附件 99.1
解释性说明
Studio City Finance Limited的季度报告
截至2023年6月30日止三个月及六个月
本季度报告提供Studio City Finance Limited（“Studio City Finance”）截至2023年6月30日止三个月和六个月的未经审计简明综合财务报表，包括简明综合资产负债表、简明综合经营报表和简明综合现金流量表，以及相关信息。
新濠影汇金融有限公司
2023年第二季度报告
目 录
| 简介 |
3 | |||
| 关于前瞻性陈述的特别说明 |
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| 词汇表 |
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| 汇率信息 |
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| 财务状况和经营成果 |
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| 索引到未经审计的简明合并财务报表 |
F-1 | |||
简介
在本季度报告中，除非另有说明：
| • | 「 2021年新濠影汇高级有担保信贷安排」指日期为2016年11月23日与（其中包括）中国银行股份有限公司澳门分行订立的融资协议，以修订、重述及延展新濠影汇项目融资，以提供总额为2.34亿港元的高级有担保信贷安排，其中包括2.33亿港元（相当于2,990万美元）的循环信贷安排及100万港元（相当于10万美元）的定期贷款安排，并已由2028年新濠影汇高级有担保信贷安排修订、重述及延展； |
| • | “2025年Studio City Finance Notes”指Studio City Finance于2020年7月15日发行的本金总额为500,000，000美元、于2025年到期的6.00%优先票据； |
| • | “2027 Studio City Company Notes”指Studio City Company于2022年2月16日发行的本金总额为350,000，000美元、于2027年到期的7.00%优先有担保票据； |
| • | “2028 Studio City Finance Notes”指Studio City Finance于2020年7月15日发行的本金总额为500,000，000美元、于2028年到期的6.50%优先票据； |
| • | “2028新濠影汇高级担保信贷安排”指日期为2021年3月15日与（其中包括）中国银行股份有限公司澳门分行订立的融资协议，以修订、重述及延长2021年新濠影汇高级担保信贷安排，以提供总额为2.34亿港元的高级担保信贷安排，其中包括2.33亿港元（相当于2990万美元）的循环信贷安排及100万港元（相当于10万美元）的定期贷款安排； |
| • | “2029新濠影汇金融票据”指由新濠影汇金融发行的本金总额11.0亿美元、于2029年到期的5.00%优先票据，其中本金总额7.50亿美元于2021年1月14日发行，本金总额3.50亿美元于2021年5月20日发行； |
| • | “澳门新濠锋”是指位于澳门仔的综合度假村； |
| • | “中国”和“中国”是指中华人民共和国，从地理角度看，不包括中国香港特别行政区（“香港”）、中国澳门特别行政区（“澳门”）和台湾； |
| • | “新濠天地”是指位于澳门金光大道的综合度假村，目前设有赌场区和四家豪华酒店，包括一系列零售品牌、一个湿式舞台表演剧院（自2020年6月起暂时关闭）和其他娱乐场所； |
| • | “特许权合同”指澳门特别行政区与博彩营运商于二零二二年十二月十六日签订的特许权合同，其中订明授予博彩营运商的特许权的条款及条件； |
| • | “特许公司”指在澳门经营赌场游戏的特许持有人； |
| • | “DICJ”指Direc çã o de Inspec çã o e Coordena çã o de Jogos（博彩监察协调局），澳门公共行政管理局的一个部门； |
| • | “博彩营运商”或“澳门新濠度假村”指新濠度假村（澳门）有限公司，一间根据澳门法律注册成立的公司，是新濠的附属公司，新濠是特许合约项下特许经营权的持有人及新濠影汇赌场的营运商。博彩营运商的股权由新濠集团持有85%，博彩营运商的董事总经理Lawrence Ho持有15%； |
| • | “港元”和“港元”是指香港的法定货币； |
| • | “主服务协议”指2015年12月21日SCI及其若干附属公司与新濠附属公司订立的服务协议（包括工作协议）和非博彩服务安排，根据这些协议，SCI及其附属公司和新濠附属公司在新濠影汇、新濠天地和澳门新濠锋共享并相互提供某些非博彩服务。澳门物业的主服务协议及其他非博彩服务安排统称为“管理及共享服务安排”； |
3
| • | “MCO Cotai”指MCO Cotai Investments Limited（前称MCE Cotai Investments Limited），新濠集团的附属公司及SCI的股东； |
| • | “Melco”是指新濠博亚娱乐有限公司，一家在开曼群岛注册成立的公司，其美国存托股票在纳斯达克全球精选市场上市，并通过其子公司MCO Cotai成为SCI的主要股东； |
| • | 「新濠附属公司」指新濠除SCI及其附属公司以外的附属公司； |
| • | “澳门元”或“澳门元”是指澳门的法定货币； |
| • | “SCI”是指我公司的间接母公司新濠影汇有限公司，一家在开曼群岛以延续方式注册的豁免公司，其美国存托凭证在纽约证券交易所上市； |
| • | “新濠影汇”指的是位于澳门郊野和马鞍山之间的一片填海造地，位于路支岛的一个以电影为主题的综合度假区； |
