美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的季度报告
截至2025年3月31日的季度
根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的☐过渡报告
委托档案号001-38767
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
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| （国家或其他司法管辖 | （I.R.S.雇主 | |
| 公司或组织） | 识别号） |
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| （主要行政办公室地址） | （邮编） |
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| （注册人的电话号码，包括区号） |
| 国瑞广场B座20层 荣华南路1号， 技术开发区 中华人民共和国北京100176 |
| （前名称、前地址和前财政年度，如果自上次报告后发生变化） |
根据该法第12（b）节登记的证券：
| 各类名称 | 交易代码 | 注册的各交易所名称 | ||
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用复选标记表明注册人（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否已提交1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求。是否☐
用复选标记表明注册人在过去12个月内（或要求注册人提交此类文件的较短期限内）是否以电子方式提交了根据S-T规则第405条（本章第232.405条）要求提交的每个交互式数据文件。是否☐
通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”、“新兴成长型公司”的定义。
| ☐ | 大型加速披露公司 | ☐ | 加速披露公司 | |
| ☒ |
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较小的报告公司 | |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是☐没有
截至2025年5月13日，已发行普通股7,653，871股，每股面值0.00 1美元。
数海信息技术有限公司
目 录
| 页码。 | ||||
| 第一部分-财务信息 | 1 | |||
| 项目1 | 财务报表 | 1 | ||
| 项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 28 | ||
| 项目3 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 60 | ||
| 项目4 | 控制和程序 | 61 | ||
| 第二部分-其他信息 | 63 | |||
| 项目1 | 法律程序 | 63 | ||
| 项目1a | 风险因素 | 63 | ||
| 项目2 | 未登记出售股本证券及所得款项用途 | 63 | ||
| 项目3 | 优先证券违约 | 63 | ||
| 项目4 | 矿山安全披露 | 63 | ||
| 项目5 | 其他信息 | 63 | ||
| 项目6 | 附件 | 64 |
i
第一部分-财务信息
项目1。财务报表
数海信息技术有限公司
合并资产负债表
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| （未经审计） | ||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ |
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| 应收账款 |
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| 库存，净额 |
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| 增值税预缴 |
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| 预付费用及其他流动资产 |
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| 流动资产总额 |
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| 非流动资产 | ||||||||
| 物业及设备净额 |
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| 无形资产，净值 |
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| 使用权资产，净额 |
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| 非流动资产合计 |
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| 总资产 | $ |
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| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ |
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$ |
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| 未实现收入 |
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| 应计费用和其他应付款 |
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| 应付关联方款项 |
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| 经营租赁负债 |
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| 应付银行贷款 |
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| 流动负债合计 |
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| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 |
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- | ||||||
| 非流动负债总额 |
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| 负债总额 |
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| 承诺与或有事项 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 普通股，$ |
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| 额外实收资本 |
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| 累计综合收益 |
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| 累计赤字 | ( |
) | ( |
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| 公司总股东权益（赤字） |
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( |
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| 非控制性权益 | ( |
) | ( |
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| 总股东权益（赤字） |
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( |
) | |||||
| 负债总额和股东权益（赤字） | $ |
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$ |
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随附的附注是这些综合财务报表的组成部分。
1
数海信息技术有限公司
合并经营报表及综合亏损
（未经审计）
| 三个月结束 3月31日， |
九个月结束 3月31日， |
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| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | |||||||||||||
| 收入 | $ |
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$ |
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$ |
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$ |
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| 收入成本 |
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| 毛利 |
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| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 销售 |
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| 一般和行政 |
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| 研究与开发 |
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| 总营业费用 |
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| 经营亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 营业外收入（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ( |
) | ( |
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( |
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| 利息收入 |
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| 营业外收入（费用）总额，净额 | ( |
) | ( |
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( |
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| 所得税前亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 所得税 | ||||||||||||||||
| 持续经营业务的非控制性权益前亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 来自已终止经营业务的非控制性权益前收入 |
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| 减：来自持续经营业务的非控制性权益应占亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 减：来自已终止经营业务的非控股权益应占亏损 | ||||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 持续经营业务给公司带来的净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 终止经营业务给公司带来的净收入 |
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| 公司净亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他综合项 | ||||||||||||||||
| 公司应占外币折算收益（亏损） |
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( |
) | ( |
) | ( |
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| 归属于非控股权益的外币折算收益（亏损） | ( |
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) |
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| 公司应占综合亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 归属于非控股权益的综合收益（亏损） | $ | ( |
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| 每股基本及摊薄净亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 用于计算每股基本及摊薄亏损的加权平均股份* |
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| * |
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随附的附注是这些综合财务报表的组成部分。
2
数海信息技术有限公司
股东权益变动综合报表
截至2025年3月31日及2024年3月31日止九个月及三个月
（未经审计）
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 额外 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 实缴 | 累计 | 综合 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 | 合计 | 利息 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年7月1日余额 |
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| 净亏损 | - | ( |
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| 实体关闭时的非控制性权益处置 | - |
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| 发行普通股进行股权融资 |
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| 发行普通股进行股权融资-关联方 |
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| 为股票补偿费用而发行的股票 |
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| 为向公司主要股东购买无形资产而发行的股份 |
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| 外币折算收益（亏损） | - | ( |
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| 2024年9月30日余额 |
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| 净亏损 | - | ( |
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| 股东免除债务 | - |
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| 为股票补偿费用而发行的股票 |
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| 外币折算收益（亏损） | - | ( |
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| 2024年12月31日余额 |
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| 净亏损 | - | ( |
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| 股东免除债务 | - |
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| 为股票补偿费用而发行的股票 |
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| 为支付高级职员应计薪酬及奖金而发行的股份 |
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| 外币折算收益（亏损） | - |
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| 2025年3月31日余额 |
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| 2023年7月1日余额 |
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| 净亏损 | - | ( |
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| 发行普通股进行股权融资 |
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| 为股票补偿费用而发行的股票 | - |
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| 外币折算损失 | - | ( |
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| 2023年9月30日余额 |
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| 净亏损 | - | ( |
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| 为股票补偿费用而发行的股票 | - |
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| 外币折算收益 | - |
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| 2023年12月31日余额 |
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| 净亏损 | - | ( |
) | ( |
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| 为股票补偿费用而发行的股票 |
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| 为支付高级职员应计薪酬及奖金而发行的股份 |
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| 外币折算损失 | - | ( |
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| 2024年3月31日余额 |
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随附的附注是这些综合财务报表的组成部分。
3
数海信息技术有限公司
合并现金流量表
（未经审计）
| 截至3月31日的九个月， | ||||||||
| 2025 | 2024 | |||||||
| 经营活动产生的现金流量： | ||||||||
| 包括非控制性权益在内的亏损 | $ | ( |
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) | ||
| 调整以调节包括非控制性权益在内的亏损与经营活动中使用的现金净额： | ||||||||
| 处置子公司收益 | ( |
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| 坏账回拨 | ( |
) | ||||||
| 折旧及摊销 |
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| 固定资产处置损失 |
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| 经营租赁费用 |
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| 股东的贷款减免 |
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| 股票补偿费用 |
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| 资产和负债变动 | ||||||||
| 应收账款 |
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| 存货 | ( |
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| 增值税预缴 | ( |
