BPLC Q126业绩公告

EX-99.1 2 bplcq126resultsannouncement.htm EX-99.1 BPLC Q126业绩公告



Barclays PLC	1

附件 99.1

Barclays PLC

该展品包括Barclays PLC先前发布的业绩公告中与三个

月结束2026年3月31日，经部分修订，以符合规例G及第10（e）项的规定

美国证券交易委员会（SEC）颁布的S-K条例，包括对某些

根据国际财务报告准则编制的可比措施的财务信息

（IFRS）。本文件的目的是提供G条例和S-K条例要求的额外披露

第10（e）项，删除某些不符合SEC规定的信息，并包括某些对账

非《国际财务报告准则》数字与所列期间最直接等同的《国际财务报告准则》数字。本文件不更新或

以其他方式补充先前刊发的业绩公告所载的资料。任何对a的引用

本文件中的网站仅供参考，在此类网站上找到的信息不

以引用方式并入本文档。

未就本文件发表审核意见。



Barclays PLC	2

笔记

巴克莱银行和集团这两个术语是指Barclays PLC及其子公司。除非另有说明，损益表分析比较

三个月结束2026年3月31日至2025年相应三个月的资产负债表分析截至2026年3月31日与

与之相关的比较2025年12月31日和2025年3月31日.缩写‘英镑’和‘英镑bn’代表数百万和千百万

英镑；缩写‘$ m’和‘$ bn’分别代表数百万和千万美元；和

缩写‘欧元m’和‘欧元bn’分别代表数百万和数百万欧元。

有一些关键的判断领域，例如减值计算，这是基于模型，并受制于持续

调整和修改。报告的数字反映了给定时间点的最佳估计和判断。

本文件中使用但未在适用的监管指南或国际财务报告中定义的相关术语

标准（IFRS）在结果词汇表中进行了解释，可在home.barclays/investor-relations访问。

本公告中的信息已于2026年4月27日获得董事会批准，不包含法定账户内

2006年《公司法》第434条的含义。截至2025年12月31日止年度的法定账目，其中包含未经修改的

根据《2006年公司法》第495条（不根据《2006年公司法》第498条作出任何陈述）提交的审计报告将

根据2006年《公司法》第441条交付给公司注册处处长。

巴克莱银行是债务资本市场的频繁发行人，定期通过正式路演等临时会议的方式与投资者见面。

与往常的做法一致，巴克莱银行预计，未来一个季度将不时与全球投资者会面，讨论这些

业绩及与集团有关的其他事项.

非国际财务报告准则业绩计量

巴克莱银行的管理层认为，本文件中包含的非国际财务报告准则业绩计量为读者提供了有价值的信息

财务报表，因为它们使读者能够确定一个更一致的基础，用于比较企业的业绩与财务

期间，并提供有关这些业务的经理最能直接影响的绩效要素的更多细节

或与评估集团有关。它们还反映了经营目标定义方式的一个重要方面，以及

业绩由巴克莱银行的管理层负责监控。然而，本文件中的任何非国际财务报告准则业绩计量均不能替代国际财务报告准则

措施和读者也应该考虑国际财务报告准则措施。请参阅各页附录42到45.

本文件中包含的关键非国际财务报告准则措施以及最直接可比的国际财务报告准则措施是：

–平均分配权益表示分配给业务的平均股东权益。可比的国际财务报告准则衡量标准一般

股权。页面上提供了对账43到44;

–平均分配的有形权益（对企业而言）计算为上个月期末分配的有形权益的平均值和

当月期末分配有形权益。该期间平均分配的有形权益为每月平均数的平均值

在那段时间内。期末分配的有形权益按每项业务13.5%（2025年：13.5%）的风险加权资产计算，经资本调整

扣除项，不包括商誉和无形资产，反映了巴克莱银行集团用于资本规划目的的假设。总公司

分配的有形权益是指巴克莱银行集团的有形股东权益与分配给

企业。可比的国际财务报告准则衡量标准是平均权益。页面上提供了对账43到44;

–平均有形股东权益（对于巴克莱银行集团）计算为上个月期末有形股东的平均值

股权和当月期末有形股东权益。期平均有形股东权益的平均值

该期间的月平均值。可比的国际财务报告准则衡量标准是平均权益。页面上提供了对账43到44;

–不包括巴克莱银行投资银行（IB）和总行的集团净利息收入（NII）代表不包括IB NII和总行NII的集团NII。

可比的国际财务报告准则衡量标准为NII组。页面上提供了对账44;

–集团运营成本指集团运营费用，不包括英国监管征费和诉讼及行为费用。可比

国际财务报告准则衡量标准是总运营费用。页面上提供了对账44;

–平均分配权益回报率表示分配给业务的股东权益回报率。可比的国际财务报告准则计量

是股本回报率。页面上提供了对账45;

–平均分配有形权益回报率（业务）按年化集团应占利润计算，占平均比例

股东的有形权益。可比的国际财务报告准则衡量标准是股本回报率。页面上提供了对账42;

–平均有形股东权益回报率（对于巴克莱银行集团而言）计算为归属于普通股权益的年化税后利润

母持有人，占剔除非控股权益和其他权益工具的平均股东权益的比例调整为

无形资产和商誉的扣除。可比的国际财务报告准则衡量标准是股本回报率。页面上提供了对账43;

–每股有形资产净值除以股东权益，不包括非控制性权益和其他权益工具，

减去商誉和无形资产，按已发行普通股的数量计算。可比的国际财务报告准则衡量标准是每股净资产值。a

页面上提供了对账45.



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笔记

前瞻性陈述

本文件包含1934年美国证券交易法第21E条含义内的某些前瞻性陈述，如

修订，以及经修订的1933年美国证券法关于集团的第27A条。巴克莱银行提醒读者，没有远期-

looking报表是对未来业绩的保证，实际结果或其他财务状况或业绩衡量标准可能有所不同

主要来自前瞻性陈述中包含的内容。前瞻性陈述可以通过它们不相关的事实来识别

仅针对历史或当前事实。前瞻性陈述有时会使用“可能”、“将”、“寻求”、“继续”、“瞄准”、“预期”、“目标”等词语，

‘预计’、‘预期’、‘估计’、‘打算’、‘计划’、‘目标’、‘相信’、‘实现’或其他类似含义的词语。可以做出前瞻性陈述

以书面作出，但亦可由集团的董事、高级人员及雇员口头作出（包括在管理层陈述期间）

与这份文件的联系。前瞻性陈述的例子包括，除其他外，关于或与

集团未来财务状况、业务策略、收入水平、成本、资产负债、减值开支、拨备、资本杠杆及

其他监管比率、资本分配（包括股息和股票回购政策）、有形股本回报率、预计增长水平

在银行和金融市场、行业趋势、任何承诺和目标（包括与可持续发展相关的承诺和目标）、计划

未来经营的目标、国际财务报告准则（“IFRS”）和其他非历史或当前事实的报表。

就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与未来事件和情况有关。前瞻性

声明仅在发表之日发表。前瞻性陈述可能受到许多因素的影响，包括，

不受限制：立法、法规、政府和监管政策、期望和行动、自愿行为守则的变化

及其解释、国际财务报告准则和其他会计准则的变化，包括有关解释和应用的实践

报告与新兴和发展中的可持续性报告标准（包括排放量核算方法）；税法变化和

实践；当前和未来法律诉讼和监管调查的结果；集团与政府和其他

利益有关者有效衡量、管理和减轻气候变化影响或以以下方式处理不一致和冲突

哪些气候政策在集团经营所在的区域实施，包括由于采用了采取a

在可持续发展问题上的不同或对立立场，或针对可持续发展政策的其他形式的政府和监管行动；

集团无法控制的环境、社会和地缘政治风险和事件及类似事件；金融犯罪；竞争的影响

银行业和金融服务业；资本、流动性、杠杆和其他适用于过去、当前和

未来期间；英国、美国、欧元区和全球宏观经济和商业状况，包括通货膨胀；信贷和资本市场波动；

利率、外汇汇率变动等市场相关风险；基准利率和指数改革；更高或更低

资产估值；集团内任何实体或其发行的任何证券的信用评级变化；交易对手风险变化；变化

消费者行为；贸易政策变化，包括征收关税或其他保护主义措施；直接和间接后果

中东和乌克兰的冲突对欧洲和全球宏观经济状况、政治稳定和金融市场的影响；变化

美国立法和政策；英国与欧盟关系的发展；网络攻击、信息或安全漏洞的风险，

技术故障或运营中断以及对集团声誉、业务或运营的任何后续影响；使用新

技术，包括人工智能；集团获得资金的能力；以及收购、出售、合资和其他

战略交易。其中一些因素超出了集团的控制范围。因此，集团的实际财务状况、业绩、财

非财务指标或绩效指标或其实现承诺和目标的能力可能与报表或

集团前瞻性陈述中提出的指导意见。在设定2026-2028年期间的目标和展望时，巴克莱银行已确定

关于宏观经济环境的假设，包括但不限于通货膨胀、利率和失业率、不同市场

以及巴克莱银行经营所在的竞争条件，以及其发展某些业务并实现成本节约的能力等结构性

行动。可能影响集团未来财务状况和业绩的其他风险和因素已在Barclays PLC的文件中确定

与美国证券交易委员会（“SEC”）（包括但不限于Barclays PLC的20-F表格年度报告为财务

截至2025年12月31日止年度），可在SEC网站www.sec.gov上查阅。

受制于Barclays PLC根据任何相关司法管辖区的适用法律法规（包括但不限于英国和

美国）就披露和持续信息而言，我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，

无论是由于新的信息、未来的事件还是其他原因。



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业绩亮点

对于第126季度，巴克莱银行的净资产收益率（ROE）为11.8%和有形资产回报率

（RoTE）of13.5%，宣布5亿英镑回购，并重申2026年和2028年的所有目标

•Q126集团ROE11.8%（Q125：12.1%）和Q126集团RoTE of 13.5%（Q125：14.0%）的EPS为14.1p（Q125：

13.0p)

•宣布有意在正在进行的10亿英镑股份完成后启动高达5亿英镑的股份回购

25财年业绩宣布回购

•Q126集团净利息收入（NII）为英镑3.7bn和Q126 Group NII不包括巴克莱银行投资银行（IB）和头

办公室34亿英镑，其中巴克莱银行英国为英镑2.0bn，有望满足2026年超过135亿英镑的指引和

分别为8.1-83亿英镑

•126年第一季度英国贷款同比增长5%

–交付了约220亿英镑。自2024年以来，英国风险加权资产（RWAs）计划增长300亿英镑，其中150亿英镑为

有机增长

•Q126集团成本：收入比改善至56%（Q125：57%）由积极的经营杠杆驱动

–在Q126交付了约1.5亿英镑的总成本效率节省

•Q126集团贷款损失率（LLR）of74bps包括国际投资银行2亿英镑的单一名称减值费用。

对集团LLR影响约20bps

–因此，预计26财年集团LLR将在整个周期的50-60bps的顶部附近制导范围

•强劲的资产负债表，CET1比率为14.1%

–考虑到今天宣布的5亿英镑股票回购的影响，截至2026年3月31日的CET1比率

将降至13.9%，处于13-14 %区间的顶端

关键财务指标：

收入

利润

之前

税

Attribut

有能力

利润

成本：

收入

比

LLR

净资产收益率

RoTE

EPS

资产净值

每

TNAV

每

CET1

比

合计

资本

Q126

82亿英镑

28亿英镑

19亿英镑

56%

74bps

11.8%

13.5%

14.1p

466p

405p

14.1%

5亿英镑

Q126业绩亮点：

•集团净资产收益率为11.8%（Q125：12.1%）和集团RoTE被13.5%（Q125：14.0%）税前利润为28亿英镑

（Q125：27亿英镑).所有部门在Q126实现了两位数的ROE和ROTE

•集团收入82亿英镑增加了 6同比%.NII组是£3.7BN，向上 6%同比，和NII组

不包括IB和总行为34亿英镑，向上12% 同比

–巴克莱银行英国收入增加9%，因为较高的结构性对冲收益为部分被零售存款动态所抵消

–巴克莱银行英国企业银行（UKCB）收入增加了 10%，反映出更高的平均存贷款余额，

和更高的结构性对冲收益

–巴克莱银行私人银行和财富管理（PBWM）收入大致稳定，增长来自更高的客户

余额被存款组合的影响所抵消

–巴克莱银行投资银行（IB）收入增加了 4%，部分受全球市场和投资银行业务费用推动

被英镑兑美元平均汇率走强所抵消

–巴克莱银行美国消费者银行（USCB）收入增加了 14%,业务增长驱动，采购增加

活动，部分被英镑兑美元平均汇率走强所抵消

•集团总运营费用为45亿英镑，向上4同比%

–集团营运成本增加2%至44亿英镑，反映了进一步的投资支出、企业增长和通胀，

部分被约2亿英镑的成本效率节省和外汇变动所抵消

–诉讼和行为费用为英镑0.1bn主要反映了对英国金融行为的拨备增加

Authority（FCA）汽车金融补救计划

•信用减值费用8亿英镑（Q125：6亿英镑）的LLR为 74bps（Q125：61bps），包括2亿英镑的单

IB中的名称收费

•CET1比率14.1%（2025年12月：14.3%),风险加权资产为英镑364.5十亿（2025年12月：英镑356.8bn）。资产净值

（NAV）每股466p（2025年12月：469p）和每股有形资产净值（TNAV） 405p（12月

2025:409p)

1代表自2024年1月以来巴克莱银行英国、英国公司银行和私人银行及财富管理业务增长产生的风险加权资产，

不包括证券化、模型更新和其他方法变化的影响。还排除了额外的操作风险风险加权资产

与有机增长有关。



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业绩亮点

集团财务目标1:

2026年目标

•回报：集团ROTE大于12%4

•资本回报2:计划在2024年至2026年期间通过股息和

股票回购，持续偏好回购

–与2025年相比，总资本回报率逐步提高

–季度宣布股票回购

–股息每半年支付一次，包括2026年计划的20亿英镑股息

•收入：集团总收入约310亿英镑

–不包括IB和总行的NII集团规模超过135亿英镑，巴克莱银行英国NII规模为81亿英镑-83亿英镑5

•成本：集团成本：按百分比计的高50s收入比率

•减值：预计集团LLR将在整个周期区间的50-60bps顶部附近

•资本：CET1比率目标区间为13-14 %

–IB RWAs mid50s % of group RWAs

–监管变化对风险加权资产的影响符合我们之前的指引约19-260亿英镑

–c.来自巴塞尔3.1的30-100亿英镑风险加权资产，预计自2027年1月1日起实施3

–c.来自USCB的160亿英镑风险加权资产转向基于内部评级（IRB）的模式，具体取决于投资组合的变化和

监管机构批准，预计2027年1月1日约50亿英镑，剩余预计在2027年晚些时候

–Expect Pillar2A capital to reduce on implementation of Basel 3.1 and USCB IRB

2028年目标

•回报：集团ROTE大于14%4

•资本回报2:计划在2026年至2028年期间通过股息向股东返还超过150亿英镑的资本

和股票回购。这为额外投资和增长提供了能力，超过了对

目前的计划

•收入：大于5%的年复合增长率（CAGR）2025-2028年

•成本：集团成本：按百分比计算的低50s收入比率。成本目标包括总毛效率节省

2026-2028年约20亿英镑

•减值：预计整个周期的集团LLR为50-60bps

•资本：CET1比率目标区间为13-14 %

–约50%的集团风险加权资产的IB风险加权资产

1我们的目标和指引是基于管理层目前对宏观经济环境和业务的预期，可能

可能会发生变化。

2这一多年计划取决于监督和董事会的批准、预期的财务业绩和我们公布的CET1比率目标范围

13-14%.

3基本面审查交易账簿（FRTB）影响大多预计在2027年。

4管理层不会将前瞻性的“股本回报率”（目标ROE）作为业务的绩效指标进行评估，因此一

无法将前瞻性非国际财务报告准则措施“有形股本回报率”（目标RoTE）与同等国际财务报告准则措施进行调节

没有不合理的努力。

5管理层不评估前瞻性的“集团NII”（目标）作为业务的绩效指标，因此对

前瞻性的非IFRS衡量标准“不包括IB和总行的集团NII”（目标）与同等的IFRS衡量标准没有

不合理的努力。



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业绩亮点


巴克莱银行集团业绩	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
	英镑	英镑	%变化
巴克莱银行英国	2,258	2,074	9
巴克莱银行英国公司银行	530	484	10
巴克莱银行私人银行和财富管理	347	349	(1)
巴克莱银行投资银行	4,028	3,873	4
巴克莱银行美国消费者银行	983	864	14
总公司	17	65	(74)
总收入	8,163	7,709	6
运营成本	(4,359)	(4,258)	(2)
英国监管征税	(84)	(96)	13
诉讼和行为	(104)	(11)
总营业费用	(4,547)	(4,365)	(4)
其他净收入	21	18	17
减值前利润	3,637	3,362	8
信用减值费用	(823)	(643)	(28)
税前利润	2,814	2,719	3
税费	(638)	(621)	(3)
税后利润	2,176	2,098	4
非控股权益	—	(2)
其他权益工具持有人	(244)	(232)	(5)
应占利润	1,932	1,864	4

业绩计量
平均股东权益回报率	11.8%	12.1%
平均有形股东权益回报率	13.5%	14.0%
平均股东权益（十亿英镑）	65.5	61.4
平均有形股东权益（十亿英镑）	57.2	53.1
成本：收入比	56%	57%
贷款损失率（bps）	74	61
每股普通股基本收益	14.1p	13.0p	8
宣布的股票回购（百万英镑）	500	—
每股派息等值总额	c.3.6p	—
基本加权平均股数（m）	13,727	14,314	(4)
期末股数（m）	13,737	14,336	(4)


	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表和资本管理1	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本计算的贷款和垫款	438.6	430.0	419.4
按摊余成本计算的贷款和垫款减值覆盖率	1.3%	1.2%	1.2%
总资产	1,694.8	1,544.2	1,593.5
按摊余成本计算的存款	587.6	585.6	574.3
每股资产净值	466p	469p	430p
每股有形资产净值	405p	409p	372p
普通股一级比率	14.1%	14.3%	13.9%
普通股权一级资本	51.2	51.1	48.8
风险加权资产	364.5	356.8	351.3
英国杠杆率	4.8%	5.1%	5.0%
英国杠杆敞口	1,321.3	1,247.3	1,252.8

资金和流动性
集团流动资金池（十亿英镑）	326.1	337.8	336.3
流动性覆盖率2	165.4%	170.0%	175.3%
净稳定资金比率3	135.4%	135.2%	136.2%
贷款：存款比例	75%	73%	73%

1参考网页34到38有关如何计算资本、风险加权资产和杠杆的更多信息。

2代表最近12个即期月末比率的平均值。2025年6月，巴克莱银行实施了一种计算净应力的新方法

流动性覆盖率（LCR）中与担保融资交易相关的流出。

3表示最近四个现货季度末头寸的平均值。



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集团财务总监检讨

Q126集团表现

•巴克莱银行实现税前利润为28.14亿英镑（Q125：27.19亿英镑），净资产收益率11.8%（Q125：12.1%），RoTE of13.5%

（Q125：14.0%）和EPS的14.1p（Q125：13.0p)

•集团在各个业务和地区的收入情况多种多样。同比升值7%

英镑兑美元平均汇率对收入和利润产生负面影响，对信用减值费用产生正面影响

和总运营费用

•集团收入增加了 6%到81.63亿英镑, 随着NII增加，受到更高的结构性对冲收入和贷款的支持

增长，以及全球市场和投资银行手续费收入增加，部分被公允净亏损所抵消

IB中的价值借贷1

•集团总运营费用增加了到 45.47亿英镑（Q125：43.65亿英镑)

–集团营运成本增加2%至 43.59亿英镑，进一步反映投资支出、企业增长和通胀，

部分被约1.5亿英镑的成本效率节省和外汇变动所抵消

–诉讼和行为指控1.04亿英镑主要反映了对FCA电机的拨备增加了1.05亿英镑

财务补救计划

•信用减值费用增加到8.23亿英镑（Q125：6.43亿英镑),主要受2.28亿英镑的单一名称费用推动

IB。不确定性持续存在，这反映在相关管理层调整净增加2000万英镑。因此，总

覆盖率增至1.3%（2025年12月：1.2%）

•有效税率（ETR）为22.7%（Q125：22.8%）

•应占利润为19.32亿英镑（Q125：18.64亿英镑)

