运营模式相关的成本、为支持某些一般和行政职能的转型以及整合其收购的希尔罗控股公司（Hillrom）而产生的第三方成本。该公司2024年和2023年已终止业务的业绩包括主要与因一条产品线退出和决定停止在其位于美国的一家制造工厂生产透析器而导致的库存注销相关的成本。
2该公司2024年和2023年的业绩包括整合相关项目，包括Hillrom收购和整合费用。
3该公司在2024年和2023年的业绩包括为遵守欧盟对先前注册产品的医疗器械法规而增加的成本，这主要包括承包商成本和其他直接第三方成本。该公司认为采用这些法规是一项重大的一次性监管变化，并认为先前注册的产品在实施期间的初步合规成本并不代表其核心经营业绩。
4该公司2024年的业绩包括与最初于2022年记录的对我们的某些输液泵的现场纠正行动产生的保修和补救活动的修订估计相关的费用。
5该公司2024年的业绩包括与飓风海伦相关的净费用。这一数额包括与损坏的库存和固定资产有关的费用，部分被与预计因这些资产注销而获得的保险赔偿有关的福利所抵消。
6该公司2024年的业绩包括与环境储备相关的费用，用于与我们某些设施的历史运营相关的补救行动。该公司2023年的业绩包括成本，包括与涉嫌违反《虚假索赔法》的事项相关的相关法律费用，这些事项与现已终止的遗留Hillrom销售线和涉嫌环境暴露造成的伤害有关。
7该公司2024年和2023年终止经营业务的业绩包括主要与外部顾问支持其活动相关的离职相关成本，以准备其肾脏护理部门的待售。该公司2023年的业绩还包括与出售其生物制药解决方案（BPS）业务相关的离职相关成本。
8该公司2023年终止经营业务的业绩包括与其肾脏护理部门内的血液透析业务相关的长期资产减值费用。
9该公司2023年终止经营业务的业绩包括出售BPS业务的收益。
10该公司2024年的持续经营业绩包括税项，包括为减少与其肾脏护理部门的待售相关的美国应占税款结转的账面金额而记录的估值备抵，部分被持续经营业务和终止经营业务之间的期间内税收分配的应用所抵消。该公司2023年的持续经营业绩包括因未来预计收入变化而导致的外国司法管辖区估值备抵增加，以及因对其中期调整后业绩应用期间内税收分配而导致的所得税费用在已终止经营业务和持续经营业务之间的重新分配。
有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
巴克斯特—第12页
百特国际有限公司
合并损益表（亏损）
（未经审计）
（单位：百万，每股和百分比数据除外）
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改变 | |||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 7,883 | $ | 7,634 | 3% | ||||||||||||
| 销售成本 | 4,858 | 4,584 | 6% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 3,025 | 3,050 | (1)% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 38.4 | % | 40.0 | % | （1.6）分 | ||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | 2,206 | 2,270 | (3)% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 28.0 | % | 29.7 | % | （1.7）分 | ||||||||||||
| 研究和开发费用 | 379 | 391 | (3)% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 4.8 | % | 5.1 | % | （0.3）分 | ||||||||||||
| 其他营业收入，净额 | (9) | (14) | (36)% | ||||||||||||||
| 营业收入 | 449 | 403 | 11% | ||||||||||||||
| 净销售额占比% | 5.7 | % | 5.3 | % | 0.4分 | ||||||||||||
| 利息支出，净额 | 251 | 367 | (32)% | ||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (34) | 15 | NM | ||||||||||||||
| 来自持续经营的所得税前收入 | 232 | 21 | NM | ||||||||||||||
| 所得税费用 | 70 | 59 | 19% | ||||||||||||||
| 所得税前持续经营收入的百分比 | 30.2 | % | 281.0 | % | NM | ||||||||||||
| 持续经营收入（亏损） | 162 | (38) | NM | ||||||||||||||
| 终止经营业务收入（损失），税后净额 | (290) | 2,455 | NM | ||||||||||||||
| 净收入（亏损） | (128) | 2,417 | NM | ||||||||||||||
| 持续经营中包含的归属于非控制性权益的净收入 | — | — | NM | ||||||||||||||
| 归属于已终止经营业务的非控股权益的净收入 | 9 | 6 | 50% | ||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净收入 | 9 | 6 | 50% | ||||||||||||||
| 归因于BAXTER股东的净亏损 | $ | (137) | $ | 2,411 | NM | ||||||||||||
