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极速网络 2026财年第一季度财务业绩报告
Q1营收同比增长15%，连续第六个季度环比增长
SaaS ARR同比增长24%
北卡罗来纳州莫里斯维尔，2025年10月29日--Extreme Networks, Inc.（“Extreme”）（纳斯达克：EXTR）今天发布了截至2025年9月30日的2026财年第一季度财务业绩。
Extreme总裁兼首席执行官Ed Meyercord表示：“我们第一季度业绩的强劲表现是由于执行能力的提高、客户需求的增加以及对我们人工智能驱动的网络平台和高性能解决方案的兴趣不断扩大。”“这标志着连续六个季度的收入增长和连续三个季度的两位数同比增长，这是一个积极的迹象，表明我们正在获得份额。由于我们的订阅模式带来了势头增长，ARR同比增长了24%。美洲市场份额的持续增长以及欧洲、中东和非洲及亚太地区客户参与度的提高，凸显了我们的全球势头，本季度取得的重大胜利凸显了这一势头。”
Meyercord表示，“Extreme Platform ONE的预订量在本季度表现稳定。自7月中旬全面上市以来，客户对该平台的简单性和先进的AI功能做出了积极回应，这些功能结合了对话式、多模态和代理技术，可实现广泛的联网任务自动化。我们最近发布的服务代理旨在简化网络管理，自动化日常工作流程，并使IT团队能够提供更快、更智能的支持，最多可减少95%的人工工作量。这些创新使我们能够推动增长、扩大市场份额，并利用竞争对手之间转变带来的机会。”
执行副总裁兼首席财务官 Kevin Rhodes表示：“第一季度业绩强劲，这得益于收入的持续增长、更高利润率的ARR增长，以及审慎的费用管理导致收益超出我们的预期。我们对整体收入增长重新加速至全年预期中点的10%的预期继续改善，我们预计这将转化为比我们最初预测更高的收益和现金流。我也对我们作为一家公司的整体执行力感到满意。”
第一财季业绩：
•
营收3.102亿美元，同比增长15.2%，环比增长1.1%
•
SaaS ARR 2.162亿美元，同比增长24.2%，环比增长4.1%
•
GAAP摊薄后每股收益0.04美元，去年GAAP摊薄后每股亏损0.08美元，上季度GAAP摊薄后每股亏损0.06美元
•
非GAAP摊薄后每股收益为0.22美元，去年同期为0.17美元，上季度为0.25美元
•
GAAP毛利率为60.6%，去年同期为63.0%，上季度为61.6%
•
非美国通用会计准则毛利率为61.3%，去年同期为63.7%，上季度为62.3%
•
GAAP营业利润率3.6%，去年同期GAAP营业亏损率为1.8%，上季度GAAP营业亏损率为0.4%
•
非美国通用会计准则营业利润率为13.3%，去年同期为12.4%，上季度为15.2%
•
本季度股票回购金额为1200万美元，总额约为60万股
流动性：
•
第一季度期末现金余额为2.09亿美元，比2025年第四季度末减少2270万美元，比上年第一季度末增加4950万美元。
•
由于一次性结算，第一季度的净现金为780万美元，而2025年第四季度末的净现金为5170万美元，上年第一季度末的净债务为2800万美元。
近期主要亮点：
•
Extreme取得了一场重大胜利。 亚太地区主要政府客户 通过SD-WAN部署由Extreme Fabric提供支持的全国骨干。该网络通过安全、有弹性的连接将各机构和区域办事处联合起来，展示了Extreme以可扩展、面向未来的解决方案推动大规模、多阶段政府转型的能力。
•
T-Mobile中心 ，堪萨斯城市中心的一个多功能竞技场，举办顶级音乐会、家庭表演和体育赛事，现在完全由Extreme的有线和无线网络解决方案提供支持。该场馆部署了Extreme的Wi-Fi 7接入点，通过Extreme Platform One进行集中管理，以增强运营连接性，提升数字粉丝体验。
•