•资产总额增至£1,694.8bn （2025年12月：英镑1,544.2bn）受到全球市场活动增加的推动，因为我们

继续通过一系列环境为客户提供支持

•每股资产净值下降至466p （2025年12月：469p)和每股TNAV减少到 405p（2025年12月：

409p)作为EPS14.1p货币换算准备金带来的3便士收益被11便士的负数所抵消

现金流对冲准备金变动，Q126支付的FY25股息产生6p影响，份额产生6p影响

奖励归属

集团资本和杠杆

•CET1比率降至14.1%（2025年12月：14.3%）。考虑到500英镑的影响m分享

今天宣布回购，截至2026年3月31日的CET1比率将降至13.9%（在最高端

13-14 %目标区间）

•CET1比率在Q126下降26个基点，受风险加权资产增加77亿英镑至3645亿英镑的推动，部分被

CET1资本增加1亿英镑至512亿英镑，原因是：

–较应占溢利增加53bps

–下降41个基点，原因是股东分配，包括与25财年业绩一起宣布的10亿英镑股票回购

以及26财年股息的应计

–与其他CET1资本流动相比下降17bps，包括股份奖励归属的净影响

–下降22个基点，因风险加权资产增加55亿英镑，不包括外汇变动的影响，

主要受英国企业贷款增长和全球市场活动增加的推动

–因货币换算准备金增加而增加的4亿英镑CET1资本被部分抵消

外汇变动导致风险加权资产增加21亿英镑

•英国杠杆率降至4.8%（2025年12月：5.1%），因杠杆敞口增加740亿英镑至

13213亿英镑（2025年12月：12473亿英镑）。杠杆敞口增加的主要原因是美国经济活动增加

全球市场

集团资金和流动性

•流动性指标保持在监管要求之上，在资金来源多元化的支撑下，稳定的

全球存款专营权和高流动性的资产负债表

•流动性资金池为3261亿英镑，较2025年12月减少117亿英镑。流动性池的减少是

主要是驱动整个市场和投资银行业务的利用率增加，国债使用量增加

•平均2LCR为165.4%（2025年12月：170.0%），相当于1,259亿英镑的盈余（2025年12月：

1312亿英镑）

•存款总额增至5876亿英镑（2025年12月：5856亿英镑），主要受国际存款增长推动

企业银行在IB

•平均3净稳定资金比率（NSFR）为135.4%（2025年12月：135.2%），相当于1669亿英镑

盈余（2025年12月：1663亿英镑）高于100%的监管要求

1Q126包括约4000万英镑的贷款公允价值损失。Q125包括约1.05亿英镑的杠杆融资贷款公允价值收益。

2代表最近12个即期月末比率的平均值。2025年6月，巴克莱银行实施了一种计算净应力的新方法

流动性覆盖率中与担保融资交易相关的流出。

3代表最近四个即期季度末比率的平均值。



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集团财务总监检讨

集团资金和流动性（续）

•未偿还的批发融资，不包括回购协议，为2270亿英镑（2025年12月：2201亿英镑）

•集团发行了30亿英镑等值的自有资金和合格负债（MREL）工具最低要求

来自Barclays PLC（母公司）截至第126季度。集团拥有强大的MREL地位，比率为35.4%，这

超出30.5%的监管要求，不包括任何适用的审慎监管局（PRA）缓冲

其他事项

•汽车金融佣金安排：

从2003年到2019年底，巴克莱银行通过Clydesdale Financial Services Limited（CFSLL），该公司的全资子公司

group，为英国客户提供汽车金融。

2024年1月，FCA任命了一名技术人员来审查全权委托的历史使用情况

英国汽车金融市场的安排和销售。2025年10月，FCA就一项全行业补救措施进行了咨询

符合条件的汽车金融客户的计划，以及作为这一过程的一部分，巴克莱银行与FCA进行了接触。

2026年3月，FCA发布了最终规则，对符合条件的汽车金融客户实施了两项补救计划

凡贷款人须向经纪人支付佣金（2014年4月1日前后各一项计划

periods）。

巴克莱银行将第126季度的拨备增加了1.05亿英镑，以反映补救计划的预期财务影响。The

拨备增加主要是由于从多场景方法转向基于

FCA的最终规则和更高的赔偿利息。这导致截至目前就该事项计提了4.3亿英镑的拨备

2026年3月31日（截至2025年12月31日：3.25亿英镑）。截至2026年3月31日的拨备反映了巴克莱银行的估计

FCA补救方案范围内的案例，FCA方法下客户补救的预期水平

（含每年最低3%的补偿性利息）、预计客户响应率（以

参考整个集团的先前补救工作），以及实施成本。最终的财务影响

由于客户响应率和平均补救成本等因素，可能与目前的估计不同。

为了让客户能够迅速解决问题，巴克莱银行决定不对FCA的最终规则提出质疑。

然而，对于需要财务补救的方面，即使客户遭受了没有

明显的财务损害。

巴克莱银行的理解是，很可能会有至少一项法律挑战对FCA的最终规则。法律和

因此，监管结果以及任何补救行动的性质、程度和时间仍然不确定。巴克莱银行

未将任何法律质疑的潜在影响纳入拨备估计。

•226年Q2 USCB投资组合变动：

–美国航空联名信用卡组合退出：2026年4月24日巴克莱银行退出其持有的美国航空公司-

品牌信用卡合作伙伴关系，释放了50亿加元的风险加权资产，估计销售收益为3亿加元

–Best Egg，Inc.（Best Egg）收购：2026年5月1日或前后，巴克莱银行预计将完成对Best的收购

8亿美元的鸡蛋，受制于惯常的竣工后购买价格调整和满足剩余

关闭的条件.良蛋是美国领先的直接面向消费者的个人贷款发起平台，专注于

主要借款人。此次收购预计将产生约5亿美元的商誉和无形资产

–两项交易的估计净影响预计将略微提高巴克莱银行集团CET1比率

Q226

Anna Cross，集团财务总监



Barclays PLC	9

按业务划分的结果


巴克莱银行英国	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
损益表信息	英镑	英镑	%变化
净利息收入	1,986	1,822	9
手续费、佣金及其他收入净额	272	252	8
总收入	2,258	2,074	9
运营成本	(1,174)	(1,115)	(5)
英国监管征税	(44)	(43)	(2)
诉讼和行为	1	(2)
总营业费用	(1,217)	(1,160)	(5)
其他净收入	—	—	—
减值前利润	1,041	914	14
信用减值费用	(178)	(158)	(13)
税前利润	863	756	14
应占利润	591	510	16

业绩计量
平均分配股本回报率	14.8%	13.0%
平均分配有形资产回报率	19.7%	17.4%
平均分配股本（十亿英镑）	15.9	15.7
平均分配有形权益（十亿英镑）	12.0	11.7
成本：收入比	54%	56%
贷款损失率（bps）	31	28
净利息收益率	3.72%	3.55%

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	217.8	216.5	209.6
总资产	298.4	299.6	301.4
按摊余成本计算的客户存款	243.9	244.6	243.1
贷款：存款比例	95%	94%	93%
风险加权资产	87.5	85.8	85.0



Barclays PLC	10

按业务划分的结果


巴克莱银行英国分析	三个月结束
巴克莱银行英国分析	31.03.26	31.03.25
总收入分析	英镑	英镑	%变化
零售银行	1,725	1,573	10
商业银行	533	501	6
总收入	2,258	2,074	9

信用减值（费用）/释放分析
零售银行	(179)	(145)	(23)
商业银行	1	(13)
信用减值费用总额	(178)	(158)	(13)

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
以摊余成本计量的客户贷款和垫款分析	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
零售银行	200.1	198.6	190.4
商业银行	17.7	17.9	19.2
按摊余成本计客户贷款及垫款总额	217.8	216.5	209.6

按摊余成本计提客户存款分析
零售银行	193.1	192.7	190.8
商业银行	50.8	51.9	52.3
按摊余成本计算的客户存款总额	243.9	244.6	243.1

巴克莱s英国交付的净资产收益率为14.8%（Q125：13.0%）和a RoTE of19.7%（Q125：17.4%)在强劲收入的支撑下，

成本管理纪律化，强资产质量托底

损益表-Q126较Q125

•税前利润增加了 14%至8.63亿英镑

•总收入增加了 9%到22.58亿英镑.NII增加了 9%至19.86亿英镑，因为较高的结构性对冲收益部分

被零售存款动态所抵消。手续费、佣金及其他收入净额增加了 8%至2.72亿英镑

•总营业费用增加了 5%至12.17亿英镑,受投资增加和通胀推动。持续效率

储蓄持续再投资，推动成本可持续改善：收入比

•信用减值费用1.78亿英镑（Q125：1.58亿英镑),反映稳定的基础信贷表现、高质量

零售信用卡拖欠率边际增加的抵押贷款组合。一项1000万英镑的调整是

在零售信用卡组合中得到认可，反映出英国失业率基线略弱于在

Q126情景。零售信用卡30天和90天拖欠率分别为0.9%（Q125：0.7%）和0.3%（Q125：0.2%）

分别。零售信用卡总覆盖率为4.6%（2025年12月：4.3%）

资产负债表-2026年3月31日与2025年12月31日相比

•按摊余成本发放的客户贷款和垫款增加了 13亿英镑到2178亿英镑，主要由增长

抵押贷款

•按摊余成本计算的客户存款减少由7亿英镑到2439亿英镑,季节性因素驱动。贷款：存款比例

大致保持稳定在95%（2025年12月：94%)

•风险加权资产增加了到875亿英镑（2025年12月：858亿英镑),主要是由于抵押贷款的增长



Barclays PLC	11

按业务划分的结果


巴克莱银行英国公司银行	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
损益表信息	英镑	英镑	%变化
净利息收入	394	342	15
手续费、佣金及其他收入净额	136	142	(4)
总收入	530	484	10
运营成本	(239)	(234)	(2)
英国监管征税	(15)	(24)	38
诉讼和行为	—	—
总营业费用	(254)	(258)	2
其他净收入	—	—	—
减值前利润	276	226	22
信用减值费用	(3)	(19)	84
税前利润	273	207	32
应占利润	187	142	32

业绩计量
平均分配股本回报率	19.9%	17.1%
平均分配有形资产回报率	19.9%	17.1%
平均分配股本（十亿英镑）	3.8	3.3
平均分配有形权益（十亿英镑）	3.8	3.3
成本：收入比	48%	53%
贷款损失率（bps）	4	28

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	30.8	30.0	26.7
按摊余成本计算的存款	88.0	88.7	85.3
风险加权资产	27.3	26.5	24.2


	31.03.26	31.03.25
总收入分析	英镑	英镑	%变化
企业贷款	89	80	11
交易银行	441	404	9
总收入	530	484	10

UKCB的净资产收益率为19.9%（Q125：17.1%）和一个RoTE19.9%（Q125：17.1%)，作为从更高的收入增加

平均存贷余额、积极的经营钳口分别为部分被更高的风险加权资产所抵消，以支持未来

增长雄心。

损益表-Q126较Q125

•税前利润增加了 32%到2.73亿英镑

•总收入增加了 10%到5.3亿英镑,NII增加了15%到3.94亿英镑,由hi驱动高尔平均存贷款

巴拉NCE、结构性对冲收益受益。手续费、佣金、交易及其他净收入大致稳定在

1.36亿英镑

•总营业费用减少 2%到2.54亿英镑,反映英国监管征税减少至1500万英镑（第125季度：

2400万英镑）。营业成本增加2%至英镑239m，反映出更高的投资支出以支持业务增长

雄心壮志，持续的效率节约抵消了通胀逆风

•信用减值费用300万英镑（Q125：1900万英镑)，反映出强劲的基础信贷表现和有限的单

姓名收费

资产负债表-2026年3月31日与2025年12月31日相比

•按摊余成本发放的客户贷款和垫款增加了到308亿英镑（2025年12月：300亿英镑),反映

战略重点是增加贷款

•按摊余成本计算的存款 880亿英镑（2025年12月：887亿英镑)大体稳定

•风险加权资产增至273亿英镑（2025年12月：265亿英镑),反映出更高的客户贷款限额和贷款增长

余额



Barclays PLC	12

按业务划分的结果


巴克莱银行私人银行和财富管理	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
损益表信息	英镑	英镑	%变化
净利息收入	204	204	—
手续费、佣金及其他收入净额	143	145	(1)
总收入	347	349	(1)
运营成本	(254)	(234)	(9)
英国监管征税	(3)	(2)	(50)
诉讼和行为	—	—
总营业费用	(257)	(236)	(9)
其他净收入	—	—	—
减值前利润	90	113	(20)
信用减值释放	2	9	(78)
税前利润	92	122	(25)
应占利润	73	96	(24)

业绩计量
平均分配股本回报率	23.5%	31.8%
平均分配有形资产回报率	25.5%	34.5%
平均分配股本（十亿英镑）	1.2	1.2
平均分配有形权益（十亿英镑）	1.1	1.1
成本：收入比	74%	68%
贷款损失率（bps）	(6)	(25)

关键事实	十亿英镑	十亿英镑
新增管理资产净额1	1.5	1.0

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	14.7	14.7	14.5
按摊余成本计算的存款	73.3	72.0	73.1
风险加权资产	8.2	8.0	8.0

投资资产2	135.4	140.6	124.4
其中：
管理资产1	51.6	52.9	47.8
受监管资产1	83.8	87.7	76.6
客户资产和负债3	223.8	227.6	212.4

PBWM交付的ROE为23.5%（Q125：31.8%）和一个RoTE25.5%（Q125：34.5%），反映了较高的成本从

投资加速支持未来增长和效率雄心，信用减值释放较低。

损益表-Q126较Q125

•税前利润减少 25%至9200万英镑

•总收入广泛稳定在3.47亿英镑,由于客户余额增加带来的增长被存款的影响所抵消

混合

•总营业费用增加了 9%至2.57亿英镑,反映出为支持业务增长雄心而进行的持续投资

和通胀逆风，部分被效率节约所抵消

资产负债表-2026年3月31日与2025年12月31日相比

•客户资产和负债减少 38亿英镑到英镑223.8bn，受市场负面走势对

投资资产，部分被净新流入和外汇影响所抵消

•风险加权资产大致稳定在82亿英镑（2025年12月：80亿英镑)

1参考网页51和64有关管理下的净新资产、管理下的资产及下的资产的进一步资料

监督。

2投资资产（表外持有）是指管理和监督下的资产。投资项下持有的未投资现金

授权和在存款中报告的不包括在投资资产中。

3客户资产负债是指存款、借贷和投资资产。



Barclays PLC	13

按业务划分的结果


巴克莱银行投资银行	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
损益表信息	英镑	英镑	%变化
净利息收入	383	297	29
净交易收入	2,358	2,416	(2)
手续费、佣金及其他收入净额	1,287	1,160	11
总收入	4,028	3,873	4
运营成本	(2,107)	(2,061)	(2)
英国监管征税	(22)	(27)	19
诉讼和行为	2	(3)
总营业费用	(2,127)	(2,091)	(2)
其他净收入	—	—	—
减值前利润	1,901	1,782	7
信用减值费用	(279)	(72)
税前利润	1,622	1,710	(5)
应占利润	1,111	1,199	(7)

业绩计量
平均分配股本回报率	15.0%	16.2%
平均分配有形资产回报率	15.0%	16.2%
平均分配股本（十亿英镑）	29.7	29.6
平均分配有形权益（十亿英镑）	29.7	29.6
收益超过平均风险加权资产	8.0%	7.7%
成本：收入比	53%	54%
贷款损失率（bps）	82	23

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	73.6	70.0	68.6
按摊余成本向银行发放贷款和垫款	10.0	7.4	7.4
按摊余成本计算的债务证券	52.9	52.9	53.1
按摊余成本计算的贷款和垫款	136.5	130.3	129.1
交易组合资产	189.3	189.5	185.5
衍生金融工具资产	285.4	251.5	253.6
以公允价值计量且其变动计入损益表的金融资产	215.6	183.6	209.5
现金抵押品和结算余额	189.2	121.6	148.8

按摊余成本计算的存款	157.4	156.1	148.9
衍生金融工具负债	272.6	240.6	245.1

风险加权资产	201.7	196.7	195.9


	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
总收入分析	英镑	英镑	%变化
FICC	1,716	1,699	1
股票	1,116	963	16
全球市场	2,832	2,662	6
咨询	255	143	78
股权资本市场	92	70	31
债务资本市场	407	431	(6)
银行手续费及承销	754	644	17
企业贷款1	16	156	(90)
交易银行	426	411	4
国际企业银行	442	567	(22)
投资银行	1,196	1,211	(1)
总收入	4,028	3,873	4

1Q126包括约4000万英镑的贷款公允价值损失。Q125包括约1.05亿英镑的杠杆融资贷款公允价值收益。



Barclays PLC	14

按业务划分的结果

IB已交付a净资产收益率15.0%（Q125：16.2%）和aRoTE of15.0%（Q125：16.2%），在全球市场和投资的推动下

银行手续费和承销收入，同时保持成本和资本纪律，推动积极的经营钳口和

提高了RWA生产率。

损益表-Q126较Q125

•税前利润减少到16.22亿英镑（Q125：17.1亿英镑)

•IB在各个业务和地区的收入情况多种多样。英镑兑美元平均升值7%

对收入和利润产生不利影响，对信用减值费用和总运营费用产生积极影响

•总收入增加了 4%到40.28亿英镑,包括英镑兑美元平均汇率走强的不利影响

–全球市场收入增加了 6%到28.32亿英镑,受股票和信贷收入增加的推动

–FICC收入大体稳定在 17.16亿英镑（Q125：16.99亿英镑），因为我们继续为客户提供支持

通过一系列环境

–股票收入增加16%到11.16亿英镑，反映了Prime融资的增长，以及波动性上升

衍生品

–投资银行业务收入为大致稳定在 11.96亿英镑（Q125：英镑1,211米）

–银行手续费和承销收入增加17%到7.54亿英镑，主要由咨询和股权资本推动

市场，上涨78%和31%分别被债务资本市场部分抵消，原因是前一年表现强劲

比较器

–国际企业银行（ICB）收入减少22%到4.42亿英镑.交易银行业务收入增加4%

到4.26亿英镑，作为来自g的更高收入存款余额的排行部分被保证金压缩所抵消，原因是

存款产品组合变化。企业贷款收入下降至1600万英镑公允价值净亏损所致

借贷丨

•总运营费用大致稳定在21.27亿英镑,由效率节约驱动，但被更高的性能所抵消

成本

•信用减值费用增至英镑279m（Q125：英镑72米），主要由2.28亿英镑的单一名称费用推动。The

Q125起关税相关调整35m ²出炉，因缺乏关税驱动的信用恶化和

损失。然而，地缘政治的不确定性仍然存在，并通过管理层将52m ²调整至

捕捉增加的下行风险。

资产负债表-2026年3月31日与2025年12月31日相比

•按摊余成本计算的贷款和垫款增加到英镑136.5bn（2025年12月：1303亿英镑),受增加的驱动

全球市场和银行业的贷款

•现金抵押和结算余额增加到英镑189.2bn（2025年12月：1216亿英镑),主要受

波动性上升期间的季节性和更高的客户活动

•以公允价值计量且其变动计入损益表的金融资产增加到英镑215.6bn（2025年12月：1836亿英镑),

由于我们继续通过一系列环境为客户提供支持，活动有所增加

•衍生金融工具资产增加到英镑2854亿（2025年12月：2515亿英镑）及负债增加到

£2726亿（2025年12月：2406亿英镑),主要受即期美元兑英镑在Q126走强和

波动性上升

•风险加权资产增至2017亿英镑（2025年12月：1967亿英镑),主要是受全球市场活动增加的推动，因为我们

通过一系列环境继续为客户提供支持

1Q126包括约4000万英镑的贷款公允价值损失。Q125包括约1.05亿英镑的杠杆融资贷款公允价值收益。

2重大风险转移（SRT）净额。



Barclays PLC	15

按业务划分的结果


巴克莱银行美国消费者银行	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
损益表信息	英镑	英镑	%变化
净利息收入	823	678	21
手续费、佣金及其他收入净额	160	186	(14)
总收入	983	864	14
运营成本	(380)	(407)	7
英国监管征税	—	—	—
诉讼和行为	—	(3)
总营业费用	(380)	(410)	7
其他净收入	—	—	—
减值前利润	603	454	33
信用减值费用	(367)	(399)	8
税前利润	236	55
应占利润	176	41

业绩计量
平均分配股本回报率	16.5%	3.9%
平均分配有形资产回报率	18.8%	4.5%
平均分配股本（十亿英镑）	4.3	4.2
平均分配有形权益（十亿英镑）	3.8	3.6
成本：收入比	39%	47%
贷款损失率（bps）	491	562
净利息收益率	12.76%	10.53%

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	21.0	21.1	18.8
按摊余成本计算的存款	25.0	24.2	23.8
风险加权资产	27.6	27.4	25.6

USCB的净资产收益率为16.5%（Q125：3.9%）和一个RoTE18.8%（Q125：4.5%)，反映持续运作

进展，随着业务增长带来收入增加和净息差走高，经营钳子向好，下

信用减值费用。

损益表-Q126较Q125

•税前利润增至英镑236m（Q125：英镑55米）

•英镑兑美元平均升值7%对收入和利润产生不利影响，对信贷产生积极影响

减值费用和总运营费用

•总收入增加了 14%到9.83亿英镑,在业务有机增长的推动下，收购通用汽车公司-

品牌卡组合（GM组合）和购买活动增加，部分被平均水平的加强所抵消

英镑兑美元。NII增加21%至8.23亿英镑净息差（NIM）为12.76%（Q125：10.53%），包括

业务增长和重新定价举措。手续费、佣金及其他收入净额减少14%到1.6亿英镑由

Q425合作伙伴奖励更新，部分被购买和费用增长所抵消

•总运营费用减少7%到3.8亿英镑,反映平均英镑兑美元走强，如

业务增长和通胀逆风被较低的合作伙伴相关费用和持续

效率节约

•信用减值费用下降至3.67亿英镑（Q125：3.99亿英镑），反映了稳定的基础信用表现。The

Q125起关税相关管理调整3600万英镑出炉，因缺乏关税驱动的信贷

恶化和损失。然而，地缘政治的不确定性仍然存在，并通过阻止2900万英镑的释放来反映

源于Q126宏观经济情景。美卡30和90天拖欠率s1 分别为3.1% （Q125：3.0%）和

1.7% （Q125：1.6%）分别。USCB总覆盖率为11.5%（2025年12月：11.1%）

资产负债表-2026年3月31日与2025年12月31日相比

•按摊余成本向客户发放的贷款和垫款大致稳定在英镑21.0bn（2025年12月：211亿英镑)

•按摊余成本计算的存款增加了到英镑25.0bn（2025年12月：242亿英镑)，随着零售储蓄的增长，这是在

符合USCB发展核心存款的雄心

•风险加权资产大致稳定在£27.6bn（2025年12月：274亿英镑)

1包括分类为持有待售资产的联名卡组合.