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) | ||||
| 预付费用及其他流动资产 |
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| 应付账款 | ( |
) | ( |
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| 未实现收入 |
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( |
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| 应计费用和其他应付款 | ( |
) | ( |
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| 支付经营租赁负债 | ( |
) | ( |
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| 经营活动使用的现金净额 | ( |
) | ( |
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| 投资活动产生的现金流量： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 收购无形资产 | ( |
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| 因处置子公司处置现金 | ( |
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| 投资活动所用现金净额 | ( |
) | ( |
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| 筹资活动产生的现金流量： | ||||||||
| 来自（偿还）关联方的收益 | ( |
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| 应付贷款收益 |
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- | ||||||
| 偿还应付贷款 | ( |
) | ( |
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| 发行普通股所得款项净额 |
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| 筹资活动提供的现金净额 |
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| 汇率变动对现金的影响 | ( |
) | ( |
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| 现金净增加额 |
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| 现金，期初 |
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| 现金，期末 | $ |
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| 补充披露现金流信息： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ |
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| 支付所得税的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金筹资活动补充披露： | ||||||||
| 以经营租赁负债换取的使用权资产 | $ |
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| 将欠公司CEO的债务转让给万里快先生 | $ | $ |
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| 为支付高级职员应计薪酬及奖金而发行的股份 | $ |
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| 股东的债务减免 | $ |
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随附的附注是这些综合财务报表的组成部分。
4
数海信息技术有限公司
合并财务报表附注
2025年3月31日（未经审计）和2024年6月30日
注1 –业务的组织和描述
数海信息技术有限公司（“公司”、“Datasea”或“我们”、“我们”、“我们的”）于2014年9月26日在内华达州注册成立，名称为Rose Rock Inc.，并于2015年5月27日更名为Datasea Inc.。2015年5月26日，公司创始人Sun Xingzhong将公司6,666，667股普通股（每股面值0.00 1美元）（“普通股”）出售给Shuhai Skill（HK）的所有者（定义见下文）刘志欣（“刘女士”）。2016年10月27日，孙先生将其持有的公司剩余1,666，667股普通股出售给刘女士。作为一家没有实质性业务的控股公司，公司通过主要由可变利益实体（“VIE”）在中华人民共和国（“中国）成立的组织开展大部分业务活动。公司对其VIE没有任何股权所有权，而是通过某些合同安排控制并获得VIE业务运营的经济利益。
于二零一五年十月二十九日，公司与Shuhai Information Skill（HK）Limited（「 Shuhai Skill（HK）」）的股东（「股东」）订立股份交换协议（「交换协议」），Shuhai Information Skill（HK）是一家根据中华人民共和国香港特别行政区（「中国」）法律于二零一五年五月十五日注册成立的有限责任公司（「 LLC 」）。根据交换协议的条款，拥有Shuhai Skill（HK）100%权益的股东将Shuhai Skill（HK）的全部已发行及流通在外普通股以6,666，667股普通股转让予公司，导致Shuhai Skill（HK）及其全资附属公司天津信息海信息技术有限公司（“天津信息”或“WOFE”）（一家根据中国法律注册成立的有限责任公司）及哈尔滨信息海信息技术有限公司（一家根据中国法律注册成立的有限责任公司）成为公司的全资附属公司；及数海信息技术有限公司，亦为根据中国法律注册成立的有限责任公司（“蜀海北京”），透过蜀海北京与天津信息之间的一系列合约协议成为公司的VIE。该交易作为反向收购入账，Shuhai Skill（HK）及其附属公司为会计存续人。据此，呈列的历史财务报表为Shuhai Skill（HK）及其合并附属公司及VIE的财务报表。
股份交换后，股东刘志欣和她的父亲刘富拥有公司已发行普通股约82%的股份。截至2015年10月29日，已发行及流通的普通股为18,333，333股，其中15,000，000股由刘志欣和刘富实益拥有。
股份交换后，公司透过其合并附属公司及VIE主要向中国的学校、旅游或景点及公共社区提供智能安全解决方案。
2019年10月16日，蜀海北京注册成立全资子公司黑龙江迅锐科技有限公司（“迅锐”），该公司开发和销售公司的智能安防系统产品。
2019年12月3日，数海北京在中国成立合资公司南京数海股权投资基金管理有限公司（“数海南京”），其中数海北京持有99%的所有权权益，其余1%由南京市政府和北京邮电大学共同支持的非关联方南京泛翰智能科技研究院有限公司持有。蜀海南京是为公司新技术开发、新项目立项获得政府资金和民间融资便利而组建的。
2020年1月，公司向公司管理层无偿收购了三个实体的所有权，后者代表公司设立了这些实体（如下所述）。
于2020年1月3日，蜀海北京与总裁及公司一名董事订立两份股权转让协议（“转让协议”）。根据转让协议，董事及总裁各自同意（无偿）将其于国中时代（北京）科技有限公司（“国中时代”）的51%及49%各自拥有权益转让予蜀海北京；及（ii）将其于国豪世纪（北京）科技有限公司（“国豪世纪”）的51%及49%各自拥有权益转让予蜀海北京。国中时代与国豪世纪成立，开发电子产品、智能设备及配件的技术，并提供软件和信息系统咨询、安装和维护服务。
5
于2020年1月7日，蜀海北京与总裁、上述董事及一名无关个人订立另一份股权转让协议。根据本次股权转让协议，董事、总裁及非关联个人各自同意将其持有的国中浩泽（北京）科技有限公司（“国中浩泽”）51%、16%、33%的所有权权益无偿转让给蜀海北京。国中浩泽组建，致力于智能安防系统产品的研发和营销。
2020年8月17日，北京数海新组建全资子公司数海经纬，向海外拓展面向安全的系统开发、咨询和营销业务。
2020年11月16日，国豪世纪作为普通合伙人成立杭州掌启商业管理有限合伙企业（“掌启”），持股99%。2023年11月，公司因处置庄讯于2023年7月解散掌企，掌企已无经营，仅作为庄讯的控股公司。2023年11月，公司解散漳汽。
2020年11月19日，国浩世纪为研发5G多模态通信技术组建了持股51%的子公司杭州数海掌讯信息技术有限公司（“掌讯”）。掌企拥有掌讯19%股权；据此，国豪世纪最终拥有掌讯69.81%股权。2022年12月20日，国豪世纪以0.15美元（人民币1.00元）的价格从Zhengmao Zhang手中收购了Zhangxun的30%所有权权益。交易后，国豪世纪拥有掌讯81%的股权，掌企拥有掌讯19%的股权；2023年2月15日，国豪世纪以130,434美元（人民币90万元）的价格从掌企手中收购掌讯9%的股权。交易后，国豪世纪拥有掌讯90%股权，掌企拥有掌讯10%股权；由此，国豪世纪最终拥有掌讯99.9%股权。2023年7月20日，公司以人民币2元（约合0.28美元）的价格将掌讯出售给第三方。
2022年2月16日，蜀海经纬成立深圳声效管理有限合伙企业（“深圳声效MP”），拥有99%的所有权权益，剩余1%的所有权权益由第三方持有。
2022年2月16日，蜀海经纬成立中国公司蜀海（深圳）声学效果科技有限公司（“蜀海深圳声学效果”），其中蜀海经纬持有60%的所有权权益，10%的所有权权益由深圳声学MP持有，其余30%的所有权权益由第三方持有。2022年10月18日，蜀海经纬以约0.15美元（人民币1.00元）的价格从第三方收购中国公司蜀海声学效果30%的所有权权益。交易后，蜀海经纬拥有蜀海深圳效应90%股权，深声MP仍拥有蜀海深圳效应10%股权；据此，蜀海经纬最终拥有蜀海声学效应100%股权。向第三方收购的30%权益因累计亏损账面价值$（26,993）。
于2022年3月4日，蜀海北京作为普通合伙人成立北京奕瑞商业管理发展中心（“奕瑞”），拥有99%的所有权权益，剩余1%的所有权权益由刘志欣持有。
于2022年3月4日，蜀海北京作为普通合伙人成立北京易盈商业管理发展中心（“易盈”），拥有99%的所有权权益，剩余1%的所有权权益由刘志欣持有。
2023年7月31日，Datasea在特拉华州成立了全资子公司Datasea Acoustic，LLC（“Datasea Acoustic”），用于将产品扩展到北美市场。
国中时代于2023年10月24日成立数海艺云（深圳）数字科技有限公司（“艺云”），拥有66%的所有权权益，其余34%的所有权权益由第三方持有。截至报告日，易云没有任何业务。
2024年1月10日，公司董事会批准对其已授权、已发行和已发行的普通股进行反向股票分割，每股面值0.00 1美元（“普通股”），比例为1比15，于2024年1月19日生效。反向拆股后，公司普通股每15股已发行流通股自动转换为1股公司普通股，每股面值不发生任何变化。授权发行的普通股股份总数随后相应比例从375,000，000股减少至25,000，000股普通股。所有股份金额均已追溯重列，以反映所有呈报期间的反向股票分割。
6
附注2 –重要会计政策摘要
持续关注
随附的合并财务报表（“CFS”）是在假设公司持续经营的情况下编制的，其中考虑了经营的连续性、资产变现以及正常业务过程中的负债清算。截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，公司分别净亏损约178万美元和414万美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，公司分别净亏损约488万美元和600万美元。截至2025年3月31日，该公司累计亏损约4432万美元，截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，经营活动产生的负现金流分别约为179万美元和595万美元。包括经营经常性亏损在内的历史经营业绩对公司的持续经营能力提出了重大质疑。
如认为有必要，管理层可寻求通过接纳战略投资者、非公开或公开发行、或寻求从银行或其他机构获得贷款的方式筹集额外资金，以支持公司的研发（“研发”）、采购、营销和日常运营。尽管公司管理层相信其战略能够产生足够的收入，并相信其有能力以合理的条款和条件筹集额外资金，但不能对此做出任何保证。公司持续经营的能力取决于公司进一步实施经营计划和产生足够收入的能力以及通过公开或非公开发行筹集额外资金的能力。无法保证公司将能够以商业上可接受的条款获得资金，如果有的话。也无法保证公司可能筹集的资金数额将使公司能够完成其举措或实现盈利运营。如果公司未来无法筹集额外资金以满足营运资金需求，可能会被迫延迟、减少或停止运营。
列报和合并的依据
CFS是根据美国普遍接受的会计原则（“U.S. GAAP”）和SEC有关CFS的适用规则和条例编制的。随附CFS包括公司及其100%拥有的附属公司蜀海信息技能（HK）有限公司（“蜀海技能（HK）”）、天津信息海信息技术有限公司（“天津信息”）及其VIE、蜀海北京、蜀海北京100%拥有的附属公司–黑龙江迅锐科技有限公司（“迅锐”）、国中时代（北京）科技有限公司（“国中时代”）、国豪世纪（北京）科技有限公司（“国豪世纪”）、国中浩泽、蜀海经纬（深圳）信息技术有限公司（“经纬”）的财务报表，以及蜀海北京持有99%股权的子公司南京蜀海股权投资基金管理有限公司（“蜀海南京”）。截至二零二二年六月三十日止年度，公司新成立两间附属公司数海（深圳）声效科技有限公司（「数海声」）及深圳声效管理合伙企业（「深圳声效MP 」）。所有重大的公司间交易和结余均在合并中予以抵销。下图描述了截至2025年3月31日公司的公司结构。
7
可变权益实体
根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）第810条“合并”（“ASC 810”），公司需在其CFS中包含其VIE ——蜀海北京的财务报表。如果公司面临VIE损失的大部分风险或有权获得VIE剩余收益的大部分，ASC 810要求VIE合并。VIE是一家公司通过合同安排，承担该实体的风险并享有该实体的报酬的实体，因此公司是该实体的主要受益人。
根据ASC 810，如果报告实体同时具有以下两个特征，则报告实体在VIE中拥有控制性财务权益，并且必须合并该VIE：（a）有权指导VIE对VIE经济绩效影响最大的活动；（b）有义务吸收可能对VIE具有重大意义的损失，或有权获得利益。报告主体对其是否具有这一权力的认定，不受是否存在踢出权或参与权的影响，除非单个企业，包括其关联方和事实上的代理人，具有单方面行使这些权利的能力。蜀海北京实际持股人不持有任何影响合并认定的踢出权。
通过VIE协议，Datasea的间接附属公司天津信息被视为蜀海北京及其附属公司的主要受益人。据此，蜀海北京及其附属公司的业绩被列入随附的CFS。蜀海北京不存在仅为清偿债务而作为抵押品或被限制的资产。蜀海北京的债权人对公司一般信用没有追索权。
VIE协议
运营及知识产权服务协议–运营及知识产权服务协议允许天津信息海信息技术有限公司（“WFOE”）管理和运营蜀海北京，并收取相当于蜀海北京税前收入的运营费用，每月。若蜀海北京出现亏损，并因此没有税前收入，则该亏损结转至下个月，以抵销下个月有蜀海北京税前收入的应向WFOE支付的运营费用。此外，若蜀海北京不能清偿债务，WFOE应代蜀海北京清偿债务。若蜀海北京的净资产低于其注册资本余额，WFOE应为蜀海北京提供资本以弥补亏损。
根据经营及知识产权服务协议的条款，蜀海北京委托天津信息管理其经营、管理和控制其资产和财务事项，并向蜀海北京提供知识产权服务、采购管理服务、营销管理服务和库存管理服务。未经天津信息同意，蜀海北京及其股东不得作出任何决定或指挥蜀海北京的活动。
8
股东表决权委托协议–天劲信息订立股东表决权委托协议（“委托协议”），根据该协议，刘志欣和刘富（统称“蜀海北京股东”）将其在蜀海北京的投票权归属于天劲信息或其指定人。委托协议没有到期日，但当事人可以书面约定解除委托协议。刘志欣，为DataSea的董事长、总裁、首席执行官兼公司秘书，刘富，为DataSea的董事（刘志欣的父亲为刘富）。
股权期权协议–蜀海北京股东与天津信息订立股权期权协议（“期权协议”），据此，蜀海北京股东已授予天津信息或其指定人不可撤销的权利和期权，以每份出资人民币1.00元的期权价格收购蜀海北京股东在蜀海北京的全部或部分股权。根据期权协议的条款，天津信息与蜀海北京股东已同意若干限制性契诺，以保障天津信息在期权协议项下的权利。天津信息同意每年向蜀海北京股民支付人民币1.00元维护期权权利。天津信息可在事先书面通知的情况下终止期权协议。期权协议的有效期为自生效日期起计10年，并可由天津信息选择续期。
股权质押协议–天津信息与蜀海北京股东于2015年10月27日订立股权质押协议（“股权质押协议”）。股权质押协议用于保证蜀海北京履行其在运营和知识产权服务协议及期权协议项下的义务。根据股权质押协议，蜀海北京股东已同意将其在蜀海北京的全部股权质押给天津信息。天津信息有权收取质押期间质押股权所支付的任何及全部股息、红利及其他形式的投资回报。根据股权质押协议的条款，蜀海北京股东已同意若干限制性契诺以保障天津信息的权利。在发生《经营与知识产权服务协议》、《期权协议》和《股权质押协议》项下的违约事件或某些其他约定事件时，天劲信息可行使质押强制执行权。
截至本报告日，没有从VIE向美国母公司或公司股东支付股息。巩固VIE的事实和情况没有变化。
以下VIE的财务报表金额和余额分别于2025年3月31日和2024年6月30日以及截至2025年3月31日和2024年3月31日止的三个月和九个月计入随附的CFS。
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 现金 | $ |
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| 应收账款 |
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| 存货 |
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| 其他流动资产 |
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| 流动资产总额 |
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| 物业及设备净额 |
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| 无形资产，净额 |
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| 使用权资产，净额 |
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| 非流动资产合计 |
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| 总资产 | $ |
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| 应付账款 | $ |
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$ |
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| 应计负债及其他应付款 |
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| 租赁负债 |
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| 应付贷款 |
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| 其他流动负债 |
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| 流动负债合计 |
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| 租赁负债-非流动 |
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| 非流动负债合计 |
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| 负债总额 | $ |
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$ |
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9
| 为三 月结束 3月31日， 2025 |
为三 月结束 3月31日， 2024 |
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| 收入 | $ |
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$ |
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| 毛利 |
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| 净亏损 | $ |
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| 为九 月结束 3月31日， 2025 |
为九 月结束 3月31日， 2024 |
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| 收入 | $ |
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$ |
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| 毛利 |
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| 净亏损 | $ |
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$ | ( |
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估计数的使用