| • | 「新濠影汇赌场」指在新濠影汇内经营的博彩区； |
| • | 「新濠影汇赌场协议」（前称服务及使用权安排）指澳门新濠度假村及新濠影汇娱乐于2007年5月11日订立并于2012年6月15日及2022年6月23日修订的协议，以及不时订立的任何其他协议或安排，该等协议或安排可修订、补充或与上述协议或安排有关； |
| • | “Studio City Company”是指我们的子公司Studio City Company Limited，一家英属维尔京群岛公司； |
| • | 「 Studio City Entertainment 」指我们的附属公司Studio City Entertainment Limited，一间澳门公司； |
| • | “Studio City Investments”指我们的子公司Studio City Investments Limited，一家在英属维尔京群岛注册成立的公司，是2027年Studio City公司票据的母公司担保人； |
| • | “Studio City Project Facility”指作为借款人的Studio City Company与作为担保人的若干附属公司（其中包括）于2013年1月28日订立并经不时修订的优先担保项目融资，包括10,080，460,000港元（相当于13.0亿美元）的定期贷款融资和775,420，000港元（相当于9,970万美元）的循环信贷融资，并已由2021年Studio City优先担保信贷融资修订、重述和延长； |
| • | “美元”和“美元”是指美国的法定货币； |
| • | “美国公认会计原则”指的是美国公认会计原则；以及 |
| • | “我们”、“我们”、“我们的”、“我们的公司”和“本公司”指的是Studio City Finance Limited，视情况需要，指的是其前身实体及其合并子公司。 |
本季度报告包括我们截至2023年6月30日止三个月和六个月的未经审计简明合并财务报表。
本报告所列的某些金额、百分比和其他数字已作四舍五入调整。表中所列数额的总额和总额之间的任何差异都是由于四舍五入造成的。因此，某些表格中显示为总数的数字可能不是前面数字的算术汇总。
4
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包含与未来事件相关的前瞻性陈述，包括我们未来的经营业绩和状况、我们的前景以及我们未来的财务业绩和状况，所有这些都主要基于我们当前的预期和预测。已知和未知的风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异。此外，由于我们在澳门经营一个受到严格监管和不断发展的行业，新的博彩法是由澳门政府采纳和实施的，而且可能会变得高度杠杆化，新的风险因素可能会不时出现。我们的管理层不可能预测所有的风险因素，也不可能评估这些因素对我们业务的影响，也不可能评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性，许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于：（一）新冠疫情爆发及其对我们的业务、我们的行业和全球经济的影响；（二）与澳门新通过的博彩法及其由澳门政府实施相关的风险；（三）澳门博彩市场的变化和澳门游客人数；（四）资本和信贷市场的波动；（五）本地和全球经济状况；（六）我们预期的增长战略；（七）博彩管理局和其他政府批准和监管；（八）我们未来的业务发展、经营业绩和财务状况。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过诸如“可能”、“将”、“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“潜在”、“继续”、“是/可能”或其他类似的表达方式来识别。
本季度报告中的前瞻性陈述仅涉及截至本季度报告作出陈述之日的事件或信息。除法律要求外，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，在作出陈述之日之后，或反映意外事件的发生。在阅读这份季度报告时，你应该明白，我们未来的实际结果可能与我们的预期有很大的不同。
5
词汇表
| “笼子” | 赌场内的安全房间，其设施允许顾客进行参与博彩活动所需的交易，例如用现金交换筹码和用筹码交换现金或其他筹码 | |
| “芯片” | 在赌场赌桌上用来代替现金的圆形代币 | |
| “让步” | 根据一项行政合约，特许公司或持有该特许的实体获授权在澳门的赌场经营财富及机会游戏，而根据该行政合约，在澳门的赌场经营财富及机会游戏的政府拨款 | |
| “下降” | 存入赌桌投递箱的购买赌博筹码和促销券的现金金额，以及在赌场笼子里购买的赌博筹码 | |
| “投递箱” | 一个盒子或容器，用作现金、芯片购买凭证、信用标记和表格的存储库，用于记录每个桌面游戏中芯片库存的变动 | |
| “电子赌桌” | 带有电子或计算机化投注和支付系统的赌桌，允许玩家在多人游戏席位下注 | |
| “游戏机” | 老虎机和/或电子赌桌 | |
| “游戏机手柄” | 赌博机的总金额 | |
| “游戏机赢率” | 赌博机赢额（在非全权奖励（包括积分忠诚计划）之前计算）由博彩营运商管理，并以免费的方式分配与向博彩顾客提供的商品和服务有关的赌场收入），以博彩机手柄的百分比表示 | |
| “游戏推广人” | 个人或公司实体，为推广转码赌博及其他博彩活动，安排客户的交通及住宿，如获博彩营运商授权，可自行决定提供信贷，并安排餐饮服务及娱乐活动，以换取博彩特许公司的佣金或其他补偿 | |
| “综合度假村” | 为顾客提供酒店住宿、赌场或游戏区、零售和餐饮设施、会奖场地、娱乐场所和水疗中心的度假村 | |