Barclays PLC	16

按业务划分的结果


总公司	三个月结束
	31.03.26	31.03.25
损益表信息	英镑	英镑	%变化
净利息收入	(53)	174
手续费、佣金及其他收入净额	70	(109)
总收入	17	65	(74)
运营成本	(205)	(207)	1
英国监管征税	—	—	# DIV/0！
诉讼和行为	(107)	(3)
总营业费用	(312)	(210)	(49)
其他净收入	21	18	17
减值前亏损	(274)	(127)
信用减值释放/（费用）	2	(4)
税前亏损	(272)	(131)
应占亏损	(206)	(124)	(66)

业绩计量
平均分配股本（十亿英镑）	10.6	7.4
平均分配有形权益（十亿英镑）	6.8	3.8

	截至31.0 3.26	截至31.1 2.25	截至31.0 3.25
资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
风险加权资产	12.3	12.3	12.7

损益表-Q126较Q125

•税前亏损为2.72亿英镑（Q125：1.31亿英镑)

•总收入减少到1700万英镑（Q125：6500万英镑),由德国消费金融处置的影响

Q125业务，和遗留投资的按市值计价损失

•总营业费用增加了到3.12亿英镑（Q125：2.1亿英镑),反映为FCA增加1.05亿英镑的拨备

汽车金融补救计划

资产负债表-2026年3月31日与2025年12月31日相比

•风险加权资产稳定在 123亿英镑（2025年12月：123亿英镑)



Barclays PLC	17

季度业绩摘要


巴克莱银行集团
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	3,737	3,734	3,745	3,505	3,517	3,500	3,308	3,056
手续费、佣金及其他收入净额	4,426	3,343	3,422	3,682	4,192	3,464	3,239	3,268
总收入	8,163	7,077	7,167	7,187	7,709	6,964	6,547	6,324
运营成本	(4,359)	(4,379)	(4,254)	(4,149)	(4,258)	(4,244)	(3,954)	(3,999)
英国监管征税	(84)	(229)	12	—	(96)	(227)	27	—
诉讼和行为	(104)	(50)	(255)	(76)	(11)	(121)	(35)	(7)
总营业费用	(4,547)	(4,658)	(4,497)	(4,225)	(4,365)	(4,592)	(3,962)	(4,006)
其他净收入/（费用）	21	(25)	39	(9)	18	—	21	4
减值前利润	3,637	2,394	2,709	2,953	3,362	2,372	2,606	2,322
信用减值费用	(823)	(535)	(632)	(469)	(643)	(711)	(374)	(384)
税前利润	2,814	1,859	2,077	2,484	2,719	1,661	2,232	1,938
税费	(638)	(388)	(365)	(552)	(621)	(448)	(412)	(427)
税后利润	2,176	1,471	1,712	1,932	2,098	1,213	1,820	1,511
非控股权益	—	(18)	—	(21)	(2)	(20)	(3)	(23)
其他权益工具持有人	(244)	(258)	(255)	(252)	(232)	(228)	(253)	(251)
应占利润	1,932	1,195	1,457	1,659	1,864	965	1,564	1,237

业绩计量
平均股东权益回报率	11.8%	7.4%	9.2%	10.7%	12.1%	6.5%	10.6%	8.6%
平均有形股东权益回报率	13.5%	8.5%	10.6%	12.3%	14.0%	7.5%	12.3%	9.9%
平均股东权益（十亿英镑）	65.5	64.8	63.3	62.1	61.4	59.7	59.1	57.7
平均有形股东权益（十亿英镑）	57.2	56.5	55.1	53.9	53.1	51.5	51.0	49.8
成本：收入比	56%	66%	63%	59%	57%	66%	61%	63%
贷款损失率（bps）	74	48	57	44	61	66	37	38
每股普通股基本收益	14.1p	8.6p	10.4p	11.7p	13.0p	6.7p	10.7p	8.3p
基本加权平均股数（m）	13,727	13,883	14,045	14,211	14,314	14,432	14,648	14,915
期末股数（m）	13,737	13,867	13,996	14,180	14,336	14,420	14,571	14,826

资产负债表和资本管理1	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	358.3	352.8	346.4	339.2	338.6	337.9	326.5	329.8
按摊余成本向银行发放贷款和垫款	12.0	8.7	9.4	8.7	9.4	8.3	8.1	8.0
按摊余成本计算的债务证券	68.3	68.5	70.7	69.9	71.4	68.2	64.6	61.7
按摊余成本计算的贷款和垫款	438.6	430.0	426.5	417.8	419.4	414.5	399.2	399.5
按摊余成本计提贷款及垫款减值覆盖率	1.3%	1.2%	1.2%	1.2%	1.2%	1.2%	1.3%	1.4%
总资产	1,694.8	1,544.2	1,629.2	1,598.7	1,593.5	1,518.2	1,531.1	1,576.6
按摊余成本计算的存款	587.6	585.6	575.3	564.5	574.3	560.7	542.8	557.5
每股资产净值	466p	469p	451p	442p	430p	414p	407p	393p
每股有形资产净值	405p	409p	392p	384p	372p	357p	351p	340p
普通股一级比率	14.1%	14.3%	14.1%	14.0%	13.9%	13.6%	13.8%	13.6%
普通股权一级资本	51.2	51.1	50.3	49.5	48.8	48.6	47.0	47.7
风险加权资产	364.5	356.8	357.4	353.0	351.3	358.1	340.4	351.4
英国杠杆率	4.8%	5.1%	4.9%	5.0%	5.0%	5.0%	4.9%	5.0%
英国杠杆敞口	1,321.3	1,247.3	1,285.3	1,259.8	1,252.8	1,206.5	1,197.4	1,222.7

资金和流动性
集团流动资金池（十亿英镑）	326.1	337.8	332.9	333.7	336.3	296.9	311.7	328.7
流动性覆盖率	165.4%	170.0%	174.6%	177.7%	175.3%	172.4%	170.1%	167.0%
净稳定资金比率	135.4%	135.2%	135.3%	135.6%	136.2%	134.9%	135.6%	136.4%
贷款：存款比例	75%	73%	74%	74%	73%	74%	74%	72%

1参考网页34到38有关如何计算资本、风险加权资产和杠杆的更多信息。



Barclays PLC	18

按业务划分的季度业绩


巴克莱银行英国
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q4241	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	1,986	2,015	1,961	1,855	1,822	1,815	1,666	1,597
手续费、佣金及其他收入净额	272	247	292	264	252	800	280	290
总收入	2,258	2,262	2,253	2,119	2,074	2,615	1,946	1,887
运营成本	(1,174)	(1,274)	(1,189)	(1,168)	(1,115)	(1,170)	(1,017)	(1,041)
英国监管征税	(44)	(41)	(1)	—	(43)	(36)	12	—
诉讼和行为	1	(14)	(8)	(27)	(2)	(9)	(1)	(4)
总营业费用	(1,217)	(1,329)	(1,198)	(1,195)	(1,160)	(1,215)	(1,006)	(1,045)
其他净收入	—	—	—	—	—	—	—	—
减值前利润	1,041	933	1,055	924	914	1,400	940	842
信用减值费用	(178)	(74)	(102)	(79)	(158)	(283)	(16)	(8)
税前利润	863	859	953	845	756	1,117	924	834
应占利润	591	706	647	580	510	781	621	584

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	217.8	216.5	213.4	211.2	209.6	207.7	199.3	198.7
按摊余成本计算的客户存款	243.9	244.6	241.5	241.3	243.1	244.2	236.3	236.8
贷款：存款比例	95%	94%	95%	94%	93%	92%	92%	91%
风险加权资产	87.5	85.8	86.7	86.1	85.0	84.5	77.5	76.5

业绩计量
平均分配股本回报率	14.8%	17.8%	16.3%	14.8%	13.0%	20.7%	17.1%	16.2%
平均分配有形资产回报率	19.7%	23.8%	21.8%	19.7%	17.4%	28.0%	23.4%	22.3%
平均分配股本（十亿英镑）	15.9	15.9	15.9	15.8	15.7	15.1	14.5	14.4
平均分配有形权益（十亿英镑）	12.0	11.9	11.9	11.8	11.7	11.2	10.6	10.5
成本：收入比	54%	59%	53%	56%	56%	46%	52%	55%
贷款损失率（bps）	31	13	18	14	28	49	3	1
净利息收益率	3.72%	3.72%	3.68%	3.55%	3.55%	3.53%	3.34%	3.22%

1Q424包括收购Tesco银行的第1天影响：总收入包括5.56亿英镑的收益，以及信用减值费用

包括2.09亿英镑的费用。



Barclays PLC	19

按业务划分的季度业绩


巴克莱银行英国分析	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q4241	Q324	Q224
总收入分析	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
零售银行	1,725	1,702	1,708	1,599	1,573	2,078	1,433	1,402
商业银行	533	560	545	520	501	537	513	485
总收入	2,258	2,262	2,253	2,119	2,074	2,615	1,946	1,887

信用减值（费用）/释放分析
零售银行	(179)	(72)	(98)	(59)	(145)	(279)	(12)	(51)
商业银行	1	(2)	(4)	(20)	(13)	(4)	(4)	43
信用减值费用总额	(178)	(74)	(102)	(79)	(158)	(283)	(16)	(8)

客户贷款及垫款分析摊余成本	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
零售银行	200.1	198.6	195.2	192.4	190.4	188.0	178.7	177.5
商业银行	17.7	17.9	18.2	18.8	19.2	19.7	20.6	21.2
按摊销计的客户贷款及垫款总额成本	217.8	216.5	213.4	211.2	209.6	207.7	199.3	198.7

按摊余成本计提客户存款分析
零售银行	193.1	192.7	189.3	189.3	190.8	191.4	182.9	183.3
商业银行	50.8	51.9	52.2	52.0	52.3	52.8	53.4	53.5
按摊余成本计算的客户存款总额	243.9	244.6	241.5	241.3	243.1	244.2	236.3	236.8

1Q424包括收购Tesco银行的第1天影响：总收入包括5.56亿英镑的收益，以及信用减值费用

包括2.09亿英镑的费用。



Barclays PLC	20

按业务划分的季度业绩


巴克莱银行英国公司银行
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	394	396	383	359	342	324	309	296
手续费、佣金、交易及其他收入净额	136	143	139	160	142	134	136	147
总收入	530	539	522	519	484	458	445	443
运营成本	(239)	(272)	(243)	(240)	(234)	(250)	(229)	(235)
英国监管征税	(15)	(14)	9	—	(24)	(14)	7	—
诉讼和行为	—	—	—	(39)	—	(1)	—	—
总营业费用	(254)	(286)	(234)	(279)	(258)	(265)	(222)	(235)
其他净收入	—	—	—	—	—	—	—	—
减值前利润	276	253	288	240	226	193	223	208
信用减值费用	(3)	(1)	(5)	(12)	(19)	(40)	(13)	(8)
税前利润	273	252	283	228	207	153	210	200
应占利润	187	168	196	142	142	98	144	135

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	30.8	30.0	29.0	27.9	26.7	25.4	24.8	25.7
按摊余成本计算的存款	88.0	88.7	86.7	85.3	85.3	83.1	82.3	84.9
风险加权资产	27.3	26.5	25.2	25.3	24.2	23.9	22.1	21.9

业绩计量
平均分配股本回报率	19.9%	19.1%	22.8%	16.6%	17.1%	12.3%	18.8%	18.0%
平均分配有形资产回报率	19.9%	19.1%	22.8%	16.6%	17.1%	12.3%	18.8%	18.0%
平均分配股本（十亿英镑）	3.8	3.5	3.4	3.4	3.3	3.2	3.1	3.0
平均分配有形权益（十亿英镑）	3.8	3.5	3.4	3.4	3.3	3.2	3.1	3.0
成本：收入比	48%	53%	45%	54%	53%	58%	50%	53%
贷款损失率（bps）	4	1	7	17	28	62	21	12

总收入分析	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
企业贷款	89	97	90	90	80	71	67	57
交易银行	441	442	432	429	404	387	378	386
总收入	530	539	522	519	484	458	445	443



Barclays PLC	21

按业务划分的季度业绩


巴克莱银行私人银行与财富管理
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	204	202	190	203	204	216	189	187
手续费、佣金及其他收入净额	143	146	145	145	145	135	137	133
总收入	347	348	335	348	349	351	326	320
运营成本	(254)	(279)	(243)	(238)	(234)	(255)	(222)	(220)
英国监管征税	(3)	(7)	(1)	—	(2)	(7)	1	—
诉讼和行为	—	(10)	1	—	—	(1)	—	1
总营业费用	(257)	(296)	(243)	(238)	(236)	(263)	(221)	(219)
其他净收入	—	—	—	—	—	—	—	—
减值前利润	90	52	92	110	113	88	105	101
信用减值释放/（费用）	2	(2)	(1)	2	9	(2)	(7)	3
税前利润	92	50	91	112	122	86	98	104
应占利润	73	35	72	88	96	63	74	77

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	14.7	14.7	14.9	14.5	14.5	14.5	14.0	13.9
按摊余成本计算的存款	73.3	72.0	70.6	66.7	73.1	69.5	64.8	64.6
风险加权资产	8.2	8.0	7.9	7.9	8.0	7.9	7.3	7.0
客户资产和负债1	223.8	227.6	221.5	213.4	212.4	208.9	201.5	198.5

业绩计量
平均分配股本回报率	23.5%	11.6%	24.3%	29.3%	31.8%	21.9%	26.5%	28.1%
平均分配有形资产回报率	25.5%	12.6%	26.4%	31.9%	34.5%	23.9%	29.0%	30.8%
平均分配股本（十亿英镑）	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.1	1.1
平均分配有形权益（十亿英镑）	1.1	1.1	1.1	1.1	1.1	1.1	1.0	1.0
成本：收入比	74%	85%	73%	68%	68%	75%	68%	68%
贷款损失率（bps）	(6)	5	3	(5)	(25)	5	19	(9)

1客户资产负债是指存款、借贷和投资资产。



Barclays PLC	22

按业务划分的季度业绩


巴克莱银行投资银行
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	383	356	347	334	297	284	282	268
净交易收入	2,358	1,294	1,581	1,906	2,416	1,262	1,512	1,485
手续费、佣金及其他收入净额	1,287	1,142	1,155	1,067	1,160	1,061	1,057	1,266
总收入	4,028	2,792	3,083	3,307	3,873	2,607	2,851	3,019
运营成本	(2,107)	(1,924)	(2,010)	(1,932)	(2,061)	(1,903)	(1,906)	(1,900)
英国监管征税	(22)	(159)	5	—	(27)	(161)	7	—
诉讼和行为	2	(8)	(9)	(8)	(3)	(26)	(17)	(3)
总营业费用	(2,127)	(2,091)	(2,014)	(1,940)	(2,091)	(2,090)	(1,916)	(1,903)
其他净收入	—	—	—	—	—	—	—	—
减值前利润	1,901	701	1,069	1,367	1,782	517	935	1,116
信用减值费用	(279)	(22)	(144)	(67)	(72)	(46)	(43)	(44)
税前利润	1,622	679	925	1,300	1,710	471	892	1,072
应占利润	1,111	294	723	876	1,199	247	652	715

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	73.6	70.0	68.6	66.8	68.6	69.7	64.5	66.6
按摊余成本向银行发放贷款和垫款	10.0	7.4	7.5	7.1	7.4	6.8	6.7	6.6
按摊余成本计算的债务证券	52.9	52.9	53.0	52.4	53.1	47.9	44.8	41.7
按摊余成本计算的贷款和垫款	136.5	130.3	129.1	126.3	129.1	124.4	116.0	114.9
交易组合资产	189.3	189.5	191.3	186.1	185.5	166.1	185.8	197.2
衍生金融工具资产	285.4	251.5	263.8	279.0	253.6	291.6	256.7	251.4
以公允价值计量且其变动计入收益的金融资产声明	215.6	183.6	222.8	215.2	209.5	190.4	210.8	211.7
现金抵押品和结算余额	189.2	121.6	152.1	145.0	148.8	111.1	134.7	139.8

按摊余成本计算的存款	157.4	156.1	152.8	148.7	148.9	140.5	139.8	151.3
衍生金融工具负债	272.6	240.6	252.0	265.1	245.1	279.0	249.4	241.8

风险加权资产	201.7	196.7	199.1	196.4	195.9	198.8	194.2	203.3

业绩计量
平均分配股本回报率	15.0%	4.0%	10.1%	12.2%	16.2%	3.4%	8.8%	9.6%
平均分配有形资产回报率	15.0%	4.0%	10.1%	12.2%	16.2%	3.4%	8.8%	9.6%
平均分配股本（十亿英镑）	29.7	29.6	28.6	28.7	29.6	29.3	29.5	29.9
平均分配有形权益（十亿英镑）	29.7	29.6	28.6	28.7	29.6	29.3	29.5	29.9
收益超过平均风险加权资产	8.0%	5.5%	6.3%	6.7%	7.7%	5.2%	5.7%	5.9%
成本：收入比	53%	75%	65%	59%	54%	80%	67%	63%
贷款损失率（bps）	82	7	44	21	23	15	15	15

总收入分析	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
FICC	1,716	1,024	1,256	1,450	1,699	934	1,180	1,149
股票	1,116	703	689	870	963	604	692	696
全球市场	2,832	1,727	1,945	2,320	2,662	1,538	1,872	1,845
咨询	255	214	196	123	143	189	186	138
股权资本市场	92	56	71	81	70	98	64	121
债务资本市场	407	336	379	364	431	327	344	420
银行手续费及承销	754	606	646	568	644	614	594	679
企业贷款	16	27	68	(4)	156	45	(21)	87
交易银行	426	432	424	423	411	410	406	408
国际企业银行业务	442	459	492	419	567	455	385	495
投资银行	1,196	1,065	1,138	987	1,211	1,069	979	1,174
总收入	4,028	2,792	3,083	3,307	3,873	2,607	2,851	3,019



Barclays PLC	23

按业务划分的季度业绩


巴克莱银行美国消费者银行
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	823	776	726	640	678	678	647	646
手续费、佣金、交易及其他收入净额	160	277	215	183	186	179	144	173
总收入	983	1,053	941	823	864	857	791	819
运营成本	(380)	(427)	(407)	(396)	(407)	(433)	(384)	(408)
英国监管征税	—	—	—	—	—	—	—	—
诉讼和行为	—	(5)	—	—	(3)	—	(9)	(2)
总营业费用	(380)	(432)	(407)	(396)	(410)	(433)	(393)	(410)
其他净收入	—	—	—	—	—	—	—	—
减值前利润	603	621	534	427	454	424	398	409
信用减值费用	(367)	(431)	(379)	(312)	(399)	(298)	(276)	(309)
税前利润	236	190	155	115	55	126	122	100
应占利润	176	144	118	87	41	94	89	75

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本发放的客户贷款和垫款	21.0	21.1	20.0	18.2	18.8	20.0	23.2	24.3
按摊余成本计算的存款	25.0	24.2	23.7	22.5	23.8	23.3	19.4	20.0
风险加权资产	27.6	27.4	25.8	24.7	25.6	26.8	23.2	24.4

业绩计量
平均分配股本回报率	16.5%	13.8%	11.7%	8.8%	3.9%	9.5%	9.3%	8.4%
平均分配有形资产回报率	18.8%	15.8%	13.5%	10.2%	4.5%	11.2%	10.9%	9.2%
平均分配股本（十亿英镑）	4.3	4.2	4.0	4.0	4.2	4.0	3.8	3.6
平均分配有形权益（十亿英镑）	3.8	3.6	3.5	3.4	3.6	3.4	3.3	3.3
成本：收入比	39%	41%	43%	48%	47%	51%	50%	50%
贷款损失率（bps）1	491	558	505	456	562	395	411	438
净利息收益率	12.76%	11.63%	11.50%	10.83%	10.53%	10.66%	10.38%	10.43%

1 LLR包括持有待售投资组合，以保持与减值处理一致。



Barclays PLC	24

按业务划分的季度业绩


总公司
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
损益表信息	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
净利息收入	(53)	(11)	138	114	174	183	215	62
手续费、佣金及其他收入净额	70	94	(105)	(43)	(109)	(107)	(27)	(226)
总收入	17	83	33	71	65	76	188	(164)
运营成本	(205)	(203)	(162)	(175)	(207)	(233)	(197)	(195)
英国监管征税	—	(8)	—	—	—	(9)	—	—
诉讼和行为	(107)	(13)	(239)	(2)	(3)	(84)	(7)	1
总营业费用	(312)	(224)	(401)	(177)	(210)	(326)	(204)	(194)
其他净收入/（费用）	21	(25)	39	(9)	18	—	21	4
（亏损）/减值前利润	(274)	(166)	(329)	(115)	(127)	(250)	5	(354)
信用减值释放/（费用）	2	(5)	(1)	(1)	(4)	(42)	(19)	(18)
税前亏损	(272)	(171)	(330)	(116)	(131)	(292)	(14)	(372)
应占亏损	(206)	(152)	(299)	(114)	(124)	(318)	(16)	(349)

资产负债表信息	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
风险加权资产	12.3	12.3	12.7	12.6	12.7	16.2	16.1	18.3

业绩计量
平均分配股本（十亿英镑）	10.6	10.4	10.2	9.0	7.4	6.9	7.1	5.7
平均分配有形权益（十亿英镑）	6.8	6.7	6.6	5.5	3.8	3.4	3.5	2.1



Barclays PLC	25

绩效管理


保证金和余额
	截至31.03.26止三个月			截至31.03.25止三个月
	净利息收入	平均客户物业、厂房及设备	净利息保证金	净利息收入	平均客户物业、厂房及设备	净利息保证金
	英镑	英镑	%	英镑	英镑	%
巴克莱银行英国	1,986	216,623	3.72	1,822	208,305	3.55
巴克莱银行英国公司银行	394	28,536	5.60	342	24,605	5.64
巴克莱银行私人银行和财富管理	204	15,022	5.51	204	14,674	5.64
巴克莱银行美国消费者银行1	823	26,163	12.76	678	26,106	10.53
集团不包括IB和总行1	3,407	286,344	4.83	3,046	273,690	4.51
巴克莱银行投资银行	383			297
总公司	(53)			174
巴克莱银行集团净利息收入	3,737			3,517

剔除兴业和总行的集团净息差由32bps从4.51%在Q125至4.83Q126到期的%

更高的集团结构性对冲收入和合作伙伴奖励更新在USCB.


季度分析
	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125
净利息收入	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
巴克莱银行英国	1,986	2,015	1,961	1,855	1,822
巴克莱银行英国公司银行	394	396	383	359	342
巴克莱银行私人银行和财富管理	204	202	190	203	204
巴克莱银行美国消费者银行	823	776	726	640	678
集团不包括IB和总行	3,407	3,389	3,260	3,057	3,046

平均客户资产	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
巴克莱银行英国	216,623	214,770	211,384	209,649	208,305
巴克莱银行英国公司银行	28,536	27,841	26,645	25,478	24,605
巴克莱银行私人银行和财富管理	15,022	15,105	14,802	14,729	14,674
巴克莱银行美国消费者银行1	26,163	26,470	25,037	23,713	26,106
集团不包括IB和总行1	286,344	284,186	277,868	273,569	273,690

净利息收益率	%	%	%	%	%
巴克莱银行英国	3.72	3.72	3.68	3.55	3.55
巴克莱银行英国公司银行	5.60	5.64	5.70	5.65	5.64
巴克莱银行私人银行和财富管理	5.51	5.31	5.09	5.53	5.64
巴克莱银行美国消费者银行	12.76	11.63	11.50	10.83	10.53
集团不包括IB和总行	4.83	4.73	4.65	4.48	4.51

1包括分类为持有待售的平均客户资产余额。



Barclays PLC	26

绩效管理

结构性对冲

集团采用结构性对冲计划，旨在稳定固定利率非到期资产负债表项目的净息差

行为稳定。随着利率变动，否则这种余额将推动实质性收入波动，其中

与浮动费率资产存在重新定价错配。

结构性对冲主要覆盖无息往来账户和即时存取的固定部分

储蓄账户和股票，投资于浮动利率客户资产或中央银行的余额，

造成对利率变化的风险敞口。结构性对冲是通过一个由收款固定、付款的投资组合来执行的

可变利率互换，具有摊销结构，因此每月有一小部分到期并再投资于

现行市场利率。利率互换的薪酬浮动腿净减一定比例的收款浮动收益

从客户资产，从结构性对冲中留下了一个固定收益的收入流。

结构性对冲的目的是通过时间平滑集团NII。互换的浮动腿将重新定价

立即，而投资组合的固定利率收益率逐渐重新定价，随着一部分掉期投资组合到期和

滚动重新投资于新的市场利率。

当利率高于我们的结构性对冲收益率时，薪酬浮动利率通常会高于我们的平均水平

固定收款率。在这种情况下，如果孤立地看待，结构性对冲将对NII集团形成净拖累。当

浮动利率低于我们的结构性对冲收益率，隔离对冲将是净收益。

由于接收固定掉期是针对特定期限进行记账的，因此NII的一个要素被‘锁定’。的收入稳定特征

结构性对冲在利率周期中提供了更大的净利息收入确定性。

结构性对冲是更大的利率风险管理活动组合的一个组成部分，其中包括非

结构性对冲（例如，资产对冲的工资固定和收款可变流动），以及其他抵消性流动。的净风险

这些头寸通过利率互换在外部执行，并针对会计风险（即收入波动）进行管理

以公允价值计量且其变动计入损益的掉期与标的被套期项目在

摊余成本）内的现金流量套期保值准备金。

整体而言，集团有指定为现金流量对冲的外部衍生工具，以名义对冲利率风险

£120.9十亿（2025年12月：英镑114.6bn）反映了英镑的结构性对冲名义241.8十亿（2025年12月：英镑236.1bn）

净额为英镑的非结构性对冲头寸120.9十亿（2025年12月：英镑121.5bn）。这些利率的大多数

掉期与中央结算对手方清算，每日保证金，平均结构性对冲久期c3.5

年。

126季度结构性对冲贡献总额为英镑1,660m（Q125: £1,335m).结构性对冲总贡献

表示结构对冲中互换固定腿赚取的绝对利息收入为浮动腿

被存款的基准利率资金所抵消。



Barclays PLC	27

信用风险

按地区分列的按摊余成本计算的贷款和垫款

信用风险部分的摊余成本贷款和垫款总额包括对银行的摊余成本贷款和垫款

及按摊余成本向客户发放贷款及垫款。

下表列示按摊余成本计贷款及垫款的产品及地域分类及减值情况

分阶段备抵；并包括购买或发起的信用减值（POCI）余额。POCI余额代表一个固定池

以较面值大幅折价购买的资产，反映自发起时至今发生的信用损失

收购。该表还列出了债务证券和表外贷款承诺的阶段分配和金融

担保合同。

IFRS 9下的减值准备同时考虑了已提取和未提取的交易对手风险敞口。零售方面

组合，减值准备总额分配给贷款和垫款总额，但拨备不超过

提取的风险敞口和任何超额都作为备抵在资产负债表的负债端报告。对于批发投资组合，

未提取风险敞口的减值准备作为拨备在资产负债表的负债端列报。 .