按照美国公认会计原则编制CFS要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债的报告金额以及在财务报表日期披露或有资产和负债以及报告期间收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。需要使用管理层估计的重要领域包括但不限于物业、厂房及设备的估计可使用年限及残值、员工福利拨备、递延所得税的确认及计量以及递延税项资产的估值备抵。尽管这些估计数是基于管理层对当前事件的了解以及管理层未来可能采取的行动，但实际结果最终可能与这些估计数不同，这种差异对粮安委来说可能是重大的。
突发事件
截至CFS发布之日，可能存在某些条件，这些条件可能会导致公司遭受损失，但只有在未来一项或多项事件发生或未能发生时才能解决。公司管理层和法律顾问评估此类或有负债，此类评估本质上涉及行使判断力。在评估与针对公司的未决法律诉讼或可能导致此类诉讼的未主张索赔相关的或有损失时，公司的法律顾问评估任何法律诉讼或未主张索赔的感知价值以及寻求或预期寻求的救济金额的感知价值。如果对或有事项的评估表明很可能已经发生了重大损失并且可以估计负债的金额，则将在公司的CFS中计提估计负债。
如果评估表明潜在的重大损失或有事项不太可能但合理可能，或很可能但无法估计，则将披露或有负债的性质，以及在可确定和重大的情况下对可能损失范围的估计。截至2025年3月31日、2024年6月30日，公司无此类或有事项。
10
现金
现金包括库存现金和流动性强、购买三个月或更短期限的原始到期的活期存款。
应收账款
公司的政策是为应收账款的潜在信用损失保留备抵。公司于2023年7月1日采用了会计准则更新（“ASU”）2016-13，金融工具–信用损失（主题326）：对后来编纂为会计准则编纂（“ASC”）326（“ASC 326”）的金融工具信用损失的计量。该指南引入了信用损失确认和计量的修订方法，强调基于预期损失而非已发生损失的更新模型。对采用ASC 326的日期没有重大影响。
在ASC 326下，应收账款按开具发票的金额入账，并扣除预期信用损失准备。公司信用损失的主要备抵是呆账备抵。呆账准备将应收账款余额减至预计可变现净值。公司根据综合因素定期审查信用损失准备的充分性。在确定任何所需备抵时，管理层会考虑根据当前市场状况、公司客户的财务状况、任何有争议的应收账款的金额、当前应收账款账龄、当前付款条件以及前瞻性损失估计的预期进行调整的历史损失。
呆账备抵的所有拨备均作为一般及行政开支的组成部分列入随附的综合经营及综合损失表。被视为无法收回的应收账款在被识别时从信用损失准备金中扣除。先前注销的金额的后续回收记入收回期间的收益。截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司有0美元的信用损失坏账准备。
存货
存货主要由智能测温人脸识别终端和身份信息识别产品组成，按成本与可变现净值孰低进行估值。存货价值采用先进先出法确定。必要时，公司会定期对估计的无法销售的库存估计库存备抵。库存金额报告为扣除此类备抵后的净额。截至2025年3月31日和2024年6月30日，滞销和过时库存（主要用于智能学生身份证）的津贴分别为53,266美元和53,650美元。
财产和设备
财产和设备按成本减累计折旧列报。大幅延长原使用寿命或提高生产力的大修和改进在受益期间资本化和折旧。维护和维修在发生时计入费用。当财产和设备退役或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧从各自账户中扣除，任何收益或损失均计入运营。物业及设备折旧按估计可使用年期以直线法计提如下：
| 家具和固定装置 |
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| 办公设备 |
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| 车辆 |
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| 租赁权改善 |
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租赁物业改良按其估计可使用年期或剩余租期中较短者采用直线法折旧。
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无形资产
使用寿命有限的无形资产在其预计受益期间采用直线法摊销。评估无形资产的可收回性是考虑到需要对使用寿命进行修订估计或表明存在减值的事件或情况。公司所有无形资产均需摊销。截至资产负债表日，未发现无形资产减值情况。
无形资产包括许可证、证书、专利等技术，按使用寿命三年摊销。
金融工具的公允价值（“FV”）
公司的现金、应收账款、预付费用、应付账款、未实现收入、应计费用和其他应付款等短期金融工具的账面价值由于期限较短，与其FV相近。FASB ASC主题825“金融工具”要求披露公司持有的金融工具的FV。在资产负债表中报告的流动负债的账面金额符合金融工具的条件，是对其FV的合理估计，因为这类工具的产生与其预期实现之间的时间周期与当前的市场利率之间的时间很短。
公允价值计量和披露
FASB ASC主题820，“公允价值计量”，定义了FV，并为披露建立了三级估值层次结构，增强了对FV措施的披露要求。这三个层次的定义如下：
| ● | 估值方法的第1级输入值是活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。 |
| ● | 估值方法的第2级输入值包括活跃市场中类似资产和负债的第1级报价以外的输入值，以及在金融工具基本上整个期限内可直接或间接观察到的资产或负债输入值。 |
| ● | 估值方法的第3级输入是不可观察的，对FV计量具有重要意义。 |
截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司没有发现任何资产或负债需要在资产负债表中以经常性基准以FV列报。
长期资产减值
根据FASB ASC 360-10“长期存在资产减值或处置的会计处理”，每当有事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回，或者这些资产可能由于技术或其他变化而发生减值是合理可能的，则对财产和设备等长期存在的资产进行减值审查。将持有和使用的资产的可收回性的确定是通过将资产的账面值与该资产预期产生的未来未折现现金流量进行比较来确定的。
12
如果该等资产被视为减值，则按照资产的账面值超过其FV的金额计量拟确认的减值。FV一般是在易于确定的情况下，使用资产的预期未来未折现现金流量或市场价值确定的。拟处置资产以账面值或FV减去出售成本后的较低者列报。截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月及九个月，并无就长期资产确认减值亏损。
未实现收入
公司将从客户或销售代理收到的公司产品预付款记录为未实现收入，主要包括公司销售代理支付的5G产品定金或预付款。这些订单通常是根据合同条款和客户需求交付的，公司将在产品交付给最终客户时确认为收入。
租赁
公司根据FASB ASC主题842在开始时确定一项安排是否为租赁。使用权资产（“ROU”）和租赁负债在开始日根据租赁期内剩余租赁付款额的现值确认。为此，公司只考虑在启动时固定和可确定的付款。由于其大部分租赁没有提供隐含利率，它在确定租赁付款现值时使用基于开始日可获得的信息的增量借款利率。该公司的增量借款利率是基于其对其信用评级将是什么的理解的假设利率。ROU资产包括预付款项和应计租赁付款的调整。ROU资产还包括在开工前支付的任何租赁付款，并在扣除收到的任何租赁奖励后入账。公司的租赁条款可能包括在合理确定将行使该等选择权时延长或终止租赁的选择权。
ROU资产在存在减值迹象时进行减值复核。来自经营和融资租赁的使用权资产受制于ASC 360中的减值指引，物业、厂房和设备，因为使用权资产是长期存在的非金融资产。
ROU资产在与ROU资产相关的现金流量不独立于其他资产和负债的现金流量的情况下，单独或作为资产组的一部分进行减值测试。资产组是将持有和使用的长期资产的会计单位，代表可辨认现金流量在很大程度上独立于其他组资产和负债的现金流量的最低水平。公司截至2025年3月31日和2024年6月30日未确认ROU资产减值
收入确认
公司遵循会计准则编纂主题606，客户合同收入（ASC 606）。
FASB ASC 606所依据的核心原则是，公司将确认收入以代表向客户转让商品和服务的金额，该金额反映了公司预期在此类交换中有权获得的对价。这将要求公司确定合同履约义务，并根据商品和服务控制权何时转移给客户，确定是否应在某个时间点或一段时间内确认收入。公司的收入流是在商品和服务的所有权转移给客户时确定的。
FASB ASC主题606要求采用五步模型确认客户合同收入。五步模型要求公司（i）识别与客户的合同，（ii）识别合同中的履约义务，（iii）确定交易价格，包括在未来很可能不会发生重大转回的情况下的可变对价，（iv）将交易价格分配给合同中的相应履约义务，以及（v）在公司满足每项履约义务时（或随着）确认收入。
13
该公司的收入来自与客户的产品销售、软件销售和5G消息服务合同，收入在交付服务和产品时确认。通过产品销售合同和专业服务合同证明安排的有说服力的证据，并确定履约义务。交易价格，如产品销售价格，以及对有相应履约义务的客户的服务价格在接受协议时确定。公司在满足各项履约义务、客户收到产品并检验合格和向客户提供专业服务时，很可能发生货款可收回性时确认收入。这些收入在每项履约义务履行完毕后的某个时点确认。收入在扣除向客户收取的退货和增值税后确认
下表显示了公司按收入来源划分的收入情况：
| 为三 月结束 3月31日， 2025 |
为三 月结束 3月31日， 2024 |
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| 5G AI多模式数字化业务 | $ |
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$ |
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| 5G AI多模式充值 |
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| 5G AI数字化技术服务 |
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| 声学智能业务 |
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| 超声波声音空气消毒设备 |
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| 升级的声波杀菌净化卫士 |
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| 睡眠监测仪 |
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| 出售软件 |
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| 其他 |
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| 总收入 | $ |
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| 为九 月结束 3月31日， 2025 |
为九 月结束 3月31日， 2024 |
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| 5G AI多模态通信 | $ |
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$ |
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| 5G AI多模态通信 |
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| 5G AI数字化技术服务 |
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| 声学智能业务 |
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| 超声波声音空气消毒设备 |
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| 升级的声波杀菌净化卫士 |
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| 睡眠监测仪 |
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| 出售软件 |
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| 智慧城市业务 |
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| 智慧社区 |
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| 其他 |
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| 总收入 | $ |
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$ |
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分段信息
FASB ASC主题280，“分部报告”，要求使用“管理方法”模型进行分部报告。管理方法模型是基于公司管理层在公司内部组织分部进行经营决策和绩效评估的方法。可报告分部是基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理结构或管理层对公司进行分类的任何其他方式。管理层根据ASC 280确定公司目前的运营构成单一的可报告分部。公司唯一的业务和行业分部是高科技和先进信息系统（“TAIS”）。TAIS包括满足居民社区、学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频消息在内的5G消息服务。
14
公司所有客户均在中国，截至2025年3月31日及2024年3月31日止三个月及九个月的所有收入均来自中国。公司所有可辨认资产均位于中国。因此，没有列报地理部分。
所得税
该公司根据FASB ASC主题740“所得税”，使用资产负债法进行所得税会计处理。在这种方法下，所得税费用的确认金额为：（i）当期应交或应退税款和（ii）因已在实体财务报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时性差异的递延税项后果。递延税项资产还包括以前年度结转的净经营亏损。递延税项资产和负债采用预期在该等暂时性差异预计可收回或结算的年度适用于应课税收入的已颁布税率计量。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的经营业绩中确认。如果基于可获得的正面和负面证据的权重，很可能部分或全部递延所得税资产将无法实现，则提供估值备抵以减少所报告的递延所得税资产。
该公司遵循FASB ASC主题740，该主题为财务报表确认和计量在纳税申报表中采取或预期将采取的税务状况规定了一个可能性更大的门槛。FASB ASC主题740还就所得税资产和负债的确认、当期和递延所得税资产和负债的分类、与税务状况相关的利息和罚款的会计处理、中期所得税的会计处理以及所得税披露提供了指导。
根据FASB ASC主题740的规定，在提交纳税申报表时，很可能一些所采取的头寸将在税务机关审查后得到维持，而另一些则受到所采取的头寸的优劣或最终维持的头寸金额的不确定性的影响。税务状况的好处在财务报表中确认，在此期间，根据所有现有证据，管理层认为，经审查，包括解决上诉或诉讼程序（如果有的话），该状况很可能会得到维持。所持税务头寸不与其他头寸相抵或汇总。满足可能性大于不满足确认门槛的税收头寸被衡量为在与适用的税务机关结算时实现的可能性超过50%的最大税收优惠金额。与所采取的税务头寸相关的福利超过上述计量的金额的部分，在随附的资产负债表中反映为未确认的税收优惠的负债，以及经审查后应支付给税务机关的任何相关利息和罚款。与未确认的税收优惠相关的利息被归类为利息费用，而罚款在损益表中被归类为销售、一般和管理费用。截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月和九个月内没有未确认的税务头寸和费用，因此，公司没有确认任何与未确认的税收优惠相关的利息或罚款。公司提交美国和中国所得税申报表。除少数例外，公司于截至2018年6月30日止年度及其后提交的美国所得税申报表须接受相关税务机关的审查；公司使用日历年终进行中国所得税申报表的申报，截至2019年12月31日止年度及其后提交的中国所得税申报表须接受相关税务机关的审查。
研究和开发费用
研发费用在发生时计入期间费用。这些成本主要包括所用材料成本、为公司开发部门支付的工资以及支付给第三方的费用。
非控股权益
该公司遵循FASB ASC主题810，“合并”，规范部分拥有的合并子公司中非控制性权益（“NCI”）的会计和报告以及子公司失去控制权的情况。除其他外，该准则的某些规定表明，NCI（以前称为少数股东权益）被视为权益的单独组成部分，而不是负债，将母公司所有权权益的增加和减少使控制权保持不变视为股权交易，而不是作为分步收购或稀释收益或损失，并且部分拥有的合并子公司的损失被分配给非控股权益，即使这种分配可能导致赤字余额。
15
归属于NCI的净收益（亏损）在随附的经营报表和综合收益（亏损）中分别指定。附属公司的NCI应占亏损可能超过非控股权益在附属公司权益中的权益。可归因于NCI的超额收益归因于这些利益。NCI应继续被归于其损失份额，即使该归因导致出现赤字NCI余额。2022年12月20日，国豪世纪以0.15美元（人民币1.00元）的价格从Zhengmao Zhang手中收购了Zhangxun的30%所有权非控制性权益。由于Zhangxun的持续亏损，公司从此次购买中确认了982,014美元的已支付资本赤字。此次收购后，公司最终持有掌讯99.9%的股权。2023年7月20日，公司以人民币2元（约合0.28美元）的价格将掌讯出售给第三方。
Zhangqi由非控股权益拥有1%，于2023年11月，公司解散Zhangqi。截至2023年12月31日，蜀海南京由非控股权益拥有1%，深圳声学MP由非控股权益拥有1%，蜀海深圳声学由非控股权益拥有0.1%，国中时代由非控股权益拥有0.091%，国中浩泽由非控股权益拥有0.091%。在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月中，公司分别因持续经营业务的非控制性权益而净亏损94美元和净亏损105美元。在截至2025年3月31日和2024年3月31日的九个月中，该公司的净亏损分别为212美元和10,098美元，原因是来自持续经营业务的非控制性权益。
信用风险集中
公司在中国境内国有银行的账户中保持现金。国有银行中低于人民币50万元（合7.6万美元）的现金有保险保障。如果持有公司现金的任何机构资不抵债，或者公司由于任何原因无法提取资金，公司可能会损失存放在该机构的现金。该公司在该等账户中没有遭受任何损失，并认为其在该等银行账户中的现金没有面临任何风险。截至2025年3月31日和2024年6月30日，分别以等值美元计863,378美元和100,788美元的人民币现金存放在位于中国的金融机构的账户，这些账户不可自由兑换为外币。
美国金融机构账户中持有的现金由联邦存款保险公司或其他计划投保，每个存款人受到某些限制，最高可达25万美元。截至2025年3月31日和2024年6月30日，美国金融机构的现金分别为1751美元和79225美元。现金存放于香港金融机构，并由香港存款保障委员会投保，最高限额为50万港元（6.4万美元）。截至2025年3月31日和2024年6月30日，香港金融机构的现金余额分别为1608美元和1249美元。本公司、其附属公司及VIE并无在该等帐目中出现任何亏损，亦不认为该现金有任何重大风险。
外币翻译和综合收入（损失）
公司中国实体的账户以人民币记账，美国母公司的账户以美元（“美元”）记账。中国实体的财务报表是根据FASB ASC主题830“外币事项”换算成美元的。所有资产和负债均按资产负债表日的汇率折算；股东权益按历史汇率折算，经营报表和现金流量表按当期加权平均汇率折算。由此产生的换算调整根据FASB ASC主题220“综合收益”在其他综合收益（亏损）项下报告。外币交易产生的损益反映在经营报表中。
公司遵循FASB ASC主题”220-10，“综合收益（亏损）。”综合收益（亏损）包括净收益（亏损）和股东权益变动表的所有变动，但股东投资、额外实收资本变动和向股东分配的变动除外。
为编制CFS而将金额以人民币换算成美元所采用的汇率如下：
| 3月31日， | 3月31日， | 6月30日， | ||||||||||
| 2025 | 2024 | 2024 | ||||||||||
| 期末日美元：人民币汇率 |
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| 报告期平均美元：人民币汇率 |
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每股基本及摊薄收益（亏损）（EPS）
基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。稀释后每股收益的计算方法类似，只是增加了分母，以包括如果潜在普通股已经发行并且如果额外普通股具有稀释性，则本应发行在外的额外普通股数量。稀释EPS是基于所有稀释性可转换股份和股票期权均被转换或行使的假设。采用库存股法计算稀释度。在这种方法下，期权和认股权证被假定在期初（或在发行时，如果更晚）被行使，就好像由此获得的资金被用来以该期间的平均市场价格购买普通股。
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现金流量表
根据FASB ASC主题230“现金流量表”，公司经营活动产生的现金流量按照当地货币计算。因此，现金流量表上显示的金额不一定与资产负债表上相应资产负债的变化一致。
近期会计公告
2023年10月，FASB发布ASU第2023-06号，“披露改进——响应SEC披露更新和简化倡议的编纂修正。”ASU修订FASB ASC中与各个子主题相关的披露或列报要求。ASU的发布是为了回应SEC在2018年8月发布的第33-10532号《披露更新和简化》中的最终修订，该修订更新和简化了SEC认为重复、重叠或过时的披露要求。ASU 2023-06中的指南旨在使GAAP要求与SEC的要求保持一致，并促进所有实体适用GAAP。如果SEC在2027年6月30日之前从其现有法规中删除相关披露或列报要求，ASU 2023-06引入的修正案将生效。如果到2027年6月30日，SEC尚未从其现有法规中删除适用的要求，则相关修订的待定内容将从ASC中删除，并且将不会对任何实体生效。允许提前收养。ASU2023-06的采用预计不会对公司的合并财务报表或相关披露产生重大影响。