| “中介人” | 由博彩推广人物色到贵宾厅或贵宾区玩游戏的玩家 | |
| “标记” | 证明玩家对赌场或博彩经营者有负债的证据 | |
| “大众市场参与者” | 从事大众市场的顾客 | |
| “大众市场” | 包括赌桌游戏和游戏机，主要由大众市场参与者以现金入股为目的。 | |
| “大众市场赌桌游戏下降” | 大众市场桌面游戏市场的桌面游戏数量下降 | |
| “大众市场赌桌游戏持有率” | 大众市场赌桌游戏赢（计算折扣前，佣金、非全权奖励（包括积分忠诚计划）由博彩营运商管理，并以免费的方式分配与向博彩顾客提供的商品和服务有关的赌场收入）占大众市场赌桌游戏的百分比下降 | |
| “大众市场桌面游戏板块” | 由玩桌上游戏的大众市场参与者组成的大众市场部分 | |
6
| “MICE” | 会议、奖励、会议和展览，一个通常用来指为某一事件或特定目的而聚集在一起的大型团体的旅游的缩略词 | |
| “不可转让的芯片” | 不能兑换成现金的促销赌场筹码 | |
| “高级直接玩家” | 作为特许公司的直接客户并通过博彩运营商的营销活动被吸引到赌场的转码赌博者 | |
| “rolling chip”或“VIP rolling chip” | 不可转让的筹码，主要是转码玩家用来下注的筹码 | |
| “rolling chip player” | 主要在转牌桌或VIP转牌桌上玩游戏的玩家，通常比大众市场游戏玩家的赌注更高 | |
| “rolling chip segment” | 包括由高级直接玩家或中介人在私人VIP游戏室或区域进行的赌桌游戏 | |
| “转码量” | 数量不可转让由转码芯片市场部分下注并输掉的芯片 | |
| “筹码赢率” | 转码表游戏赢（计算折扣前，佣金、非全权奖励（包括积分忠诚计划）由博彩营运商管理，并以免费方式分配与向博彩顾客提供的商品和服务有关的赌场收入）作为转码筹码量的百分比 | |
| “老虎机” | 一个玩家操作的传统老虎机或电子游戏机 | |
| “桌面游戏赢” | 赢得的赌注额减去赌桌上损失的赌注额，这些赌注额被保留下来并记为赌场收入。赌桌游戏的赢额是之前计算的折扣、佣金、非全权奖励（包括积分忠诚计划）由博彩运营商管理，并免费分配与向博彩顾客提供的商品和服务相关的赌场收入 | |
| “VIP游戏室” | 游戏室或游戏区限制使用转码器，通常提供比一般大众市场游戏区更个性化的服务 | |
7
汇率信息
虽然我们的某些开支和收入是以澳门元计算的，但我们的收入和开支主要是以港元计算的，就我们的部分负债和某些开支而言，是以美元计算的。除另有说明外，本季度报告的非财务页面包括所有从港币兑换美元和从美元兑换港币的换算，换算汇率为7.83 8772港币兑1.00美元。
港元可自由兑换成其他货币（包括美元）。自1983年10月17日起，港元正式与美元挂钩，汇率为7.80港元兑1.00美元。自联系汇率制首次确立以来，市场汇率并未大幅偏离7.80港元至1.00美元的水平。然而，在2005年5月，香港金融管理局将交易区间由原来的1美元兑7.80港元扩大至1美元兑7.75港元至7.85港元。香港政府已表示有意将人民币汇率维持在这一汇率区间，并通过香港金融管理局采取行动，采取多种手段维持汇率稳定。然而，我们不能保证香港政府会将人民币兑美元汇率维持在1美元兑7.75港元至7.85港元之间，或根本不会。
澳门元与港元挂钩，汇率为1港元兑1.03元澳门元。在本季度报告的非财务页面中，所有从澳门元换算成美元的汇率均为1美元兑8.073957元澳门元。
在本季度报告中，除资产负债表日的债务余额换算外，美元等值的港元债务金额均按相关交易日的现行汇率计算。
8
财务状况和经营成果
以下讨论应结合本季度报告其他部分所载未经审计的简明合并财务报表来阅读。我们未经审计的简明合并财务报表是按照美国公认会计原则编制的。随附的未经审计简明合并财务报表应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计合并财务报表一并阅读。历史结果并不一定表明今后预期的行动结果。本“财务状况和经营成果”中的某些陈述是前瞻性陈述。
经营成果
新濠影汇是一间世界级综合度假村，位于澳门路邰市，其主要经营活动是根据赌场合约提供服务，以及在澳门的酒店业务。Studio City Casino的博彩业务专注于大众市场，并针对所有大众市场参与者。新濠影汇赌场的大众市场焦点目前由VIP转码操作补充。博彩运营商目前有250张赌桌，包括15张VIP转盘操作赌桌，以及552台可根据Studio City赌场协议在Studio City赌场操作的赌博机。2023年第二季度，博彩运营商在新濠影汇赌场平均运营约246张赌桌和662台游戏机。我们以电影为主题的综合度假村旨在通过提供高度差异化的非博彩景点来吸引广泛的客户，包括世界上第一个八字形摩天轮、豪华夜总会和卡拉OK、一个可容纳5000个座位的现场表演场地以及一个带室内和室外区域的水上乐园。Studio City拥有1,936间豪华酒店客房、多样的餐饮场所和约38,500平方米的互补零售空间。
新濠影汇地理位置优越，是澳门轻轨交通线上屈指可数的专用金光酒店-赌场度假村之一，有一座通往新濠影汇的通道桥。
新濠影汇赌场由博彩营运商经营，该营运商是新濠影汇的附属公司之一，并持有博彩特许权，而我们经营新濠影汇的非博彩业务。
新濠影汇是一家独立于股东之外的封闭信贷集团，新濠影汇的债务不受股东担保。特别是，新濠并非2028年新濠影汇优先担保信贷安排、2025年新濠影汇融资票据、2027年新濠影汇公司票据、2028年新濠影汇融资票据或2029年新濠影汇融资票据的担保人。因此，合同并不要求SCI及其股东就Studio City的债务义务向Studio City提供任何额外的财务支持。