斗山能效 这家全球最大的SMR（小型模块化反应堆）制造商专门从事可持续能源和水基础设施，业务遍及40个国家，该公司正在刷新其总部和国内工厂的网络。使用Extreme Fabric和ExtremeCloud IQ，他们将获得安全的数据管理、可靠的连接、实时监控和简化的自动化——在推进可持续能源解决方案使命的同时扩展运营。
•
Exyte ，一家价值50亿欧元的洁净室技术和复杂工厂工程领域的全球先驱，总部位于德国斯图加特，已在Extreme for LAN、WLAN和NAC上独家标准化，全部由ExtremeCloud XIQ管理。Exyte受益于标准化、可扩展的网络，该网络可加速新站点的集成，实现高效的网络管理，确保安全性和合规性，并在其关键任务环境中提供更好的性能。
•
汉堡动物园， 荷兰最大的动物园之一，占地超过111英亩，最近部署了由Extreme Platform ONE管理的Extreme有线和无线解决方案，以确保安全摄像头、票务、客人Wi-Fi、移动销售点系统和智能栖息地的可靠连接。有了Platform ONE，IT团队现在可以从单一平台监控和优化整个网络，减少故障排除时间，并随着新展品的添加轻松扩展。
•
金县房屋委员会 美国华盛顿州最近选择了Extreme，以网络基础设施即服务推动网络更新，因为来自大型竞争对手的现有基础设施已接近报废。新网络包括Extreme有线和无线解决方案的组合，由Extreme Platform ONE管理，并由Extreme Security Cloud NAC保护，将帮助住房管理局为IT投资创造更可预测的成本，从任何位置管理网络，并在他们增加新物业时轻松扩展。
•
马尔代夫Samarafushi凯悦酒店 , 一家将于明年开业的新豪华度假村，正在提高客人的标准，选择Extreme提供无缝Wi-Fi，以增强客人体验并推动酒店运营。位于偏远岛屿的度假村正在转向ExtremeCloud™XIQ让其团队从远程位置管理网络变得简单而灵活。
•
盖茨黑德议会 ，英国的一个地铁自治市镇，选择了Extreme，用Extreme Fabric对其整个网络基础设施进行现代化改造和保护。Fabric提供统一的网络管理、增强的网络弹性和自动化能力，这些能力符合盖茨黑德关于更智能、更互联的自治市镇的愿景。这一转变将创建一个单一、安全、敏捷的数字基础，通过Extreme Platform ONE进行管理，这将有助于改善服务交付，支持混合工作，并在大约200个站点上进行面向未来的IT运营。
2026年第一财季财务业绩：
（百万，百分比和每股信息除外）
公认会计原则结果
三个月结束
9月30日，
9月30日，
改变
产品
$
194.0
$
162.3
$
31.7
订阅和支持
116.2
106.9
9.3
净收入总额
$
310.2
$
269.2
$
41.0
毛利率
60.6
%
63.0
%
(2.4
)%
营业利润率
3.6
%
(1.8
)%
5.4
%
净收入（亏损）
$
5.6
$
(10.5
)
$
16.1
每股摊薄净收益（亏损）
$
0.04
$
(0.08
)
$
0.12
非公认会计原则结果
三个月结束
9月30日，
9月30日，
改变
产品
$
194.0
$
162.3
$
31.7
订阅和支持
116.2
106.9
9.3
净收入总额
$
310.2
$
269.2
$
41.0
毛利率
61.3
%
63.7
%
(2.4
)%
营业利润率
13.3
%
12.4
%
0.9
%
净收入
$
30.1
$
22.4
$
7.7
每股摊薄净收益
$
0.22
$
0.17
$
0.05
Extreme使用非GAAP自由现金流指标作为经营业绩的衡量标准。自由现金流指由（用于）经营活动提供的GAAP净现金，减去购买的财产、设备和资本化的软件开发成本。Extreme认为自由现金流对于管理层和投资者来说是关于购买物业、设备和资本化软件开发成本后业务产生的现金数量的有用信息，然后可以用于投资Extreme的业务，进行战略收购，并加强资产负债表。这种非GAAP自由现金流量指标作为财务业绩衡量指标的效用的一个限制是，它并不代表该期间公司现金余额的总增减。下表显示了非GAAP自由现金流计算（百万）：