	总曝光量					减值准备
	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计
截至31.0 3.26	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
零售抵押贷款	161,120	13,982	1,883	—	176,985	12	19	64	—	95
零售信用卡	14,657	2,024	291	18	16,990	176	425	183	—	784
零售其他	9,906	1,526	322	11	11,765	109	175	214	—	498
企业贷款1	56,541	6,037	1,650	—	64,228	116	169	670	—	955
英国总计	242,224	23,569	4,146	29	269,968	413	788	1,131	—	2,332
零售抵押贷款	1,838	31	158	—	2,027	2	—	24	—	26
零售信用卡	18,547	2,651	1,842	—	23,040	394	791	1,488	—	2,673
零售其他	2,462	260	61	—	2,783	5	5	20	—	30
企业贷款	71,802	4,533	1,732	—	78,067	76	150	296	—	522
世界其他地区合计	94,649	7,475	3,793	—	105,917	477	946	1,828	—	3,251
按摊余计算的贷款和垫款总额成本	336,873	31,044	7,939	29	375,885	890	1,734	2,959	—	5,583
按摊余成本计算的债务证券	67,940	404	—	—	68,344	9	10	—	—	19
按摊余计算的贷款和垫款总额成本包括债务证券	404,813	31,448	7,939	29	444,229	899	1,744	2,959	—	5,602
表外贷款承诺和财务担保合同2	420,832	16,039	857	5	437,733	148	245	32	—	425
合计3,4	825,645	47,487	8,796	34	881,962	1,047	1,989	2,991	—	6,027

	净敞口					覆盖率
	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计
截至31.0 3.26	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	161,108	13,963	1,819	—	176,890	—	0.1	3.4	—	0.1
零售信用卡	14,481	1,599	108	18	16,206	1.2	21.0	62.9	—	4.6
零售其他	9,797	1,351	108	11	11,267	1.1	11.5	66.5	—	4.2
企业贷款1	56,425	5,868	980	—	63,273	0.2	2.8	40.6	—	1.5
英国总计	241,811	22,781	3,015	29	267,636	0.2	3.3	27.3	—	0.9
零售抵押贷款	1,836	31	134	—	2,001	0.1	—	15.2	—	1.3
零售信用卡	18,153	1,860	354	—	20,367	2.1	29.8	80.8	—	11.6
零售其他	2,457	255	41	—	2,753	0.2	1.9	32.8	—	1.1
企业贷款	71,726	4,383	1,436	—	77,545	0.1	3.3	17.1	—	0.7
世界其他地区合计	94,172	6,529	1,965	—	102,666	0.5	12.7	48.2	—	3.1
按摊余计算的贷款和垫款总额成本	335,983	29,310	4,980	29	370,302	0.3	5.6	37.3	—	1.5
按摊余成本计算的债务证券	67,931	394	—	—	68,325	—	2.5	—	—	—
按摊余计算的贷款和垫款总额成本包括债务证券	403,914	29,704	4,980	29	438,627	0.2	5.5	37.3	—	1.3
表外贷款承诺和财务担保合同2	420,684	15,794	825	5	437,308	—	1.5	3.7	—	0.1
合计3,4	824,598	45,498	5,805	34	875,935	0.1	4.2	34.0	—	0.7

1包括商业银行业务，其总敞口为英镑12.4bn和减值准备£318m.这包括£60m减值

津贴£9.7bn第1阶段曝光，£51米开£2.1bn第2阶段暴露和£207米开£0.6bn第3阶段曝光。不计此，总

英国企业贷款的覆盖范围是1.2%.

2不包括贷款承诺和财务担保25.4b英镑n按公允价值列账，包括与分类金融资产有关的风险敞口

作为持有待售资产。

3上表剔除的其他发生减值的金融资产包括现金抵押和结算余额、逆回

协议和其他类似的担保借贷、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和其他资产。这些有一个

总敞口为英镑293.7bn和减值准备1.51亿英镑.这包括1800万英镑英镑减值准备292.8bn第一阶段

曝光，800万英镑上8亿英镑第2阶段曝光和1.25亿英镑上1.28亿英镑第3阶段曝光。

4年化贷款损失率为74应用总减值费用后的bps823m.



Barclays PLC	28

信用风险


	总曝光量					减值准备
	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计
截至31.1 2.25	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
零售抵押贷款	159,825	13,757	1,836	—	175,418	15	16	60	—	91
零售信用卡	14,922	1,943	279	24	17,168	171	398	174	—	743
零售其他	9,867	1,512	286	15	11,680	98	178	214	—	490
企业贷款1	54,182	6,936	1,392	—	62,510	125	180	422	—	727
英国总计	238,796	24,148	3,793	39	266,776	409	772	870	—	2,051
零售抵押贷款	1,829	72	131	—	2,032	2	—	24	—	26
零售信用卡	18,801	2,536	1,776	—	23,113	395	796	1,395	—	2,586
零售其他	2,482	206	63	—	2,751	3	5	19	—	27
企业贷款	66,671	3,702	1,767	—	72,140	82	135	382	—	599
世界其他地区合计	89,783	6,516	3,737	—	100,036	482	936	1,820	—	3,238
贷款和垫款总额按摊余成本	328,579	30,664	7,530	39	366,812	891	1,708	2,690	—	5,289
债务证券在摊余成本	68,126	371	—	—	68,497	13	9	—	—	22
贷款和垫款总额按摊余成本包括债务证券	396,705	31,035	7,530	39	435,309	904	1,717	2,690	—	5,311
表外贷款承诺和财政担保合同2	410,493	16,473	812	5	427,783	144	240	32	—	416
合计3,4	807,198	47,508	8,342	44	863,092	1,048	1,957	2,722	—	5,727


	净敞口					覆盖率
	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计	第1阶段	第二阶段	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计
截至31.1 2.25	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	159,810	13,741	1,776	—	175,327	—	0.1	3.3	—	0.1
零售信用卡	14,751	1,545	105	24	16,425	1.1	20.5	62.4	—	4.3
零售其他	9,769	1,334	72	15	11,190	1.0	11.8	74.8	—	4.2
企业贷款1	54,057	6,756	970	—	61,783	0.2	2.6	30.3	—	1.2
英国总计	238,387	23,376	2,923	39	264,725	0.2	3.2	22.9	—	0.8
零售抵押贷款	1,827	72	107	—	2,006	0.1	—	18.3	—	1.3
零售信用卡	18,406	1,740	381	—	20,527	2.1	31.4	78.5	—	11.2
零售其他	2,479	201	44	—	2,724	0.1	2.4	30.2	—	1.0
企业贷款	66,589	3,567	1,385	—	71,541	0.1	3.6	21.6	—	0.8
世界其他地区合计	89,301	5,580	1,917	—	96,798	0.5	14.4	48.7	—	3.2
贷款和垫款总额按摊余成本	327,688	28,956	4,840	39	361,523	0.3	5.6	35.7	—	1.4
债务证券在摊余成本	68,113	362	—	—	68,475	—	2.4	—	—	—
贷款和垫款总额按摊余成本包括债务证券	395,801	29,318	4,840	39	429,998	0.2	5.5	35.7	—	1.2
表外贷款承诺和财政担保合同2	410,349	16,233	780	5	427,367	—	1.5	3.9	—	0.1
合计3,4	806,150	45,551	5,620	44	857,365	0.1	4.1	32.6	—	0.7

1包括商业银行业务，其总敞口为英镑12.4bn和减值准备英镑326m.这包括£62m减值

津贴£9.3bn第1阶段风险敞口，英镑50英镑上的m2.3bn第2阶段风险敞口和英镑214英镑上的m0.8bn第3阶段曝光。不计此，总

英国企业贷款的覆盖范围是0.8%.

2不包括贷款承诺和财务担保22.2亿英镑n按公允价值列账，包括与分类金融资产有关的风险敞口

作为持有待售资产。

3上表剔除的其他发生减值的金融资产包括现金抵押和结算余额、逆回

协议和其他类似的担保借贷、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和其他资产。这些有一个

总总曝光量224.1b英镑n及减值准备1.5亿英镑.这包括1800万英镑减值准备222.4b英镑n阶段1

曝光，800万英镑上1.6b英镑n第2阶段暴露和1.24亿英镑上1.27亿英镑第3阶段曝光。

4年化贷款损失率为52应用总减值费用后的bps2,279m.



Barclays PLC	29

信用风险

持有待售资产

本节介绍USCB中归类为持有待售资产的联名卡组合。


分类为持有待售资产的客户贷款及垫款
	第1阶段			第二阶段			第三阶段			合计
	毛额	ECL	覆盖范围	毛额	ECL	覆盖范围	毛额	ECL	覆盖范围	毛额	ECL	覆盖范围
截至31.0 3.26	英镑	英镑	%	英镑	英镑	%	英镑	英镑	%	英镑	英镑	%
零售信用卡- 美国	5,061	66	1.3	484	122	25.2	57	47	82.5	5,602	235	4.2
企业贷款- 美国	44	1	2.3	6	2	33.3	—	—	—	50	3	6.0
其余合计世界	5,105	67	1.3	490	124	25.3	57	47	82.5	5,652	238	4.2


截至31.1 2.25
零售信用卡- 美国	5,468	65	1.2	466	124	26.6	54	44	81.5	5,988	233	3.9
企业贷款- 美国	43	1	2.3	6	2	33.3	—	—	—	49	3	6.1
其余合计世界	5,511	66	1.2	472	126	26.7	54	44	81.5	6,037	236	3.9



Barclays PLC	30

信用风险

贷款按产品分列的摊余成本和垫款

下表按贷款和垫款分期摊余成本分列产品明细。还包括一个

第2阶段逾期余额细目。


		第二阶段
截至31.0 3.26	第1阶段	不是过去到期	< = 30天逾期	> 30天逾期	合计	第三阶段不包括 POCI	第三阶段 POCI	合计
总曝光量	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
零售抵押贷款	162,958	10,682	2,559	772	14,013	2,041	—	179,012
零售信用卡	33,204	4,006	362	307	4,675	2,133	18	40,030
零售其他	12,368	1,394	185	207	1,786	383	11	14,548
企业贷款	128,343	10,271	104	195	10,570	3,382	—	142,295
合计	336,873	26,353	3,210	1,481	31,044	7,939	29	375,885

减值准备
零售抵押贷款	14	10	6	3	19	88	—	121
零售信用卡	570	856	157	203	1,216	1,671	—	3,457
零售其他	114	117	32	31	180	234	—	528
企业贷款	192	300	12	7	319	966	—	1,477
合计	890	1,283	207	244	1,734	2,959	—	5,583

净敞口
零售抵押贷款	162,944	10,672	2,553	769	13,994	1,953	—	178,891
零售信用卡	32,634	3,150	205	104	3,459	462	18	36,573
零售其他	12,254	1,277	153	176	1,606	149	11	14,020
企业贷款	128,151	9,971	92	188	10,251	2,416	—	140,818
合计	335,983	25,070	3,003	1,237	29,310	4,980	29	370,302

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	—	0.1	0.2	0.4	0.1	4.3	—	0.1
零售信用卡	1.7	21.4	43.4	66.1	26.0	78.3	—	8.6
零售其他	0.9	8.4	17.3	15.0	10.1	61.1	—	3.6
企业贷款	0.1	2.9	11.5	3.6	3.0	28.6	—	1.0
合计	0.3	4.9	6.4	16.5	5.6	37.3	—	1.5


截至31.1 2.25
总曝光量	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
零售抵押贷款	161,654	11,072	2,033	724	13,829	1,967	—	177,450
零售信用卡	33,723	3,832	317	330	4,479	2,055	24	40,281
零售其他	12,349	1,398	207	113	1,718	349	15	14,431
企业贷款	120,853	10,409	71	158	10,638	3,159	—	134,650
合计	328,579	26,711	2,628	1,325	30,664	7,530	39	366,812

减值准备
零售抵押贷款	17	9	4	3	16	84	—	117
零售信用卡	566	840	138	216	1,194	1,569	—	3,329
零售其他	101	126	28	29	183	233	—	517
企业贷款	207	298	7	10	315	804	—	1,326
合计	891	1,273	177	258	1,708	2,690	—	5,289

净敞口
零售抵押贷款	161,637	11,063	2,029	721	13,813	1,883	—	177,333
零售信用卡	33,157	2,992	179	114	3,285	486	24	36,952
零售其他	12,248	1,272	179	84	1,535	116	15	13,914
企业贷款	120,646	10,111	64	148	10,323	2,355	—	133,324
合计	327,688	25,438	2,451	1,067	28,956	4,840	39	361,523

覆盖率	%	%	%	%	%	%	%	%
零售抵押贷款	—	0.1	0.2	0.4	0.1	4.3	—	0.1
零售信用卡	1.7	21.9	43.5	65.5	26.7	76.4	—	8.3
零售其他	0.8	9.0	13.5	25.7	10.7	66.8	—	3.6
企业贷款	0.2	2.9	9.9	6.3	3.0	25.5	—	1.0
合计	0.3	4.8	6.7	19.5	5.6	35.7	—	1.4



Barclays PLC	31

信用风险

测量不确定性

用于计算集团模拟的ECL收费的情景在Q126被刷新，基准情景反映

情景刷新时可获得的最新一致宏观经济预测早于最近一次

地缘政治升级。然而，对ECL的评估包括在叠加中继续使用管理层判断

模拟结果以捕捉未充分反映在前瞻性宏观经济中的风险假设.

基线情景继续反映快速的ch愤怒的贸易政策的美国政府和正在进行的

地缘政治不确定性。全球由于美国关税上升和报复性措施扰乱贸易流动，经济增长略有放缓，

打击商业信心，并对投资造成压力，尽管发达经济体的国内需求仍具有韧性。

英国和美国2026年GDP增长预期分别为1.0%和2.4%。关税引发和供给端压力

导致整体通胀在短期内保持更高的粘性。主要经济体的劳动力市场略有走软

不确定性增加，以出口为导向的活动放缓；然而，疲软得到遏制，并没有上升

与当前水平相比显着。英国和美国季度失业率分别达到5.2%和4.5%的峰值。

已对下行情景进行了校准，以捕捉贸易紧张局势的升级，即美国征收的关税

其贸易伙伴迅速进行报复，对消费者价格和投资情绪产生不利影响，并

持续的地缘政治不确定性。贸易影响和消费者不确定性的结合引发了急剧衰退，而不是

仅在美国，英国和欧洲也受到出口、商业情绪和投资严重下滑的推动

以及消费计划被搁置。外需快速回落，企业投资紧缩

推高失业率，失业集中在受贸易影响的行业，但也波及服务业。The

美联储最初维持利率不变，权衡通胀冲击和不断恶化的实体经济。然而，作为

经济放缓加深，劳动力市场宽松，美联储迅速降息以刺激总需求。

在上行情景中，劳动力参与率上升和生产率提高有助于加速经济

增长，但不会造成新的通胀压力。各国央行降低利率，刺激私人消费和

投资增长。劳动力需求增加，失业率稳定下来，又开始下降。作为地缘政治

紧张局势缓解，低通胀支撑消费者购买力，进一步促进GDP健康增长。

估算情景权重的方法涉及模拟英国和美国GDP的一系列未来路径，使用

历史数据与五个场景映射对照这些未来路径的分布。上涨空间小

权重受英国和美国GDP前景改善的推动。在基线情景中，使基线情景更接近

到上行情景s.欲了解更多详情，请参阅第33.

刷新的情景早于最近的地缘政治升级，因此可能无法反映潜在的相关

近期影响包括供应链中断、能源价格上涨和通胀上升。作为回应，管理层

已引入1.01亿英镑的调整，部分被发布的8100万英镑关税相关调整所抵消

Q125，导致净额外费用2000万英镑。

•在英国巴克莱银行内部，已确认对零售信用卡组合进行了1000万英镑的调整，反映出

英国失业率基线略弱于Q126宏观经济情景中的假设。

•对USCB而言，从第125季度开始的与关税相关的调整为3100万英镑1因缺乏关税驱动的信贷投放

恶化和损失。然而，不确定性仍然存在，并已通过扣留2500万英镑来反映1

因Q126宏观经济情景而产生的释放。

•在IB中，从Q125开始的与关税相关的调整为5000万英镑（3500万英镑，净额为SRT2信用保护）发布，因

缺乏关税驱动的信贷恶化和损失。然而，地缘政治的不确定性仍然存在，并且一直

通过6600万英镑的管理层调整（5200万英镑，扣除SRT2信用保护）来捕捉增加的

下行风险。

下表显示了关键的宏观经济变量在五个情景（5-年年度路径）和

适用于每个场景的权重。

1不包括持有待售投资组合的调整，包括从125季度开始的500万英镑关税相关调整和从126季度开始的400万英镑调整

宏观经济情景。

2重大风险转移（SRT）是指用于增强风险管理能力的风险转移交易。



Barclays PLC	32

信用风险


用于计算ECL的宏观经济变量
截至31.0 3.26	2026	2027	2028	2029	2030
基线	%	%	%	%	%
英国GDP1	1.0	1.5	1.4	1.4	1.5
英国失业率2	5.2	5.0	5.0	4.9	4.9
英国HPI3	1.9	2.6	3.4	3.4	3.6
英国银行利率6	3.4	3.3	3.5	3.6	3.8
美国GDP1	2.4	2.0	2.0	2.0	2.0
美国失业4	4.4	4.3	4.3	4.3	4.3
美国HPI5	2.7	2.1	2.4	2.4	2.4
美国联邦基金利率6	3.4	3.0	3.2	3.3	3.5

下行2
英国GDP1	(1.2)	(2.8)	2.8	1.3	0.9
英国失业率2	5.5	7.3	7.4	5.9	5.3
英国HPI3	(16.9)	(14.1)	4.6	16.9	8.4
英国银行利率6	2.8	0.8	0.2	0.9	1.7
美国GDP1	(0.5)	(4.3)	1.0	2.5	1.2
美国失业4	5.1	7.5	8.3	6.2	5.4
美国HPI5	(4.0)	(4.9)	5.2	9.2	4.6
美国联邦基金利率6	3.8	2.7	1.6	1.1	1.8

下行1
英国GDP1	(0.1)	(0.7)	2.1	1.3	1.2
英国失业率2	5.4	6.2	6.2	5.4	5.1
英国HPI3	(7.8)	(5.9)	4.0	10.0	6.0
英国银行利率6	3.2	2.2	2.1	2.4	2.9
美国GDP1	0.9	(1.1)	1.5	2.3	1.6
美国失业4	4.8	5.9	6.3	5.3	4.8
美国HPI5	(0.7)	(1.5)	3.8	5.7	3.5
美国联邦基金利率6	3.6	2.9	2.6	2.3	2.9

上涨空间2
英国GDP1	1.8	4.0	3.1	2.5	2.3
英国失业率2	4.8	4.2	4.1	4.0	4.0
英国HPI3	8.6	11.0	5.8	3.4	3.0
英国银行利率6	3.2	2.4	2.3	2.6	2.8
美国GDP1	2.7	3.2	2.8	2.8	2.8
美国失业4	4.1	3.6	3.6	3.6	3.6
美国HPI5	6.5	4.2	5.0	4.9	4.9
美国联邦基金利率6	3.2	2.3	2.4	2.5	2.5

上涨空间1
英国GDP1	1.4	2.7	2.2	1.9	1.9
英国失业率2	5.0	4.6	4.6	4.5	4.5
英国HPI3	5.2	6.8	4.6	3.4	3.3
英国银行利率6	3.3	3.0	3.2	3.3	3.3
美国GDP1	2.5	2.6	2.4	2.4	2.4
美国失业4	4.3	4.0	4.0	4.0	4.0
美国HPI5	4.6	3.2	3.7	3.6	3.6
美国联邦基金利率6	3.4	3.0	3.2	3.2	3.0

1平均真实G年DP经季节调整的变化。

2英国平均失业率16年+。

3年末变化英国HPI = Halifax HPI Meth2所有房屋、所有买家指数，相对于上年末。

4美国平均平民失业率16年+。

5年末美国HPI = FHFA房价指数变化，相对于上年末。

6平均费率。



Barclays PLC	33

信用风险


截至31.1 2.25	2025	2026	2027	2028	2029
基线	%	%	%	%	%
英国GDP1	1.5	1.1	1.4	1.4	1.4
英国失业率2	4.7	4.9	4.8	4.8	4.7
英国HPI3	1.5	2.9	2.5	4.3	3.8
英国银行利率6	4.2	3.4	3.4	3.5	3.6
美国GDP1	2.1	2.0	2.0	2.0	2.0
美国失业4	4.2	4.5	4.4	4.4	4.4
美国HPI5	3.2	1.7	1.9	2.6	2.6
美国联邦基金利率6	4.2	3.4	3.3	3.3	3.5

下行2
英国GDP1	1.5	(2.5)	(1.2)	2.8	1.1
英国失业率2	4.7	5.8	7.7	6.9	5.7
英国HPI3	1.5	(24.9)	(5.1)	9.6	14.2
英国银行利率6	4.2	2.3	0.5	0.4	1.1
美国GDP1	2.1	(2.7)	(2.8)	1.6	2.4
美国失业4	4.2	5.7	8.0	7.9	5.9
美国HPI5	3.2	(8.2)	(1.7)	7.2	7.7
美国联邦基金利率6	4.2	3.6	2.4	1.4	1.2

下行1
英国GDP1	1.5	(0.7)	0.1	2.1	1.3
英国失业率2	4.7	5.3	6.3	5.8	5.2
英国HPI3	1.5	(11.8)	(1.3)	6.9	8.9
英国银行利率6	4.2	2.9	2.0	1.9	2.4
美国GDP1	2.1	(0.3)	(0.4)	1.8	2.2
美国失业4	4.2	5.1	6.2	6.1	5.1
美国HPI5	3.2	(3.3)	0.1	4.9	5.1
美国联邦基金利率6	4.2	3.6	2.8	2.4	2.4

上涨空间2
英国GDP1	1.5	2.7	3.7	2.9	2.4
英国失业率2	4.7	4.3	4.0	3.9	3.8
英国HPI3	1.5	11.9	8.4	5.1	4.1
英国银行利率6	4.2	3.1	2.3	2.3	2.6
美国GDP1	2.1	2.8	3.1	2.8	2.8
美国失业4	4.2	3.9	3.7	3.7	3.7
美国HPI5	3.2	6.2	4.7	4.8	4.9
美国联邦基金利率6	4.2	3.0	2.5	2.5	2.5