我们的第二期工程已经完成了。该项目包括两座拥有895间客房的酒店大楼、套房和别墅。该项目还包括一个带室内和室外区域的水上公园。作为该项目的一部分，其他景点包括会奖场地、零售和食品饮料店以及一个电影院。
二期项目的第一阶段于2023年4月开放，Epic Tower和室内水上乐园开放。新濠影汇的室外水上乐园于2023年4月28日开放。史诗大厦共有338套套房，包括两栋别墅，共有八种房型。第二阶段，包括在新濠影汇开设约560间酒店客房的W Macau，预计将于2023年9月开业。
澳门的土地租让由澳门政府发出，一般为期25年，并可连续10年续期。土地特许权还规定了必须完成土地开发的期限。
9
截至2023年6月30日止三个月对比截至2022年6月30日止三个月
2023年第二季度的总营业收入为1.152亿美元，而2022年第二季度的总营业收入为负190万美元。这一变化主要是由于澳门于2023年1月放松了与新冠疫情相关的限制，Epic Tower和室内水上乐园于2023年4月开业，以及在同月推出驻场音乐会，导致赌场合同收入增加，非博彩收入增加。
Studio City Finance Limited于2023年第二季度的净亏损为5330万美元，而Studio City Finance Limited于2022年第二季度的净亏损为9350万美元，主要原因是来自赌场合同的收入增加以及来自非博彩业务的营业收入增加，部分被与上述发行相关的较高折旧和摊销成本以及自2023年4月起停止资本化导致的较高利息支出所抵消。
Studio City Casino在2023年第二季度和2022年第二季度的博彩总收入分别为2.145亿美元和3460万美元。
Studio City Casino的转码数在2023年第二季度为7.895亿美元，而2022年第二季度为1.041亿美元。2023年第二季度的转码赢率为1.43%，而2022年第二季度为5.33%。预期转码赢率区间为2.85%-3.15 %。
2023年第二季度，大众市场赌桌游戏的销售额下降至7.166亿美元，而2022年第二季度为9320万美元。2023年第二季度，大众市场赌桌游戏的持有率为25.5%，而2022年第二季度为25.7%。
2023年第二季度的游戏机手柄为5.954亿美元，而2022年第二季度为2.017亿美元。2023年第二季度博彩机赢率为3.4%，而2022年第二季度为2.5%。
2023年第二季度来自赌场合同的收入为3120万美元，而2022年第二季度来自赌场合同的收入为负1740万美元。赌场合约的收入已扣除博彩税和博彩营运商扣除的与新濠影汇赌场的持续经营有关的费用。
新濠影汇2023年第二季度的非博彩总收入为8400万美元，而2022年第二季度为1550万美元。
2023年第二季度净营业外支出总额为3450万美元，主要包括利息支出3630万美元，部分被利息收入270万美元抵消，而2022年第二季度净营业外支出总额为2120万美元，主要包括利息支出2440万美元，扣除资本化金额，部分被净外汇收益210万美元抵消。
2023年第二季度录得折旧和摊销费用4280万美元，其中80万美元与土地使用权的摊销费用有关，而2022年第二季度录得折旧和摊销费用3170万美元，其中80万美元与土地使用权的摊销费用有关。
截至2023年6月30日止六个月对比截至2022年6月30日止六个月
截至2023年6月30日止六个月，我们的总营业收入为1.667亿美元，比截至2022年6月30日止六个月的总营业收入1,010万美元增加了1.566亿美元。这一变化主要是由于澳门于2023年1月放松了与新冠疫情相关的限制，Epic Tower和室内水上乐园于2023年4月开业，以及在同月推出驻场音乐会，这导致赌场合同收入增加，非博彩收入增加。
10
截至2023年6月30日止六个月，Studio City Finance Limited应占净亏损为9510万美元，而截至2022年6月30日止六个月，Studio City Finance Limited应占净亏损为1.755亿美元，主要原因是赌场合同收入增加和非博彩业务的营业收入增加，部分被与上述发行相关的较高折旧和摊销以及较高的利息支出（扣除自2023年4月起停止资本化导致的资本化金额）所抵消。
流动性和资本资源
我们一直依赖并打算继续依赖我们的业务和债务及股权融资所产生的现金来满足我们的融资或再融资需求。
截至2023年6月30日，我们持有的现金和现金等价物为3.908亿美元，限制性现金为10万美元。此外，根据某些先决条件，截至2023年6月30日，2028 Studio City高级担保信贷安排下的2.33亿港元（相当于2970万美元）循环信贷安排可供未来提取。
现金流
下表列出了我们在所示期间的现金流量总表：
| 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （单位：千美元） | ||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 |
$ | 48,643 | $ | (23,841 | ) | $ | (31,569 | ) | $ | (80,299 | ) | |||||
| 投资活动所用现金净额 |
$ | (16,614 | ) | $ | (87,556 | ) | $ | (74,895 | ) | $ | (247,858 | ) | ||||
| 筹资活动提供的现金净额 |
$ | — | $ | 289,205 | $ | — | $ | 634,574 | ||||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制现金的影响 |
$ | 695 | $ | (1,269 | ) | $ | (1,863 | ) | $ | (3,118 | ) | |||||