| 每股普通股持续经营收入（亏损） | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.32 | $ | (0.08) | NM | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.32 | $ | (0.08) | NM | ||||||||||||
| 每股普通股终止经营收入（亏损） | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.59) | $ | 4.84 | NM | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.59) | $ | 4.84 | NM | ||||||||||||
| 每股普通股净收入（亏损） | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.27) | $ | 4.76 | NM | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.27) | $ | 4.76 | NM | ||||||||||||
| 加权-平均未偿股数 | |||||||||||||||||
| 基本 | 509 | 506 | |||||||||||||||
| 摊薄 | 511 | 506 | |||||||||||||||
| 调整后营业收入（不含特殊项目）丨 | $ | 1,055 | $ | 1,051 | 0% | ||||||||||||
| 调整后的持续经营收入（不包括特殊项目）︱ | $ | 669 | $ | 533 | 26% | ||||||||||||
|
调整后的终止经营收入（不包括特殊项目）1
|
$ | 427 | $ | 520 | (18)% | ||||||||||||
| 归属于百特公司股东的调整后净收入（不包括特殊项目）丨 | $ | 1,087 | $ | 1,047 | 4% | ||||||||||||
|
持续经营业务调整后摊薄EPS（不含特殊项目）1
|
$ | 1.31 | $ | 1.05 | 25% | ||||||||||||
|
终止经营业务调整后摊薄EPS（不含特殊项目）1
|
$ | 0.82 | $ | 1.02 | (20)% | ||||||||||||
| 调整后稀释EPS（不含特殊项目）丨 | $ | 2.13 | $ | 2.07 | 3% | ||||||||||||
1有关调整的说明以及与美国公认会计原则措施的对账，请参阅第13页。
NM-没有意义
巴克斯特—第13页
百特国际有限公司
美国公认会计原则与非公认会计原则措施的调整和调节说明
（未经审计，单位：百万）
该公司截至2024年9月30日止九个月的美国公认会计原则业绩包括影响美国公认会计原则措施的特殊项目如下：
| 毛利率 | 销售、一般和行政费用 | 营业收入 | 来自持续经营的所得税前收入 | 所得税费用 | 持续经营收入（亏损） | 终止经营业务收入（亏损），税后净额 | 净收入（亏损） | 归属于百特股东的净利润（亏损） | 来自持续经营业务的稀释每股收益 | 终止经营业务的稀释每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 3,025 | $ | 2,206 | $ | 449 | $ | 232 | $ | 70 | $ | 162 | $ | (290) | $ | (128) | $ | (137) | $ | 0.32 | $ | (0.59) | $ | (0.27) | ||||||||||||||
| 报告的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 38.4 | % | 28.0 | % | 5.7 | % | 2.9 | % | 30.2 | % | 2.1 | % | (3.7) | % | (1.6) | % | (1.7) | % | ||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 316 | (155) | 471 | 471 | 111 | 360 | 19 | 379 | 379 | 0.70 | 0.04 | 0.74 | ||||||||||||||||||||||||||
|
业务优化项1
|
8 | (41) | 49 | 49 | 14 | 35 | 53 | 88 | 88 | 0.07 | 0.10 | 0.17 | ||||||||||||||||||||||||||
|
收购及整合项目2
|
1 | (15) | 16 | 16 | 3 | 13 | — | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
|
欧洲医疗器械监管3
|
25 | — | 25 | 25 | 6 | 19 | 3 | 22 | 22 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
|
产品相关储备4
|
3 | — | 3 | 3 | — | 3 | — | 3 | 3 | 0.01 | 0.00 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||
|
飓风海伦的代价5
|
25 | — | 25 | 25 | 6 | 19 | — | 19 | 19 | 0.04 | 0.00 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||
|
法律事项6
|
— | (17) | 17 | 17 | 4 | 13 | — | 13 | 13 | 0.03 | 0.00 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||
|
离职相关费用8
|
— | — | — | — | — | — | 193 | 193 | 193 | 0.00 | 0.38 | 0.38 | ||||||||||||||||||||||||||