自由现金流
三个月结束
9月30日，
9月30日，
经营提供（使用）的现金流
$
(14.0
)
$
18.6
减：财产、设备和资本化软件开发成本的资本支出
(6.9
)
(6.9
)
总自由现金流（赤字）
$
(20.9
)
$
11.7
SaaS ARR：Extreme使用SaaS年度经常性收入（“SaaS ARR”）来识别ExtremeCloud IQ和其他订阅收入的年度经常性收入，基于季度订阅收入和基于期限的许可的年化值。我们认为SaaS ARR是一个重要的衡量标准，因为它受到我们获取新客户以及维持和扩展与现有客户关系的能力的推动。SaaS ARR应与根据美国公认会计原则核算的收入或递延收入分开看待。SaaS ARR没有标准化的含义，因此可能无法与其他公司提供的类似标题的衡量标准进行比较。SaaS ARR并不打算取代对收入的预测。
总债务：总债务定义为长期债务和资产负债表上显示的长期债务的流动部分加上未摊销的债务发行成本（如果有的话）。
净现金（债务）：定义为现金和现金等价物减去总债务，如下表所示（单位：百万）：
现金及现金等价物
总债务
净现金（债务）
$
209.0
$
201.2
$
7.8
业务展望：
Extreme的业务前景是基于目前的预期。以下陈述是前瞻性的，实际结果可能会因各种因素而大不相同，包括市场状况和下文“前瞻性陈述”中列出的因素。
对于截至2025年12月31日的2026财年第二季度，该公司的目标是：
（百万，百分比和每股信息除外）
低端
高端
FQ2 ' 26指导– GAAP
净收入总额
$
309.0
$
315.0
毛利率
60.8
%
61.4
%
营业利润率
2.6
%
4.0
%
每股收益
$
0.03
$
0.06
计算GAAP EPS时使用的稀释流通股
135.7
135.7
FQ2 ' 26指导– Non-GAAP
净收入总额
$
309.0
$
315.0
毛利率
61.4
%
62.0
%
营业利润率
13.4
%
14.6
%
每股收益
$
0.23
$
0.25
计算非公认会计原则每股收益时使用的稀释流通股
135.7
135.7
下表显示了26财年第二季度指引的GAAP与非GAAP对账：
FQ2 ' 26
毛利率
营业利润率
每股收益
公认会计原则
60.8% - 61.4%
2.6% - 4.0%
$0.03 - $0.06
估计调整数：
股份补偿
0.5%
7.4% - 7.5%
0.17
产品无形资产摊销
0.1%
0.1%
0.00
非产品无形资产摊销
—
0.1%
0.01
云计算实施成本摊销
—
0.4%
0.01
诉讼指控
—
0.5% - 0.6%
0.01
系统过渡成本
—
2.1%
0.05
税收调整
—
—
(0.06) - (0.05)
非公认会计原则
61.4% - 62.0%
13.4% - 14.6%
$0.23-$0.25
由于四舍五入的原因，百分比变化的总和可能不等于所有情况下的总变化。
截至2026年6月30日的2026财年全年，该公司的目标是（以百万计）：
低端
高端
FY'26指导
净收入总额
$
1,247.0
$
1,264.0
电话会议：
Extreme将于今天东部时间上午8点（太平洋时间上午5点）召开电话会议，审查2026财年第一季度业绩以及截至2025年12月31日的2026财年第二季度业务前景，包括上述目标背后的重要因素和假设。电话会议将通过互联网http://investor.extremenetworks.com的现场音频网络广播向公众开放，电话会议结束后至少7天内将在网站上提供电话会议的重播。接入电话，请到此链接（报名链接），将为您提供拨入详情。想参加答疑的请在这里报名：答疑报名链接。为避免延误，我们鼓励与会者在预定开始时间的十五分钟前拨入电话会议。
关于极限：