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| 现金、现金等价物和限制现金增加（减少）额 |
$ | 32,724 | $ | 176,539 | $ | (108,327 | ) | $ | 303,299 | |||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 |
$ | 358,243 | $ | 625,925 | $ | 499,294 | $ | 499,165 | ||||||||
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| 期末现金、现金等价物和限制现金 |
$ | 390,967 | $ | 802,464 | $ | 390,967 | $ | 802,464 | ||||||||
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业务活动
经营现金流量一般受到经营收入和某些经营资产和负债的变化的影响，其中包括与赌场合同和酒店业务收入有关的应收款项，以及主要以收付实现制进行的非博彩业务，包括食品和饮料、娱乐、商场、零售和其他业务。
截至2023年6月30日止三个月，经营活动产生的现金净额为4860万美元，而截至2022年6月30日止三个月，经营活动使用的现金净额为2380万美元。截至2023年6月30日止六个月，用于经营活动的现金净额为3160万美元，而截至2022年6月30日止六个月，用于经营活动的现金净额为8030万美元。这些变化主要是由于上文部分所述的Studio City运营业绩的改善。
11
投资活动
截至2023年6月30日止三个月，用于投资活动的现金净额为1660万美元，而截至2022年6月30日止三个月，用于投资活动的现金净额为8760万美元。变动的主要原因是购置财产和设备的付款减少。
截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月，用于投资活动的现金净额分别为1,660万美元和8,760万美元，主要来自购买物业和设备的付款，分别为1,630万美元和8,720万美元。
截至2023年6月30日止六个月，用于投资活动的现金净额为7490万美元，而截至2022年6月30日止六个月，用于投资活动的现金净额为2.479亿美元。变动的主要原因是购置财产和设备的付款减少。
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，用于投资活动的现金净额分别为7490万美元和2.479亿美元，主要来自购置物业和设备的付款，分别为7420万美元和2.471亿美元。
筹资活动
截至2023年6月30日的三个月和六个月，筹资活动没有提供/使用现金。
截至2022年6月30日止三个月，融资活动提供的现金净额为2.892亿美元，即股东的2.90亿美元出资，部分被80万美元的递延融资费用支付所抵消。
截至2022年6月30日止六个月，融资活动提供的现金净额为6.346亿美元，即发行2027年Studio City公司票据的收益，本金总额为3.50亿美元，股东出资2.90亿美元，部分被支付的递延融资成本540万美元所抵消。
负债
下表汇总了截至2023年6月30日债务发行费用减少前的债务总额：
| 截至6月30日， 2023 |
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| （单位：千美元） | ||||
| 2025年新濠影汇金融票据 |
$ | 500,000 | ||
| 2028年新濠影汇金融票据 |
$ | 500,000 | ||
| 2029年新濠影汇金融票据 |
$ | 1,100,000 | ||
| 2027年Studio City公司票据 |
$ | 350,000 | ||
| 2028年Studio City高级担保信贷安排 |
$ | 128 | ||
|
|
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| $ | 2,450,128 | |||
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截至2023年6月30日，我们的总负债与2023年3月31日相比没有变化。
12
新濠影汇金融有限公司
未经审计简明合并财务报表索引
截至2023年6月30日止三个月及六个月
| 页 | ||||
| 合并资产负债表（未经审计） |
F-2 | |||
| 合并业务报表（未经审计） |
F-3 | |||
| 合并现金流量表（未经审计） |
F-4 | |||
F-1
新濠影汇金融有限公司
合并资产负债表
（单位：千，份额和每股数据除外）
| 6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
|||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 物业、厂房及设备 |
||||||||
| 当前资产： |
||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 390,838 | $ | 499,164 | ||||
| 应收账款 |
1,081 | 263 | ||||||
| 应收关联公司款项 |
52,133 | 26,320 | ||||||
| 库存 |
5,452 | 5,121 | ||||||
| 预付费用及其他流动资产 |
17,554 | 37,721 | ||||||
|