上涨空间1
英国GDP1	1.5	1.9	2.6	2.2	1.9
英国失业率2	4.7	4.6	4.4	4.4	4.3
英国HPI3	1.5	7.4	5.4	4.7	3.9
英国银行利率6	4.2	3.2	2.8	2.8	3.1
美国GDP1	2.1	2.4	2.6	2.4	2.4
美国失业4	4.2	4.2	4.1	4.1	4.1
美国HPI5	3.2	4.0	3.3	3.7	3.7
美国联邦基金利率6	4.2	3.3	2.8	2.8	3.0

1年平均实际GDP经季节性调整的变化。

2英国平均失业率16年+。

3年末变化英国HPI = Halifax HPI Meth2所有房屋、所有买家指数，相对于上年末。

4美国平均平民失业率16年+。

5年末美国HPI = FHFA房价指数变化，相对于上年末。

6平均费率。


场景加权	上涨空间2	上涨空间1	基线	下行1	下行2
	%	%	%	%	%
截至31.0 3.26
场景加权	14.7	27.9	38.6	12.0	6.8
截至31.1 2.25
场景加权	14.4	27.4	38.5	12.7	7.0



Barclays PLC	34

资金和资本风险

监管最低要求

资本

于2026年3月31日，集团对CET1的整体资本要求（不包括任何适用的PRA缓冲）为12.2%

并包括4.5%的支柱1最低利率、2.5%的资本节约缓冲（CCB）、1.5%的全球系统重要性

机构（G-SII）缓冲、2.7%的支柱2A要求和1.0%的逆周期资本缓冲（CCYB）。

集团的CCYB基于适用于集团有风险敞口的每个法域的缓冲率。缓冲区

其他国家当局为非英国风险敞口设定的费率目前并不重要。

该集团的支柱2A要求为4.8%，其中至少56.25%需要满足CET1资本，相当于2.7%的风险加权资产。The

支柱2A要求，基于时间点评估，已设定为风险加权资产的比例，并至少受

年度审查。

集团的CET1目标比率为13-14 %，考虑了最低资本要求和适用的缓冲。The

集团仍高于其最低资本监管要求和适用的缓冲。

杠杆

于2026年3月31日，集团受英国杠杆比率要求4.1%.这包括3.25%

最低要求，G-SII额外杠杆率缓冲（G-SII ALRB）的0.53%和逆周期杠杆率

缓冲区（CCLB）of0.3%.该集团还被要求披露基于资本的英国平均杠杆率。

季度中每个月的最后一天以及季度中每一天的暴露度量。

MREL

于2026年3月31日，集团须满足以下较高者：（i）8%支柱1和4.8%支柱2A之和的两倍

相当于25.5%的风险加权资产；以及（ii）6.75%的杠杆敞口。CET1资本不能同时计入MREL和

缓冲区，意指缓冲区，包括任何适用的保密机构特定审慎监管

Authority（PRA）缓冲区，将有效应用于MREL要求之上。

期内重大监管更新

2026年1月，PRA确认了英国巴塞尔3.1框架的最终实施时间表。PRA的最终规则

重申巴塞尔3.1将自2027年1月1日起实施。

PRA还确认了其对交易账簿（FRTB）基本面审查的方法，根据该方法实施

的内部模型方法（IMA）将推迟到2028年1月1日，而所有其他FRTB组件将生效

2027年1月1日起。



Barclays PLC	35

资金和资本风险


资本比率	截至 31.03.26	截至 31.12.25
CET1	14.1%	14.3%
T1	17.5%	17.9%
监管资本总额	19.7%	20.4%
MREL比率占总风险加权资产的百分比	35.4%	35.8%

自有资金及合资格负债	英镑	英镑
资产负债表中不包括非控制性权益的总权益	76,668	77,784
减：其他权益工具（确认为AT1资本）	(12,714)	(12,725)
可预见的普通股股息的留存收益调整	(500)	(778)
可预见回购股份的留存收益调整	(507)	(271)
对可预见其他权益息票的留存收益调整	(45)	(36)

其他监管调整及扣减
附加价值调整（PVA）	(2,103)	(1,956)
商誉和无形资产	(8,327)	(8,255)
依赖未来盈利能力剔除暂时性差异的递延所得税资产	(958)	(1,069)
与现金流量套期损益相关的公允价值准备	2,147	666
超出预期损失超过减值	(446)	(436)
自有信贷产生的按公允价值计量的负债损益	507	904
设定受益养老基金资产	(2,352)	(2,398)
一家机构直接和间接持有自有CET1工具	(7)	(14)
其他监管调整	(144)	(346)
CET1资本	51,219	51,070

AT1资本
资本工具及相关股份溢价账户	12,758	12,758
其他监管调整及扣减	(44)	(33)
AT1资本	12,714	12,725

T1资本	63,933	63,795

T2资本
资本工具及相关股份溢价账户	7,937	8,835
子公司发行的合格T2资本（含少数股东权益）	53	55
其他监管调整及扣减	(134)	(71)
监管资本总额	71,789	72,614

减：子公司发行的不符合条件的T2资本（含少数股东权益）	(53)	(55)
合资格负债	57,113	55,106
自有资金及合资格负债合计1	128,850	127,665

风险加权资产总额	364,462	356,774

1A截至2026年3月31日，该集团的MREL要求（不包括任何适用的特定机构机密PRA缓冲）为持有1112亿英镑

自有资金和合格负债，相当于风险加权资产的30.5%。集团仍高于其MREL监管规定，包括任何

适用于特定机构的保密PRA缓冲区。



Barclays PLC	36

资金和资本风险


CET1首都的动向	三个月结束 31.03.26
	英镑
开放CET1资本	51,070

权益持有人应占期内溢利	2,176
与衍生负债有关的自有信贷	(18)
已支付和预计的普通股股息	(500)
已购买和可预见的股份回购	(1,000)
已支付及预计的其他权益息票	(254)
收益产生的留存监管资本增加	404

股份计划的净影响	(383)
公允价值变动计入其他综合收益储备	(39)
货币换算准备金	353
其他储备	(5)
其他合资格储备金减少	(74)

准备金范围内的养老金重新计量	(66)
设定受益养老基金资产扣除	47
养老金的净影响	(19)

附加价值调整（PVA）	(147)
商誉和无形资产	(72)
不含暂时性差异产生的依赖未来盈利能力的递延所得税资产	111
预期亏损超过减值	(10)
一家机构直接和间接持有自有CET1工具	7
其他监管调整	(51)
调整扣减导致监管资本减少	(162)

关闭CET1资本	51,219

CET1资本增加1亿英镑至512亿英镑（2025年12月：511亿英镑）。这一期间的重大变动是：

•利润产生的22亿英镑资本部分被分配的18亿英镑包括：

–宣布以25财年业绩回购10亿英镑股票

–5亿英镑的应计2026年股息总额

–已支付和预计的3亿英镑股权息票

•其他合格准备金减少1亿英镑，其中包括员工持股净影响减少4亿英镑

计划，部分被外汇导致的货币换算储备增加4亿英镑所抵消

动作



Barclays PLC	37

资金和资本风险


按风险类型和业务划分的风险加权资产
	信用风险		交易对手信用风险				市场风险		可操作风险	合计风险加权资产
	性病	IRB	性病	IRB	结算风险	CVA	性病	IMA
截至31.0 3.26	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
巴克莱银行英国	16,737	56,662	117	9	—	37	118	—	13,804	87,484
巴克莱银行英国公司银行	4,097	18,921	87	267	—	3	19	330	3,530	27,254
巴克莱银行私人银行与财富管理	5,020	678	124	30	1	11	32	225	2,062	8,183
巴克莱银行投资银行	42,919	51,782	24,119	21,504	243	2,522	11,978	21,380	25,275	201,722
巴克莱银行美国消费者银行	21,158	1,017	—	—	—	—	—	—	5,394	27,569
总公司	5,441	5,482	—	—	—	—	237	—	1,090	12,250
巴克莱银行集团	95,372	134,542	24,447	21,810	244	2,573	12,384	21,935	51,155	364,462


截至31.1 2.25
巴克莱银行英国	16,731	55,037	132	8	—	43	177	—	13,697	85,825
巴克莱银行英国公司银行	3,878	18,341	89	312	1	4	31	343	3,510	26,509
巴克莱银行私人银行与财富管理	4,981	580	112	19	—	11	39	240	2,054	8,036
巴克莱银行投资银行	44,961	49,750	21,986	19,442	165	3,030	12,018	20,111	25,238	196,701
巴克莱银行美国消费者银行	21,050	1,004	—	1	—	—	—	—	5,393	27,448
总公司	5,405	5,439	1	5	—	—	219	59	1,127	12,255
巴克莱银行集团	97,006	130,151	22,320	19,787	166	3,088	12,484	20,753	51,019	356,774


风险加权资产的变动分析	信用风险	交易对手信用风险	市场风险	可操作风险	风险加权资产总额
	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
截至31.1 2.25的风险加权资产	227,157	45,361	33,237	51,019	356,774
书籍大小	1,440	3,154	895	136	5,625
收购及出售事项	—	—	—	—	—
图书质量	(72)	(12)	—	—	(84)
模型更新	—	—	—	—	—
方法和政策	6	—	—	—	6
外汇走势1	1,383	571	187	—	2,141
总风险加权资产变动	2,757	3,713	1,082	136	7,688
截至31.0 3.26的风险加权资产	229,914	49,074	34,319	51,155	364,462

1外汇变动不包括模拟市场风险或操作风险的外汇影响。

风险加权资产总额增加77亿英镑至3645亿英镑（2025年12月：3568亿英镑）。

信用风险风险加权资产增加28亿英镑：

•增长28亿英镑，主要反映了英国企业的贷款增长以及外汇走势的影响

交易对手信用风险风险加权资产增加37亿英镑：

•增长37亿英镑，主要受全球市场活动增加和外汇影响推动

动作



Barclays PLC	38

资金和资本风险


杠杆率	截至 31.03.26	截至 31.12.25
杠杆率	英镑	英镑
英国杠杆率1	4.8%	5.1%
T1资本	63,933	63,795
英国杠杆敞口	1,321,321	1,247,313
英国平均杠杆率	4.6%	4.7%
平均T1资本	63,239	63,277
英国平均杠杆敞口	1,373,842	1,358,364

1虽然杠杆率以T1资本表示，但必须覆盖杠杆率缓冲和最低要求的75%

仅凭CET1资本。持有的CET1资本对0.53%G-SII ALRB为英镑7.0bn和against the0.3%CCLB为英镑4.0bn。

•英国杠杆率降至4.8%（2025年12月：5.1%），因杠杆敞口增加740亿英镑至

13213亿英镑（2025年12月：12473亿英镑）。杠杆敞口增加的主要原因是美国经济活动增加

全球市场.



Barclays PLC	39

简明合并财务报表


简明综合损益表（未经审计）
	三个月结束了 31.03.26	三个月结束了 31.03.25
	英镑	英镑
总收入	8,163	7,709
不包括英国监管征费&诉讼和行为的运营费用	(4,359)	(4,258)
英国监管征税	(84)	(96)
诉讼和行为	(104)	(11)
营业费用	(4,547)	(4,365)
其他净收入	21	18
减值前利润	3,637	3,362
信用减值费用	(823)	(643)
税前利润	2,814	2,719
税费	(638)	(621)
税后利润	2,176	2,098

归因于：
母公司股东	1,932	1,864
其他权益持有人	244	232
母公司的股权持有人	2,176	2,096
非控股权益	—	2
税后利润	2,176	2,098

每股收益
每股普通股基本收益	14.1p	13.0p



Barclays PLC	40

简明合并财务报表


简明合并资产负债表（未经审计）
	截至 31.03.26	截至 31.12.25
物业、厂房及设备	英镑	英镑
中央银行的现金和余额	235,350	229,752
现金抵押品和结算余额	197,420	130,532
按摊余成本计算的债务证券	68,325	68,475
对银行按摊余成本发放的贷款和垫款	11,996	8,638
按摊余成本向客户发放贷款及垫款	358,306	352,885
以摊余成本买入逆回购协议及其他类似担保出借	11,556	17,622
交易组合资产	191,053	190,061
以公允价值计量且其变动计入损益表的金融资产	218,729	186,857
衍生金融工具	286,388	252,459
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	83,095	74,394
对联营公司和合营公司的投资	760	739
商誉和无形资产	8,357	8,284
当前税收资产	228	276
递延所得税资产	5,412	4,992
列入分类为持有待售的处置组的资产	5,555	5,932
其他资产	12,256	12,267
总资产	1,694,786	1,544,165

负债
银行摊余成本存款	19,739	20,413
客户按摊余成本支付的存款	567,855	565,200
现金抵押品和结算余额	174,566	117,583
按摊余成本购回协议及其他类似担保借款	27,874	25,170
已发行债务证券	124,647	119,033
次级负债	12,192	12,954
交易组合负债	82,911	57,737
指定以公允价值计量的金融负债	321,632	294,108
衍生金融工具	272,778	240,808
当期税项负债	1,167	868
递延所得税负债	13	13
列入分类为持有待售的处置组的负债	—	—
其他负债	12,292	12,042
负债总额	1,617,666	1,465,929

股权
上调股本及股份溢价	4,218	4,178
其他储备	891	1,628
留存收益	58,845	59,253
归属于母公司普通股股东的股东权益	63,954	65,059
其他权益工具	12,714	12,725
不包括非控股权益的总股本	76,668	77,784
非控股权益	452	452
总股本	77,120	78,236

总负债及权益	1,694,786	1,544,165



Barclays PLC	41

简明合并财务报表


简明合并权益变动表（未经审计）
	被征召股本和分享溢价	其他股权仪器	其他储备金	保留收益	合计	非- 控制利益	合计股权
截至2026年3月31日止三个月	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
截至2026年1月1日的余额	4,178	12,725	1,628	59,253	77,784	452	78,236
税后利润	—	244	—	1,932	2,176	—	2,176
货币换算变动	—	—	353	—	353	—	353
公允价值通过其他综合收益储备	—	—	(39)	—	(39)	—	(39)
现金流量套期	—	—	(1,481)	—	(1,481)	—	(1,481)
退休福利重新计量	—	—	—	(66)	(66)	—	(66)
自有信贷	—	—	378	—	378	—	378
综合收益总额期间	—	244	(789)	1,866	1,321	—	1,321
雇员股份计划及其套期保值	81	—	—	195	276	—	276
发行赎回其他股权仪器	—	—	—	—	—	—	—
支付的其他权益工具票息	—	(244)	—	—	(244)	—	(244)
赎回优先股	—	—	—	—	—	—	—
雇员股份计划的归属净购买量	—	—	7	(927)	(920)	—	(920)
支付的股息	—	—	—	(769)	(769)	—	(769)
回购股份	(41)	—	41	(768)	(768)	—	(768)
其他运动	—	(11)	4	(5)	(12)	—	(12)
截至2026年3月31日的余额	4,218	12,714	891	58,845	76,668	452	77,120


	截至 31.03.26	截至 31.12.25
其他储备	英镑	英镑
货币换算准备金	2,846	2,493
公允价值变动计入其他综合收益储备	(1,139)	(1,100)
现金流量套期保值准备金	(2,147)	(666)
自有信用准备金	(608)	(990)
其他储备和库存股	1,939	1,891
合计	891	1,628



Barclays PLC	42

附录：非国际财务报告准则业绩计量

The集团管理层认为，本文件中包含的非国际财务报告准则业绩计量提供了宝贵的

给财务报表读者的信息，因为它们使读者能够确定更一致的基础

比较业务在不同财务期间的表现，并提供有关以下要素的更多细节

这些业务的管理者最能直接影响或与评估相关的绩效

集团。它们也反映了经营目标的界定方式和业绩的一个重要方面。

由管理层监督。

然而，本文件中的任何非《国际财务报告准则》业绩计量均不能替代《国际财务报告准则》计量，读者应

也要考虑国际财务报告准则的措施。

回报


	截至31.03.26止三个月
	巴克莱银行英国	巴克莱银行英国企业银行	巴克莱银行私人银行和财富管理	巴克莱银行投资银行	巴克莱银行 US 消费者银行	总公司	巴克莱银行集团
平均有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占溢利/（亏损）	591	187	73	1,111	176	(206)	1,932

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股本	15.9	3.8	1.2	29.7	4.3	10.6	65.5
平均商誉和无形资产	(3.9)	—	(0.1)	—	(0.5)	(3.8)	(8.3)
平均有形资产	12.0	3.8	1.1	29.7	3.8	6.8	57.2

平均有形资产回报率	19.7%	19.9%	25.5%	15.0%	18.8%	n/m	13.5%


	截至31.03.25止三个月
	巴克莱银行英国	巴克莱银行英国企业银行	巴克莱银行私人银行和财富管理	巴克莱银行投资银行	巴克莱银行 US 消费者银行	总公司	巴克莱银行集团
平均有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占溢利/（亏损）	510	142	96	1,199	41	(124)	1,864

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股本	15.7	3.3	1.2	29.6	4.2	7.4	61.4
平均商誉和无形资产	(4.0)	—	(0.1)	—	(0.6)	(3.6)	(8.3)
平均有形资产	11.7	3.3	1.1	29.6	3.6	3.8	53.1

平均有形资产回报率	17.4%	17.1%	34.5%	16.2%	4.5%	n/m	14.0%



Barclays PLC	43

附录：非国际财务报告准则业绩计量


巴克莱银行集团
平均有形股东权益回报率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
平均有形股东权益回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占利润	1,932	1,195	1,457	1,659	1,864	965	1,564	1,237

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均股东权益	65.5	64.8	63.3	62.1	61.4	59.7	59.1	57.7
平均商誉和无形资产	(8.3)	(8.3)	(8.2)	(8.2)	(8.3)	(8.2)	(8.1)	(7.9)
平均有形股东权益	57.2	56.5	55.1	53.9	53.1	51.5	51.0	49.8

平均有形股东权益回报率	13.5%	8.5%	10.6%	12.3%	14.0%	7.5%	12.3%	9.9%


巴克莱银行英国
平均分配有形资产回报率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
平均分配有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占利润	591	706	647	580	510	781	621	584

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	15.9	15.9	15.9	15.8	15.7	15.1	14.5	14.4
平均商誉和无形资产	(3.9)	(4.0)	(4.0)	(4.0)	(4.0)	(3.9)	(3.9)	(3.9)
平均分配有形权益	12.0	11.9	11.9	11.8	11.7	11.2	10.6	10.5

平均分配有形资产回报率	19.7%	23.8%	21.8%	19.7%	17.4%	28.0%	23.4%	22.3%


巴克莱银行英国公司银行
平均分配有形资产回报率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
平均分配有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占利润	187	168	196	142	142	98	144	135

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	3.8	3.5	3.4	3.4	3.3	3.2	3.1	3.0
平均商誉和无形资产	—	—	—	—	—	—	—	—
平均分配有形权益	3.8	3.5	3.4	3.4	3.3	3.2	3.1	3.0

平均分配有形资产回报率	19.9%	19.1%	22.8%	16.6%	17.1%	12.3%	18.8%	18.0%


巴克莱银行私人银行与财富管理
平均分配有形资产回报率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
平均分配有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占利润	73	35	72	88	96	63	74	77

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.1	1.1
平均商誉和无形资产	(0.1)	(0.1)	(0.1)	(0.1)	(0.1)	(0.1)	(0.1)	(0.1)
平均分配有形权益	1.1	1.1	1.1	1.1	1.1	1.1	1.0	1.0

平均分配有形资产回报率	25.5%	12.6%	26.4%	31.9%	34.5%	23.9%	29.0%	30.8%



Barclays PLC	44

附录：非国际财务报告准则业绩计量


巴克莱银行投资银行
平均分配有形资产回报率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
平均分配有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占利润	1,111	294	723	876	1,199	247	652	715

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	29.7	29.6	28.6	28.7	29.6	29.3	29.5	29.9
平均商誉和无形资产	—	—	—	—	—	—	—	—
平均分配有形权益	29.7	29.6	28.6	28.7	29.6	29.3	29.5	29.9

平均分配有形资产回报率	15.0%	4.0%	10.1%	12.2%	16.2%	3.4%	8.8%	9.6%


巴克莱银行美国消费者银行
平均分配有形资产回报率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
平均分配有形资产回报率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
应占利润	176	144	118	87	41	94	89	75

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均分配权益	4.3	4.2	4.0	4.0	4.2	4.0	3.8	3.6
平均商誉和无形资产	(0.5)	(0.6)	(0.5)	(0.6)	(0.6)	(0.6)	(0.5)	(0.3)
平均分配有形权益	3.8	3.6	3.5	3.4	3.6	3.4	3.3	3.3

平均分配有形资产回报率	18.8%	15.8%	13.5%	10.2%	4.5%	11.2%	10.9%	9.2%

和解营业费用总额与营业成本之比


	三个月结束了 31.03.26	三个月结束了 31.03.25
	英镑	英镑
总营业费用	(4,547)	(4,365)
英国监管征税	(84)	(96)
诉讼和行为	(104)	(11)
运营成本	(4,359)	(4,258)


不含兴业银行和总行的集团净利息收入调节	三个月结束了 31.03.2026	三个月结束了 31.03.2025
	英镑	英镑
巴克莱银行集团总净利息收入	3,737	3,517
巴克莱银行投资银行	383	297
总公司	(53)	174
集团NII不包括IB和总行	3,407	3,046



Barclays PLC	45

附录：非国际财务报告准则业绩计量


每股有形资产净值	截至 31.03.26	截至 31.12.25	截至 31.03.25
	英镑	英镑	英镑
不包括非控股权益的总股本	76,668	77,784	74,880
其他权益工具	(12,714)	(12,725)	(13,263)
归属于母公司普通股股东的股东权益	63,954	65,059	61,617
商誉和无形资产	(8,357)	(8,284)	(8,250)
归属于母公司普通股股东的有形股东权益	55,597	56,775	53,367

	m	m	m
已发行股份	13,737	13,867	14,336

	p	p	p
每股资产净值	466	469	430
每股有形资产净值	405	409	372


利润/（亏损）归属于普通股股东父母	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
利润/（亏损）归属于普通股股东父母	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
巴克莱银行英国	591	706	647	580	510	781	621	584
巴克莱银行英国公司银行	187	168	196	142	142	98	144	135
巴克莱银行私人银行与财富管理	73	35	72	88	96	63	74	77
巴克莱银行投资银行	1,111	294	723	876	1,199	247	652	715
巴克莱银行美国消费者银行	176	144	118	87	41	94	89	75
总公司	(206)	(152)	(299)	(114)	(124)	(318)	(16)	(349)
巴克莱银行集团	1,932	1,195	1,457	1,659	1,864	965	1,564	1,237

平均股本	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
巴克莱银行英国	15.9	15.9	15.9	15.8	15.7	15.1	14.5	14.4
巴克莱银行英国公司银行	3.8	3.5	3.4	3.4	3.3	3.2	3.1	3.0
巴克莱银行私人银行与财富管理	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.1	1.1
巴克莱银行投资银行	29.7	29.6	28.6	28.7	29.6	29.3	29.5	29.9
巴克莱银行美国消费者银行	4.3	4.2	4.0	4.0	4.2	4.0	3.8	3.6
总公司	10.6	10.4	10.2	9.0	7.4	6.9	7.1	5.7
巴克莱银行集团	65.5	64.8	63.3	62.1	61.4	59.7	59.1	57.7