|
商誉减值9
|
— | — | — | — | — | — | 430 | 430 | 430 | 0.00 | 0.84 | 0.84 | ||||||||||||||||||||||||||
|
税务事项12
|
— | — | — | — | (45) | 45 | 19 | 64 | 64 | 0.09 | 0.04 | 0.13 | ||||||||||||||||||||||||||
| 调整后 | $ | 3,403 | $ | 1,978 | $ | 1,055 | $ | 838 | $ | 169 | $ | 669 | $ | 427 | $ | 1,096 | $ | 1,087 | $ | 1.31 | $ | 0.82 | $ | 2.13 | ||||||||||||||
| 调整后的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 43.2 | % | 25.1 | % | 13.4 | % | 10.6 | % | 20.2 | % | 8.5 | % | 5.4 | % | 13.9 | % | 13.8 | % | ||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 终止经营业务收入（亏损），税后净额 | $ | (290) | $ | 427 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于已终止经营业务的非控制性权益的净利润 | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 终止经营业务的收入（亏损），扣除归属于百特股东的税后净额 | $ | (299) | $ | 418 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (128) | $ | 1,096 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 9 | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于百特股东的净利润（亏损） | $ | (137) | $ | 1,087 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
该公司截至2023年9月30日止九个月的美国公认会计原则业绩包括影响美国公认会计原则措施的特殊项目如下：
| 毛利率 | 销售、一般和行政费用 | 研发费用 | 其他营业收入，净额 | 营业收入 | 其他费用，净额 | 来自持续经营的所得税前收入 | 所得税费用 | 持续经营收入（亏损） | 终止经营业务收入（亏损），税后净额 | 净收入（亏损） | 归属于百特股东的净利润（亏损） | 来自持续经营业务的稀释每股收益 | 终止经营业务的稀释每股收益 | 稀释每股收益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | $ | 3,050 | $ | 2,270 | $ | 391 | $ | (14) | $ | 403 | $ | 15 | $ | 21 | $ | 59 | $ | (38) | $ | 2,455 | $ | 2,417 | $ | 2,411 | $ | (0.08) | $ | 4.84 | $ | 4.76 | |||||||||||||||||
| 报告的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 40.0 | % | 29.7 | % | 5.1 | % | (0.2) | % | 5.3 | % | 0.2 | % | 0.3 | % | 281.0 | % | (0.5) | % | 32.2 | % | 31.7 | % | 31.6 | % | |||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 279 | (155) | — | — | 434 | — | 434 | 99 | 335 | 40 | 375 | 375 | 0.66 | 0.08 | 0.74 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
业务优化项1
|
23 | (134) | (10) | — | 167 | — | 167 | 38 | 129 | 288 | 417 | 417 | 0.25 | 0.57 | 0.82 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收购及整合项目2
|
1 | (15) | — | 14 | 2 | — | 2 | 1 | 1 | — | 1 | 1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
欧洲医疗器械监管3
|
32 | — | — | — | 32 | — | 32 | 10 | 22 | 5 | 27 | 27 | 0.04 | 0.01 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
法律事项6
|
— | (13) | — | — | 13 | — | 13 | 3 | 10 | — | 10 | 10 | 0.02 | 0.00 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
投资减值7
|
— | — | — | — | — | (10) | 10 | 3 | 7 | 8 | 15 | 15 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