Extreme Networks, Inc.（EXTR）是人工智能驱动的云网络领域的领导者，专注于提供简单而安全的解决方案，帮助企业应对挑战，并支持设备、应用程序和用户之间的连接。我们推动技术的边界，利用人工智能、分析和自动化的力量。全球数以万计的客户信任我们人工智能驱动的云联网解决方案和行业领先的支持，使企业能够推动价值、促进创新并克服极端挑战。欲了解更多信息，请访问Extreme的网站：https://www.extremenetworks.com/或LinkedIn、YouTube、X（前Twitter）、Facebook或Instagram
极速网络（Extreme Networks），ExtremeCloud，Extreme Platform ONE，以及极速网络徽标，是极速网络，Inc.或其子公司在美国和/或其他国家的商标。此处显示的其他商标是其各自所有者的财产。
非GAAP财务指标：
Extreme根据美国公认会计原则（“GAAP”）提供所需的所有财务信息。公司在提供本新闻稿非美国通用会计准则毛利、非美国通用会计准则毛利率、非美国通用会计准则营业利润率、非美国通用会计准则营业收入、非美国通用会计准则净利润、非美国通用会计准则每股摊薄净收益、净现金（债务）和自由现金流。在编制非公认会计原则信息时，公司在适用的情况下排除了以股份为基础的薪酬、无形资产摊销、云计算实施成本摊销、重组和相关费用、系统过渡成本、诉讼费用、债务再融资费用的影响以及非公认会计原则调整的税收影响。该公司认为，排除这些项目可以让管理层和投资者对其当前运营、影响公司的趋势、公司的市场表现以及公司从运营中产生现金的能力有更多的了解。请注意，公司的非GAAP衡量标准可能与其他公司使用的不同。公司提供的额外非GAAP财务信息应与公司的GAAP财务信息一起考虑，而不是作为替代。
该公司提供了本新闻稿中所述期间的非公认会计原则结果对账，这些结果经过调整以排除所示的某些项目。这些衡量标准仅应用于结合相应的GAAP衡量标准评估公司的经营业绩，以获得可比的财务信息，并了解公司作为一项业务的持续业绩。Extreme同时使用GAAP和非GAAP衡量标准来评估和管理其运营。
前瞻性陈述：
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的“前瞻性陈述”，其中包括关于我们的前景、目标和指导的陈述；我们对需求、产品采用、竞争动态、收入、利润率、现金流和其他经营或财务结果的预期；以及我们的计划、目标和假设。这些前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表。有几个重要因素可能导致实际结果和其他未来事件与此类前瞻性陈述所暗示或表明的内容存在重大差异。这些风险包括（其中包括）与全球宏观经济、行业和商业趋势相关的风险；需求、销售周期和管道转换的可变性；公司未能实现有针对性的财务指标；网络交换设备和网络设备云管理的高度竞争的商业环境；公司控制费用的有效性；公司在开发或引入新技术和产品方面可能遇到延迟；客户对公司新技术和产品的反应；与未决或未来诉讼相关的风险；政治和地缘政治因素，包括关税的可能影响和美国税收法规的变化；以及在某些组件和公司产品的制造方面对第三方的依赖。
有关可能导致实际结果和其他未来事件与此类前瞻性陈述所暗示或表明的存在重大差异的因素的更多信息，请参阅公司截至2025年6月30日止年度的10-K表格年度报告中包含的“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”和“风险因素”，以及公司在美国证券交易委员会存档的其他文件（可在www.sec.gov）。由于这些风险和其他因素，实际结果可能与本新闻稿中的预期有很大差异，公司的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。除美国联邦证券法和证券交易委员会的规则和条例要求外，Extreme不承担在本新闻稿发布之日之后更新任何前瞻性陈述的任何义务，无论是由于新信息、未来事件、发展、假设变化或其他原因。
Extreme Networks, Inc.