平均净资产收益率	%	%	%	%	%	%	%	%
巴克莱银行英国	14.8	17.8	16.3	14.8	13.0	20.7	17.1	16.2
巴克莱银行英国公司银行	19.9	19.1	22.8	16.6	17.1	12.3	18.8	18.0
巴克莱银行私人银行与财富管理	23.5	11.6	24.3	29.3	31.8	21.9	26.5	28.1
巴克莱银行投资银行	15.0	4.0	10.1	12.2	16.2	3.4	8.8	9.6
巴克莱银行美国消费者银行	16.5	13.8	11.7	8.8	3.9	9.5	9.3	8.4
总公司	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m	n/m
巴克莱银行集团	11.8	7.4	9.2	10.7	12.1	6.5	10.6	8.6



Barclays PLC	46

附录：贷款损失率计算

贷款损失率


	截至31.03.26止三个月
	巴克莱银行英国	巴克莱银行英国企业银行	巴克莱银行私人银行和财富管理	巴克莱银行投资银行	巴克莱银行 US 消费者银行	总公司	巴克莱银行集团
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值（费用）/ 发布	(178)	(3)	2	(279)	(367)	2	(823)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
贷款和垫款总额摊余成本（包括投资组合重新分类为持有待售）1	233.6	31.0	15.1	137.4	30.3	2.4	449.9

贷款损失率（bps）	31	4	(6)	82	491	n/m	74


	截至31.03.25止三个月
	巴克莱银行英国	巴克莱银行英国企业银行	巴克莱银行私人银行和财富管理	巴克莱银行投资银行	巴克莱银行 US 消费者银行	总公司	巴克莱银行集团
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值（费用）/ 发布	(158)	(19)	9	(72)	(399)	(4)	(643)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
贷款和垫款总额摊余成本（包括投资组合重新分类为持有待售）1	227.5	27.0	14.8	129.6	28.9	2.6	430.4

贷款损失率（bps）	28	28	(25)	23	562	n/m	61

1除债务证券外，还包括对客户和银行的贷款和垫款总额。



Barclays PLC	47

附录：贷款损失率计算


巴克莱银行集团
贷款损失率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值费用	(823)	(535)	(632)	(469)	(643)	(711)	(374)	(384)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本持有的贷款和垫款总额（包括重新分类为持有待售的投资组合）	449.9	441.3	437.5	428.4	430.4	429.6	408.3	409.1

贷款损失率（bps）	74	48	57	44	61	66	37	38


巴克莱银行英国
贷款损失率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值费用	(178)	(74)	(102)	(79)	(158)	(283)	(16)	(8)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本持有的贷款和垫款总额（包括重新分类为持有待售的投资组合）	233.6	231.9	230.9	228.5	227.5	227.5	218.4	217.3

贷款损失率（bps）	31	13	18	14	28	49	3	1


巴克莱银行英国公司银行
贷款损失率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值费用	(3)	(1)	(5)	(12)	(19)	(40)	(13)	(8)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本持有的贷款和垫款总额（包括重新分类为持有待售的投资组合）	31.0	30.2	29.2	28.2	27.0	25.8	25.2	26.0

贷款损失率（bps）	4	1	7	17	28	62	21	12


巴克莱银行私人银行与财富管理
贷款损失率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值释放/（费用）	2	(2)	(1)	2	9	(2)	(7)	3

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本持有的贷款和垫款总额（包括重新分类为持有待售的投资组合）	15.1	15.1	15.2	14.8	14.8	14.7	14.3	14.1

贷款损失率（bps）	(6)	5	3	(5)	(25)	5	19	(9)



Barclays PLC	48

附录：贷款损失率计算


巴克莱银行投资银行
贷款损失率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值费用	(279)	(22)	(144)	(67)	(72)	(46)	(43)	(44)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本持有的贷款和垫款总额（包括重新分类为持有待售的投资组合）	137.4	131.0	129.8	126.8	129.6	124.9	116.5	115.5

贷款损失率（bps）	82	7	44	21	23	15	15	15


巴克莱银行美国消费者银行
贷款损失率	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
贷款损失率	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
信用减值费用	(367)	(431)	(379)	(312)	(399)	(298)	(276)	(309)

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
按摊余成本持有的贷款和垫款总额（包括重新分类为持有待售的投资组合）	30.3	30.6	29.8	27.4	28.9	30.0	26.7	28.4

贷款损失率（bps）	491	558	505	456	562	395	411	438



Barclays PLC	49

附录：收入超过平均风险加权资产的计算

收入超过平均风险加权资产


巴克莱银行投资银行	三个月结束 31.03.26	三个月结束 31.03.25
巴克莱银行投资银行	英镑	英镑
收入	4,028	3,873

	十亿英镑	十亿英镑
平均风险加权资产	202.0	201.4

收入超过平均风险加权资产	8.0%	7.7%



巴克莱银行投资银行	Q126	Q425	Q325	Q225	Q125	Q424	Q324	Q224
巴克莱银行投资银行	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑	英镑
收入	4,028	2,792	3,083	3,307	3,873	2,607	2,851	3,019

	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑	十亿英镑
平均风险加权资产	202.0	202.1	194.9	196.1	201.4	199.9	201.8	204.9

收入超过平均风险加权资产	8.0%	5.5%	6.3%	6.7%	7.7%	5.2%	5.7%	5.9%



Barclays PLC	50

股东信息


结果时间表1				日期
2026年中期业绩公告				2026年7月28日



				%变化2
汇率	31.03.26	31.12.25	31.03.25	31.12.25	31.03.25
期末-英镑/美元	1.32	1.34	1.29	(2)%	2%
3个月平均-英镑兑美元	1.35	1.33	1.26	1%	7%
期末-英镑/欧元	1.15	1.15	1.19	—%	(4)%
3个月平均-英镑/欧元	1.15	1.14	1.20	1%	(4)%

股价数据
Barclays PLC（p）	389	476	288
Barclays PLC股数（m）3	13,737	13,867	14,336

欲了解更多信息，请联系

投资者关系	媒体关系
Marina Shchukina + 44（0）2071162526	汤姆·霍斯金+ 44（0）2071164755

有关巴克莱银行的更多信息，请访问我们的网站：home.barclays

注册办事处
1 Churchill Place，London，E14 5HP，United Kingdom。电话：+ 44（0）2071161000。公司编号：48839。

注册官
Equiniti，Aspect House，Spencer Road，Lancing，West Sussex，BN99 6DA，United Kingdom。
电话：+ 44（0）3713842055（英国和国际电话号码）4.

美国存托凭证（ADR）
股东服务
邮政信箱64504
圣保罗，MN 55164-0504
美利坚合众国
shareowneronline.com
免费电话（美国和加拿大）：+ 1 800-990-1135
美加以外：+ 1 651-453-2128

交付ADR证书和隔夜邮件
Shareowner Services，1110 Centre Pointe Curve，Suite 101，Mendota Heights，MN 55120-4100，USA。

1请注意，这个日期是临时的，可能会有变化。

2变化是对英镑报告信息的影响。

3截至2026年3月31日的股份数目为13,737百万股，与2026年4月1日题为《合共

投票权”，因为分别于2026年3月30日和31日执行的股份回购交易直到2026年4月1日和2日才结算。

4线路开放时间为周一至周五上午8.30至下午5.30（英国时间），不包括英格兰和威尔士的英国公共假日。



Barclays PLC	51

术语表

‘接受和背书’ 承兑汇票是银行对客户开立的汇票进行支付的承诺，

客户通常可以立即报销的。背书是为了变更汇票的收款人

交换，但不改变银行的负债。

‘额外一级（AT1）资本’CRR中定义的一种资本，主要包括合格的非普通股本资本

证券及任何相关股份溢价。

‘额外一级（AT1）证券’ 符合AT1资本资格的非普通股本证券。

‘基于高级内部评级（A-IRB）’ 见‘基于内部评级（IRB）’。

‘机构债券’国家和/或政府机构或政府资助实体发行的债券。

‘代理抵押贷款支持证券’ 政府发起实体发行的抵押贷款支持证券。

‘所有价格风险（APR）’ 对所有重大市场风险的估计，包括评级迁移和违约，为相关性

交易组合。

‘美国存托凭证（ADR）或美国存托股票（ADS）’ 一种可转让凭证，代表

在美国金融市场交易的非美国公司（例如巴克莱银行）的存托股份所有权。

‘美洲’ 地理部分，包括美国、加拿大以及巴克莱银行在拉丁美洲开展业务的国家。

‘年度风险收益（AEAR）’ 利率变动对净利息收入潜在变化的度量

超过一年的时间。

‘年化累计加权平均寿命PD’ 资产剩余存续期内的违约概率（PD），

以年率表示，反映了一系列可能的经济情景。

‘应用记分卡’ 基于算法的决策工具，用于辅助业务决策和管理信用风险，基于

关于产品申请点的可用客户数据。

‘欠款’ 客户在履行义务落后的情况下被说成是欠款，结果一

未偿还贷款未偿还或逾期。据说这类客户也处于拖欠状态。当客户在

欠款，他们的全部未偿余额被称为拖欠，这意味着拖欠余额是未偿总额

逾期未还的贷款。

‘亚洲’ 地理部分，包括亚洲和中东地区内巴克莱银行开展业务的国家。

‘资产支持商业票据（ABCP）’ 通常以合并发行的特定资产为抵押的短期票据

用于资助目的的特殊目的实体。

‘资产支持证券（ABS）’ 代表参考资产基础池中的权益的证券。The

参考池可以包括吸引一组相关现金流的任何资产，但通常是住宅池

或商业抵押，在抵押债务义务（CDO）的情况下，参考池可能是ABS或其他

资产类别。

‘资产互换利差’ 债券的收益率与对应利率的固定利率腿之间的差额

交换。主要用于衡量与债券相关的信用风险。

‘资产管理规模（AUM）’ 在投资授权范围内管理的客户投资余额总市值

其中巴克莱银行提供全权委托投资组合管理或咨询服务。管理资产总额不包括

根据投资授权持有并在存款中报告的未投资现金。

‘资产监管（AUS）’ 巴克莱银行提供托管人的客户投资余额总市值或

交易服务。

‘应占利润’ 经税后金额调整后的巴克莱银行普通股权益持有人应占除税后利润

归类为权益的资本证券。

‘平均分配有形权益’（针对企业）按上月期末分配的平均数计算

有形权益和当月期末分配的有形权益。平均分配的有形资产

期间是该期间内的月平均值的平均值。

‘平均有形股东权益’（对于巴克莱银行集团）按上月期末均值计算

有形股东权益和当月期末有形股东权益。平均有形

该期间的股东权益为该期间内的月平均数的平均值。

‘平均有形股东权益’（针对企业）按上月期末均值计算

分配的有形权益和当月期末分配的有形权益。平均分配的有形权益

for the period is the average of the monthly average within that period。



Barclays PLC	52

术语表

‘英国平均杠杆率’ 根据PRA规则手册，按照中国证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会证券监督管理委员会

该季度每个月的最后一天除以该季度的平均暴露量，其中平均暴露量

是基于该季度的每一天。

‘回测’ 包括一些技术，这些技术通过模拟如何评估模型的持续统计有效性

模型会预测最近的经历。

‘余额加权贷款与价值（LTV）比率’在担保房贷信用风险揭示的背景下，一种手段

计算按市值计价（MTM）的LTV，通过在账户层面计算单个LTV得出，并由

余额达到平均位置。余额加权LTV比率采用以下公式计算：LTV =（（贷

贷款1的1余额x MTM LTV %）+（贷款2的余额x贷款2的MTM LTV %）+...）/组合中的未偿余额总额。

‘英国央行（BOE）’ 英国中央银行，负责管理货币政策的权力下放

并监督英国金融部门的监管。英国央行审慎监管某些金融服务

通过PRA的公司。

‘英国央行征收计划’或‘英国央行征收计划’ 一项于2024年3月1日开始实施的征费计划取代现金

比率存款计划作为为英国央行货币政策和金融稳定操作提供资金的一种手段。

‘银行复苏和解决指令（BRRD）’ The Bank Recovery and Resolution Directive（Directive 2014/59/EU）

为欧盟信贷机构和投资公司的复苏和解决建立了框架。

‘BarclayCard Consumer UK’ 巴克莱银行英国境内由英国巴克莱卡业务组成的三个部门之一。

‘巴克莱银行’或‘巴克莱银行集团’或‘集团’ Barclays PLC，连同其子公司。

‘巴克莱银行非洲’或‘ABSA’或‘ABSA Group Limited’ Absa Group Limited（前身为巴克莱银行 Africa Group Limited），该公司是

此前是巴克莱银行集团的子公司。由于其于2022年4月及2022年9月出售股份，

巴克莱银行集团现已退出对Absa Group Limited的持股。

‘巴克莱银行集团’ 巴克莱银行 PLC，连同其附属公司。

‘巴克莱银行爱尔兰’或‘巴克莱银行欧洲’或‘BBI’ 巴克莱银行爱尔兰公司。

‘巴克莱银行英国集团’ 巴克莱银行英国PLC，连同其附属公司。

‘巴克莱银行执行服务’或‘BX’或‘集团服务公司’ 巴克莱银行 Execution Services Limited，集团范围内的服务

该公司为巴克莱银行集团内的企业提供技术、运营和职能服务。

‘巴克莱银行投资银行（IB）’ The 巴克莱银行 Group’s investment banks，which consists of origination led and returns focused

全球市场和投资银行业务。

‘巴克莱银行经营业务’ The core 巴克莱银行 businesses，including 巴克莱银行英国（which consists of the Personal

银行、商业银行和巴克莱卡消费者英国业务）、UKCB、PBWM、IB和USCB。

‘巴克莱银行私人银行和财富管理（PBWM）’ 该部门为英国和国际私人银行客户提供服务

提供一系列投资、银行和贷款产品以及专家建议。它还为英国财富服务

管理层和英国数字投资客户提供一系列金融服务。

‘巴克莱银行英国’ 这一细分领域广泛代表了位于英国设有围栏的银行实体—— 巴克莱银行英国的企业

PLC，并包括个人银行业务、商业银行业务和BarclayCard Consumer UK。

‘巴克莱银行美国消费者银行（USCB）’ 这是联名信用卡发卡机构和金融服务合作伙伴在联

旅游、娱乐、零售和亲和机构的州。它提供联名、小型企业和自有品牌信贷

卡、分期贷款、网上储蓄账户和存款证。

‘巴克莱银行英国企业银行（UKCB）’ 这一部门汇集了贷款、贸易和营运资金、流动性、支付和

面向年营业额在650万英镑及以上的英国企业客户的外汇解决方案，不包括那些形成

富时350指数的一部分，被纳入IB。

‘巴塞尔协议3’或‘巴塞尔协议III’ 巴塞尔协议的第三条，设定了适用于

国际活跃银行。巴塞尔协议3是BCBS制定的一套措施，旨在加强监管、监

和银行的风险管理。

‘巴塞尔3.1’ 这是指修订BCBS标准，以完成BCBS的全球金融危机后改革。巴塞尔3.1

针对标准化模型和内部模型，对如何计算所有风险类型的资本要求进行了更改

方法。

‘巴塞尔银行监管委员会（BCBS）’或‘巴塞尔委员会’ 银行业定期合作论坛

为银行业制定全球监管标准的监管事项。其45名成员是来自

来自28个司法管辖区的央行或审慎监管机构。



Barclays PLC	53

术语表

‘基本指标方法（BIA）’ 一种用于量化操作风险所需资本的方法。在BIA下，银行是

被要求持有的操作风险监管资本等于年均值的15%，三年滚动计算

期，为银行整体的相关收益指标。

‘基点（s）’或‘bp（s）’一第一百个百分之一（0.01%）；100个基点等于1%。该措施用于报价

利率、证券收益率和其他用途的变动。

‘基差风险’ 浮动利率产品与不同利率指数挂钩时产生的指数/期限风险，这是

不完全相关，尤其是在压力大的市场条件下。

‘行为记分卡’ 基于算法的决策工具，用于辅助业务决策和管理信用风险，基于

来自账户使用情况的现有客户数据。

‘板’相关巴克莱银行集团实体的董事会。

‘图书质量’ 在Barclays PLC年度报告的资本风险部分（或同等部分在季度

或半年业绩），潜在客户行为或人口结构领先等因素导致的风险加权资产变化

风险状况的变化。

‘书籍大小’在Barclays PLC年度报告的资本风险部分（或同等部分按季度或

半年业绩），由业务活动驱动的风险加权资产变化，包括净发起或偿还。

‘反弹贷款计划（BBLS）’ 一项英国政府（英国商业银行）支持的贷款计划，该计划允许中小企业

借2000英镑到50,000英镑。英国政府100%担保贷款，并支付前12个月的

代表借款人的利息，受条款和条件限制。该计划于2021年3月31日结束。

‘商业银行’ 巴克莱银行英国境内的三个部门之一。包括为英国客户提供的商业银行服务

年营业额通常高达650万英镑，以及教育、社会住房和地方当局（ESHLA）投资组合。

‘商业成长基金（BGF）’ 由包括巴克莱银行在内的英国最大银行成立的独立公司，以帮助

通过提供长期增长资本，实现年轻、快速增长的企业。巴克莱银行持有BGF的关联权益。

‘业务场景压力大’ 多资产情景分析的极端，但似是而非，可能冲击市场风险的事件

IB的风险敞口。

‘买来让房贷’ 一种抵押贷款，据此客户在发起时的意图是让该物业。

‘资本节约缓冲（CCB）’ 银行总敞口2.5%的资本缓冲，需要满足

高于规定的普通股一级4.5%最低要求的额外普通股一级资本金额

在CRR中。其目标是通过确保银行在压力时期之外积累剩余资本来保存银行的资本

如果发生损失，可以提取。

‘资本比率’ 衡量银行资本充足率或财务实力的关键财务比率，以百分比表示

风险加权资产。

‘资本要求指令（CRD）’ 第2013/36/EU号指令（经修订），该指令随附CRR，且

进一步规定了包括资本缓冲和“支柱2A”资本要求在内的审慎标准。CRD得以实施

在英国退欧之前。在欧盟，CRD VI对CRD进行了进一步修正。

‘资本要求指令VI（CRD VI）’ 第六条资本要求指令，为欧盟修正指令

伴随着一项修订条例（CRR III），该条例共同规定了欧盟资本充足率和流动性要求，

并在欧盟实施巴塞尔3.1。

‘对标的敞口的资本要求（KIRB)’ 银行在计算风险加权资产时可用的一种方法

证券化风险敞口。这是基于根据IRB方法计算的风险加权资产金额

该计划中证券化风险敞口的基础池，如果此类风险敞口未被证券化。

‘资本要求监管（CRR）’指根据上下文要求的欧盟CRR和/或英国CRR。

‘资本要求条例III（CRR III）’ Regulation（EU）2024/1623，introducing further amendments to EU CRR as

关于信用风险、信用估值调整风险、操作风险、市场风险和产出底限的要求。

‘资本资源’ 普通股一级、额外一级资本和符合监管条件的二级资本

资本要求。在欧盟和英国的监管文本中被称为‘自有资金’。

‘资金风险’ 巴克莱银行集团的资本水平或构成不足以支持其正常业务的风险

活动，并满足其在正常运营环境或压力条件下的监管资本要求（均

实际的和为内部规划或监管测试目的所定义的）。这包括来自巴克莱银行集团的风险

养老金计划。

‘现金比率存款计划’ 一项此前为英国央行货币政策和金融稳定职能提供资金的计划，直到

它于2024年3月1日被英国央行征收计划取代.