2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，《所得税（主题740）：所得税披露的改进》（ASU 2023-09），其中要求在税率调节范围内披露增量所得税信息，并扩大所支付所得税的披露，以及其他披露要求。ASU2023-09自2024年12月15日后开始的财政年度生效。允许提前收养。该公司管理层认为ASU2023-09的采用不会对其财务报表和披露产生重大影响。
2024年11月4日，FASB发布了ASU第2024-03号，损益表费用分类（“ASU 202403”），以改进有关公共商业实体费用的披露，并满足投资者关于通常呈现的费用标题中的费用类型（例如销售成本；销售、一般和管理费用；以及研发）的更详细信息的要求。ASU中的修订要求在财务报表附注中披露有关某些成本和费用的特定信息。修订要求，在每个中期和年度报告期间，一个实体：1.披露（a）购买库存、（b）雇员薪酬、（c）折旧、（d）无形资产摊销的金额，以及（e）在每个相关费用标题中确认为石油和天然气生产活动的一部分的折旧、损耗和摊销（或其他损耗费用金额）。相关费用标题是在持续经营业务中的损益表正面呈现的费用标题，其中包含（a）–（e）中列出的任何费用类别。2.将根据现行公认会计原则已经要求披露的某些金额包括在与其他分类要求相同的表格披露中。3.披露相关费用标题中未单独定量分拆的剩余金额的定性描述。4）披露销售费用总额，以及在年度报告期间，一个实体对销售费用的定义。2025年1月，FASB发布ASU第2025-01号，明确了生效日期（“ASU 2025-01”）。经ASU 2025-01澄清，这些修订对2026年12月15日之后开始的年度报告期和2027年12月15日之后开始的年度报告期内的中期报告期有效。允许提前收养。本ASU中的修订应（1）前瞻性地适用于ASU生效日期之后的报告期发布的财务报表，或（2）追溯适用于财务报表中列报的任何或所有以前期间。该公司正在评估ASU2024-03对其合并财务报表和相关披露的影响。
公司不认为其他最近颁布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，将对公司的综合财务状况、综合收益表和现金流量表产生重大影响。
注3 –财产和设备
财产和设备汇总如下：
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 家具和固定装置 | $ |
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$ |
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| 车辆 |
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| 租赁权改善 |
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| 办公设备 |
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| 小计 |
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| 减：累计折旧 |
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| 合计 | $ |
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$ |
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截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的折旧分别为3,486美元和7,134美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月的折旧分别为14285美元和25598美元。
附注4 –无形资产
无形资产汇总如下：
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 软件注册或使用权 | $ |
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$ |
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| 专利 |
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| 软件和技术开发成本 |
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| 增值电信业务经营许可证 |
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| 小计 |
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| 减：累计摊销 |
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| 合计 | $ |
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$ |
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软件注册或使用权代表从第三方软件开发商购买带有其源代码的定制软件的成本。
软件和技术开发成本指在技术可行性确立并产生工作模型后内部发生的开发成本，记为无形资产。
2024年10月14日，天津信息作为买方与作为卖方的杭州六环科技有限公司（“六环”）就收购基于电压跟随的音频播放系统订立专利购买协议。收购总价为人民币14,900，000元（约合210万美元），包括6%的增值税，将在三年内摊销。
2024年10月14日，天津信息作为买方与作为卖方的杭州六环科技有限公司（“六环”）就收购一种B超图像目标检测方法及B超扫描仪订立另一项专利购买协议。收购总价为人民币14,300，000元（200万美元），包括6%的增值税，将在三年内摊销。
截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的摊销分别为455655美元和129083美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日止九个月的摊销分别为760,425美元和386,735美元。截至2025年3月31日，未来五年的摊销费用分别为1518800美元、1475558美元、811025美元、0美元和0美元。
附注5 –预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产构成如下：
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 保证金 | $ |
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$ |
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| 预付费用 |
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| 其他应收款–和秦 |
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| 垫款给第三方个人，不计利息，按要求支付 |
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| 其他 |
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| 合计 |
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| 减：其他应收款备抵–和秦 |
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| 合计 | $ |
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$ |
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截至2025年3月31日，预付费用主要包括购买专利的进项增值税230257美元、预付5G消息服务费用充值108882美元、预付专业费用3080美元、预付库存购买费用65782美元、预付租金和物业管理费5166美元以及其他预付款25834美元。
截至2024年6月30日，预付费用主要包括预付营销费用946,954美元（见下文）、预付电信服务费（主要包括短信和彩信服务）198,559美元、预付租金和物业管理费3,508美元以及其他预付款76,591美元。
预付营销费用
2023年9月16日，天音信息与一家非关联公司北京金诚浩达建设工程有限公司（“金诚浩达”）订立运营合作协议，以营销和推广5G消息和声学智能系列产品在海外市场的销售。合作期限为2023年9月16日至2026年9月15日。金城浩达承诺第一年完成2亿元销售业绩，第二年完成3亿元销售业绩，第三年完成4亿元销售业绩。公司在收到销售金额后，按月向金诚浩达支付销售金额的25%作为营销费用。截至2024年6月30日，公司向金诚浩达预付了14,997，000元人民币（2,088，777美元），用于便利公司产品快速抢占市场，预付款项为金诚浩达将完成的第一年目标销售的营销服务费的30%。在服务期内，公司将进行年度考核，如金诚浩达未能实现目标年度销售，且未达到目标年度销售金额的30%，金诚浩达应在扣除实际销售的营销服务费后返还公司预付款。此外，在金诚浩达未完成年度目标销售额30%的情况下，金诚浩达将从年度目标销售额的30%中向公司补偿未实现销售金额20%的营销服务费。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司录得预付费用摊销为零，销售费用为53万美元；截至2024年9月30日，这笔预付营销费用已全部摊销。
于2023年9月18日，天津信息与一家非关联公司北京佳佳盛世商贸有限公司（‘佳佳盛世’）订立运营合作协议，以营销及推广5G消息及声学智能系列产品在国内市场的销售。合作期限为2023年9月18日至2026年9月17日。佳佳盛世承诺第一年完成2亿元销售业绩，第二年完成3亿元销售业绩，第三年完成5亿元销售业绩。公司在收到销售金额后，按月向佳佳盛世支付销售金额的20%作为营销费用。截至2024年6月30日，公司因便利公司产品快速抢占市场而向佳佳盛世预付人民币11,998，000元（合1,671，077美元），预付款项为佳佳盛世将完成的第一年目标销售额的营销服务费的30%。在服务期内，公司将进行年度考核，如佳佳盛世未能实现目标年度销售，且未达到目标年度销售金额的30%，佳佳盛世应在扣除实际销售的营销服务费后返还公司预付款。此外，在佳佳盛世未完成年度目标销售额30%的情况下，佳佳盛世将从年度目标销售额的30%中向公司补偿未实现销售金额的20%营销服务费。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司录得预付费用摊销为零，销售费用为42万美元；这笔预付营销费用已于2024年9月30日全部摊销。
其他应收款–和秦
2020年2月20日，国中时代与一家非关联公司合勤（北京）科技有限公司（“合勤”）订立运营合作协议，用于营销和推广销售人脸识别支付处理设备及相关技术支持，以及公司包括疫情防控系统在内的其他产品。和勤拥有一支销售团队，曾与世界500强企业合作，专门从事业务营销和销售渠道的建立与拓展，尤其是在教育行业和公共领域。
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合作期限为2020年2月20日至2023年3月1日；然而，和勤为截至2020年7月30日期间公司人脸识别支付处理产品的独家分销商。在2020年3月和4月期间，国中时代向和秦提供了运营资金，以及国中时代在2020年5月至2020年8月期间向和秦提供的信用额度，借款总额为人民币1000万元（141万美元），用于和秦的运营需求。截至2023年3月31日，国中时代未偿还的应收合勤款项为人民币353万元（合513,701美元），记为其他应收款。公司不会向和秦收取任何利息，但两笔分别于2020年6月30日和2020年8月15日到期的人民币20万元（合28,250美元）的贷款除外，如果和秦未在到期日还款，公司将为此收取15%的利息。
借款全额偿还前不分配分配利润。和勤全额支付借款后，国中时代和和勤将分别按净收入的30%和70%分配销售人脸识别支付处理设备及相关技术支持的利润。销售公司其他产品的利润分配待议。和勤在达到业绩补偿机制下的预设销售目标时，将获得一定的股票奖励。
2022年11月，杭州悦天云数据科技有限公司（“悦天云”）同意并确认了一项债务转让协议，其中和秦将其从悦天云向国中时代的债务转让，金额为人民币154.34万元（合213,596美元）。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，已收到还款7286美元（通过悦天云）和零美元。截至2025年3月31日和2024年6月30日，和秦向公司偿还了55,724美元（通过悦天云）和48,438美元，公司于2025年3月31日和2024年6月30日分别计提了456,939美元和467,250美元的坏账准备。
注6 –未实现收入
截至2025年3月31日和2024年6月30日，未实现收入余额分别为140,213美元和49,239美元。
以下列出截至2025年3月31日和2024年3月31日止九个月的未实现收入的滚存时间表：
| 九个月结束 3月31日， |
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| 2025 | 2024 | |||||||
| 余额，期初 | $ |
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$ |
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| 期间收到，金额不含增值税 |
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| 转入收入 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 外币折算的影响 |
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( |
) | |||||
| 余额，期末 | $ |
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$ |
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附注7 –应计费用和其他应付款项
应计费用和其他应付款包括以下各项：
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 其他应付款 | $ |
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$ |
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| 应付第三方款项 |
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| 保证金 |
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| 应缴社保 |
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| 应付薪酬–雇员 |
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| 合计 | $ |
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$ |
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应付第三方款项为来自第三方个人或公司的短期垫款，不承担利息，应要求支付。
附注8 –应付贷款
银行贷款
2022年12月12日，北京蜀海与深圳前海微众银行股份有限公司订立金额为人民币90万元（合129,225美元）的贷款协议，期限为24个月，利率为10.728%，每20第每个月的。2024年7月15日，该笔贷款已全部付清。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款偿还了零和36,131美元。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了零利息和269美元的利息费用。2024年7月15日，该笔贷款已全部付清。
2023年1月13日，深圳经纬与深圳前海微众银行股份有限公司订立金额为人民币100,000元（合14,552美元）的贷款协议，期限为24个月，利率为8.6832%。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款偿还了零和4,684美元。2024年7月16日，该笔贷款已全部付清。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了零和37美元的利息费用。
2024年4月10日，国中时代与北京银行订立金额为人民币50万元（合70,158美元）的贷款协议，期限为12个月，优惠年利率为3.45%，每21St每个月的。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了601美元和1830美元的利息费用。截至2025年3月31日，69655美元记为流动负债。2025年4月9日，该笔借款已全部付清。
2024年4月23日，国中时代与北京农商银行经济技术开发区支行订立金额为人民币55万元（约合77173美元）的贷款协议，期限为12个月，年利率为4.95%，每21St每个月的。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了949美元和2888美元的利息费用。截至2025年3月31日，76621美元记为流动负债。2025年4月23日，该笔借款已全部付清。
2024年4月25日，蜀海北京与兴业银行股份有限公司订立金额为人民币2,000，000元（280,631美元）的贷款协议，期限为12个月，优惠年利率为3.88%，每月21日支付。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了2,724美元和8,251美元的利息费用。截至2025年3月31日，278621美元记为流动负债。刘福是这份贷款协议的担保人。2025年4月24日，该笔借款已全部付清。
2024年5月28日，国中时代与中国光大银行订立金额为人民币1,000，000元（合140,315美元）的贷款协议，期限为12个月，年利率为3.4%，每21St每个月的。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了1171美元和3593美元的利息费用。截至2025年3月31日，139311美元记为流动负债。
2024年6月20日，蜀海北京与中国银行订立贷款协议，金额为人民币4,000，000元（561,262美元），期限为12个月，优惠年利率为2.30%，每季度第三个月21日支付一次。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了3,206美元和9,758美元的利息费用。截至2025年3月31日，557,243美元记为流动负债。刘福是这份贷款协议的担保人。
2025年3月31日，蜀海北京与中国银行订立贷款协议，金额为人民币6,000，000元（合835,864美元），期限为12个月，优惠年利率为2.30%，每季度第三个月21日支付一次。截至2025年3月31日，835,864美元记为流动负债。
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下表汇总了截至2025年3月31日的贷款余额：
| 贷款人 | 贷款 金额 |
借款 日期 |
贷款期限： 个月 |
利息 率 |
优秀 余额 |
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| 北京银行 |
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% |
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| 北京农商银行经济技术开发区支行 |
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|
% |
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| 兴业银行股份有限公司 |
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|
% |
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| 光大银行 |
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|
% |
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| 中国银行 |
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|
% |
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| 中国银行 |
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|
% |
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| 合计 | $ |
|
$ |
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附注9–关联方交易