简明合并资产负债表
（单位：千，每股金额除外）
（未经审计）
9月30日，
6月30日，
物业、厂房及设备
当前资产：
现金及现金等价物
$
209,003
$
231,745
应收账款，净额
145,801
126,708
库存
93,733
102,578
预付费用及其他流动资产
77,327
74,265
流动资产总额
525,864
535,296
物业及设备净额
48,076
44,366
经营租赁使用权资产净额
36,566
38,655
商誉
399,630
399,574
无形资产，净值
5,432
6,541
其他资产
137,384
128,786
总资产
$
1,152,952
$
1,153,218
负债和股东权益
流动负债：
应付账款
$
77,765
$
63,939
应计薪酬和福利
52,470
62,895
应计保修
9,625
9,684
递延收入的当期部分
325,115
325,078
长期债务的流动部分，分别扣除未摊销债务发行成本714美元和729美元
40,536
14,271
流动部分，经营租赁负债
11,593
11,456
其他应计负债
60,384
100,552
流动负债合计
577,488
587,875
递延收入，减去流动部分
307,062
292,415
长期债务，减去流动部分，分别扣除未摊销债务发行费用1104美元和1276美元
158,896
163,724
经营租赁负债，减去流动部分
31,361
33,991
递延所得税
7,009
7,033
其他长期负债
2,573
2,596
承诺与或有事项
股东权益：
可转换优先股，面值0.00 1美元，可系列发行，授权2000股；未发行
—
—
普通股，面值0.00 1美元，授权750,000股；已发行股份分别为154,839股和152,673股；已发行股份分别为133,653股和132,064股
155
153
额外实收资本
1,309,603
1,298,791
累计其他综合损失
(9,583
)
(8,137
)
累计赤字
(943,818
)
(949,429
)
库存股成本，分别为21,186股和20,609股
(287,794
)
(275,794
)
股东权益合计
68,563
65,584
负债和股东权益合计
$
1,152,952
$
1,153,218
Extreme Networks, Inc.
简明合并经营报表
（单位：千，每股金额除外）
（未经审计）
三个月结束
9月30日，
9月30日，
净收入：
产品
$
194,041
$
162,284
订阅和支持
116,204
106,920
净收入总额
310,245
269,204
收入成本：
产品
86,128
69,402
订阅和支持
36,088
30,295
总收入成本
122,216
99,697
毛利：
产品
107,913
92,882
订阅和支持
80,116
76,625
总毛利
188,029
169,507
营业费用：
研究与开发
57,753
54,451
销售与市场营销
88,923
81,383
一般和行政
29,187
36,601
重组及相关费用
371
1,277
无形资产摊销
500
512
总营业费用
176,734
174,224
营业收入（亏损）
11,295
(4,717
)
利息收入
1,197
846
利息支出
(3,653
)
(4,422
)
其他费用，净额
(487
)
(721
)
所得税前收入（亏损）
8,352
(9,014
)
准备金
2,741
1,490
净收入（亏损）
$
5,611
$
(10,504
)
每股基本及摊薄收益（亏损）：
每股净收益（亏损）–基本
$
0.04
$
(0.08
)
每股净收益（亏损）–摊薄
$
0.04
$
(0.08
)
每股计算中使用的股份–基本
132,973
131,176
每股计算中使用的股份–稀释
135,071
131,176
Extreme Networks, Inc.
简明合并现金流量表
（单位：千）
（未经审计）
三个月结束
9月30日，
9月30日，
经营活动产生的现金流量：
净收入（亏损）
$
5,611
$
(10,504
)
调整净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的现金净额：
折旧
3,799
3,941
无形资产摊销
1,111
1,136
减少使用权资产账面值
2,544
2,449
信用损失准备
218
14
股份补偿
21,780
19,767
递延所得税
97
39
备抵（受益于）过剩和过时库存
8
(624
)
非现金利息支出
306
282
其他
(76
)
746
经营性资产负债变动情况：
应收账款，净额
(19,311
)
(7,709
)
库存
8,116
(8,669
)
预付费用及其他资产
(14,016
)
3,096
应付账款
13,760
14,492
应计薪酬和福利
(10,726
)
2,844
经营租赁负债
(2,929
)
(2,757
)
递延收入
16,027
3,823
其他流动和长期负债
(40,317
)
(3,781
)
经营活动提供（使用）的现金净额
(13,998
)
18,585
投资活动产生的现金流量：
财产、设备和资本化软件开发成本的资本支出
(6,855
)
(6,916
)
投资活动所用现金净额
(6,855
)
(6,916
)
筹资活动产生的现金流量：
循环贷款下的借款
25,000
—
对债务的付款
(3,750
)
(2,500
)
支付债务融资成本
—
(695
)
回购普通股
(12,000
)
—
预扣税款的支付，扣除发行普通股所得款项
(10,966
)
(5,926
)
筹资活动使用的现金净额
(1,716
)
(9,121
)
外币对现金及现金等价物的影响
(173
)
299
现金及现金等价物净增加（减少）额
(22,742
)
2,847
期初现金及现金等价物
231,745
156,699
期末现金及现金等价物
$
209,003
$
159,546
Extreme Networks, Inc.