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|||||
| 流动资产总额 |
467,058 | 568,589 | ||||||
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|||||
| 物业及设备净额 |
2,829,470 | 2,869,645 | ||||||
| 无形资产，净值 |
686 | 1,373 | ||||||
| 长期预付款、存款和其他资产 |
57,485 | 48,325 | ||||||
| 限制现金 |
129 | 130 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 |
11,606 | 13,136 | ||||||
| 土地使用权，净额 |
106,591 | 108,645 | ||||||
|
|
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|||||
| 总资产 |
$ | 3,473,025 | $ | 3,609,843 | ||||
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| 负债和权益 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 应付账款 |
$ | 2,165 | $ | 501 | ||||
| 应计费用和其他流动负债 |
166,831 | 164,945 | ||||||
| 应交所得税 |
4 | 22 | ||||||
| 应付附属公司款项 |
75,278 | 87,498 | ||||||
|
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|||||
| 流动负债合计 |
244,278 | 252,966 | ||||||
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|||||
| 长期债务，净额 |
2,436,125 | 2,434,476 | ||||||
| 其他长期负债 |
2,559 | 21,631 | ||||||
| 递延所得税负债，净额 |
329 | 382 | ||||||
| 非流动经营租赁负债 |
11,742 | 13,499 | ||||||
|
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|||||
| 负债总额 |
2,695,033 | 2,722,954 | ||||||
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| 股权： |
||||||||
| 普通股，面值1美元；核准50000股；已发行和未发行的3股 |
— | — | ||||||
| 额外实收资本 |
2,672,064 | 2,672,064 | ||||||
| 累计其他综合损失 |
(24,816 | ) | (10,640 | ) | ||||
| 累计损失 |
(1,851,609 | ) | (1,756,505 | ) | ||||
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|||||
| Studio City Finance Limited股东权益合计 |
795,639 | 904,919 | ||||||
| 非控制性权益 |
(17,647 | ) | (18,030 | ) | ||||
|
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|||||
| 总股本 |
777,992 | 886,889 | ||||||
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| 总负债及权益 |
$ | 3,473,025 | $ | 3,609,843 | ||||
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F-2
新濠影汇金融有限公司
合并业务报表（未经审计）
（以千计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||
| 赌场合同收入 |
$ | 31,208 | $ | (17,366 | ) | $ | 49,932 | $ | (26,005 | ) | ||||||
| 客房 |
26,376 | 3,764 | 39,272 | 10,039 | ||||||||||||
| 食品和饮料 |
14,051 | 3,862 | 23,316 | 9,346 | ||||||||||||
| 娱乐 |
32,361 | 205 | 34,038 | 304 | ||||||||||||
| 服务费 |
8,059 | 5,463 | 14,262 | 11,182 | ||||||||||||
| 购物中心 |
2,502 | 1,851 | 4,638 | 4,554 | ||||||||||||
| 零售和其他 |
677 | 333 | 1,243 | 684 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
| 营业总收入 |
115,234 | (1,888 | ) | 166,701 | 10,104 | |||||||||||
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|||||||||