于2020年10月1日，公司首席执行官（亦为总裁）与迅瑞订立办公室租赁协议。根据该协议，公司在2020年10月1日至2021年9月30日期间在哈尔滨市租用一间办公室，总金额为人民币16.38万元（合24050美元）。2021年10月1日，迅睿与公司CEO就该地点签订了为期7个月的新租约，总租金为人民币94,500元（合14,690美元）。租约于2022年4月30日届满。2022年5月1日，迅睿与公司CEO就这间办公室签订了一份新的为期一年的租赁协议，年租金为人民币235,710元（合35,120美元），公司需在2023年4月30日之前支付租金，但公司尚未支付截至本报告日期于2023年4月30日到期的租金。2023年5月1日，迅睿与公司CEO就该办公地点签订了一份新的为期一年的租赁协议，年租金为人民币282,852元（合39,144美元），公司需在2024年4月30日前支付租金。截至本报告日，公司尚未支付于2024年4月30日到期的租金。2024年5月1日，迅睿与公司CEO就该办公地点签订了一份新的为期一年的租赁协议，年租金为人民币282,852元（约合39,657美元），公司需在2025年4月30日前支付租金。2024年9月10日，公司与公司CEO签署租金减免协议，将2022年5月1日至2025年4月30日期间的年租金降至人民币50,000元（7,026美元），公司需在2025年4月30日前支付租金。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，这一办公地点的租金支出分别为1742美元和9953美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，这一办公地点的租金支出分别为5245美元和29709美元。
2022年7月1日，公司与公司CEO签订了为期一年的两辆车的租约，每辆车的月租金分别为人民币18,000元（2,636美元）和人民币20,000元（2,876美元）。2023年7月1日，公司与公司CEO签订了两辆车的新的一年租约，每辆车的月租金分别为人民币18,000元（2,491美元）和人民币20,000元（2,768美元）。2024年7月1日，公司与公司CEO签订了两辆车的新的一年租约，每辆车的月租金分别为人民币18,000元（2,524美元）和人民币20,000元（2,804美元）。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，这些协议的租金支出分别为15891美元和16046美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，这些协议的租金支出分别为47836美元和47895美元。2024年12月10日，公司首席执行官与公司达成协议，免除支付这两辆车的租赁费用。由于首席执行官也是公司的主要股东，公司将该豁免记录为股东对公司的出资。
2022年9月1日，公司签订了为期6个月的北京高级军官宿舍租约，总租金为人民币9.12万元（合13355美元），每三个月提前支付一次。2023年3月1日，公司签订新的六个月租约，总租金为人民币9.12万元（约合12,621美元），每三个月提前支付一次。2023年9月1日，公司签订了新的一年租约，月租金为人民币12,500元（约合1,743美元），每三个月提前支付一次。2024年9月1日，公司签订了为期三个月的租约，月租金为人民币12,500元（约合1,756美元），需提前支付。该租约到期未续租。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，这一租赁的租金支出分别为0美元和4524美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，这一租赁的租金支出分别为8757美元和15755美元。
于2025年2月20日，公司与北京美美（公司股东）订立5G AI多模式解决方案服务协议。该协议期限截至2025年3月28日，合同总金额为人民币1,600，000元（约合223,794美元）。付款条件分为三期：（1）400,000元人民币（55,949美元）在签署后立即支付；（2）900,000元人民币（125,884美元）在完成80%的服务后支付；（3）300,000元人民币（41,961美元）在服务全部完成后支付。截至2025年3月31日，公司提供服务并收到全额付款。
应付关联方款项
截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司应付关联方款项分别为25,264美元和65,560美元。截至2025年3月31日应付关联方款项25,264美元，主要包括1）20,316美元应付公司首席执行官的办公室租赁和2）4,948美元由首席执行官支付的公司某些费用，这些费用不计利息，应要求支付。
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于2024年6月30日应付关联方款项654,560美元，主要包括应付公司首席执行官办公室租约的500,213美元、应计应付工资以及由首席执行官及其父亲（公司董事之一）支付的公司某些费用，不计利息，应要求支付，以及2）应付关联方（其为公司股东）的154,347美元贷款，不计利息，可在2024年12月31日前随时偿还。截至2025年3月31日，公司CEO免除了之前提供给公司的246,857美元（人民币1,620，000元）贷款。此外，她的父亲，该公司的董事（也是该公司的股东），免除了一笔3.2万美元的单独贷款。公司将贷款减免记为股东对公司的出资。
附注10 –普通股及认股权证
为股权融资而发行的股份
2024年7月2日，公司订立证券购买协议，据此，公司同意以每股3.25美元的价格向注册直接发行的投资者发行和出售179,400股公司普通股和预融资认股权证，以每股3.24美元的价格购买最多512,908股普通股，行使价为每股0.01美元（“预融资认股权证”）。预融资认股权证于发行时可予行使，并将保持可行使，直至所有预融资认股权证悉数行使为止。就发售而言，于2024年7月2日，公司与EF Hutton LLC（“配售代理”）订立配售代理协议。根据配售代理协议的条款，公司将在收盘时向配售代理支付公司在发售中获得的总收益的6.5%的现金费用。该公司还同意在发售结束时向配售代理偿还所产生的费用，包括支付其法律顾问的费用，总额不超过75000美元。此次发行结束时间为2024年7月3日。截至2024年12月31日，预先注资认股权证已悉数行使。
于2024年9月27日，公司与三名非美国投资者订立认购协议，包括公司董事会主席、行政总裁、总裁兼秘书刘志欣及公司董事刘富，据此，公司同意出售，而投资者同意购买合共1,932，224股公司普通股，购买价格为每股2.06美元，该价格等于2024年9月26日普通股在纳斯达克资本市场的收盘价。根据认购协议的条款，每个投资者必须在生效之日起15天内支付该投资者购买的股份数量的购买价款。截至2024年9月30日，公司向三名投资者发行了全部股份，截至2024年10月15日已从每位投资者全额收到购买价款，总收益约为400万美元。
向关联方收购无形资产发行股份
于2024年8月9日，公司与公司董事长兼首席执行官刘志欣女士订立知识产权购买协议，据此，刘志欣女士向公司转让其个人拥有的两项无形资产（软件著作权）。委员会决议，购买本软件拟授予刘志欣 39.89 25万股限制性股票。
于2024年8月9日，公司与公司董事会董事刘富先生订立知识产权购买协议，据此，刘富先生向公司转让其拥有的两项无形资产（软件著作权）。委员会决议，购买本软件拟授予刘富 39.89 25万股限制性股票。
此次采购按无形资产的历史成本计为0美元入账。刘富是刘志欣的父亲，他们在本次交易前合计拥有公司约43.75%的普通股；此次交易后他们拥有公司51.29%的普通股。
23
向独立董事发放股份作为补偿
根据2018年股权激励计划，在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月期间，公司通过按股票发行日的市场价格发行公司普通股股份，向独立董事记录了4500美元和4500美元的股票补偿费用。根据2018年股权激励计划，在截至2025年3月31日和2024年3月31日的九个月期间，公司通过按股票发行日的市场价格发行公司普通股股份，向独立董事记录了13,500美元和13,500美元的股票补偿费用。
向高级人员发放股份作为补偿
2021年9月24日，根据2018年Equity Inventive计划，公司董事会自2021年7月1日起，每月向CEO授予1,000股公司普通股，每月向董事会成员之一授予667股，按季度支付，每个季度的总股数在下一季度的第一天按发行前一天收盘价的每股价格发行。2024年6月12日，董事会批准，自2024年2月1日起，公司同意每月向首席执行官授予15,000股公司普通股，每月向董事会成员之一授予1,000股，按季度支付，每个季度的总股数在下一季度的第一天按发行前一天收盘价的每股价格发行。在截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月中，公司向公司首席执行官和一名董事会成员记录了171,000美元和28,272美元的股票薪酬支出。在截至2025年3月31日和2024年3月31日的九个月中，公司向公司首席执行官和一名董事会成员记录了71.85万美元和61475美元的股票薪酬支出。
股份予个别顾问
截至2025年3月31日止九个月期间，公司向五名非关联个人顾问发行32.5万股公司普通股，以表彰他们提供的服务，股份发行获得董事会薪酬委员会（“委员会”）根据2018年股权激励计划的全部归属和批准。325,000股在发行日的公允价值为737,750美元，记为公司股票补偿费用。
向高级人员发放股份以代替应付薪酬
2025年2月28日，董事会批准向公司首席执行官和一名董事会成员发行84,744股股票，以代替支付应付薪酬194,062美元。
附注11 –所得税
公司须按实体就在每个实体注册地所在的税务管辖区产生或产生的收入缴纳所得税。公司的中国子公司向中国税务机关在线提交所得税申报表。公司通过其附属公司和关联实体开展所有业务，主要是在中国。
公司美国母公司适用21%的美国所得税税率，并提交美国联邦所得税申报表。截至2025年3月31日和2024年6月30日，这家美国实体的所得税净营业亏损（“NOL”）结转为915万美元和560万美元。2017年以后开始的纳税年度产生的NOL，可以减少纳税人应纳税所得额的80%，无限期结转。然而，2020年3月通过的《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（“CARES法案”）通过增加五年结转期和暂时取消2018年、2019年和2020年产生的NOL的80%限制，为企业和非企业纳税人提供了税收减免。管理层认为，由于母公司有限的经营历史和持续亏损，这些亏损带来的收益的实现仍然不确定。因此，提供了100%的递延税项资产估值备抵。
公司的离岸附属公司Shuhai Skill（HK）是一家香港控股公司，须在香港缴纳16.5%的企业所得税。蜀海北京获得高新技术企业资格起享受15%企业所得税税率的免税期。天津信息、迅瑞、国中时代、国中浩泽、国豪世纪、经纬、蜀海南京适用常规25%的中国所得税率。
截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司从其香港控股公司、中国子公司和VIE获得的NOL分别约为1794万美元和1786万美元，将于2025年至2029年历年到期。在评估递延税项资产变现时，管理层会考虑递延税项资产的部分或全部无法变现的可能性是否更大。递延所得税资产的最终变现取决于代表未来可抵扣净额的暂时性差异可抵扣期间公司未来产生的应纳税所得额。管理层在进行此评估时考虑了递延税项负债的预定冲回、预计的未来应税收入和税务规划策略。经考虑所有可用信息后，管理层认为，递延税项资产的未来变现存在重大不确定性，因此确定了截至2025年3月31日和2024年6月30日的全额估值备抵。
24
下表对截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的美国法定税率与公司实际税率进行了核对：
| 2025 | 2024 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( |
)% | ( |
)% | ||||
| 税率差异–当期拨备 | ( |
)% | ( |
)% | ||||
| 永久差异 |
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% |
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% | ||||
| 中国免税期的影响 | ( |
)% |
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% | ||||
| 估价津贴 |
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% |
|
% | ||||
| 实际税率 | % | % | ||||||
下表对截至2025年3月31日和2024年3月31日止九个月的美国法定税率与公司实际税率进行了核对：
| 2025 | 2024 | |||||||
| 美国联邦法定利率 | ( |
)% | ( |
)% | ||||
| 税率差异–当期拨备 | ( |
)% | ( |
)% | ||||
| 永久差异 |
|
% |
|
% | ||||
| 中国免税期的影响 | ( |
)% |
|
% | ||||
| 估价津贴 |
|
% |
|
% | ||||
| 实际税率 | % | % | ||||||
公司截至2025年3月31日和2024年6月30日的递延所得税资产净额如下：
| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 递延所得税资产 | ||||||||
| 净经营亏损 | $ |
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$ |
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| 研发费用 |
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| 折旧及摊销 |
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| 坏账费用 |
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| 社会保障和保险应计 |
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| 存货减值 |
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| ROU，扣除租赁负债 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 合计 |
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| 减：估值备抵 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 递延所得税资产净额 | $ | $ | ||||||
附注12 –承诺
租约
于2019年7月30日，公司就其于北京的办公室订立经营租赁。根据租约，该物业的交付日期为2019年8月8日，但租期自2019年10月8日开始，至2022年10月7日届满，每月租金为人民币207,269元（不含增值税）（或29,250美元）。租赁需要三个月租金的保证金人民币677,769元（约合9.6万美元）。公司收到6个月的租金减免，在计算租赁付款现值时考虑，以确定在租赁期内正在摊销的ROU资产。2022年10月8日，公司将这份租约再续约一年，但租金为前一份租约的一半，月租金为人民币107,714元（15,787美元）。该公司收到了一个月的租金减免。租约到期未续租。
25
2023年11月8日，蜀海北京就其位于北京的办公室订立新租赁协议。根据该协议，该协议于2023年11月8日开始，并于2024年12月7日到期，月租金为人民币17,358元（或2,425美元）。存款为人民币56762元（约合7929美元）。该公司收到了一个月的租金减免。
于2023年11月8日，天津信息就其于北京的办公室订立租赁协议。根据该协议，该协议于2023年11月8日开始，并于2024年12月7日到期，月租金为人民币60,195元（或8,409美元）。保证金为人民币196,838元（约合27,496美元）。该公司收到了一个月的租金减免。
2020年8月，公司就位于中国深圳市的一间办公室订立租约，租期自2020年8月8日至2023年8月7日，为期三年，第一年的月租金为人民币209,911元（约合29,651美元）。从第二年开始，租金每年上涨3%。租约到期未续租。
于2020年8月26日，天津信息就位于中国杭州市的办公室于2020年9月11日至2022年10月5日订立租约。第一年租金为人民币1,383，970元（约合20.7万美元）。第二年租金为人民币1,425，909元（约合202,800美元）。保证金为人民币115,311元（约合16,400美元）。租期租金总额分四期支付。2022年10月6日，杭州接手并续租这份租约一年，租金总额为人民币1,178，463元（约合172,575美元），每半年提前支付一次。2023年5月，租约终止。截至2023年6月30日止年度，租金支出总额为人民币848,620元（合122,253美元）。
于2023年5月10日，国浩世纪就位于中国杭州市的办公室于2023年5月10日至2025年5月9日订立租约。保证金为人民币115,311元（约合7,670美元）。季度租金如下：
| 开始日期 | 结束日期 | 租金支出 | ||||||||
| 人民币 | 美元 | |||||||||
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$ |
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$ |
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2023年9月30日，由于管理层决定将杭州的业务转移至北京总部办公室，以最大限度地提高效率和节省成本，租约提前终止。
2024年8月16日，深圳经纬就其位于深圳的办公室订立租赁协议。根据协议，租约于2024年8月16日开始，2027年8月15日到期，月租金为人民币48238元（约合6778美元）。存款为人民币239068元（约合33592美元）。该公司收到了为期五个月的租金减免。
2024年11月29日，数海信息就2025年3月1日至2028年2月29日期间在中国北京城的办公室订立租赁协议，月租金为人民币24,965元（3,498美元），每三个月提前支付一次。前三个月，公司收到了租金折扣，只需支付人民币37,447元（合3,498美元）的租金费用。保证金为人民币161,758元（约合22,503美元）。
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2024年12月10日，公司就位于中国北京城的办公室订立租赁协议，为期15个月，自2024年12月10日至2026年3月10日，月租金为人民币7,000元（981美元），每三个月提前支付一次。保证金为人民币7000元（约合981美元）。
公司已于2019年7月1日采用FASB ASC主题842。有关公司办公室租约及首期租期超过12个月的高级人员宿舍租约的租赁成本、租期及贴现率构成如下：
| 三个月 已结束 3月31日， 2025 |
三个月 已结束 3月31日， 2024 |
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| 经营租赁费用 | $ |
|
$ |
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| 九个月 已结束 3月31日， 2025 |
九个月 已结束 3月31日， 2024 |
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| 经营租赁费用 | $ |
|
$ |
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| 3月31日， 2025 |
6月30日， 2024 |
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| 使用权资产 | $ |
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$ |
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| 租赁负债-流动 |
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| 租赁负债-非流动 |
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| 加权平均剩余租期 |
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| 加权平均贴现率 |
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% |
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% | ||||
以下为截至2025年3月31日经营租赁负债按年度分列的到期日程表：
| 截至3月31日的12个月， | 最低 租赁 付款 |
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| 2026 | $ |
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| 2027 |
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| 2028 |
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| 未贴现现金流总额 |
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| 减：推算利息 |
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| 租赁负债现值 | $ |
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附注13 –随后发生的事件
公司后续事项披露遵循FASB ASC 855-10中的指引。公司对截至财务报表发布之日的后续事项进行了评估，确定公司不存在需要披露的后续事项。
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项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
关于前瞻性陈述的注意事项