非GAAP财务业绩衡量指标
为了补充公司根据美国公认会计原则（“GAAP”）列报的合并财务报表，Extreme使用了非GAAP衡量财务业绩的某些组成部分。这些非GAAP衡量指标包括非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP营业利润率、非GAAP营业收入、非GAAP净收入、非GAAP每股摊薄净收益、净现金（债务）和自由现金流。
本新闻稿中包含的所有历史非公认会计原则措施与最接近的公认会计原则措施的对账可在本新闻稿中包含的表格中找到。
本新闻稿中介绍的非GAAP衡量标准不符合或替代根据GAAP编制的衡量标准，可能与其他公司使用的非GAAP衡量标准不同。此外，这些非公认会计原则衡量标准并非基于任何一套全面的会计规则或原则。非GAAP衡量标准存在局限性，因为它们并未反映根据GAAP确定的与Extreme运营结果相关的所有金额。这些非GAAP衡量标准仅应用于结合相应的GAAP衡量标准评估Extreme的运营结果。
Extreme认为，当这些非GAAP衡量标准与相应的GAAP衡量标准一起显示时，将增强投资者和管理层对公司当前财务业绩和公司未来前景的整体理解，包括可用于寻求提升股东价值机会的现金流。此外，由于Extreme历来向投资者报告了某些非GAAP业绩，该公司认为，纳入非GAAP衡量标准为公司的财务报告提供了一致性。
对于其内部规划流程，正如下文进一步讨论的那样，Extreme的管理层使用的财务报表不包括股权激励费用、无形资产摊销、云计算实施成本摊销、重组和相关费用、系统过渡成本、诉讼费用、债务再融资费用以及非GAAP调整的税收影响。Extreme的管理层在审查公司的财务业绩时，除了相应的GAAP措施外，还使用了非GAAP措施。
如上所述，Extreme在适用时将以下项目排除在其一项或多项非公认会计原则措施之外。
以股份为基础的薪酬。包括股票期权、限制性股票奖励和公司员工股票购买计划的相关费用。Extreme将基于股份的薪酬费用排除在非公认会计原则措施之外，主要是因为这些费用是非现金费用，该公司认为这些费用不能反映与其经营业绩相关的持续现金需求。Extreme预计将在未来期间产生股份补偿费用。
无形资产摊销。无形资产摊销包括已开发技术、客户关系和商标等无形资产的每月摊销费用。开发技术的摊销记入销售商品成本，其他无形资产的摊销记入运营费用。Extreme不包括这些费用，因为它们是由一项无形资产产生的，期间费用不影响业务运营，并且是非现金性质的。
云计算实施成本摊销。云计算实施成本的摊销包括主要与我们的客户关系管理解决方案、我们的配置、价格、报价解决方案和我们的企业资源规划工具的多阶段过渡相关的资本化云计算安排实施成本的摊销费用。Extreme不包括这些费用，因为这些费用与我们的核心业务系统的企业范围转型有关，这些系统是非常规运营到正常运营。
重组及相关收费。重组和相关费用包括员工的遣散费、资产处置费用以及与多余设施相关的其他费用，这些费用不会为我们未来的运营提供经济效益。Extreme不包括重组费用，因为这些费用是由持续经营的正常过程之外发生的事件引起的。
系统过渡成本。系统过渡成本包括与我们的客户关系管理解决方案、我们的配置、价格、报价解决方案和我们的企业资源规划工具的多阶段过渡相关的直接和增量成本相关的成本，这些成本不可资本化。Extreme将这些成本排除在外，因为我们认为这些成本没有反映未来的运营费用，并且在金额和频率上将不一致，因此很难对我们的运营业绩做出有意义的评估。
诉讼指控。诉讼费用包括非经常性诉讼的估计和解和相关法律费用，这些费用被从保险收到或预期将收到的任何收益所抵消。
债务再融资收费。债务再融资费用包括不可资本化的成本，包括在与我们未偿信贷额度相关的修订一起发生的其他费用净额中。
非GAAP调整的税收影响。我们根据SEC关于非GAAP财务措施合规性和披露解释的指导计算我们的非GAAP所得税拨备。我们假设我们的美国联邦和州净营业亏损将被历史上的非公认会计原则财务调整完全消耗，从而消除了对我们的美国递延所得税资产的全额估值减免的需要，因此，我们能够使用研发税收抵免。非美国通用会计准则税收拨备包括与使用我们的混合美国法定税率24.6%的非美国通用会计准则盈利能力衡量标准相称的当期和递延所得税费用。
鉴于该公司因历史亏损而对其美国和部分爱尔兰递延所得税资产有估值备抵，非美国通用会计准则所得税拨备通常一直且目前都高于美国通用会计准则拨备。一旦这些估值备抵被释放，非美国通用会计准则和美国通用会计准则的所得税拨备将更加一致。
未来一年，我们的现金税将由美国联邦和州税以及我们的外国子公司的税收支出驱动，这些金额在历史上并不显着，但为公司执行研发和销售及营销活动的公司加拿大、德国和印度子公司以及公司的爱尔兰贸易子公司除外。
Extreme Networks, Inc.