离职相关费用8
|
— | — | — | — | — | — | — | — | — | 142 | 142 | 142 | 0.00 | 0.28 | 0.28 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
长期资产减值10
|
— | — | — | — | — | — | — | — | — | 205 | 205 | 205 | 0.00 | 0.40 | 0.40 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
BPS销售收益11
|
— | — | — | — | — | — | — | — | — | (2,603) | (2,603) | (2,603) | 0.00 | (5.13) | (5.13) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
税务事项12
|
— | — | — | — | — | — | — | (67) | 67 | (20) | 47 | 47 | 0.13 | (0.04) | 0.09 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后 | $ | 3,385 | $ | 1,953 | $ | 381 | $ | — | $ | 1,051 | $ | 5 | $ | 679 | $ | 146 | $ | 533 | $ | 520 | $ | 1,053 | $ | 1,047 | $ | 1.05 | $ | 1.02 | $ | 2.07 | |||||||||||||||||
| 调整后的净销售额百分比（或所得税费用的有效税率） | 44.3 | % | 25.6 | % | 5.0 | % | 0.0 | % | 13.8 | % | 0.1 | % | 8.9 | % | 21.5 | % | 7.0 | % | 6.8 | % | 13.8 | % | 13.7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 终止经营业务收入（亏损），税后净额 | $ | 2,455 | $ | 520 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于已终止经营业务的非控制性权益的净利润 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 终止经营业务的收入（亏损），扣除归属于百特股东的税后净额 | $ | 2,449 | $ | 514 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已报告 | 调整后 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 2,417 | $ | 1,053 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 6 | 6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于百特股东的净利润（亏损） | $ | 2,411 | $ | 1,047 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的加权平均稀释股份 | 506 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 对报告的稀释性EPS具有反稀释性的稀释性证券的影响 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整的加权平均摊薄股份 | 507 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.该公司在2024年和2023年的业绩包括与优化其组织和成本结构的计划相关的成本。该公司2024年和2023年的持续经营业绩包括主要与我们实施新的运营模式相关的成本，该模式旨在简化和简化我们的运营，并使我们的制造和供应链更好地与我们的商业活动保持一致，为支持某些一般和行政职能的转型以及为整合其对希尔罗控股公司（Hillrom）的收购而产生的第三方成本。该公司2024年和2023年终止经营的业绩包括主要与将其某些研发活动集中到新地点的计划相关的成本、物业厂房以及与转移制造生产线相关的设备减值，这是其优化全球制造和供应链组织举措的一部分，决定停止在其位于美国的制造设施之一生产透析器，这导致去年第二季度的物业、厂房和设备出现2.43亿美元的非现金减值。
2.该公司2024年和2023年的业绩包括整合相关项目，包括Hillrom收购和整合费用。2023年，这些成本被或有对价负债公允价值变动的净收益所抵消。
3.该公司在2024年和2023年的业绩包括为遵守欧盟对先前注册产品的医疗器械法规而增加的成本，这主要包括承包商成本和其他直接第三方成本。该公司认为采用这些法规是一项重大的一次性监管变化，并认为先前注册的产品在实施期间的初步合规成本并不代表其核心经营业绩。
4.该公司2024年的业绩包括与最初于2022年记录的对我们的某些输液泵的现场纠正行动产生的保修和补救活动的修订估计相关的费用。
5.该公司2024年的业绩包括与飓风海伦相关的净费用。这一数额包括与损坏的库存和固定资产有关的费用，部分被与预计因这些资产注销而获得的保险赔偿有关的福利所抵消。
6.该公司2024年的业绩包括与环境储备相关的费用，用于与我们某些设施的历史运营相关的补救行动。该公司2023年的业绩包括成本，包括与涉嫌违反《虚假索赔法》的事项相关的相关法律费用，这些事项与现已终止的遗留Hillrom销售线和涉嫌环境暴露造成的伤害有关。