本报告包含《证券法》第27A条和《交易法》第21E条含义内的前瞻性陈述。就联邦和州证券法而言，除历史事实陈述外的所有陈述均为“前瞻性陈述”，包括但不限于对收益、收入或其他财务项目的任何预测；对未来运营的管理计划、战略和目标的任何陈述；有关拟议的新服务或发展的任何陈述；关于未来经济业绩状况的任何陈述；以及信念陈述；以及基于上述任何假设的任何陈述。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异。
在某些情况下，您可以通过“可能”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“潜在”或这些术语的否定等术语来识别前瞻性陈述。这些术语和类似表述旨在识别前瞻性陈述。本报告中的前瞻性陈述是基于管理层目前的预期，它认为这是合理的。然而，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合，或我们所知道的因素，在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。请注意，不要过分依赖任何前瞻性陈述。这些陈述仅代表我们截至本报告发布之日的估计和假设。除联邦证券法要求的范围外，我们不承担更新任何前瞻性陈述以反映本协议日期之后的事件或情况或反映意外事件发生的义务。
请注意，由于以下几个因素，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，这些因素包括：
| ● | 与我们建立和经营我们的业务以及产生收入的能力有关的不确定性； |
| ● | 与中国一般经济、政治和商业状况有关的不确定性； |
| ● | 行业趋势及对我们产品和服务的需求变化； |
| ● | 与客户计划和承诺以及从客户收到订单的时间有关的不确定性； |
| ● | 关于我们的广告模式和相关定价政策或我们的竞争对手的广告模式和相关定价政策的公告或变更； |
| ● | 我们的产品和服务在开发、市场接受或安装方面出现意外延误； |
| ● | 中国政府法规的变化；以及 |
| ● | 资金的可用性、条款和部署、与第三方设备供应商的关系。 |
概述
公司Structure
Datasea Inc.是一家于2014年9月26日在美国内华达州注册成立的技术公司。该公司于2028年12月在纳斯达克上市，代码为DTSS。Datasea不是一家中国运营公司，而是一家总部位于内华达州的控股公司，其特拉华州子公司Datasea Acoustics LLC作为我们在美国的国际业务平台。此外，通过公司在中国的子公司——天津信息海信息技术有限公司和VIE，蜀海信息技术有限公司（“蜀海北京”），我们在中国开展业务活动，连同它们的附属实体。
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Datasea致力于提供先进的声学高科技技术和产品，以及前沿的5G +人工智能（“AI”）多模态数字创新技术和产品。该公司在全球范围内为广泛的企业和个人客户提供服务。
截至2025年3月31日的2025财年第三季度，Datasea公布了强劲的财务业绩，收入达到51,891，475美元，同比增长164.59%，这得益于5G + AI多模式数字业务在中国的持续快速扩张，该公司在中国拥有领先的市场地位。毛利上升至912,223美元，同比增长388.23%，反映了经营成果和运营效率的改善。单计第三季，净亏损收窄57.0%至1,782，998美元，九个月净亏损则减少18.60%至4,881，265美元。同时，公司现金余额增长378.17%，应收账款下降93.17%，资金周转明显增强。无形资产净值上涨596.96%，凸显不断增强的创新能力和长期竞争力。Datasea重申有信心实现2025财年全年9000万美元的收入目标。
我们的业务概要
声学高科技板块：
我们深刻理解市场对新的应用领域、技术、要求的需求。因此，通过我们团队的不懈努力，我们在声学理解和算法方面取得了领先的进步。
一、公司声学高科技业务概况
作为“声学效应”概念的全球先行者之一，Datasea致力于建立声学领域领先的技术框架，驱动全球声学产业向智能化、数字化转型。公司通过精密声学制造和不断创新，研发出声学科学、5G数字化能力、人工智能深度融合的核心技术架构。这种“声学+ AI”模式使Datasea能够跨多个行业提供具有全球竞争力的高科技声学产品和解决方案。
从技术实现角度看，Datasea将基本声学理论与人工智能相结合，构建了一个以非听觉机械波效应研究与应用为核心的鲁棒系统。这一新兴的“声学+ AI”跨学科领域，不仅推进了声学技术的科学边界，也为理论突破转化为产业应用提供了便利。通过利用声学技术和人工智能驱动的智能处理，Datasea旨在应对广泛领域的复杂挑战。
公司聚焦五大重点应用领域：声学工业、声学农业、声学医疗、声学健康、声学物联网技术。通过与国内国际领先的学术机构和研究中心的深度合作，Datasea持续驱动声学技术创新及其产业化，旨在成为声学高科技领域的全球领导者。
| ● | 声学农业应用 |
| ● | 声学行业应用 |
| ● | 声学医疗保健应用 |
| ● | 声学健康应用 |
| ● | 声学物联网技术 |
Datasea的声学业务不仅是对传统声学技术的革新，也是对全球高科技产业格局的重塑。通过与国内外顶尖学术机构和研究中心的紧密协作，通过深度融合声学+ AI，公司正在为农业、工业、医疗、健康领域提供新的技术解决方案，提高行业效率和可持续性，为全球客户创造更高的商业和社会价值。
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ii.声学技术及产品
1.声学技术创新
Datasea专注于各种声学技术的发展，包括超声、次声、舒曼共振等高科技声学技术的研究和应用。公司通过整合声学、机械能转换、振动动力学等领域的最新研究成果，将人工智能（AI）与声学高科技产品相结合，形成了极具竞争力的技术组合。尤其是Datasea，在非听觉机械波效应的研究和应用方面，展示了其独特的技术优势。
在超声技术领域，利用超声的空化效应、热效应、机械效应，满足环境消毒灭菌、农作物病虫害防治、光合吸收、种子处理、净水安全监测、护肤、保健等多种应用需求。例如，在超声波消毒应用中，当超声波刺激微生物（包括像冠状病毒这样的病毒）时，会引起明显的振动毒株，破坏病毒的外壳和内部RNA。最终，通过机械破坏、空化效应和高级氧化过程的结合，病原微生物被消灭。这种方法提供了一种广谱、非选择性的环境消毒和空气净化替代方案，有可能取代抗生素的使用。
2.声学产品系列
基于声学技术与人工智能的结合，Datasea成功研发了一系列创新产品，包括：
| ● | 声学健康产品：超声波消毒剂、声学杀菌清洁剂、超声波皮肤修复装置，广泛应用于医院、机场、酒店、交通、等多个领域。 |
| ● | 声学健康：“星美”牌非接触式助眠装置，采用低频和脑波磁感应技术，提升深度睡眠质量。 |
| ● | 声学医学：AI医疗机器人、超声波除皱仪、超声波减脂塑身仪，服务医美行业。 |
3.声学技术规划新产品
| ● | 短期计划（预计2025年推出）：围绕环境声学技术应用和心脑声学技术应用，包括： |
| ● | 宠物消毒除臭净化器：利用超声波技术消除宠物环境异味，提供强烈的空气消毒，适用于家庭和宠物相关设施。 |
| ● | 机械波脑组织皮质醇水平调节装置：利用声波技术调节大脑皮质醇浓度，改善心理状态和学习效率，适用于心理健康和教育领域。 |
30
| ● | 中期规划：围绕环境声学技术应用和心脑声学技术应用，包括： |
| ● | 食物和水的清洁和灭菌装置：结合超声波清洗杀菌技术，提供方便的家用产品，保障食品安全和饮用水清洁。 |
| ● | 心血管健康产品：开发基于声学技术的心脑血管系统健康监测和治疗装置，推动医疗健康领域创新。 |
| ● | 长远规划：精密设计制造声学产品，包括： |
| ● | 声学农业: |
| o | 超声波农产品保鲜和病虫害防治装置：延长农产品保质期，减少农药使用，提高农业生产效率。 |
| o | 声学植物生长刺激剂：通过声波技术优化植物生长环境，提高作物产量和品质。 |
| ● | 声学行业: |
| o | 超声辅助液相分离机：提高制造中的液体分离效率，降低能耗。 |
| o | 超声波金属3D打印技术：带动制造业升级，赋能高精度、高效率金属加工。 |
| ● | 声学医疗和老年护理: |
| o | 开发基于声学技术的医疗器械，如超声治疗仪器和声学康复设备，服务于医疗和养老领域。 |
| ● | 声学物联网（IoT）技术: |
| o | 将声学技术与物联网相结合，开发智能声学传感器和装置，推动智慧城市和智慧家庭发展。 |
近期发展
主要客户和协议
2024年12月25日，数娱集团的全资附属公司蜀海经纬（深圳）信息技术有限公司（“蜀海经纬”）与天津千里文化传媒有限公司（“千里传媒”）订立协议，分销空气净化器。截至2025年3月31日，来自千里传媒的营收总计为人民币267,936元（约合3.75万美元）。此次协议的执行，标志着数安科技声学环境消杀产品正式进入终端消费市场，为未来业务拓展和品牌知名度打下坚实基础。
2025年3月4日，数海经纬与天津众智时代科技发展有限公司（简称“众智时代”）签署了Datasea声学高科技产品分销产品协议。截至2025年3月31日，来自中智时代的营收为人民币44248元（约合6189美元）。
截至2025年3月底，公司VIE实体附属公司国中浩泽已与天津、北京等城市的14家美容行业服务提供商订立协议。根据这些协议，Datasea的声学高科技产品已部署在中国北方的263家美容和身体护理门店，包括在天津和河北省。到2025年底，公司计划销售约14万台——包括声学空气净化器、助眠设备以及专门为美容行业开发的5G AI数字服务系统——产生预期收入1100万美元（约合人民币7700万元）。这些协议显著扩大了Datasea在美容领域的市场份额，并加强了其在中国北方的区域影响力，进一步推进了其技术和产品的产业化应用。
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2025年1月，Datasea与天津9家健康管理公司签署了额外协议，进一步扩大区域覆盖范围。根据这些协议，该公司的声学高科技产品将被引入包括天津和河北在内的中国北方重点市场的200家美容门店。到2025年底，预计将售出约9万台，产生估计680万美元的额外收入。这些新协议进一步巩固了Datasea在健康管理和美容领域的领导地位，为长期增长和市场扩张创造了更多机会。
截至报告日，Datasea的声学高科技产品已引入463家美容和身体护理门店，预计到2025年底将销售总计14万台，产生约1780万美元的收入。
iv.声学业务的行业空间与地位
Datasea深植于声学高科技行业，在技术创新、产品研发、行业应用等方面经历了高速增长。公司强调稳健的国内国际协作，促进产学研融合。以声学智能板块为重点，我们通过提供前沿的声学智能技术和产品，在声学领域内建立了5个重点子行业——包括声学健康、声学产业、声学农业，以及物联网和其他相关领域的声学应用——领先行业。
Datasea在各种声学技术方面处于领先地位，例如超声、次声和舒曼共振。为推动这些领域的研究和创新，公司积极与众多知名研究机构和高校开展协作，包括中国科学院声学所；中国信息通信研究院云计算与大数据研究院；清华大学互联网产业研究院；哈尔滨工业大学人工智能研究院；北京联合大学；吉林大学遥感研究院等。通过这些伙伴关系，我们致力于开拓新的研究课题，开发推动声学领域进步的创新技术应用。为了更好地实现这些目标，Datasea建立了联合实验室，以加强研究资源的整合和协作。
此外，公司协同工业和信息化部、人工智能技术与应用评价重点实验室、中国信息通信研究院云计算与大数据研究院，共同发布了中国首部声学高新技术产业白皮书。这份白皮书对声学高科技在各行业的应用进行了详细的讨论，展示了Datasea在引领行业发展中的积极主动作用。凸显了公司在声学高科技领域在国内和全球的突出地位，进一步强化了Datasea在带动声学技术全国化和全球化方面的战略重要性。
五、声学业务国际化拓展
声学产品的国际化发展是Datasea的战略重点。自2023年在美国特拉华州设立全资子公司Datasea Acoustics LLC以来，公司逐步拓展了在美国的业务运营。Datasea已与美国几家知名的在线电子商务平台和实体分销商合作，以拓宽其声学产品的市场，包括与iPower（NASDAQ：IPW）和Meglio Interiors LLC等公司的合作。
此外，该公司还与美国百年知识产权公司Paul & Paul合作，寻求专利申请和收购，从而建立一个强大的国际知识产权组合。Datasea正专注于扩大其在声学农业、声学行业、声学医学、声学健康等领域的存在，并积极寻求潜在的并购机会，以推动全球业务扩张和国际化增长。
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vi.声学业务未来展望
Datasea将持续深化“声学+ AI精密制造”战略，借力技术创新驱动全球市场扩张，巩固在高科技声学领域的领先地位。公司声学业务发展战略在以下三个维度展开：
1.技术研发维度：
公司将在声学产业、声学农业、声学健康、声学健康、声学物联网技术五大核心领域集中研发力量。通过推动声学技术应用的边界，Datasea旨在推动高科技声学产品的全球采用和产业升级。
2.市场拓展维度：
一方面，数声科技将通过并购整合优质资源，建立完善的高科技声学产业链。另一方面，将加强在美国等全球关键市场的战略伙伴关系，增强其国际知识产权组合，并加速全球化。
3.人才与产能维度：
公司致力于打造国际化的研发团队，培育国内和全球人才的协同创新。将持续提升精密声学产品研发制造能力，保障全球战略坚实支撑。
5G + AI多模式数字化细分领域
5G + AI多模态数字化我们的成果
5G + AI多模式数字化细分领域
数据港作为中国5G + AI多模态数字化领域领先的服务商之一，通过深度融合多模态消息、AI能力、服务功能，开发出了作为行业标杆的智能数字化平台。平台凭借创新的技术架构和全面的服务能力，正加速跨行业数字化转型。
从技术层面来看，数安科技5G + AI多模态数字平台构建了完整的智能数据处理系统。该平台采用先进的多模态机器学习模型，能够实时处理各种格式的大量数据，包括文本、图像、音频和视频。通过集成DeepSeek的分布式训练和混合精度计算技术，该平台在数据处理效率和决策精度方面实现了业界领先的性能。值得注意的是，在情感分析、机器翻译、自然语言处理等前沿领域，该平台的技术突破显著拓展了智能系统的应用边界。
在功能上，Datasea打造了一个真正的智能服务生态系统。该平台实现从数据获取、分析到决策的全流程自动化，并通过持续优化AI算法，为客户提供个性化解决方案。无论是运营优化、风险预测，还是客户体验提升，平台都通过智能多模态数据分析，帮助客户实现业务价值最大化。这种高度智能化的服务模式不仅提高了效率，还显著降低了运营成本。
在实际应用方面，Datasea的平台展现了强大的商业能力。目前服务于金融、医疗、教育等重点行业。平台通过AI与大数据的深度融合，帮助大部分客户实现了超30%的平均增效，客户满意度持续超过95%。这些实实在在的成果证明了该平台的技术复杂性和商业可行性。
作为行业创新引领者，数安科技5G + AI多模态数字平台不仅树立了新的技术标杆，也开创了智能服务新模式。其创新实践在行业内获得广泛认可，使Datasea具有显着的竞争优势。展望未来，随着技术不断演进、应用场景拓展，平台将进一步带动产业数字化转型向更深层次、更先进水平迈进。
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一、5G + AI的技术创新与应用
站在5G与人工智能融合的最前沿，数智科技构建了特色鲜明的技术框架，正在驱动多模式数字化服务实现跨越式发展。我们的技术突破体现在几个关键领域：
1.核心技术架构：
Datasea自主研发了基于Transformer框架的统一模型架构。这种创新设计利用了一种自我关注机制，可以并行处理多模态输入——例如音频、文本、图像和视频。它深刻地揭示了不同模式之间的复杂关系。该架构在图像-文本关联分析和音频-视频同步等应用中提供了出色的性能，显着增强了系统的泛化能力和跨各种场景的适应性。
2.算法优化：
通过整合DeepSeek的分布式训练方法，我们的平台在几个关键领域取得了显着进步：
| ● | 自然语言处理：启用高质量的文本生成和多语言翻译。 |
| ● | 智能编程：支持自动代码生成、调试、优化。 |
| ● | 逻辑推理：建立思想链条输出，提升决策质量。 |
3.应用创新：
| ● | 智慧营销：AI数字人技术赋能自动化内容创作和定向投放，形成高效的视频化营销矩阵。 |
| ● | 用户体验优化：智能分析用户行为数据，实现个性化服务推荐。 |
| ● | 风险管理：实时监测运营数据，预测和防范潜在风险。 |
值得注意的是，我们的5G + AI智能分析系统具有三大核心能力：
| ● | 动态资源分配：基于实时数据智能分配计算资源。 |
| ● | 异常检测和警报：提前识别系统异常操作。 |
| ● | 流程优化：不断提高运营效率，降低企业成本。 |
通过跨模态语义校准、多头注意机制等创新，Datasea实现了多模态数据的高效整合。这些技术突破，不仅大幅提升了特征识别的准确度，还优化了模型训练的成本。在5G网络低延迟、高带宽特性的赋能下，我们的解决方案正在为企业带来实实在在的商业价值，包括：
| ● | 营销转化率提升超30% |
| ● | 运营成本降低25% |
| ● | 客户满意度提升20个百分点 |
这些创新成果和实践成果凸显了数创科技在5G + AI融合应用领域的领先地位。再向前，我们将持续深化研发力度，拓展多元化应用场景，支持行业实现变革性数字化发展。
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ii.5G + AI产品及应用场景
在移动互联驱动下持续数字化转型的当下，5G + AI多模态数字化应用需求迎来爆发式增长。Datasea深耕金融、文娱、物流、农业、医疗等多个领域。例如，在传媒娱乐领域，5G + AI多模态数字技术的结合，传递出更丰富的用户体验。用户可随时随地接入超高清视频、互动娱乐服务等优质媒体内容。此外，AI算法可以根据用户的兴趣和行为推荐个性化内容，从而提升用户对5G + AI相关服务的满意度和参与度。
除此之外，众多其他行业和场景亟需通过技术创新实现智能化升级。无论是提升生产效率、优化资源配置、提升用户体验，还是创造全新的商业模式，5G + AI多模式数字化技术都展现出巨大潜力。随着技术的成熟和应用场景的拓展，它正在成为变革各行业的核心驱动力，并正在打开广阔的应用空间。
在智能制造领域，5G + AI多模态数字化技术推动生产流程自动化、智能化。AI算法通过实时监控和分析生产数据，可以优化生产规划，增强效率，提高质量。同时，基于智能AI的产品样品检测，能够快速发现问题，确保产品质量保持稳定。
在智慧医疗领域，5G + AI多模态数字技术为远程医疗服务和健康管理带来革命性变革。医生可以实时访问患者的医疗数据，进行远程诊疗。通过智能AI分析检测，整合CT扫描、MRI、超声图像、病理幻灯片等多模态数据，辅助医生精准识别病灶，快速了解患者情况。AI算法还可以持续监测和分析患者的健康数据，提供个性化的健康管理建议。
多式联运技术的应用领域包括：
| 1. | 智能语音助手：将语音识别和自然语言处理与图像或视频信息（如屏幕内容）相结合，提供更全面的交互体验。例如，语音助手可以通过将语音命令与移动屏幕上显示的信息相结合，提供更准确的响应和操作建议。 |
| 2. | 图像和视频理解：通过将图像或视频数据与文字描述相结合，实现对内容的更深入理解。这在图像分类、物体检测、视频内容分析等方面有着广泛的应用。例如，在自动驾驶中，车辆可以通过摄像头捕捉图像信息，并将其与地图、交通法规等文本数据相结合，从而做出更准确的决策。 |
| 3. | 情绪分析：整合多种模态——如文本内容、声调和面部表情——进行情感分析。这有助于更好地理解情绪状态，这对于客户服务和社交媒体监控至关重要。 |
| 4. | 教育培训：通过合并文本、图像、音频和视频元素来创建沉浸式学习环境，以增强教育成果。例如，虚拟实验室可以结合文字讲解和音频旁白模拟实验场景，帮助学生更好地理解实验原理和过程。 |
| 5. | 医疗保健：在医疗领域，多模态技术可用于疾病诊断、医学影像分析、患者监测等。例如，医生可以整合病史、医学影像（如X光和CT扫描）、生理数据（如心率和血压），做出更准确的诊断，制定有效的治疗方案。 |
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| 6. | 广告和营销：通过分析消费者的多模式数据，如浏览行为、购买历史、社交媒体活动，以及广告的内容和形式，可以制定更精准的广告定位和营销策略。 |
| 7. | 虚拟现实和增强现实：将虚拟或增强信息与现实场景融合，为用户提供沉浸式体验。多模态技术在场景理解、交互设计、内容生成等方面发挥着至关重要的作用。 |
| 8. | 安全监控：整合视频监控、音频监控、数据分析，增强安全措施。比如，智能监控系统可以识别异常行为、声音、视觉特征，及时发出警报。 |
综上所述，多式联运技术在众多领域拥有广泛的前景，提供更丰富、更智能的服务和体验。随着该技术的不断发展，其应用将进一步扩展，推动跨行业的创新和变革。
iii.5G + AI多模态数字化产品的价值
Datasea的5G + AI多模式数字化业务目前运营着一个核心平台，服务于银行、保险、游戏、新闻APP等高需求领域，同时还提供横跨多个行业的智能系统解决方案——包括小微企业、乡村振兴、物流快递、医疗健康等。这一全面的数字生态系统旨在促进各行业的数字化转型。
1.全行业数字化赋能
该平台通过与各大移动网络运营商的深度协作，为物流、金融、文娱等行业提供智能交通运营解决方案。有了开放的API接口，客户端可以实现积分兑换、精准营销等功能。平台目前支持超20个典型业务场景，帮助行业客户端提升营销效率50%以上。
2.普惠性数字服务
平台服务网络覆盖中国5200万家企业，其中99%为小微企业，还有1.24亿个体企业主。为满足不同业务规模的独特需求，Datasea提供量身定制的解决方案：
| ● | 面向小微企业快速数字化部署的轻量级SaaS工具。 |
| ● | 为个人创业者定制移动应用，实现线上线下一体化运营。 |
| ● | 为行业龙头定制系统开发，实现端到端数字化升级。 |
3.跨行业创新应用及解决方案
借力云计算和SaaS模式，平台支持跨多行业智能化转型：
| ● | 在乡村振兴中，提供农产品溯源和电商营销解决方案。 |
| ● | 在物流方面，它实现了智能路线规划和最后一公里配送优化。 |
| ● | 在医疗健康方面，支持智能健康管理平台的发展。 |
这些创新应用帮助客户平均降低了30%的运营成本，提高了40%的服务效率。
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4.5G + AI多模态智能服务系统
该平台的技术创新体现在三个关键维度：
| ● | 数据处理：利用跨模态语义对齐实现多模态数据的精确同步。 |
| ● | 算法优化：采用双塔对比学习框架，提升模型训练效率。 |
| ● | 应用创新：AI数字人力技术自动化营销内容的创建和部署。 |
一个关键亮点是使用合成数据技术，该技术解决了AI训练中的数据稀缺挑战，同时保护了用户隐私并显着增强了模型性能。结合5G的优势，系统支持：
| ● | 毫秒级实时数据交互 |
| ● | 海量设备的并发访问 |
| ● | 个性化、精准化的内容分发 |
这些创新正在催生全新的商业模式。例如，在智能营销中，平台使能：