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术语表

‘CBE’ Consumer Bank Europe此前是巴克莱银行 Ireland PLC的德国消费者金融业务。上

2025年2月3日，Barclays PLC宣布，巴克莱银行 Ireland PLC已完成将CBE业务出售给

BAWAG P.S.K，BAWAG Group AG的全资子公司。

‘爱尔兰中央银行（CBI）’ 爱尔兰中央银行负责维持货币稳定，推动

金融稳定，并对金融机构进行监管，以维护爱尔兰金融体系的完整性。CBI是

为SSM和EMIR目的的爱尔兰国家主管当局。

‘中央对手方’或‘中央结算对手方（CCPs）’A清算所在买方和买方之间进行调解

金融交易中的卖方，例如衍生品合约或回购协议（Repo）。在使用中共的情况下，单

买卖双方的双边合同被两份合同取代，一份是买卖双方和CCP之间的合同，另一份是

中共与卖方之间。CCP的使用允许更大的监督和改进的信用风险缓解在过-

柜台（OTC）市场。

‘冲销’ 在零售部分，这是指收藏活动从收藏

拖欠追回全部尾款。这通常是在拖欠六笔款项的情况下。

‘客户资产负债’ 存款、借贷和投资资产。

‘气候风险’ 气候变化引起的财务损失风险，通过物理风险和与之相关的风险

向低碳经济转型。气候风险关注与气候相关的财务和运营风险

改变。

‘CLO和其他保险资产’ 被monolines包裹的高评级CLO头寸，被monolines包裹的非CLO和

用信用支持附件（CSA）保护包裹的其他资产。

‘Clydesdale Financial Services Limited（CFSL）’ 这家机构拥有巴克莱银行的销售点融资业务，并以巴克莱银行的名义进行交易

合作伙伴财务。

‘抵押债务义务（CDO）’ 第三方发行的证券，其中引用资产支持证券和/或

发行人购买的某些其他相关资产。CDO的特点可能是通过

底层资产。

‘抵押贷款义务（CLO）’ 由商业贷款池还款支持的证券。

‘抵押贷款义务（CMO）’ 由抵押贷款支持的证券。特殊目的实体从

抵押贷款并将其转嫁给证券投资者。

‘组合缓冲要求（CBR）’满足合并要求所需的普通股一级资本总额

资本保护缓冲区、G-SII缓冲区、逆周期资本缓冲区，以及O-SII缓冲区（如果适用于企业）。

‘商业票据（CP）’ 通常是由包括银行在内的实体发行的短期票据，用于融资目的。

‘商业地产（CRE）’ 商业地产包括写字楼、医疗中心、酒店、零售店、购物

中心、农田、多户住宅楼、仓库、车库、工业物业和其他类似物业。

商业地产贷款是由一揽子商业地产支持的贷款。注：就信用而言

Barclays PLC年度报告的风险部分（或季度或半年度业绩的同等部分），英国CRE投资组合

包括物业投资、开发、贸易和房屋建筑商，但不包括社会住房承包商。

‘佣金和其他激励措施’ 包括基于佣金的安排、有保障的激励措施和长期

激励计划奖励。

‘Treadway委员会框架（COSO）赞助组织委员会’ 五个民间的联合倡议

致力于框架开发和提供企业风险管理指导的部门组织，

内部控制和欺诈威慑。

‘商品衍生品’ 基于基础商品的交易所交易和场外交易（OTC）衍生品（例如

金属、贵金属、石油和石油相关产品、电力和天然气）。

‘商品期货交易委员会（CFTC）’美国掉期市场的某些参与者被要求在美国证券交易委员会注册

CFTC作为‘掉期交易商’或‘主要掉期参与者’和/或与美国证券交易委员会（SEC）作为‘证券-

基于掉期交易商”或“主要的基于证券的掉期参与者”。此类注册人受CFTC和/或SEC监管

和监督。巴克莱银行 PLC和巴克莱银行 Ireland PLC已在CFTC注册为掉期交易商，并受

到CFTC监督。

‘商品风险’ 衡量商品价格和波动率变化的影响，包括相关之间的基

大宗商品（例如布伦特与西德克萨斯中质原油价格）。

‘普通股权一级（CET1）资本’ CRR下最高质量的监管资本形式，包括共同

已发行股份及相关股份溢价、留存收益及其他储备，较少指明监管调整。

‘普通股权一级（CET1）比率’衡量CET1资本的指标，以RWA的百分比表示。



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术语表

‘补偿：收入比’ 补偿费用占总收入的比例。薪酬为工作人员总数

成本减去非补偿项目（包括外包、员工培训、裁员成本和退休成本）。

‘合规风险’ 对客户、客户和市场产生不良结果或损害的风险，产生于交付

公司的产品和服务（也称为“行为风险”）以及从某一风险对巴克莱银行、其客户、客户或市场

未遵守适用于本所的法律、规章制度（又称法律、规章制度风险

或‘LRR风险’）。

‘全面资本分析和审查（CCAR）’ 一年一度的演习，由美联储要求并评估，

在美国运营的最大银行的控股公司通过它来评估它们是否有足够的资本来

在经济和金融压力时期继续运营，并拥有稳健的资本规划流程，

考虑到他们独特的风险。

‘全面风险资本收费（CRCC）’ 对所有重大市场风险的估计，包括评级迁移和

默认，用于关联交易组合。

‘全面风险计量（CRM）’ 对所有重大市场风险的估计，包括评级迁移和违约，为

相关性交易组合。也被称为所有价格风险（APR）和综合风险资本费用（CRCC）。

‘不变的货币基础’ 在比较财务结果时不包括外币兑换英镑的影响

两个不同的财务期间。

‘冠状病毒业务中断贷款计划（CBILS）’ 英国商业银行（BBB）的贷款计划，以支持英国

基于中小型企业（营业额高达4500万英镑）受到新冠疫情的不利影响。CBILS

提供了高达500万英镑的贷款，由80%的英国政府（BBB）担保提供支持。英国政府将

代表借款人支付前12个月的利息和费用，但须遵守条款和条件。这个计划结束了

2021年3月31日。

‘冠状病毒大型业务中断贷款计划（CLBILS）’ 英国商业银行（BBB）的一项贷款计划，以支持

总部位于英国的中型企业（营业额超过4500万英镑，但无法使用新冠企业融资工具

（CCFF））受到新冠疫情的不利影响。CLBILS提供了高达2亿英镑的贷款，由80%的英国提供支持

政府（BBB）担保。该计划于2021年3月31日结束。

‘关联风险’ 指标的之间的相关性时，证券的按市值计价的变化

资产随时间变化。

‘成本：收入下巴’ 营业费用变动百分比变动相对于总收入的关系。

‘成本：收入比’ 总运营费用除以总收入。

‘股权成本’ 一家公司的股权持有人所针对的收益率。

‘逆周期资本缓冲（CCYB）’ 资本缓冲，要求银行拥有额外的普通股缓冲

用来吸收潜在损失的一级资本，增强了它们的韧性，有助于稳定的金融体系。

‘逆周期杠杆率缓冲（CCLB）’ 已应用于特定PRA监管的宏观审慎资本缓冲

机构自2018年以来，按金融政策设定的任何风险加权逆周期资本缓冲的35%计算

委员会（FPC）。CCLB除了适用最低3.25%和任何G-SII额外杠杆率缓冲

适用。

‘交易对手信用风险（CCR）’ 交易对手方可能在最终结算前违约的风险

交易的现金流。在风险加权资产的背景下，风险加权资产是风险加权资产的一个组成部分，它代表了衍生工具的损失风险，

交易对手违约导致的回购协议和类似交易。

‘覆盖率’ 这代表减值准备准备金与总敞口的百分比。

‘担保债券’ 由单独与发行人其他资产分离的抵押贷款组合支持的债务证券

为担保债券持有人的利益。

‘信用转换因子（CCF）’ 用于估计表外承诺风险的因子，目的是

计算用于计算风险加权资产的违约时总风险敞口（EAD）。

‘信用违约掉期（CDS）’ 保护卖方根据该合同收取保费或与利息相关的付款

发生已确定的信用事件时向保护买受人付款的订约退货。信用事件正常

包括破产、一项或多项参考资产的付款违约，或被评级机构下调评级。

‘信用衍生品（CDS）’ 资产（参考资产）的信用风险从

买方对卖方的保护。

‘信用减值费用’ 向客户及银行发放贷款及垫款的减值开支及

公允价值变动计入其他综合收益资产及逆回购协议。

‘信贷市场敞口’ 与商业地产和杠杆金融业务相关的资产和其他工具

受到全球信贷市场恶化的重大冲击。风险敞口包括持仓



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术语表

受损益表公允价值变动影响，分类为贷款和垫款的头寸，以及可

出售及其他资产。

‘信用质量台阶’ 信用风险指标。在信用风险加权资产计算的标准化方法背景下，a

“信用质量评估表”将认可信用评级机构或出口信用机构的信用评估映射到

确定要应用于风险敞口的风险权重的某些“信用质量步骤”。

‘信用评级’ 对寻求订立信贷协议的实体的信誉评估。

‘信用风险’ 客户、客户或交易对手，包括主权国家未能完全

履行对巴克莱银行的义务，包括足额、及时兑付本金、利息、担保物及其他

应收账款。在风险加权资产的背景下，代表贷款和垫款损失风险的是风险加权资产的组成部分和

因交易对手违约而产生的类似交易。

‘信用风险缓释’ 用于积极缓解银行所面临的信贷风险的一系列技术和策略。

这些大致可分为三种类型：抵押物、轧差抵销、风险转移。

‘信用利差’ 市场接受较低信用质量所需的相对于基准或无风险利率的溢价。

‘信用估值调整（CVA）’ 交易组合的无风险价值与市值之差

其中考虑了交易对手的违约风险。因此，CVA是对调整至

市场参与者为纳入交易对手的信用风险而做出的公允价值

履行合同约定。

‘客户资产’ 代表对客户的贷款和垫款。平均余额计算为每日所有余额的总和

年初至今的余额除以年初至今的天数。

‘客户存款’ 非信贷机构的所有个人和公司存入的款项。这类基金是

在巴克莱银行集团资产负债表的“以摊余成本计量的存款”（客户负债）下记录为负债。

‘客户负债’ 见‘客户存款’。

‘每日风险价值（DVAR）’ 对正常情况下市场波动可能产生的潜在损失的估计

市场状况，如果当前头寸在一个工作日内保持不变，测量到指定的

信心水平。

‘借方估值调整（DVA）’ 信用估值调整（CVA）的反面。就是风险之间的区别-

一个交易组合的自由价值以及考虑到巴克莱银行集团违约风险的市值。The

因此，DVA表示市场参与者为纳入将对公允价值进行的调整的估计

由于未能履行合同义务而导致的巴克莱银行集团的信用风险。DVA使a值减小

如果巴克莱银行集团违约或发生违约，则需要考虑到将被清偿的余额减少的负债

不履行任何合同义务。

‘债务回购’购买巴克莱银行集团已发行的债务证券，包括权益入账工具，导致

它们从资产负债表中被取消确认。

‘已发行债务证券’ 巴克莱银行集团债务证明的可转让证券。这些是负债

巴克莱银行集团并包括存单和商业票据。

‘违约基金缴款’ 中央对手方（CCP）成员的贡献。所有成员都需要

在使用中共之前向该基金捐款。违约基金可由CCP用于弥补损失

CCP，其中损失大于违约成员提供的保证金。

‘违约等级’ 巴克莱银行小组将违约概率范围划分为一组21个区间，称为违约等级，在

为了区分违约概率（PD）风险的差异。

‘拖欠’ 见‘欠款’。

‘存款保证计划（DGS）’ 欧盟存款保险指令（指令2014/49/EU）转置为爱尔兰

11月20日生效的《2015年欧洲联盟通法（存款担保计划）条例》

2015.作为‘指定机构’的CBI被要求按照风险基础存款保险缴款计算

与EBA的“关于存款担保计划缴款计算方法的指导方针”。The DGS is administrated

由CBI提供资金，并由该计划覆盖的信贷机构提供资金。

‘衍生品净额结算’ 根据法律规定对标为市场衍生品头寸的资产和负债适用的调整

可执行的双边净额结算协议和在衍生品交易中收到的符合

CRR的要求及相关监管要求。

‘数字运营弹性法案（DORA）’ 欧盟《数字运营弹性法案》（Regulation（EU）

2022/2554）申请自2025年1月17日起生效。这项欧盟法规引入了全面和行业特定的法规

关于信息通信技术（ICT）风险管理、ICT事件管理和报告、信息

共享、数字运营弹性测试，并规定由欧洲监管机构监督关键

为欧盟金融服务业提供服务的第三方供应商。



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术语表

‘多元化效应’ 反映了分散投资组合的风险小于其风险之和

构成部分。它的衡量标准是单个资产类别每日风险价值（DVAR）估计的总和减去总

DVAR。

‘多德-弗兰克法案（DFA）’ 经修正的美国2010年《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》。