7.该公司2023年的持续经营业绩包括对几家早期公司的非可销售投资的损失，包括非现金减值减记，部分被出售一项投资的300万美元收益所抵消。该公司2023年终止经营业务的业绩包括对几家早期公司的非可销售投资的损失，包括非现金减值减记。
8.该公司2024年和2023年终止经营业务的业绩包括主要与外部顾问支持其活动相关的离职相关成本，以准备其肾脏护理部门的待售。该公司2023年的业绩还包括与出售其生物制药解决方案（BPS）业务相关的离职相关成本。
9.该公司2024年终止经营业务的业绩包括与该公司肾脏护理部门内的慢性疗法报告部门的商誉减值相关的费用。
10.该公司2023年终止经营业务的业绩包括与其肾脏护理部门内的血液透析业务相关的长期资产减值费用。
11.该公司2023年已终止经营业务的业绩包括出售BPS业务的收益。
12.该公司2024年的业绩包括所得税项目，包括为减少美国税收属性结转的账面金额而记录的2600万美元估值备抵，以及与我们的肾脏护理部门的待售相关的内部重组交易。该公司2023年的业绩包括与2019年颁布的瑞士税收改革立法相关的净资产升级的递延所得税资产的估计可收回性相关的3000万美元的增加，该资产可在2025至2029纳税年度按比例摊销为税收减免，由于未来预计收入的变化导致美国的估值备抵增加，以及由于在中期期间对其调整后的业绩应用期间内税收分配而导致的所得税费用在已终止经营和持续经营之间的重新分配。
有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
巴克斯特—第14页
百特国际有限公司
按经营分部划分的销售额
（未经审计）
（百万美元）
医疗产品和治疗部门包括销售我们的无菌IV解决方案、输液系统、给药装置、肠外营养疗法和手术止血剂、密封剂和粘连预防产品。医疗保健系统和技术部门包括销售我们的互联护理解决方案和协作工具，包括智能病床系统、患者监测系统和诊断技术、呼吸健康设备和用于手术空间的先进设备，包括手术室集成技术、精密定位设备和其他配件。药品部门包括销售特种注射药品、吸入麻醉和药物复配。未分配给分部的其他销售主要包括直接通过我们的某些制造设施提供的产品和服务的销售。
| 截至9月30日的三个月， | %增长@实际费率 | %增长@固定费率 | 截至9月30日的九个月， | %增长@实际费率 | %增长@固定费率 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||
|
输液疗法和技术
|
$ | 1,070 | $ | 1,003 | 7 | % | 7 | % | $ | 3,081 | $ | 2,918 | 6 | % | 6 | % | |||||||||||||
|
高级手术
|
272 | 255 | 7 | % | 7 | % | 812 | 773 | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | 1,342 | 1,258 | 7 | % | 7 | % | 3,893 | 3,691 | 5 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
|
护理和连接解决方案
|
456 | 443 | 3 | % | 3 | % | 1,310 | 1,307 | 0 | % | 0 | % | |||||||||||||||||
|
一线护理
|
296 | 301 | (2) | % | (2) | % | 857 | 911 | (6) | % | (6) | % | |||||||||||||||||
|
医疗保健系统和技术
|
752 | 744 | 1 | % | 1 | % | 2,167 | 2,218 | (2) | % | (3) | % | |||||||||||||||||
|
注射剂和麻醉
|
321 | 351 | (9) | % | (9) | % | 990 | 987 | 0 | % | 1 | % | |||||||||||||||||
| 药物复合 | 267 | 229 | 17 | % | 14 | % | 778 | 665 | 17 | % | 17 | % | |||||||||||||||||
| 医药 | 588 | 580 | 1 | % | 1 | % | 1,768 | 1,652 | 7 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
| 其他 | 17 | 17 | 0 | % | 12 | % | 55 | 73 | (25) | % | (23) | % | |||||||||||||||||
| 合计-持续经营 | $ | 2,699 | $ | 2,599 | 4 | % | 4 | % | $ | 7,883 | $ | 7,634 | 3 | % | 3 | % | |||||||||||||
货币持续增长是一种非公认会计准则的衡量标准。有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
巴克斯特—第15页
百特国际有限公司
分部营业收入
（未经审计）
（百万美元）
| 截至9月30日的三个月， | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | $ | 268 | $ | 245 | $ | 733 | $ | 706 | |||||||||
| 占分部净销售额的百分比 | 20.0 | % | 19.5 | % | 18.8 | % | 19.1 | % | |||||||||
| 医疗保健系统和技术 | 136 | 115 | 323 | 327 | |||||||||||||
| 占分部净销售额的百分比 | 18.1 | % | 15.5 | % | 14.9 | % | 14.7 | % | |||||||||
| 医药 | 58 | 108 | 211 | 284 | |||||||||||||