| 运营成本和费用： |
||||||||||||||||
| 与赌场合同有关的费用 |
(7,109 | ) | (6,218 | ) | (13,968 | ) | (12,242 | ) | ||||||||
| 客房 |
(6,503 | ) | (2,643 | ) | (9,905 | ) | (5,592 | ) | ||||||||
| 食品和饮料 |
(12,530 | ) | (5,905 | ) | (20,770 | ) | (13,079 | ) | ||||||||
| 娱乐 |
(30,089 | ) | (611 | ) | (31,482 | ) | (1,168 | ) | ||||||||
| 购物中心 |
(1,112 | ) | (1,106 | ) | (1,488 | ) | (2,062 | ) | ||||||||
| 零售和其他 |
(581 | ) | (256 | ) | (954 | ) | (631 | ) | ||||||||
| 一般和行政 |
(28,149 | ) | (21,382 | ) | (49,812 | ) | (42,009 | ) | ||||||||
| 开业前费用 |
(4,833 | ) | (604 | ) | (9,997 | ) | (946 | ) | ||||||||
| 土地使用权摊销 |
(824 | ) | (824 | ) | (1,648 | ) | (1,651 | ) | ||||||||
| 折旧及摊销 |
(41,941 | ) | (30,891 | ) | (71,744 | ) | (61,937 | ) | ||||||||
| 物业费和其他 |
(193 | ) | (358 | ) | (483 | ) | (3,421 | ) | ||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||
| 业务费用和支出共计 |
(133,864 | ) | (70,798 | ) | (212,251 | ) | (144,738 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 经营亏损 |
(18,630 | ) | (72,686 | ) | (45,550 | ) | (134,634 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 营业外收入（支出）： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
2,726 | 1,265 | 5,211 | 1,568 | ||||||||||||
| 扣除资本化金额后的利息支出 |
(36,345 | ) | (24,443 | ) | (57,444 | ) | (47,249 | ) | ||||||||
| 其他融资费用 |
(103 | ) | (104 | ) | (206 | ) | (207 | ) | ||||||||
| 汇兑（损失）收益，净额 |
(743 | ) | 2,068 | 3,195 | 4,946 | |||||||||||
| 其他费用，净额 |
(62 | ) | — | (61 | ) | — | ||||||||||
|
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|
|||||||||
| 营业外支出共计，净额 |
(34,527 | ) | (21,214 | ) | (49,305 | ) | (40,942 | ) | ||||||||
|
|
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|||||||||
| 所得税前亏损 |
(53,157 | ) | (93,900 | ) | (94,855 | ) | (175,576 | ) | ||||||||
| 所得税优惠（费用） |
46 | 119 | 66 | (494 | ) | |||||||||||
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|||||||||
| 净损失 |
(53,111 | ) | (93,781 | ) | (94,789 | ) | (176,070 | ) | ||||||||
| 归属于非控制性权益的净（收入）损失 |
(215 | ) | 289 | (315 | ) | 525 | ||||||||||
|
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|||||||||
| 归属于Studio City Finance Limited的净亏损 |
$ | (53,326 | ) | $ | (93,492 | ) | $ | (95,104 | ) | $ | (175,545 | ) | ||||
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F-3
新濠影汇金融有限公司
合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： |
||||||||||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 |
$ | 48,643 | $ | (23,841 | ) | $ | (31,569 | ) | $ | (80,299 | ) | |||||
|