简明合并经营报表
公认会计原则与非公认会计原则对账
（以千为单位，百分比和每股金额除外）
（未经审计）
收入
三个月结束
9月30日，
9月30日，
6月30日，
收入– GAAP
$
310,245
$
269,204
$
307,003
非美国通用会计准则毛利率
三个月结束
9月30日，
9月30日，
6月30日，
毛利– GAAP
$
188,029
$
169,507
$
189,088
毛利率– GAAP百分比
60.6
%
63.0
%
61.6
%
调整项：
股权激励费用、产品
752
618
700
股份补偿开支、认购及支持
727
689
719
无形资产摊销、产
593
606
625
GAAP毛利润调整总额
$
2,072
$
1,913
$
2,044
毛利–非美国通用会计准则
$
190,101
$
171,420
$
191,132
毛利率–非美国通用会计准则百分比
61.3
%
63.7
%
62.3
%
非美国通用会计准则营业利润率
三个月结束
9月30日，
9月30日，
6月30日，
GAAP营业收入（亏损）
$
11,295
$
(4,717
)
$
(1,376
)
GAAP营业利润率
3.6
%
(1.8
)%
(0.4
)%
调整项：
股份补偿费用、收入成本
1,479
1,307
1,419
股权激励费用、研发
4,447
4,213
4,296
股权激励费用，S & M
7,513
6,882
6,952
股权激励费用、G & A
8,341
7,365
8,074
重组及相关费用（收益）
371
1,277
(379
)
诉讼指控
1,937
10,715
22,006
系统过渡成本
4,925
5,345
4,631
无形资产摊销
1,093
1,118
1,140
GAAP营业收入（亏损）调整总额
$
30,106
$
38,222
$
48,139
Non-GAAP营业收入
$
41,401
$
33,505
$
46,763
非GAAP营业利润率
13.3
%
12.4
%
15.2
%
Non-GAAP净收入
三个月结束
9月30日，
9月30日，
6月30日，
GAAP净收入（亏损）
$
5,611
$
(10,504
)
$
(7,803
)
调整项：
股份补偿费用
21,780
19,767
20,741
重组及相关费用（收益）
371
1,277
(379
)
诉讼指控
1,937
10,715
22,006
系统过渡成本
4,925
5,345
4,631
无形资产摊销
1,093
1,118
1,140
债务再融资费用
—
79
—
非GAAP调整的税收影响
(5,573
)
(5,398
)
(6,843
)
GAAP净收益（亏损）调整总额
$
24,533
$
32,903
$
41,296
Non-GAAP净收入
$
30,144
$
22,399
$
33,493
每股收益（亏损）
GAAP每股净收益（亏损）–摊薄
$
0.04
$
(0.08
)
$
(0.06
)
Non-GAAP每股净收益–摊薄
$
0.22
$
0.17
$
0.25
每股净收益（亏损）中使用的股份–稀释后：
每股计算中使用的GAAP股份–基本
132,973
131,176
132,808
具有潜在稀释性的股权奖励
2,098
1,103
1,492
每股计算中使用的GAAP和Non-GAAP股份–稀释
135,071
132,279
134,300