| 占分部净销售额的百分比 | 9.9 | % | 18.6 | % | 11.9 | % | 17.2 | % | |||||||||
| 其他 | 2 | 6 | 15 | 19 | |||||||||||||
| 合计 | 464 | 474 | 1,282 | 1,336 | |||||||||||||
| 未分配企业成本 | (73) | (73) | (227) | (285) | |||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | (159) | (147) | (471) | (434) | |||||||||||||
| 法律事项 | (17) | (13) | (17) | (13) | |||||||||||||
| 业务优化项 | (18) | (48) | (49) | (167) | |||||||||||||
| 收购及整合项目 | (5) | (2) | (16) | (2) | |||||||||||||
| 欧洲医疗器械法规 | (9) | (12) | (25) | (32) | |||||||||||||
| 产品相关项目 | (3) | — | (3) | — | |||||||||||||
| 飓风海伦的代价 | (25) | — | (25) | — | |||||||||||||
| 营业总收入（亏损） | 155 | 179 | 449 | 403 | |||||||||||||
| 利息支出，净额 | 87 | 127 | 251 | 367 | |||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (1) | (12) | (34) | 15 | |||||||||||||
| 所得税前持续经营亏损 | $ | 69 | $ | 64 | $ | 232 | $ | 21 | |||||||||
巴克斯特—第16页
百特国际有限公司
美国和国际运营部门销售额
（未经审计）
（百万美元）
| 截至9月30日的三个月， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 增长% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国 | 国际 | 合计 | 美国 | 国际 | 合计 | 美国 | 国际 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||
|
输液疗法和技术
|
$ | 613 | $ | 457 | $ | 1,070 | $ | 570 | $ | 433 | $ | 1,003 | 8 | % | 6 | % | 7 | % | |||||||||||||||||
|
高级手术
|
149 | 123 | 272 | 139 | 116 | 255 | 7 | % | 6 | % | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | 762 | 580 | 1,342 | 709 | 549 | 1,258 | 7 | % | 6 | % | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
|
护理和连接解决方案
|
335 | 121 | 456 | 317 | 126 | 443 | 6 | % | (4) | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||||
|
一线护理
|
222 | 74 | 296 | 234 | 67 | 301 | (5) | % | 10 | % | (2) | % | |||||||||||||||||||||||
|
医疗保健系统和技术
|
557 | 195 | 752 | 551 | 193 | 744 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||||
|
注射剂和麻醉
|
178 | 143 | 321 | 195 | 156 | 351 | (9) | % | (8) | % | (9) | % | |||||||||||||||||||||||
| 药物复合 | — | 267 | 267 | — | 229 | 229 | 0 | % | 17 | % | 17 | % | |||||||||||||||||||||||
| 医药 | 178 | 410 | 588 | 195 | 385 | 580 | (9) | % | 6 | % | 1 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | 3 | 14 | 17 | 12 | 5 | 17 | (75) | % | 180 | % | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
| 合计-持续经营 | $ | 1,500 | $ | 1,199 | $ | 2,699 | $ | 1,467 | $ | 1,132 | $ | 2,599 | 2 | % | 6 | % | 4 | % | |||||||||||||||||
巴克斯特—第17页
百特国际有限公司
美国和国际运营部门销售额
（未经审计）
（百万美元）
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 增长% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国 | 国际 | 合计 | 美国 | 国际 | 合计 | 美国 | 国际 | 合计 | |||||||||||||||||||||||||||
|
输液疗法和技术
|
$ | 1,718 | $ | 1,363 | $ | 3,081 | $ | 1,654 | $ | 1,264 | $ | 2,918 | 4 | % | 8 | % | 6 | % | |||||||||||||||||