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|||||||||
| 投资活动产生的现金流量： |
||||||||||||||||
| 购置财产和设备 |
(16,308 | ) | (87,226 | ) | (74,215 | ) | (247,143 | ) | ||||||||
| 给关联公司的资金 |
(308 | ) | (330 | ) | (686 | ) | (722 | ) | ||||||||
| 出售财产和设备的收益 |
2 | — | 6 | 7 | ||||||||||||
|
|
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|
|||||||||
| 投资活动所用现金净额 |
(16,614 | ) | (87,556 | ) | (74,895 | ) | (247,858 | ) | ||||||||
|
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|||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： |
||||||||||||||||
| 递延融资费用的支付 |
— | (795 | ) | — | (5,426 | ) | ||||||||||
| 股东出资 |
— | 290,000 | — | 290,000 | ||||||||||||
| 长期债务收益 |
— | — | — | 350,000 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| 筹资活动提供的现金净额 |
— | 289,205 | — | 634,574 | ||||||||||||
|
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|
|||||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制现金的影响 |
695 | (1,269 | ) | (1,863 | ) | (3,118 | ) | |||||||||
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|||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金增加（减少）额 |
32,724 | 176,539 | (108,327 | ) | 303,299 | |||||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 |
358,243 | 625,925 | 499,294 | 499,165 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制现金 |
$ | 390,967 | $ | 802,464 | $ | 390,967 | $ | 802,464 | ||||||||
|
|
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|||||||||
| 补充现金流量披露： |
||||||||||||||||
| 利息支付的现金，扣除资本化金额 |
$ | — | $ | (1 | ) | $ | (51,126 | ) | $ | (47,103 | ) | |||||
| 为计量租赁负债所列数额支付的现金——经营租赁产生的经营现金流量 |
$ | (673 | ) | $ | (726 | ) | $ | (673 | ) | $ | (726 | ) | ||||
| 经营租赁使用权资产和因租赁变更而产生的租赁负债的变动 |
$ | (1,456 | ) | $ | (1,343 | ) | $ | (1,456 | ) | $ | (1,343 | ) | ||||
| 与购置财产和设备有关的应计费用和其他流动负债及其他长期负债的变动 |
$ | (1,331 | ) | $ | 38,189 | $ | 20,326 | $ | 110,317 | |||||||
| 与购置财产和设备及其他长期资产有关的应收/应付附属公司款项变动 |
$ | 358 | $ | 144 | $ | 946 | $ | 1,839 | ||||||||
| 计入应计费用和其他流动负债的递延融资费用 |
$ | — | $ | (1,495 | ) | $ | — | $ | 629 | |||||||
|
现金、现金等价物和限制现金与简明合并资产负债表的对账：
|
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|||||||||||||||
| 6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
|||||||||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 390,838 | $ | 499,164 | ||||||||||||
| 限制现金的非流动部分 |
129 | 130 | ||||||||||||||
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| 现金、现金等价物和限制现金共计 |
$ | 390,967 | $ | 499,294 | ||||||||||||
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F-4