| ● | 内容制作效率提升3倍 |
| ● | 打靶精度提高60% |
| ● | 获客成本降低35% |
随着技术不断演进，数安科技5G + AI多模态平台将进一步拓展应用边界，为更多行业的数字化转型提供有力支撑。未来三年，该平台预计将服务超2亿家企业和个体企业主，成为中国数字经济基础设施发展的关键参与者。
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iv.5G + AI业务最新动态
| 1. | 为关键5G + AI客户合同提供持续服务 |
2024年8月12日，数安信息科技有限公司（“数安北京”）、黑龙江迅睿科技有限公司（“迅睿科技”）、数安经纬（深圳）信息科技有限公司（“数安经纬”）、国众浩泽（北京）科技有限公司（“国众浩泽”）、国众时代（北京）科技有限公司（“国众时代”）与青岛睿智易行信息科技有限公司（“睿智易行”）订立协议。协议约定自协议生效之日起12个月内购买面值为人民币10元至人民币500元（约合1.38美元至69.4美元）的5G + AI多模式数据充值卡。自2024年7月1日至2025年3月31日，瑞智易行的收入为人民币273,490，853.06元（约合3825万美元）。从2025年4月1日至4月30日，Datasea在中国的运营实体收到了瑞智易行约人民币3534万元（约合494万美元）的预付款。
2024年8月9日，Datasea Beijing与上海时讯网络科技有限公司（简称“时讯网络”）签署协议。根据协议，世讯网络将在自生效之日起的12个月期间内购买面值从人民币10元至人民币500元（约合1.38美元至69.4美元）不等的5G + AI多模式数据卡。从2024年7月1日至2025年3月31日，世讯网络产生的收入达到人民币10,981，054元（约合154万美元）。
2024年8月9日至2024年10月18日，Datasea北京、黑龙江迅睿、国中时代与武汉晓鸣科技有限公司（简称“晓鸣科技”）签署协议。根据该协议，在自生效之日起的12个月期间内，晓鸣科技将购买面值从人民币10元至人民币500元（约合1.38美元至69.4美元）不等的5G + AI多模式数据充值卡。自2024年7月1日至2024年12月31日，来自晓鸣科技的营收达到人民币20,521，919.34元（约合287.5万美元）。
| ● | 2024年8月9日至10月18日，Datasea Beijing、黑龙江迅睿、国中时代与武汉晓鸣科技有限公司（“晓鸣科技”）订立协议。根据协议，晓鸣科技将在12个月期间内购买面值为人民币10元至人民币500元（约合1.38美元至69.4美元）的5G + AI多模式数据充值卡。自2024年7月1日至2025年3月31日，晓鸣科技的收入为人民币20,521，919.34元（约合287万美元）。 |
| ● | 2024年8月8日-2025年2月13日，国中时代、国中浩泽、Datasea Beijing与信宜新繁发信息科技有限公司（“新繁发科技”）签署协议。根据该协议，新繁发科技将在12个月期间内购买面值在人民币10元至人民币500元（约合1.38美元至69.4美元）之间的5G + AI多模式数据充值卡。自2024年7月1日至2025年3月31日，新泛发科技的收入总计为人民币33,027，616.58元（约合462万美元）。 |
| ● | 2024年10月8日至11月11日，Datasea Beijing、国中浩泽、国中时代与Jiajie Technology Co.，Ltd.（“Jiajie”）订立协议。根据协议条款，Jiajie将在12个月期间内购买面值从人民币10元至人民币500元（约合1.38美元至69.4美元）的5G + AI多模式数据充值卡。从2024年7月1日至2025年3月31日，来自Jiajie的收入达到人民币23,843，624.39元（约合334万美元）。 |
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| 2. | 本季度新客户协议和高效服务交付
2024年11月1日，国中浩泽与南京灵慧信息工程有限公司（简称“灵慧信息”）签订协议，在协议生效之日以总价人民币2,333，451元购买两项软件著作权。截至2025年3月31日，灵慧信息的营收总计为人民币2,333，451元（约合32.7万美元）。 |
| 3. | 5G + AI业务的市场成就
Datasea的5G + AI多模态数字平台为从小微企业到大型行业客户端的广泛行业提供全面、智能的数字化解决方案。通过将先进的AI技术与5G网络的固有能力深度融合，Datasea不仅优化了服务流程，还创新了商业模式，为其客户推动了持续增长。
报告期内，公司主要收入来源于5G + AI多模式数字化业务相关服务费。2024年7月1日至2025年3月31日，营收达5109万美元，与2024年同期1945万美元相比，增长162.67%。这一收入增长主要受到5G + AI多模式数字化业务在中国快速扩张的推动，公司在中国一直保持行业领先地位。持续增长的客户群进一步支撑了公司业务的显著拓展。 |
公司目前正在履行尚未在本会计年度确认为收入的服务义务，预计未来财务报表中的服务合同总价值将超过1亿美元。
ESG管理–季度更新
在本季度，Datasea继续深化其环境、社会和治理（ESG）管理框架，实施更有针对性的举措以推进其可持续发展目标。与上一季度相比，本季度的实践更侧重于供应链协作和可衡量的成果，确保每一项行动都带来实实在在的环境和社会效益。
供应链管理升级
Datasea与其核心供应商深圳富邦新技术有限公司密切合作，以提高整个供应链的ESG绩效。通过共同建立绿色生产标准，供应商实现了以下改进：
| ● | 注塑车间节能设备升级，每条生产线能耗降低18%，年节电超15万度； |
| ● | 建立产品全生命周期管理体系，合规垃圾处理率提升至98%。 |
得益于季度现场审计和数据跟踪机制，供应商的整体ESG绩效得分较上一季度上升了23%，导致整个供应链的碳排放强度降低了6.2%。
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绿色运营–强化实践
Datasea深圳子公司持续升级绿色办公运营：
| ● | 推出智能垃圾分类系统，专用可降解垃圾通道，可回收物分类准确率提升至91%； |
| ● | 优化了无纸化工作流程，导致季度纸张消耗同比减少38% ——相当于节省了大约120棵成熟树木； |
| ● | 每平米办公能耗：0.72度/㎡，同比下降15%。 |
员工发展和创新支持
公司进一步完善人才发展体系：
| ● | ESG培训在员工中的覆盖率升至85%，比上一季度提高10个百分点； |
| ● | 被采纳的内部绿色提案数量增长了35%。 |
构建ESG生态体系
本季度优化了以下机制：
| 1. | 内部ESG行动积分计划：员工参与率超90%，累计超1.2万人公里绿色通勤完成； |
| 2. | ESG数据透明度平台：新增供应链碳足迹跟踪模块，实现来自广大一级供应商的实时数据集成。 |
通过这些举措，Datasea不仅推进了自身的绿色转型，还促进了其整个价值链的可持续发展。展望未来，公司将专注于建立供应商碳核算体系和提升员工发展，持续树立行业内ESG管理标杆。
持续经营
随附的未经审计的合并财务报表是在假设公司持续经营的情况下编制的，其中考虑了经营的连续性、资产变现以及正常经营过程中的负债清算。截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，公司分别净亏损约178万美元和414万美元。截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，该公司净亏损约488万美元和600万美元。截至2025年3月31日，该公司累计亏损约4432万美元，截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，经营活动产生的负现金流分别约为179万美元和595万美元。
历史经营业绩表明，公司存在经常性经营亏损，这引发了与公司持续经营能力相关的问题，尽管近年来此类经常性经营亏损的范围有所收窄。无法保证公司将实现盈利或为其业务和投资获得必要的融资，或能够继续开展业务和投资。合并财务报表不包括这些不确定性结果可能导致的任何调整。截至2025年3月31日，该公司拥有现金866,737美元。
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2023年8月15日，公司与一名非美国投资者订立认购协议，以每股1.35美元的购买价格购买总计2,962，963股普通股，总认购价为4,000，000美元。股票必须持有180天。2023年9月13日，我司宣布结束5,000，000股普通股的承销公开发行，公开发行价格为每股0.40美元，扣除承销折扣和其他发行费用后，净收益为1,635，000美元。2024年7月3日，我们完成了一次发行，扣除承销折扣和其他发行费用后，净收益为220万美元。我们相信，这些资金表明了我们的投资者对我们的战略和业务的信心。
我们将继续引入更多的投资者，以支持公司的研发、营销和运营。
利用多种营销渠道吸引客户，提升品牌知名度，提升销量。通过优化整合多种营销渠道，可以覆盖更广泛的目标客户群体，提高效率和效果，满足客户需求，降低风险，实现多渠道全面覆盖，在市场竞争中取得成功。
加强品牌形象建设，设计独特的品牌标识，统一品牌形象，加强口碑营销，利用社交媒体和口碑网络，提高品牌的权威性和知名度，并持续跟进维护品牌形象，提升产品力和创造力。
保持企业竞争力，实现可持续发展。加强研发投入和对市场需求的深入了解，建立创新文化，鼓励员工提出新的想法和创造力，营造开放的创新氛围。奖励表彰创新成果激发员工创新积极性。加强合作交流，与高校、科研机构建立合作关系，共同开展研发项目。
参加行业展会、研讨会等活动，与同行交流经验，获取最新技术和信息。优化产品开发流程，采用敏捷开发、精益生产等方式，提高产品开发效率和质量。注重知识产权保护，及时申请专利、商标等知识产权，保护创新成果。
2024年10月3日，Datasea与三名非美国投资者（“投资者”）订立认购协议，日期为2024年9月27日，其中包括公司董事会主席、首席执行官、总裁兼秘书刘志欣及公司董事刘富，据此，公司同意出售，而投资者同意购买合共1,932，224股（“股份”）的公司普通股，每股面值0.00 1美元（“普通股”），购买价格为每股2.06美元（“购买价格”），等于2024年9月26日纳斯达克资本市场普通股的收盘价（“此次发行”）。根据认购协议的条款，每名投资者须于2024年9月27日的15个营业日内支付该投资者购买的股份数量的购买价款。截至2024年10月15日，公司已收到每位投资者的购买价格，总收益约为400万美元，所有股份均已发行。此次发行募集资金将主要用于支持公司未来的业务运营，包括投资于声学高科技相关产品设计升级、用于量产和在线销售的营运资金、获取知识产权以及用于5G AI多模态数字业务产品推广和销售的营运资金。
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如认为有必要，管理层可寻求通过引入战略投资者或非公开或公开发行，或通过从银行或其他机构获得贷款的方式筹集额外资金，以支持公司的研发、采购、营销和日常运营。然而，无法保证在需要时会从任何来源获得额外资金，或者，如果可以获得，将以我们可以接受的条款提供。我们可能会被要求通过各种方式寻求额外资本的来源，包括债务或股权融资。
未来通过股权投资进行的融资很可能会稀释现有的股东。还有，我们在未来资金交易中可能发行的证券的条款可能对新投资者更有利。此外，我们在追求未来资本和/或融资方面可能会产生大量成本，包括投资银行费用、法律费用、会计费用、印刷和发行费用以及其他成本。我们获得所需融资的能力可能会受到资本市场和我们的亏损历史等因素的影响，这可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够从融资活动中筹集到的资本数额，连同我们的运营收入，不足以满足我们的资本需求，即使我们相应地减少了我们的运营，我们可能会被要求停止运营。
可持续经营有助于企业提高经营效率，增强企业竞争力，提升企业市场占有率。
可持续经营可以帮助企业更好地控制风险，降低经营成本，保障企业安全。
可持续经营可以帮助企业更好地把握市场机遇，把握市场趋势，实现企业与社会的双赢。
重要会计政策
请参阅本报告所载我们的合并财务报表附注2中我们的重要会计政策。
近期动态
2024年7月2日，公司订立证券购买协议（“购买协议”），以注册直接发售（“注册直接发售”）的方式向投资者发行和出售179,400股普通股，每股价格为3.25美元，预融资认股权证以每股3.24美元的价格购买最多512,908股普通股，行使价为每股0.01美元（“预融资认股权证”）。
注册直接发行中的证券是根据公司在表格S-3上的货架登记声明（文件编号333-272889）发行的，于2023年6月23日向SEC提交，并于2023年7月21日宣布生效。于2024年7月3日向SEC提交了招股说明书补充文件。
预融资认股权证可于发行时行使，并保持至全部行使。如果公司未能在有效行使预融资认股权证时交付股份，则必须按照认股权证中的规定向持有人支付违约金。如果公司未能在规定的时间范围内交付股票，认股权证还提供了惯常的买入权。
根据预融资认股权证的条款，如果会导致拥有超过4.99%的普通股流通股，持有人可能不会行使认股权证，除非持有人选择在提前61天通知公司的情况下将这一限制提高至9.99%。
根据购买协议，公司同意在注册直接发售结束后60天内不发行、订立任何发行协议、或宣布发行或建议发行任何普通股或等价物，也不提交任何新的注册声明。公司还同意在投资者持有任何预融资认股权证时不进行任何浮动利率交易。
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注册直接发行于2024年7月3日结束，总收益约为225万美元，未扣除应付配售代理的费用和其他费用。公司拟将所得款项净额用于研发、市场开拓及一般企业用途。
就注册直接发售而言，公司于2024年7月2日与EF Hutton LLC订立配售代理协议（“配售代理协议”）。根据这项协议，公司将向配售代理支付总收益6.5%的现金费用，并偿还高达7.5万美元的费用。
此外，作为完成购买协议的条件，公司高级管理人员和董事订立了“锁定”协议，禁止他们在自注册直接发行结束之日起的60天内处置任何公司证券，但某些例外情况除外。
如于2024年10月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表格当前报告所披露，公司与三名非美国投资者订立日期为2024年9月27日的认购协议（“认购协议”），其中包括公司董事长、首席执行官、总裁兼秘书刘志欣以及公司董事刘富。根据这些协议，公司同意出售，而投资者同意购买，总计193.2224万股Common CTock，购买价格为每股2.06美元，这是截至2024年9月26日在纳斯达克资本市场的收盘价（“发售”）。每位投资者必须在2024年9月27日的15个工作日内支付其股份。
截至2024年10月15日，公司收到了每位投资者的购买价格，总计约400万美元，所有股票已发行完毕。此次发行所得款项将主要支持公司未来的运营，包括投资于高科技声学产品设计升级、大规模生产、在线销售、IP获取以及5G AI多模态数字业务产品的营销。
2024年7月1日至2025年3月31日取得的新软件著作权
数海北京拥有的软件著作权
| 没有。 | 认证 | 证号。 | ||
| 1 | 蜀海资讯美妆多模式助手用户端 | 阮主登子 第13940802号 |
||
| 2 | 园区客户情况多模式数据管理系统 | 阮主登子 第13935684号 |
||
| 3 | 数字营销云文档集成管理系统 | 阮主登子 第13934629号 |
||
| 4 | 5G智能多模式ERP管理系统 | 阮主登子 第13941972号 |
||
| 5 | 声学智能生活终端设备管理系统 | 阮主登子 第14412403号 |
||
| 6 | 门店互动智能服务管理系统 | 阮主登子 第14280647号 |
43
| 迅睿科技拥有的软件著作权 |
| 没有。 | 认证 | 证号。 | ||
| 1 | 5G消息一体化订单管理系统 | 阮主登子 第14292596号 |
||
| 2 | 美妆店铺运营管理系统 | 阮主登子 第14301728号 |
||
| 3 | 智慧农业植物生长分析系统 | 阮主登子 第14292600号 |
||
| 4 | 智能物联网健康护理管理系统 | 阮主登子 第13927009号 |
||
| 5 | 智能应急综合管理系统 | 阮主登子 第14292610号 |
||
| 6 | 门店交互式智能服务管理系统 | 阮主登子 第14280647号 |
天津信息海拥有的软件著作权
| 没有。 | 认证 | 证号。 | ||
| 1 | 交互式综合服务采购管理系统 | 阮主登子 第13935831号 |
||
| 2 | 解压声学脑波软件 | 阮主登子 第14129289号 |
||
| 3 | 声学设备性能测试管理平台 | 阮主登子 第14129243号 |
||
| 4 | 声睡眠环境噪声控制管理系统 | 阮主登子 第14129261号 |
||
| 5 | 智能声学健康睡眠管理软件 | 阮主登子 第14129276号 |
国中时间拥有的软件著作权
| 没有。 | 认证 | 证号。 | ||
| 1 | 企业数字化采购服务平台 | 阮主登子 第14422388号 |
||
| 2 | 线上交易采集数字化系统 | 阮主登子 第14246469号 |
||
| 3 | 线上交易智能服务机器人管理平台 | 阮主登子 第14247983号 |
天津信息海拥有的专利
| 没有。 | 认证 | 证号。 | ||
| 1 | 基于电压跟随的音频播放系统 | ZL 2018年10008029.2 | ||
| 2 | 一种B超图像目标检测方法和一种B超扫描仪 | ZL2022年1 0061012.X |
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经营成果
截至二零二五年三月三十一日止三个月与二零二四年比较
下表分别列出我们截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的经营业绩，以净销售额百分比表示。某些列可能因四舍五入而不相加。
| 2025 | % f 收入 |
2024 | % 收入 |
|||||||||||||
| 收入 | $ | 10,353,977 | $ | 1,383,001 | ||||||||||||
| 收入成本 | 10,056,187 | 97.1 | % | 1,373,130 | 99.3 | % | ||||||||||
| 毛利 | 297,790 | 2.9 | % | 9,871 | 0.7 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 185,354 | 1.8 | % | 970,443 | 70.2 | % | ||||||||||
| 研究与开发 | 347,532 | 3.4 | % | 71,178 | 5.1 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 1,534,383 | 14.8 | % | 3,075,941 | 222.4 | % | ||||||||||
| 总营业费用 | 2,067,269 | 20.0 | % | 4,117,562 | 297.7 | % | ||||||||||
| 经营亏损 | (1,769,479 | ) | (17.1 | )% | (4,107,691 | ) | (297.7 | )% | ||||||||
| 营业外收入（费用），净额 | (13,613 | ) | (0.1 | )% | (34,134 | ) | (2.5 | )% | ||||||||
| 所得税前亏损 | (1,783,092 | ) | (17.2 | )% | (4,141,825 | ) | (299.5 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | % | - | % | |||||||||||
| 来自持续经营业务的不计非控制性权益的亏损 | (1,783,092 | ) | (17.2 | )% | (4,141,825 | ) | (299.5 | )% | ||||||||
| 来自终止经营业务的扣除非控制性权益的收入 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 减：来自持续经营业务的非控股权益应占亏损 | (94 | ) | (0.001 | )% | (105 | ) | (0.01 | )% | ||||||||
| 持续经营业务对公司的净亏损 | (1,782,998 | ) | (17.2 | )% | (4,141,720 | ) | (299.5 | )% | ||||||||
| 终止经营业务给公司带来的净收益（亏损） | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 公司净亏损 | $ | (1,782,998 | ) | (17.2 | )% | (4,141,720 | ) | (299.5 | )% | |||||||
收入
截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，我们的收入分别为10,353，977美元和1,383，001美元，与2024年同期相比增加了8,970，976美元，比去年同期增加了648.7%。收入增长主要是由于5G AI多模式数字化业务在中国快速增加。截至2025年3月31日止三个月，收入主要包括来自我们5G AI多模态数字的服务费。公司5G AI多模式数字化业务处于行业领先地位，公司客户群持续扩大支撑业务持续显著提升。
从2025年1月1日至2025年3月31日，该公司创造了10,353，977美元的收入，其中包括来自5G AI多模态数字业务的10,342，339美元，来自声学智能业务的11,140美元和来自其他的498美元。从2024年1月1日至2024年3月31日，该公司创造了1,383，001美元的收入，其中包括来自5G AI多模态通信业务的1,381，986美元，来自声学智能的841美元和来自其他业务的174美元。
5G业务持续高速增长的原因。
第一，AI技术赋能。Datasea通过创新的5G + AI技术，实现了多模态数据的高效整合。通过利用跨模态语义标定和多头交叉注意力机制，公司在优化AI模型训练成本的同时，显著提高了多模态特征空间的投射精度，从而提升了行业领先的技术地位。该平台通过智能算法进一步优化资源分配和调度，实现营销应用中潜在问题的实时监控和补救。这为企业提供了个性化、精细化的营销服务，降低了运营风险，提升了客户满意度。利用5G技术的低延时和高速传输能力以及强大的AI智能分析，Datasea为企业创造了全新的商业模式和营销机会，从而增强了市场竞争力并推动了收入增长。Datasea深耕金融、文娱、物流、农业、医疗等多个领域。例如，在传媒娱乐领域，5G + AI多模态数字技术的结合，传递出更丰富的用户体验。用户可随时随地接入超高清视频、互动娱乐服务等优质媒体内容。此外，AI算法可以根据用户的兴趣和行为推荐个性化内容，从而提升用户对5G + AI相关服务的满意度和参与度。