|
高级手术
|
446 | 366 | 812 | 433 | 340 | 773 | 3 | % | 8 | % | 5 | % | |||||||||||||||||||||||
| 医疗产品和疗法 | 2,164 | 1,729 | 3,893 | 2,087 | 1,604 | 3,691 | 4 | % | 8 | % | 5 | % | |||||||||||||||||||||||
|
护理和连接解决方案
|
945 | 365 | 1,310 | 926 | 381 | 1,307 | 2 | % | (4) | % | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
|
一线护理
|
635 | 222 | 857 | 681 | 230 | 911 | (7) | % | (3) | % | (6) | % | |||||||||||||||||||||||
|
医疗保健系统和技术
|
1,580 | 587 | 2,167 | 1,607 | 611 | 2,218 | (2) | % | (4) | % | (2) | % | |||||||||||||||||||||||
|
注射剂和麻醉
|
566 | 424 | 990 | 550 | 437 | 987 | 3 | % | (3) | % | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
| 药物复合 | — | 778 | 778 | — | 665 | 665 | 0 | % | 17 | % | 17 | % | |||||||||||||||||||||||
| 医药 | 566 | 1,202 | 1,768 | 550 | 1,102 | 1,652 | 3 | % | 9 | % | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | 30 | 25 | 55 | 56 | 17 | 73 | (46) | % | 47 | % | (25) | % | |||||||||||||||||||||||
| 合计-持续经营 | $ | 4,340 | $ | 3,543 | $ | 7,883 | $ | 4,300 | $ | 3,334 | $ | 7,634 | 1 | % | 6 | % | 3 | % | |||||||||||||||||
巴克斯特—第18页
百特国际有限公司
非GAAP财务指标的调节
经营现金流与自由现金流
（未经审计）
（百万美元）
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流–持续经营活动 | $ | 376 | $ | 792 | |||||||
| 投资活动产生的现金流量-持续经营 | (281) | (325) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量-持续经营 | (1,222) | (554) | |||||||||
| 经营活动产生的现金流量-持续经营活动 | $ | 376 | $ | 792 | |||||||
| 资本支出-持续经营 | (314) | (340) | |||||||||
| 自由现金流-持续经营 | $ | 62 | $ | 452 | |||||||
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流–终止经营活动 | $ | 155 | $ | 403 | |||||||
| 投资活动产生的现金流量-终止经营 | (140) | 3,768 | |||||||||
| 经营活动产生的现金流量-已终止经营业务 | $ | 155 | $ | 403 | |||||||
| 资本支出-终止经营 | (138) | (189) | |||||||||
| 自由现金流-终止经营 | $ | 17 | $ | 214 | |||||||
| 截至9月30日的九个月， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流– Total Baxter | $ | 531 | $ | 1,195 | |||||||
| 投资活动产生的现金流-Total Baxter | (421) | 3,443 | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流-Total Baxter | (1,222) | (554) | |||||||||
| 运营现金流-Total Baxter | $ | 531 | $ | 1,195 | |||||||
| 资本支出-百特合计 | (452) | (529) | |||||||||
| 自由现金流-Total Baxter | $ | 79 | $ | 666 | |||||||
自由现金流是一种非公认会计准则的衡量标准。有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
巴克斯特—第19页
百特国际有限公司
非GAAP财务指标的调节
净销售额增长的变化与报告的固定货币销售额增长
截至2023年9月30日止三个月至截至2024年9月30日止三个月
（未经审计）
| 净销售额增长 据报道 |
外汇 | 不变货币销售增长* | |||||||||
|
输液疗法和技术
|
7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
|
高级手术
|
7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
| 医疗产品和疗法 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