‘国内流动性分组安排’ 集团内部资本和流动性支持协议，确保一定

PRA授权的监管权限。

‘股权的经济价值（EVE）’ 预期未来现金流量的潜在价值变动因不利因素而发生的量度

利率变动，基于现有的资产负债表径流情况。

‘教育、社会住房和地方当局（ESHLA）或（ESHLA组合）’ A 巴克莱银行英国投资组合，主要由

向英国教育、社会住房和地方当局部门的交易对手提供长期固定利率贷款。

‘有效预期阳性暴露（EEPE）’ 有效预期暴露的时间加权平均数。权重是

单个暴露量占整个暴露视界时间间隔的比例。

‘实际利率（EIR）’根据IFRS 9金融工具的定义，实际利率是准确贴现的利率

金融资产或金融负债预期存续期内的预计未来现金支付或收款总额

金融资产的账面值或金融负债的摊余成本。

‘合资格负债’ 有资格满足MREL但尚未符合自有资金资格的负债和资本工具。

‘包袱’ 使用资产来担保负债，例如通过留置权或押记的方式。

‘企业风险管理框架（ERMF）’ 巴克莱银行集团的风险管理职责载列于

企业风险管理框架，其中描述了巴克莱银行如何识别和管理风险。框架

识别巴克莱银行集团面临的主要风险，提出风险偏好要求，设定角色和

风险管理的职责，并制定风险委员会架构。

‘股票’ 交易业务包括现金股票、股票衍生品和股票融资，是IB的一部分。

‘股票和股指衍生品’ 价值源自权益证券的衍生工具。这一类别包括股权

以及股指互换和期权（包括权证，是在交易所上市的股票期权）。巴克莱银行集团

还涉足与基金挂钩的衍生品，即互换和期权，其基础包括共同基金、对冲基金、

指数和多资产投资组合。股权互换是双方达成的定期付款交换协议，

以名义本金金额为基础，一方支付固定或浮动利息，另一方支付基于

股票或股票指数的实际收益。股权期权向买方提供了权利，但不是义务，或者

在指定日期或之前以指定价格或水平买入或卖出指定股票、一篮子股票或股票指数。

‘股权风险’ 在交易账面资金要求的背景下，股权投资的市值变动风险。

‘权益结构性对冲’ 利率对冲到位，以降低隔夜/短期权益的收益波动

投资，并在中期/长期内平滑收益。

‘欧盟CRR’ 经修订的（EU）第575/2013号条例。欧盟CRR规定了包括最低资本在内的审慎要求

要求，针对欧盟银行和某些其他实体。欧盟CRR被CRR III修正，作为欧盟实施

巴塞尔3.1。修订自2025年1月起生效，有关市场风险的修订除外，其进入

欧盟委员会的一项授权法案将武力推迟到2026年1月。2025年6月欧洲

欧盟委员会提议进一步推迟至2027年1月。

‘欧盟减少风险措施一揽子计划’ 更新欧盟核心法规的修订法规和指令集合

文，并于2019年6月27日生效。

‘欧元银行同业拆息（EURIBOR）’ 银行可以从其他银行借入资金的基准利率。

欧洲银行间市场。

‘欧洲’ 地理部分，包括巴克莱银行在欧盟内开展业务的国家、北方大陆和

东欧。

‘欧洲银行管理局（EBA）’ EBA是一个独立的欧盟机构，致力于确保有效和一致

欧洲银行业的审慎监管和监督。其总体目标是维持财政

欧盟的稳定和维护银行业的完整、稳定、高效和有序运转。

‘欧洲银行业联盟’ 是一个旨在维护欧盟银行业稳定的欧盟概念，包括作为两个

SSM和SRM是其支柱之一。

‘欧洲央行（ECB）’ 除其他外，欧洲央行负责审慎监管

位于欧盟成员国参与欧洲银行业联盟单一监管范围内的信贷机构的

机制。

‘欧洲经济区（EEA）’ 欧洲经济区是根据《欧洲经济区协定》建立的自由贸易区，其

自1994年1月1日起施行。它包括所有27个欧盟成员国和3个欧洲自由贸易协定国家（冰岛、列支敦士登和



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术语表

挪威），旨在促进商品、服务、资本、人员在统一市场内的自由流动。欧洲经济区

允许参与的欧洲自由贸易联盟国家在不成为欧盟成员的情况下全面参与欧盟单一市场。

‘欧洲市场基础设施监管（EMIR）’ 欧洲市场基础设施条例（条例648/2012）

在欧盟提出要求，旨在提高透明度并降低与欧盟相关的风险

衍生品市场。EMIR对巴克莱银行集团产生运营和财务影响，包括强加抵押品

要求和对与广泛市场交易的某些场外衍生品合约进行集中清算的要求

参与者。

‘欧洲证券和市场管理局（ESMA）’ 一个独立的欧洲监管机构，其职权范围为

加强对投资者的保护，加强欧盟稳定和运作良好的金融市场。

‘欧元区’ 代表采用欧元作为共同货币的20个欧盟国家。20号

国家是奥地利、比利时、克罗地亚、塞浦路斯、爱沙尼亚、芬兰、法国、德国、希腊、爱尔兰、意大利、拉脱维亚、立陶宛、

卢森堡、马耳他、荷兰、葡萄牙、斯洛伐克、斯洛文尼亚和西班牙。

‘交易所买卖票据（ETN）’ 跟踪证券标的指数并在某只股票上交易的无担保债务证券

交换。

‘预期信用损失（ECL）’ 预计违约事件可能导致的信用损失的现值计量

发生在指定的时间段内。预期信用损失必须反映现金短缺的现值，以及无偏和

一系列结果的概率加权评估。

‘预期亏损’ 根据基于内部评级（IRB）捕获的风险敞口的预期损失的监管措施

资本充足计算的信用风险法。它是作为巴克莱银行集团的模型观点来衡量的，预期

基于违约概率（PD）、违约给定损失（LGD）和违约暴露（EAD）的损失，时间为一年

地平线。

‘专家贷款人模式’ 用于投资组合中风险驱动因素特定于a的部分的风险度量模型

特定的交易对手，但在没有足够数据支持构建统计模型的情况下。这些车型

利用对被建模的特定客户类型有深入经验的信贷专家的知识。

‘曝光’一般是指银行采取的头寸或行动，或其后果，可能会投放一定数量的

一家银行的资源面临风险。

‘违约暴露（EAD）’ 对巴克莱银行集团可能对客户暴露的程度的估计或

该客户或交易对手违约时的交易对手。默认情况下，客户可能不

已全额提取贷款或可能已偿还部分本金，使敞口可能低于批准的

贷款限额。

‘外部信用评估机构（ECAI）’ 信用评估可能被信用机构用于

根据CRR确定风险加权敞口金额。

‘基于外部评级的方法/内部评估方法（SEC-ERBA/IAA）’ 这是一种计算风险的方法-

证券化头寸的加权敞口金额。根据SEC-ERBA方法，监管资本分配给

证券化部分以其外部信用评级为基础。SEC-ERBA方法也可用于未评级ABCP

机构获得监管许可使用内部评估方法（IAA）授予A

对未评级ABCP敞口的信用评级。

‘联邦住房金融局（FHFA）’ 美国一个独立的联邦机构，负责监督二级

抵押贷款市场并监管房利美和房地美，以及11家联邦Home Loan银行。FHFA还设定了

美国房价指数（HPI）。

‘联邦储备委员会（FRB）’ 联邦储备系统理事会，俗称联邦

储备委员会负责——除其他外——制定美国的货币政策。

‘FICC’ 代表宏观（包括利率和货币）、信用和证券化产品，属于IB的一部分。

‘金融抵押品综合法（FCCM）’一种应用波动率的信用风险缓释计算方法

计算RWA值时对敞口和抵押品市值的调整。

‘金融行为监管局（FCA）’ 英国负责进行商业监管和监督的法定机构

授权公司。对于不属于PRA范围的公司，FCA也负有审慎监管的责任。

‘金融犯罪风险’ 本集团及其关联人（雇员或第三方）承担或促成的风险

金融犯罪，和/或集团的产品和服务被用于为金融犯罪提供便利。金融犯罪破坏

市场诚信并可能导致：对客户、客户、交易对手或雇员的伤害；降低对

金融产品和服务；损害集团声誉；违反监管规定；和/或经济处罚。

‘金融政策委员会（FPC）’ 英国央行金融政策委员会确定、监测并采取行动，移除或

降低系统性风险，以期保护和增强英国金融体系的韧性。软板也有一个

支持英国政府经济政策的次要目标。



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术语表

‘金融服务补偿计划（FSCS）’ 英国对授权客户的赔偿计划

无法支付索赔的金融服务公司。

‘金融稳定委员会（FSB）’ 一个国际机构，负责监测并就全球金融

系统。它通过协调国家金融当局和国际标准促进国际金融稳定-

设置机构，因为它们致力于制定强有力的监管、监管和其他金融部门政策。它培养了一个

通过鼓励跨部门和跨辖区协调一致地实施这些政策，创造公平的竞争环境。

‘惠誉’ 信用评级机构，包括惠誉国际评级公司及其关联实体。

‘宽容计划’ 宽容计划通过协议来帮助财务困难的客户接受

低于合同规定的到期金额，否则财务困境将阻止在

合同的原始条款和条件。这些协议可能由客户、巴克莱银行或第三方发起

并包括经批准的债务咨询计划、最低到期减免、利率优惠和从资本

和利息偿还到只付利息。

‘进行中的止赎’ 银行对客户提起法律诉讼的过程，其意图是

终止贷款协议，据此银行可以收回用作贷款抵押品的财产，但须遵守

适用法律，并追回所欠款项。

‘外汇衍生品’ 巴克莱银行集团与汇率相关的主要合约为远期外汇

合约、货币掉期和货币期权。远期外汇合约是一种买入或卖出A

特定数量的外币，通常在特定的未来日期以商定的汇率。货币互换一般涉及

两种货币的等值交换或名义交换以及交换利息的承诺

定期进行，直到在未来某个日期重新交换本金金额。货币期权为买方提供了权利，

但不是义务，要么在某一特定汇率当天或之前购买或出售固定数量的货币

未来日期。作为承担期权风险的补偿，期权卖方一般在期权开始时获得权利金

期权期。

‘外汇风险’ 在DVAR的背景下，外汇汇率和波动性变化的影响。

‘基于基金会内部评级（F-IRB）’ 见‘基于内部评级（IRB）’。

‘富时350’ 英国《金融时报》证券交易所指数由上市的350家市值最大的公司组成

伦敦证券交易所。

‘全职等效（FTE）’ 全时当量单位是为雇员服务支付的在岗时数除以

全职工作人员在岗时（或适用的合同雇员）通常支付的正常工时。

‘满载’ 当一项措施被提出或描述为在满载的基础上，它的计算没有应用

CRR第十部分中规定的过渡性条款。

‘交易账簿（FRTB）基本面回顾’ BCBS制定的一套全面的资本规则，作为

巴塞尔协议III并适用于银行的批发交易活动。

‘资金信用保护’ 一种信用风险缓释技术，其中信用风险的降低对某一风险暴露的

机构衍生自该机构的权利，在发生交易对手违约或发生

与交易对手有关的其他特定信用事件，以清算或获得转让或占用，或保留

某些资产或金额，或减少风险敞口的金额，或以差额金额代替

敞口金额与对机构索赔金额之间。

‘FVOCI’公允价值变动计入其他综合收益。

‘FVTPL’公允价值变动计入损益。

‘FY23投资者更新’ 20日宣布举行的有关巴克莱银行重新划分业务的活动

2024年2月并成为其变得更简单、更好和更平衡战略的一部分。介绍新的细分市场

巴克莱银行英国、巴克莱银行英国企业银行、巴克莱银行私人银行和财富管理、巴克莱银行投资银行、巴克莱银行

美国消费者银行和总行。

‘收购收益’ 收购人在可辨认资产、负债的公允价值净值中享有权益的金额及

或有负债，在企业合并中确认，超过合并成本。

‘通用数据保护条例（GDPR）’ GDPR（Regulation（EU）2016/679）是一项旨在加强和

统一欧盟范围内所有个人的数据保护。GDPR构成英国法律（UK GDPR）的一部分，根据

经修订的《2018年欧盟（退出）法案》和《2018年补充数据保护法》。

‘一般市场风险’ 利率水平变化或欠款导致金融工具价格变动的风险

到与单个证券的任何特定属性无关的广泛的股票市场运动。

‘全球市场’ 为客户提供全方位的流动性、风险管理和融资解决方案、想法和内容，为

他们的投资和风险管理需求，包括跨金融产品范围的执行能力。



Barclays PLC	60

术语表

‘全球系统重要性银行（G-SIBs或G-SII）’ 全球金融机构，其规模、复杂性和系统性

互联互通，意味着它们的困境或失败将对更广泛的金融体系和

经济活动。金融稳定委员会和BCBS公布全球系统重要性银行名单。

‘爷爷辈’ 资背景下，工具资格规则应用的分阶段进行，这

允许将以前合规的资本工具计入监管资本，但须遵守某些门槛，这些门槛

过渡期减少。

‘毛销账率’表示本报告所述期间冲销到回收的余额，以百分比表示

平均未偿余额，不包括回收中的余额。冲销回收通常发生在

催收重点从催收欠款转向追回全部未清余额，并代表了一

银行与客户关系发生根本性变化。这是一个衡量比例的

期间发生违约的客户。

‘国内生产总值（GDP）’ 衡量一国在特定时间内生产的商品和服务的总价值

期间。

‘新增贷款总额’ 期内向客户垫付新贷款。

‘毛冲销率’ 以百分比表示，表示报告期内核销的余额除以毛额

资产负债表日按摊余成本持有的贷款和垫款。

‘不含巴克莱银行投行及总行的集团净利息收入’衡量巴克莱银行集团净利息的指标

收入，不包括在巴克莱银行投资银行和总行报告的净利息收入。

‘G-SII额外杠杆率缓冲（G-SII ALRB）’ 适用于G-SIBs和其他主要国内

英国的银行和建筑协会，包括受围栏要求约束的银行。G-SII ALRB将于

校准为适用于银行的组合缓冲的35%。

‘G-SII缓冲区’ 要求持有的普通股一级资本，以确保G-SIBs积累剩余资本以补偿

对于这类机构对金融体系构成的系统性风险。

‘保证’ 除非另有说明，如果债务人不这样做，则由第三方作出的向债权人付款的承诺。它是一个

信贷替代的形式。

‘总公司’ 包括总行中央支持、中央金库业务、巴克莱银行执行服务资产和

遗留业务。继2024年2月20日在FY23投资者更新中宣布重新划分后，总公司

还包括支付受理业务（更名商户收单业务），为此与

布鲁克菲尔德资产管理有限公司于2025年4月宣布成立，直到2025年第一季度出售，包括德国

消费金融业务。

‘高净值’ 为高净值客户提供银行等服务的业务。

‘优质流动资产（HQLA）’ 包括符合条件的未支配现金或可在

私人市场的价值损失很少或没有损失，以满足流动性压力情景或事件产生的流动性需求。当中

其他方面，HQLA应该在压力时期不受阻碍，在市场上具有流动性。其中包括现金和债权

中央政府和中央银行。请参考‘一级资产’和‘二级资产’。

‘高风险’在零售银行业务中，‘高风险’被定义为最新客户的子集，他们通过事件或

观察到的行为，表现出潜在的财务困难。在适当情况下，主动联系这些客户以

评估是否需要援助。

‘房贷’ 购买住宅物业的贷款。然后，该财产被用作抵押品，以保证偿还

贷款。借款人给予出借人对财产的留置权，如果借款人

不按约定条款偿还贷款。又称住宅抵押贷款。

‘IAASA’ 爱尔兰审计和会计监管局。

‘国际会计准则理事会’ 国际会计准则委员会。

‘已识别减值（二）’金融资产的特定减值准备，个别估计。

‘国际财务报告准则’ 国际财务报告准则。

‘IHC’或‘美国IHC’ 美国中间控股公司，巴克莱银行 US LLC，该公司持有巴克莱银行的大部分子公司和

美国资产。

‘减值准备’ 因对利润提出费用而在资产负债表上持有的准备金

出借账簿上的预期损失。减值准备可以是已识别的或未识别的，个人或

集体。

‘收入’ 总收入，另有说明的除外。



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术语表

‘增量风险收费（IRC）’ 对交易债的评级迁移和违约产生的增量风险的估计

超出特定市场风险VaR中已经捕获的非相关交易组合的工具。

‘独立验证单位（IVU）’ 巴克莱银行内负责独立审查、质疑和批准的职能

所有型号中。

‘个人流动性指导（ILG）’ 对某银行关于流动性的数量、质量和资金状况的指导

PRA要求该银行维持的资源。

‘通胀风险’ 在DVAR的背景下，通货膨胀率和波动性的变化对现金工具和

衍生品。

‘无机活性’ 指作为23财年投资者更新的一部分而宣布的某些无机交易，旨在

改善2024年以后的集团RoTE。在24财年，这包括出售表现良好的意大利零售抵押贷款的2.2亿英镑损失

投资组合、德国消费者金融业务的900万英镑处置损失和2600万英镑出售非

表现出色的意大利零售抵押贷款投资组合。这被收购产生的税前净利润3.46亿英镑抵消了1天

乐购银行。

‘保险风险’ 巴克莱银行集团在一个投资组合下从投保人收到的总保费的风险

保险合同不足以支付这些保单引起的索赔。

‘互通’为销售或预借现金交易的清算和结算而支付给信用卡发卡机构的收入。

‘只付息房贷’根据这些贷款的条款，客户只支付整个期限的利息

的抵押贷款，尽管客户可能会在其协议条款内提前偿还本金。The

客户有责任在到期时偿还全部未偿还的本金，这可能需要出售

抵押财产。

‘利率衍生品’ 与利率挂钩的衍生品。这一类包括利率互换、项圈、下限期权

和互换。利率互换是指由固定利率和浮动利率交换双方之间的协议，由

根据名义本金金额和合同中规定的利率进行定期付款的手段。某些

协议结合了利率和外币掉期交易，可能包括也可能不包括交换

本金金额。基差互换是利率互换的一种形式，是指双方根据

浮动利率，其中浮动利率基于不同的基础参考指数。在远期利率协议中，

双方商定未来解决商定利率和未来利率之间的差额，适用于名义

本金金额。结算，一般发生在合同期开始时，是折现现值

本应在该期间结束时支付的款项。

‘利率风险’ 利率波动对巴克莱银行 NIM造成不利影响的风险。在背景下

市场风险DVAR的计算，衡量利率（互换）利率和波动率变化对现金工具的影响

和衍生品。

‘银行账簿上的利率风险（IRRBB）’ 巴克莱银行集团面临的资本或收入波动风险

因为其（非交易）资产和负债的利率敞口不匹配。

‘内部评估方法（IAA）’ 银行经许可使用内部的三类计算之一

基于评级（IRB）的方法可能适用于证券化敞口。它包括映射一家银行的内部评级

外部信用评估机构（ECAI）的信用敞口方法，以确定适当的

基于评级方法的风险权重。其适用性仅限于与流动性便利相关的ABCP计划

和信用增级。

‘内部资本充足评估程序（ICAAP）’ 它描述了巴克莱银行集团如何识别、管理和认证

其所面临的风险，以追求其经营战略。它评估资本的质量和数量是否

可用于为公司承担的风险吸收资本损失。资本充足性按时点评估

并在考虑到基线和压力经济资本条件的前瞻性基础上。

‘内部模型方法（IMA）’ 在风险加权资产的背景下，一种计算市场风险加权资产的方法，其中资

要求是通过使用监管机构批准的内部市场风险模型得出的。

‘内部模型法（IMM）’ 在风险加权资产的背景下，一种计算某些交易的风险敞口金额的方法

使用监管机构认可的内部交易对手信用风险模型。

‘内部评级（IRB）’ 在风险加权资产的背景下，一种使用监管机构批准的计算信用风险风险加权资产的方法

内部信用风险模型。IRB方法分为Advanced和Foundation：Advanced两种替代应用

基于内部评级（A-IRB）：该行使用自己对违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和

信用转换因子对给定风险暴露进行建模。基金会内部评级基础（F-IRB）：银行应用自己的

PD与A-IRB一样，但它使用了LGD和信用转换因子的标准参数。F-IRB方法是

专门为批发信贷敞口设计的。因此，零售、股权、证券化头寸和非信贷债务

资产敞口按标准化或A-IRB处理。



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术语表

‘基于内部评级的方法（SEC-IRBA）’ 这是一种计算证券化风险加权敞口金额的方法

职位。在这种方法下，机构必须能够对基础敞口的监管资本要求进行建模

在证券化中，就好像这些没有被证券化（‘KIRB’）一样，受制于某些其他投入和标准。

‘国际企业银行’ 为跨国企业提供贷款、贸易和营运资金、流动性、支付和外汇解决方案

全球的公司和金融机构，以及英国的富时350公司。

‘投资资产’ 投资资产（表外持有）是指管理和监督下的资产。未投资

根据投资授权持有并在客户存款中报告的现金不包括在投资资产中。

‘投资银行’为客户提供并购（M & A）、企业融资、财

风险管理和股债发行。作为其国际企业银行产品的一部分，它也提供贷款，

为全球跨国公司和金融机构提供贸易和营运资金、流动性、支付和外汇解决方案

以及英国富时350指数公司。

‘投资银行费用’ 在IB分析总收入的背景下，发起活动业务产生的费用–

包括财务顾问、债务和股权承销。

‘投资级’ 信用等级为AAA（AAA）至BBB（Baa3）的债务证券、国库券或类似工具为

由外部信用评级机构衡量。

‘投资者补偿计划（ICS）’ 投资者赔偿指令（指令97/9/EC）为客户规定了依据

的投资公司（包括开展投资业务的银行）获得法定赔偿的情况发生

授权投资公司失败。在爱尔兰，《1998年投资者赔偿法》（ICA）规定设立

管理ICS的投资者赔偿公司DAC。

‘IPO’首次公开发行.

‘IRB路线图’ 包含几项EBA技术标准和一套旨在减少

针对信用风险的IRB风险加权资产中各公司之间的无端可变性。PRA要求英国公司实施

这些变化自2022年1月1日起。

‘ISDA主协议’ 场外（OTC）衍生品交易最常用的主合约

国际上。它是文件框架的一部分，旨在使场外衍生品能够完整记录和

灵活。该框架由主协议、时间表、确认书、定义手册和信用支持组成

附件。ISDA主协议由国际掉期和衍生品协会（ISDA）发布。

‘关键风险情景（KRS）’ 关键风险情景是每个关键风险在每个关键风险中的极端潜在风险暴露的汇总

业务和职能，包括评估风险事件的潜在频率、损失的平均规模和三

极端情况。关键风险情景评估是高级计量方法（AMA）的关键输入

监管和经济资本要求的计算。

‘大量曝光’ 大额风险敞口定义为银行对交易对手或关联客户组的总风险敞口，

无论是在银行账簿还是交易账簿或两者兼而有之，合计等于或超过银行合格一级的10%

资本。

‘法律风险’、‘法律法规风险’或‘LRR风险’ 损失或施加处罚、损害赔偿或罚款的风险

公司未能满足适用的法律、规则和条例或合同要求，或未能主张或捍卫其

知识产权。

‘放贷’ 在IB分析总收入的背景下，借贷收入包括NII、贷款出售活动的收益或损失，以及

与贷款组合有关的风险管理活动。

‘信用证’ 一种通常用于国际贸易目的的信函，保证债务人向

债权人将按时足额作出。如果债务人无法付款，银行将被要求

支付购买的全部或剩余金额。

‘一级资产’ 实施巴塞尔委员会流动性覆盖的当地规则下的高质量流动性资产（HQLA）

比率（LCR），包括现金、央行储备和更高质量的政府证券。

‘2级资产’实施巴塞尔委员会流动性覆盖的当地规则下的高质量流动性资产（HQLA）

比率（LCR），包括2A级资产，包括，例如质量较低的政府证券、担保债券和公司

债务证券，以及2B级资产，包括，例如较低评级的公司债券、住宅抵押贷款支持证券和

满足特定条件的股票。

‘终身预期信用损失’ 对期间可能发生的与违约事件相关的预期损失的评估

风险敞口的寿命，反映资产剩余预期寿命内现金短缺的现值。

‘终生概率’ 账户在资产的预期剩余期限内进入违约的可能性。

‘流动性覆盖率（LCR）’ 优质流动性资产（HQLA）存量与预期净现金流出比率超

接下来的30天。



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术语表

‘流动性池’ 巴克莱银行集团的流动性资金池包括存放在中央银行的现金和具体持有的高流动性抵押品

被巴克莱银行集团作为应急措施，以使该银行能够在市场形势紧张的情况下满足现金流出。

‘流动性风险’ 巴克莱银行集团无法履行其合同义务或或有义务的风险，或其不

有适当的资金数量、期限和构成以及流动性来支持其资产。

‘流动性风险偏好（LRA）’ 巴克莱银行集团为开展业务而选择承担的流动性风险水平

目标和履行其监管义务。

‘流动性风险管理框架（The Liquidity Framework）’ 流动性风险管理框架纳入

巴克莱银行集团为在容忍度范围内管理流动性风险而实施的流动性政策、系统和控制措施

经董事会和监管机构批准。

‘诉讼和行为指控’或‘诉讼和行为’ 诉讼和行为指控包括监管罚款、诉讼

和解和与行为相关的客户补救。

‘贷款损失率（LLR）’ 以基点报价，表示减值费用总额除以贷款总额和

资产负债表日按摊余成本持有的垫款（包括重新分类为持有待售资产的投资组合）。

‘贷存比’或‘贷：存比’ 按摊余成本除以按摊余存款的贷款及垫款总额

成本。

‘贷款与价值（LTV）比率’ 表示针对资产（即抵押）借入的金额占评估的百分比

资产价值。这些比率用于确定贷款的适当风险水平，通常报告为

新抵押贷款或整个投资组合的平均水平。另见‘盯市（MTM）LTV比率’。

‘伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）’银行可以从其他银行借入资金的基准利率。

伦敦银行间市场，目前逐步淘汰。

‘长期激励计划（LTIP）’ The Barclays PLC Group Long Term Incentive Plan。

‘违约损失（LGD）’ 违约时暴露（EAD）在违约后无法恢复的百分比。LGD

包括实际损失（预计无法收回的部分），以及与之相关的经济成本

恢复过程。

‘管理VAR’衡量在特定地点因不利的市场变动而产生的潜在价值损失

信心水平，如果当前头寸在预定时期内保持不变的话。IB使用Management VaR与a

两年等权历史期，置信度95%，持有期一天。

‘强制中断条款’ 在交易对手信用风险的背景下，意味着一笔交易将在a

特定日期。

‘以市场为导向’ 一种交易对手信用风险暴露计算方法，采用当期标记为

衍生品头寸的市值以及潜在的未来敞口附加项，用于计算风险所面临的敞口

可以施加重量。这也被称为电流暴露法。

‘盯市（MTM）LTV比率’ 贷款金额占用于担保的资产现值的百分比

贷款。另见‘余额加权贷款与价值（LTV）比率’和‘估值加权贷款与价值（LTV）比率’。

‘市场风险’ 巴克莱银行集团资产负债价值发生潜在不利变动而产生损失的风险

来自市场变量的波动，包括但不限于利率、外汇、股权价格、商品

价格、信用利差、隐含波动率和资产相关性。

‘主净额结算协议’规定对所有金融工具和抵押品进行单一净额结算的协议

在交易对手违约、破产或资不抵债的情况下协议覆盖，导致减少

曝光。

‘掌握信托证券化方案’ 以收购集合为目的设立信托的证券化结构

应收账款。该信托发行由这些应收账款支持的多个系列证券。

‘重大风险承担者（MRT）’ 专业活动具有或被认为具有实质性影响的工作人员类别

关于巴克莱银行的风险状况，该风险状况是根据欧洲银行管理局监管技术标准于

这类工作人员的身份证明。

‘最大可分配金额（MDA）’ MDA是代表机构可供分配利润的一个因素

同时保持超过其组合缓冲要求（CBR）。英国和欧盟法规对一家银行的

股息、AT1证券息票和可变补偿决定取决于其接近满足缓冲。

‘中期票据（MTNs）’ 公司向投资者持续发售的公司票据（或债务证券）通过

经纪交易商。MTN期限从1年以下到30年不等。它们可以以固定或浮动利率发行或

具有更复杂的利率计算；具有固定到期日（不可赎回）或具有嵌入式看涨或看跌

期权或提前还款触发器。MTNs最普遍的发行形式是优先、无担保债务。



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术语表

‘方法论和政策’在Barclays PLC年度报告的资本风险部分（或在

季度或半年度结果），监管政策变化驱动的方法变化对风险加权资产的影响。

‘MiFID II’指金融工具中的市场指令2014/65/EC和金融中的市场

文书条例600/2014（经修订），它们合在一起是提供协调一致的欧洲联盟法律

欧洲经济区各成员国的投资服务监管，或本规则和规定

根据适用的《2018年欧盟（退出）法案》（经修订），它们构成英国法律的一部分。

‘自有资金和合格负债最低要求（MREL）’ 欧洲央行下的一项欧盟范围的要求

恢复和解决指令，要求所有欧洲银行和投资银行持有最低水平的股权和/或

吸收损失合格负债，以确保纾困工具的运作，以吸收损失和资本重组机构在

决议，或这些规则和条例，因为它们构成英国法律的一部分，根据英国对该指令和

《2018年欧洲联盟（退出）法案》（经修订）。一家机构的MREL要求由其决议设定

权威。

‘模型风险’基于不正确或不正确的财务评估或决策而产生潜在不利后果的风险

误用模型输出和报告。

‘模型更新’ 在Barclays PLC年度报告的资本风险部分（或同等部分在季度

或半年业绩）、模型实施导致的风险加权资产变化、模型范围变化或任何需要的变化

解决模型故障。

‘模型验证’ 模型被独立挑战、测试和验证的过程，以证明它们具有

被正确建造、实施和使用，并继续适合其用途。

‘建模VAR’在风险加权资产的背景下，使用CRR制定的风险价值（VaR）模型计算的市场风险和

由PRA或欧洲央行监管（如适用）

‘货币市场基金’ 投资基金通常投资于CP等短期债务证券。

‘单线衍生物’ 具有单线保险商的衍生品，例如参考基础敞口的信用违约掉期

举行。

‘穆迪’ 一家信用评级机构，包括穆迪投资者服务公司及其关联实体。

‘抵押服务权（MSR）’ 一种合同协议，其中现有抵押的服务权由

向专门从事为抵押提供服务所涉及的各种职能的另一方提供原始贷款人。

‘多边开发银行’ 为发展目的而创建的金融机构，其中会员

超越国界。

‘每股资产净值’ 除以股东权益计算，不包括非控股权益和其他权益

票据，按已发行普通股的数量计算。

‘净利息收入（NII）’ 资产利息收入与负债利息支出的差额。

‘净息差（NIM）’ 净利息收入除以客户平均资产之和。

‘净投资收益’ 指定为公允价值的金融工具的公允价值变动、股息收入和

可供出售资产处置净结果。

‘管理的净新资产’ 可自由支配投资组合内客户余额的净流入和流出

管理和咨询任务。不包括市场表现和外汇折算，但包括

股息支付再投资。

‘净稳定资金比率（NSFR）’ 在一年的时间范围内，可用的稳定资金与所需的稳定资金的比率，

假设一个有压力的情景。比例要求在100%以上。可用的稳定资金将包括诸如

股权资本、期限超过一年的优先股或期限超过一年的负债。所需的

稳定资金额计算为机构持有和资助的资产价值之和，乘以a

分配给每个特定资产类型的特定所需稳定资金因素，加上潜在流动性的数量

敞口乘以其相关的所需稳定资金因素。

‘净交易收入’ 以公允价值持有的交易头寸产生的损益，就两个市场而言-

制造和客户业务，以及与交易活动有关的利息、股息和资金成本。

‘净核销率’以百分比表示，代表报告期间核销的余额减去任何已写过账-

收回款项除以资产负债表日按摊余成本持有的贷款和垫款总额。

‘净书面信用保护’在杠杆暴露的脉络，信用衍生品保护净名义价值卖出

和信用衍生品保护买入。

‘新预订’ 报告期内开立账户原始余额合计，含任何适用费用

以及贷款金额中包含的费用。



Barclays PLC	65

术语表

‘非资产支持债务工具’ 没有抵押品支持的债务工具，包括政府债券，美国机构

债券、公司债券、商业票据、存单、可转换债券、公司债券和已发行票据。

‘非交易市场风险’银行账簿当前或未来敞口（即非交易账簿）影响的风险

由于利率或外汇汇率的不利变动，银行的资本和/或收益。

‘非交易VAR’ 反映公允价值变动计入其他综合收益（FVOCI）的价值波动

通过FVOCI储备直接通过资本流动的流动性池中的投资。基础方法以

计算非交易VaR类似于交易管理VaR，但这两个度量不能直接比较。非-

交易VaR代表FVOCI敞口驱动的资本波动性。这些风险敞口在银行账簿和

不符合交易账簿处理标准。

‘缺口’ 信用评级表中的单一计量单位。

‘名义金额’ 贷款或衍生工具等金融工具的名义或票面金额，用于

计算在该工具上支付的款项。

‘开放银行’ 支付服务指令（PSD2）和开放API标准和数据共享补救措施强制实施

英国竞争和市场管理局继其零售银行市场调查令之后。

‘经营杠杆’ 营业费用与总收入相比减去信用减值费用和其他拨备。

‘操作风险’因流程或系统不适当或失败、人为因素或因应原因而给巴克莱银行集团造成损失的风险

到外部事件（例如欺诈），其中的根本原因不是由于信用或市场风险。

‘不包括诉讼和行为的运营费用’不包括诉讼和行为的总运营费用的衡量标准

收费。

‘运营成本’ 不包括诉讼和行为指控以及英国监管征费的总运营费用的衡量标准。

‘Operational RiskData Exchange Association（ORX）’ 一家致力于推进以绿色环保为核心产业的非营利性行业协会

全球金融服务业操作风险的计量与管理。巴克莱银行是ORX的成员。

‘起源引领’关注高利润率、低资本收费活动及相关对冲机会。

‘O-SII缓冲区’ CET1资本要求在英国和欧盟制度下持有，以确保其他具有系统重要性的

机构（O-SII）积累剩余资本，以补偿这类机构对

金融体系。

‘其他系统重要性机构（O-SII）’ 其他具有系统重要性的机构是被视为

由于其系统重要性，对金融稳定造成风险。

‘超额发行证券’ 超额发行巴克莱银行 PLC项下的证券在表格上的美国储架注册声明

F-3于2018年和2019年向美国证券交易委员会提交了申请。

‘场外（OTC）衍生工具’ 直接在两个人之间交易（和私下协商）的衍生合约

派对。它们提供了灵活性，因为与标准化交易所交易产品不同，它们可以根据特定需求进行定制。

‘整体资本要求’ 总资本要求是满足支柱1总额所需资本的总和

要求、支柱2A要求、全球系统重要性机构（G-SII）缓冲、资本节约缓冲

（CCB）和逆周期资本缓冲（CCYB）。

‘自身信用’ 巴克莱银行集团自身资信变动对金融负债公允价值的影响。

‘自有资金’ 一级和二级资本之和。

‘自有资金与合资格负债比率’ 代表机构自有资金和合格负债的基于风险的比率

以总风险加权资产的百分比表示。

‘自住房贷’ 客户发起时的意图是占用财产的抵押贷款。

‘合作伙伴利润分成’ 根据信用卡组合的财务表现向合作伙伴支付的款项。

‘逾期项目’ 指借款人根据贷款条款到期未付款的贷款

合同。

‘支付保障保险（PPI）补救’ PPI误售索赔及相关索赔理赔准备

管理成本。

‘养老风险’巴克莱银行集团的盈利和资本受到巴克莱银行集团定义的不利影响的风险

福利义务增加或支持这些设定受益义务的资产价值因变化而减少

在价格的水平和波动性方面。

‘履约成本’ 业绩奖励在当期确认的会计费用。对于递延激励和

长期激励，会计费用分摊到员工提供服务的相关期间。



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术语表

‘期末分配有形权益’ 分配的有形权益按每项风险加权资产的13.5%（2024年：13.5%）计算

业务，经资本扣除调整后，不包括商誉和无形资产，反映了对巴克莱银行集团的假设

用于资本规划目的。总公司分配的有形权益代表巴克莱银行之间的差额

集团的有形股东权益和分配给企业的金额。

‘期末有形股东权益（对于巴克莱银行集团）’ 归属于普通股股东的股东权益

母公司，扣除无形资产和商誉后调整。

‘期末有形股东权益（对企业而言）’ 分配的有形权益按13.5%（2024年：13.5%）计算

每项业务的风险加权资产，经资本扣除调整，不包括商誉和无形资产，反映了假设

巴克莱银行集团用于资本规划目的。总公司分配的有形权益代表差额

巴克莱银行集团的有形股东权益与分配给企业的金额之间的差额。

‘个人银行业务’ 巴克莱银行英国境内的三个部门之一。英国国内提供零售解决方案的企业帮助

客户的日常银行业务需求。

‘支柱1要求’ CRR下的最低监管资本要求，涵盖信贷（包括交易对手

信用）风险、市场风险操作风险、结算风险和CVA。

‘支柱2A要求’ 额外的监管资本要求，以满足支柱1要求下未捕捉到的风险。

这些要求是ICAAP和由