|
护理和连接解决方案
|
3 | % | 0 | % | 3 | % | |||||
|
一线护理
|
(2) | % | 0 | % | (2) | % | |||||
|
医疗保健系统和技术
|
1 | % | 0 | % | 1 | % | |||||
|
注射剂和麻醉
|
(9) | % | 0 | % | (9) | % | |||||
| 药物复合 | 17 | % | (3) | % | 14 | % | |||||
| 医药 | 1 | % | 0 | % | 1 | % | |||||
| 其他 | 0 | % | 12 | % | 12 | % | |||||
| 合计-持续经营 | 4 | % | 0 | % | 4 | % | |||||
| 停止运营-肾脏护理 | 4 | % | 1 | % | 5 | % | |||||
| 总计-持续运营和终止运营-肾脏护理 | 4 | % | 0 | % | 4 | % | |||||
|
终止运营-生物制药解决方案（BPS）1
|
NM | NM | NM | ||||||||
| 百特合计 | (1) | % | 0 | % | (1) | % | |||||
1该公司的BPS业务于2023年第三季度出售。
*由于四舍五入，总数可能不相加
固定货币销售增长是一种非公认会计准则的衡量标准。有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
巴克斯特—第20页
百特国际有限公司
非GAAP财务指标的调节
净销售额增长的变化与报告的固定货币销售额增长
截至2023年9月30日止九个月至截至2024年9月30日止九个月
（未经审计）
| 净销售额增长 据报道 |
外汇 | 不变货币销售增长* | |||||||||
|
输液疗法和技术
|
6 | % | 0 | % | 6 | % | |||||
|
高级手术
|
5 | % | 1 | % | 6 | % | |||||
| 医疗产品和疗法 | 5 | % | 1 | % | 6 | % | |||||
|
护理和连接解决方案
|
0 | % | 0 | % | 0 | % | |||||
|
一线护理
|
(6) | % | 0 | % | (6) | % | |||||
|
医疗保健系统和技术
|
(2) | % | (1) | % | (3) | % | |||||
|
注射剂和麻醉
|
0 | % | 1 | % | 1 | % | |||||
| 药物复合 | 17 | % | 0 | % | 17 | % | |||||
| 医药 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | |||||
| 其他 | (25) | % | 2 | % | (23) | % | |||||
| 合计-持续经营 | 3 | % | 0 | % | 3 | % | |||||
| 停止运营-肾脏护理 | 2 | % | 2 | % | 4 | % | |||||
| 总计-持续运营和终止运营-肾脏护理 | 3 | % | 1 | % | 4 | % | |||||
*由于四舍五入，总数可能不相加
固定货币销售增长是一种非公认会计准则的衡量标准。有关公司使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿的非GAAP财务指标部分。
巴克斯特—第21页
百特国际有限公司
非公认会计原则财务措施的调节
预计2024年第四季度和全年美国通用会计准则销售额增长与预计固定汇率销售额增长以及预计2024年第四季度和全年调整后每股收益
（未经审计）
| 销售增长指引 |
2024年第四季度*
|
2024财年*
|
||||||
| 销售增长-美国公认会计原则 | 下降低个位数 | 1% - 2% | ||||||
| 外汇 | < 50个基点 | ~50个基点 | ||||||
| 销售增长-不变货币 | 下降低个位数 | ~2% | ||||||
| 调整后每股收益指引 |
2024年第四季度
|
2024财年
|
||||||
| 调整后摊薄EPS | $0.77 - $0.81 | $2.90 - $2.94 | ||||||
非公认会计原则财务措施的调节
预计年度运营销售增长和预计2025年全年调整后运营利润率
（未经审计）
| 运营销售增长指引 | 每年 | ||||
| 运营销售增长 | 4% - 5% | ||||
| 调整后的营业利润率指引 | 2025财年 | ||||
| 调整后营业利润率 | ~16.5% | ||||
*由于四舍五入，总数可能不够
百特根据预测计算出前瞻性的非GAAP财务指标，这些预测省略了将包含在GAAP财务指标中的某些金额。例如，前瞻性年度运营销售指引代表公司未来的目标销售增长，不包括根据相关制造供应协议向Vantive的销售，并假设外币汇率在未来期间保持不变。此外，前瞻性的2025年全年调整后营业利润率指引和前瞻性的调整后稀释后每股收益指引不包括将反映为非公认会计准则收益调整的潜在费用或收益。百特提供了前瞻性的年度运营销售增长指导、前瞻性的2025年全年调整后运营利润率指导和前瞻性的调整后稀释后每股收益指导，因为它认为这些措施提供了有用的信息，原因在随附的新闻稿中提到。百特没有提供前瞻性年度运营销售增长指导与前瞻性GAAP报告销售增长指导、前瞻性2025年全年调整后运营利润率指导与前瞻性GAAP运营利润率指导以及前瞻性调整后EPS指导与前瞻性GAAP EPS指导的对账，因为该公司无法合理确定地预测法律诉讼、未来业务优化行动、与离职相关的成本、与整合相关的成本、资产减值、异常损益以及外币汇率变化的影响，且若无不合理的努力（如S-K条例第10（e）（1）（i）（b）项规定的例外规定），相关金额是无法获得的。此外，百特认为，这种和解将意味着一定程度的精确度和确定性，这可能会让投资者感到困惑。这些项目可能会对财务业绩的GAAP衡量标准产生重大影响。