其次，公司上下游链条的维护和经验积累沉淀，最终形成了庞大的忠实客户群，也与5G市场蓬勃发展的活力息息相关。
公司通过自身的销售团队，大力宣传和宣传其在5G销售方面的研发成果和技术展示，积极参加全国各地的重要研讨会和商务洽谈会，深入挖掘5G消息相关的目标客户。通过潜心的努力和敏锐的商业头脑，我们实际上已经获得了稳定的客户流量。
45
公司现阶段5G AI多模态数字化业务的前五大客户为青岛睿智易行信息技术有限公司、上海世讯网络科技有限公司、武汉晓鸣科技有限公司、信宜新繁发信息技术有限公司、南京凌晖信息工程有限公司。
通过紧密的业务合作，上述客户已成为公司稳定、忠诚的合作伙伴，未来将共同努力。
1.营销策略&业绩增长
公司通过专业的合作营销团队，业务取得显著突破，获取优质客户。2023年Q4以来，5G多模态通信业务呈现爆发式增长，2024年Q2销售额同比实现大幅跃升。
2.技术边缘&业务扩张
公司5G AI多模态数字技术研发能力行业领先，建立了稳定的客户基础。为进一步加强市场领导地位，我们与拥有广泛物联网专业知识的专门机构建立了战略合作伙伴关系。这些合作伙伴在移动互联、物联网产业链整合方面提供独特优势，为业务发展提供有力支撑。5G AI多模式数字化业务作为核心成长板块，将保持稳健快速扩张势头。
收入成本
截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，我们分别录得10,056，187美元和1,373，130美元的收入成本，与2024年同期相比，增加了8,683，057美元。截至2025年3月31日止三个月，收入成本主要为向供应商支付的5G AI多模式数字平台费用及云平台建设。收入成本增加主要是由于5G AI多模态数字收入增加。截至2025年3月31日止三个月，5G AI多模态数字成本为1004万美元，声学智能业务成本为13567美元，其他成本为62美元。截至2024年3月31日止三个月，5G多模态通信成本为137万美元，智能声学业务成本为482美元，其他成本为172美元。
毛利
截至2025年3月31日止三个月的毛利润为297,790美元，而截至2024年3月31日止三个月的毛利润为9,871美元，与2024年同期相比增加了287,919美元。毛利增加主要由于截至2025年3月31日止三个月的销售额增加。
截至2025年3月31日止三个月及2024年3月31日止三个月的毛利率分别为2.9%及0.7%。毛利率提升主要系公司市场份额显著提升，营业收入显著增长所致。毛利提升意味着公司发展经营潜力巨大。
提高股东回报：对股东而言，企业毛利的增加通常会带来净利润的增加，从而增加股东的股利分配和股票价值。这有助于增强股东对公司的信心，吸引更多投资者。
市场地位巩固：较高的毛利使企业在市场上更具竞争力，可通过价格优势、产品质量或服务差异化吸引更多客户，扩大市场份额，进一步巩固企业的市场地位。
创新与研发投入：毛利提升为企业创新研发活动提供更多资金。这有助于企业不断推出新产品，完善现有产品和服务，满足市场需求变化，保持企业技术领先和可持续发展能力。
46
进一步提升企业毛利率的措施：
| 1. | 公司选择暂时成本领先战略的原因：由于5G AI多模式数字化业务市场竞争激烈，公司与大客户建立了良好的合作关系，以便快速占领市场，推进公司5G AI多模式数字化业务，在现阶段暂时产生利润，属于市场拓展期。 |
| 2. | 销售返利及营销原因：在5G AI多模式数字化业务营销中，对客户预付账款进行集中采购，保障公司资金安全。现阶段销售给客户有一定的销售返利和营销费用。 |
| 3. | 根据公司战略发展的进展，在客户群体稳定、有竞争力后，降低营销推广和销售返利的成本，逐步提高毛利率。 |
| 4. | 公司大力拓展5G相关业务，最重要的目的是获取市场流量，提高市场品牌影响力。它可以让更多的人了解这家公司，并增加其曝光率和知名度。5G相关服务成为吸引流量和提升品牌的工具，可以带动其他项目的收入。 |
| 5. | 积极开展5G AI多模态数字化相关业务，能够吸引更多用户的关注，与用户建立良好的互动关系，能够为公司牢牢获取大量忠实的长期用户群体，对我们拓展其他营收业务、获取新的利润增长具有巨大潜力。可带动5G AI微、中小企业平台、5G物联网等领域的业务和收入扩张。此外，公司将持续在线下460多家门店部署针对美康需求的5G + AI数字化系统，提供个性化的客户服务、数据驱动的营销和高效的门店管理，预计将获得10%以上的技术服务费收入。 |
| 6. | 升级经营模式，提升声学高科技产品销售占比，通过签约家居美妆行业合作伙伴覆盖超460家门店，做大声学消毒产品。包括超声波消毒器和非接触式睡眠艾滋病，带动高毛利率声学产品销售。以及不同行业应用领域的推广，高附加领域，改善毛利率。 |
| 7. | 高毛利率声学高科技产品短期规划（预计2025年推出）：环境声学技术和心脑声学技术的应用包括：PET消毒除臭净化器、脑组织机械波基皮质醇调节装置。 |
| 8. | 高毛利声学高科技产品l长期规划：声学工业产品、声学农产品、声学医疗产品、声学医疗产品、声学物联网产品的精密设计与制造。 |
市场前景与技术创新
从市场前景来看，据全球移动通信系统协会预测，到2025年，中国5G连接数将超过北美和欧洲之和，位居全球第一。5G连接数将达到4.6亿，占全国总连接数的28%。5G消息已成为国际标准。2中国将成为未来几年全球移动互联网用户增长的最大单一贡献者之一，占全球总增量的近20%。
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蜀海北京结合“物联网+”智能终端和5G多模态产业链优势，与时俱进，搭上5G时代列车，发力5G多模态通信/电话充值业务。现阶段，蜀海北京正在开展物联网市场的开发、运营和推广服务，加大与移动互联网企业、物联网产业链的资源有效结合。
数字海平台技术创新与应用
苏海5G + AI多模态数字平台融合了先进的AI算法和多模态数据处理技术，可高效处理来自文本、图像、音频、视频等来源的多源数据，提供精准高效的数据支撑。该平台的核心优势是强大的AI技术开发能力，可以实现复杂业务流程的自动化，提高数据处理的效率和准确性。苏海通过将Transformer模型应用于多模态数据融合，实现了数据采集、分析、决策的全过程，显著提升了服务效率和用户体验。
该平台应用场景广泛，涉及提升人工智能系统理解能力、自然人机交互等多个领域。特别是在营销领域，AI数字人技术的应用，使平台实现自动化推广、智能内容生成和信息精准传递，进一步推动平台智能化、高效化。
未来展望及毛利率改善
2023年数海信息5G AI多模态数字化业务在总营收中占比较大，是因为现阶段该业务属于物联网市场开发、运营和推广服务的早期阶段，各方面投入较大。此外，流量充值业务毛利普遍较低。因此，全年毛利率水平较低，毛利率约为0.9%。2024年，公司通过收入多元化，加大软件版权销售和5G AI微型、中小型企业平台销售，同时声学高科技产品销售实现小幅投放，这些收入属于高毛利产品和服务，普遍推高了毛利率平均水平。2025年毛利率2%。
公司在5G AI多模态充值业务上的重点在于整合新资源，拓展5G相关新业务，结合公司多年来在5G AI数字相关方面的深耕和积累，借此机会开拓更多5G相关业务，利用终端客户的私域流量，将其转化为声学高科技产品的终端客户，从而提升公司两大业务模块的收入。
提升声学高科技产品销售占比，通过签约家居美妆行业合作伙伴覆盖超460家门店，做大声学消毒产品。包括超声波消毒器和非接触式睡眠艾滋病，带动高毛利率声学产品销售。以及不同行业应用领域的推广，高附加领域，改善毛利率。
在如今中国这个成熟透明的市场上，服务的毛利率远远大于硬件销售的毛利率。毛利率的改善表明公司改善毛利率的措施正在逐步显现效果：1）经济规模将在更多的客户群和产量增加的情况下降低成本；2）公司通过采取差异化战略，增长品牌认知度和客户忠诚度，加强公司的定价能力；3）随着5G AI多式联运流量充值服务规模和服务客户数随着服务质量的不断提升，定制化和增值服务以及服务费将逐步提升。这将提升公司相关业务的盈利能力。公司将在增加收入的同时，不断提高高毛利产品在销售中的份额，从而进一步提高毛利率水平，给投资者更好的投资回报。
48
销售、一般和行政以及研发费用
截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的销售费用分别为185354美元和970443美元，减少785089美元或80.9%。减少的主要原因是广告和营销费用减少828590美元，但被专业服务费增加20727美元、租金费用和物业管理费增加15322美元以及其他销售费用增加7450美元部分抵消。
目前正着力拓展公司领先的声学高科技技术和产品，持续开拓5G相关应用领域。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月，我们分别发生了347,532美元和71,178美元的研发费用，与2024年同期相比，减少了276,354美元或388.3%。
截至2025年3月31日止三个月研发费用347532美元。公司的研发成果包括但不限于以下方面：
作为中国5G AI多式联运数字领域的领先服务商之一，数娱股份拥有针对不同客户和需求的多项初级产品和服务，包括：5G AI多式联运新媒体营销服务平台、5G AI多式联运智慧农业（数字农村）服务平台、5G AI多式联运平台小微企业服务平台和5G AI多式联运流量充值平台。适用于中国各行业的5G AI多模态数字业务应用，以及结合人工智能（AI）、大预测模式和数据分析能力的支付系统应用。
数据港以AI处理技术完成核心5G多模态通信业务的革命性升级。目前，可实现声音、文字、图像、视频等多种信息形态的AI创作和生成，以及高效传输和AI数字人力营销功能。这种能力可以为众多行业和客户提供强大的营销和视频矩阵能力。可在品牌提升、获客、市场推广、收入提升等方面为客户贡献力量。
在声学高科技业务领域，公司是全球提出“声学效果”概念的单位之一，向全球输出声学高科技产品和解决方案。公司将声学基础理论与人工智能相结合，以声学技术和声学效应为技术体系，研究应用非听觉机械波效应来收集和处理声学数据并解决问题。Datasea利用声学高科技领域的前沿技术，拥有全球领先的声学设备到声学算法模型。声学技术和产品广泛应用于各个行业和领域，包括声学农业应用、声学工业应用、声学医疗、声学健康和声学iot技术。特别是在超声波技术领域，利用超声波空化效应、热效应、机械效应解决各种应用场景的需求，实现消毒杀菌、作物烘干、安全监测、美容护肤和医疗健康等应用。
我们的声学和5G智能产品和解决方案，能够为中国超过5200万家各类企业和企业（99%以上为中小企业）和家庭提供数字化和智能化服务。
市场推广团队
公司与三家有影响力的中国市场推广企业合作，利用广泛的市场资源为公司推荐新客户，并促进与这些新客户的签约。
一般和行政支出从截至2024年3月31日的三个月的3075941美元减少到截至2025年3月31日的三个月的1534383美元，减少了1541558美元，降幅为50.1%。减少的主要原因是股票补偿费用减少了861188美元，专业服务费减少了749367美元，这部分被工资支出增加71396美元所抵消。
我们正在把人力资本作为驱动业务增长和技术创新的关键指标，也在追求与相关行业更好的整合渠道。
49
营业外支出，净额
截至2025年3月31日止三个月的营业外支出为13613美元，主要包括利息收入16美元和其他支出13629美元。截至2024年3月31日的三个月，营业外支出为34134美元，主要包括利息收入217美元和其他支出34351美元。
持续经营净亏损
截至2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，我们的持续经营净亏损分别为1782998美元和4141720美元，与2024年同期相比减少2358722美元或57.0%。净亏损减少乃主要由于毛利增加、经营开支减少，以及如上所述的其他开支减少所致。
截至二零二五年三月三十一日止九个月与二零二四年比较
下表分别列出我们截至2025年3月31日和2024年3月31日止九个月的经营业绩，以净销售额百分比表示。某些列可能因四舍五入而不相加。
| 2025 | % 收入 |
2024 | % 收入 |
|||||||||||||
| 收入 | $ | 51,891,475 | $ | 19,612,213 | ||||||||||||
| 收入成本 | 50,979,252 | 98.2 | % | 19,425,372 | 99.0 | % | ||||||||||
| 毛利 | 912,223 | 1.8 | % | 186,841 | 1.0 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 1,589,072 | 3.1 | % | 2,204,834 | 11.2 | % | ||||||||||
| 研究与开发 | 525,013 | 1.0 | % | 343,553 | 1.8 | % | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 3,836,519 | 7.4 | % | 4,392,457 | 22.4 | % | ||||||||||
| 总营业费用 | 5,950,604 | 11.5 | % | 6,940,844 | 35.4 | % | ||||||||||
| 经营亏损 | (5,038,381 | ) | (9.7 | )% | (6,754,003 | ) | (34.4 | )% | ||||||||
| 营业外收入（费用），净额 | 156,904 | 0.3 | % | (86,456 | ) | (0.4 | )% | |||||||||
| 所得税前亏损 | (4,881,477 | ) | (9.4 | )% | (6,840,459 | ) | (34.9 | )% | ||||||||
| 所得税费用 | - | - | % | - | % | |||||||||||
| 来自持续经营业务的不计非控制性权益的亏损 | (4,881,477 | ) | (9.4 | )% | (6,840,459 | ) | (34.9 | )% | ||||||||
| 来自终止经营业务的扣除非控制性权益的收入 | - | - | % | 833,546 | 4.3 | % | ||||||||||
| 减：来自持续经营业务的非控股权益应占亏损 | (212 | ) | (0.0004 | )% | (10,098 | ) | (0.1 | )% | ||||||||
| 持续经营业务对公司的净亏损 | (4,881,265 | ) | (9.4 | )% | (6,830,361 | ) | (34.8 | )% | ||||||||
| 终止经营业务给公司带来的净收益（亏损） | - | - | % | 833,546 | 4.3 | % | ||||||||||
| 公司净亏损 | $ | (4,881,265 | ) | (9.4 | )% | (5,996,815 | ) | (30.6 | )% | |||||||
收入
截至2025年3月31日和2024年的九个月，我们的收入分别为51,891，475美元和19,612，213美元，与2024年同期相比增长了32,279，262美元或164.59%。营收增长主要得益于5G AI多模式数字化业务在中国的快速放量。截至2025年3月31日的九个月，收入主要包括来自我们的5G AI多模态数字的服务费。公司5G AI多模式数字化业务处于行业领先地位，公司客户群持续扩大支撑业务持续显著提升。
50
从2024年7月1日至2025年3月31日，该公司创造了51,891，475美元的收入，其中5G AI多模态数字业务收入51,503，911美元，智慧城市业务收入3,046美元，声学智能业务收入56,908美元，软件销售收入326,936美元，其他收入674美元。从2023年7月1日至2024年3月31日，该公司创造了1961.2213万美元的收入，其中包括5G AI多模态通信业务的1953.8768万美元、其他服务的69462美元和声学智能的3983美元。
这离不开公司多年来的研发支持和人员支持，公司上下游链条的维护和经验积累与沉淀最终形成了庞大的忠实客户群，也与5G市场蓬勃发展的活力息息相关。
公司通过自身的销售团队，大力宣传和宣传其在5G销售方面的研发成果和技术展示，积极参加全国各地的重要研讨会和商务洽谈会并深度挖掘5G消息相关的目标客户。通过潜心的努力和敏锐的商业头脑，我们实际上已经获得了稳定的客户流量。
公司现阶段5G AI多模态数字化业务的前五大客户为青岛睿智易行信息技术有限公司、上海世讯网络科技有限公司、武汉晓鸣科技有限公司、信宜新繁发信息技术有限公司、南京凌晖信息工程有限公司。通过紧密的业务合作，上述客户已成为公司稳定、忠诚的合作伙伴，未来将共同努力。
1.营销策略&业绩增长
公司通过专业的合作营销团队，业务取得显著突破，获取优质客户。2023年Q4以来，5G多模态通信业务呈现爆发式增长，2024年Q2销售额同比实现大幅跃升。
2.技术边缘&业务扩张
公司5G AI多模态数字技术研发能力行业领先，建立了稳定的客户基础。为进一步加强市场领导地位，我们与拥有广泛物联网专业知识的专门机构建立了战略合作伙伴关系。这些合作伙伴在移动互联、物联网产业链整合方面提供独特优势，为业务发展提供有力支撑。5G AI多模式数字化业务作为核心成长板块，将保持稳健快速扩张势头。
此外，在声学技术的商业化方面，我们正在通过与家居美容行业公司的合作扩大声学消毒产品的规模，这些公司覆盖了460多家门店。这些产品包括超声波消毒器和非接触式助眠设备。这些先进的声学技术产品，不仅提升了合作门店的服务质量，也提升了客户体验，带动了销售。
关于5G + AI数字健康系统的拓展，公司将持续布局5G + AI数字系统，为美康的需求量身定制，线下门店超460家。该系统将提供个性化的客户服务、数据驱动的营销和高效的门店管理，通过技术服务费产生收入。
收入成本
截至2025年3月31日的9个月，我们的收入成本为50,979，252美元，而2024年同期为19,425，372美元，增加了31,553，880美元，增幅为162.44%。截至2025年3月31日止九个月的收入成本主要由支付给供应商的5G AI多模式数字平台费用和云平台建设成本推动。收入成本增加主要是由于5G AI多模式数字分部产生的收入增加。
截至2025年3月31日的9个月，成本如下：5G AI多模态数字5063万美元，智慧城市1716美元，软件销售317414美元，声学智能业务30160美元。截至2024年3月31日的9个月，5G AI多模态通信成本为1935万美元，其他服务成本为68314美元，智能声学业务成本为2342美元。
51
毛利
截至2025年3月31日止九个月的毛利润为912223美元，而截至2024年3月31日止九个月的毛利润为186841美元，增加了725382美元。毛利的增长主要是由于截至2025年3月31日止九个月的销售额增加。
截至2025年3月31日止九个月的毛利率为1.8%，而2024年同期的毛利率为1.0%。毛利率的增长主要是由于公司的市场份额和营业收入显着增加。毛利的增长表明公司在经营方面具有巨大的发展潜力，包括：
| ● | 股东回报改善：毛利增加通常会带来更高的净利润，从而为股东带来股息分配和股票价值。这反过来又增强了股东的信心，吸引了更多的投资者。 |
| ● | 市场地位巩固：较高的毛利使公司更具竞争力，使其能够通过价格优势、优越的产品质量或服务差异化吸引更多客户。这使得公司能够扩大市场份额，进一步巩固市场地位。 |
| ● | 创新研发投入：毛利的提升为公司提供了更多的创新和研发资源。这支持了新产品的开发、现有产品的改进以及适应不断变化的市场需求的能力，所有这些都有助于保持技术领先地位和可持续增长。 |
完善商业模式整合和市场渠道：
| ● | 使用多种营销渠道：公司通过优化整合各类营销渠道，可以覆盖更广泛的目标客户，提高效率，满足客户需求，降低风险。这种多渠道战略增强了市场覆盖的有效性，为公司在竞争格局中的成功定位。 |
| ● | 提升产品品牌：强化品牌形象是打造客户忠诚度和认可度的关键。公司应专注于设计独特的品牌标识，统一其形象，并通过社交媒体借力口碑营销，以提高品牌知名度和权威性。持续维护品牌形象，提升产品力和创造力。 |
| ● | 提升销售人员效能：销售人员应专注于取得成果，确保每一次销售活动都能解决客户痛点并推动转化。对客户需求的深刻理解允许量身定制的解决方案，培养信任和认可。销售人员要不断增强沟通谈判能力，进行专业化发展，适应市场变化，才能提供尽可能最好的客户服务。 |
| ● | 扶植创新产品研发与生产：要保持竞争力，实现可持续发展，公司应加大研发投入，加深对市场需求的理解。建设创新文化、鼓励员工创造力、与大学和研究机构合作将推动进步。参加行业展览和研讨会将促进知识交流，帮助公司不断了解最新技术。优化产品开发流程，通过专利和商标保护知识产权，将保障公司的创新成果。 |
| ● | 通过专注于这些领域，公司可以加强其在市场中的地位，增强其增长潜力，并继续为股东和客户创造价值。 |
52
销售、一般和行政以及研发费用
截至2025年3月31日止九个月的销售费用为1,589，072美元，而2024年同期为2,204，834美元，减少了615,762美元，降幅为27.93%。减少的主要原因是广告和营销费用减少731830美元，但被服务费增加32797美元、工资支出增加13348美元、租金支出和物业管理费增加52687美元以及其他销售费用增加16007美元部分抵消。
目前，我们正专注于拓展公司领先的声学高科技技术和产品，同时持续开发5G相关应用。截至2025年3月31日和2024年的9个月，我们分别发生了525,013美元和343,553美元的研发费用，与2024年同期相比，增加了181,460美元或52.82%。
截至2025年3月31日的9个月，研发费用总计525013美元。该公司的研发努力取得了几项重大成果，包括：
作为中国5G AI多模式数字化领域的领先服务商之一，数智科技针对不同的客户需求，开发了一系列初级产品和服务。其中包括：
| o | 5G AI多模式新媒体营销服务平台 |
| o | 5G AI多模式智慧农业（数字乡村）服务平台 |
| o | 面向小微企业服务的5G AI多模式平台 |
| o | 5G AI多模式流量充值平台这些5G AI多模式数字业务应用是为中国各行业设计的，融合了AI驱动的支付系统应用、大数据分析、预测模型等。 |
| ● | 数据港以AI处理技术完成核心5G多模态通信业务的革命性升级。这一升级使AI能够创建和生成多种形式的信息，包括声音、文字、图像和视频。此外，它还支持高效传输和人工智能驱动的数字人力营销功能。这一能力通过增强品牌认知度、获取客户、促进市场和增加收入，为众多行业和客户赋能。 |
| ● | 在声学高科技业务领域，Datasea是全球引入“声学效果”概念的先行者之一。公司面向全球输出前沿声学高科技产品和解决方案。Datasea将声学基础理论与人工智能相结合，应用声学技术和声效技术体系对声学数据进行采集和处理。该公司利用不可听见的机械波效应来应对各种挑战。凭借世界领先的声学设备和算法模型，Datasea的声学技术和产品广泛应用于农业、工业、医疗保健、物联网技术等领域。值得注意的是，在超声波技术领域，公司应用超声波空化、热、机械力等效应，满足多种需求，包括消毒杀菌、作物干燥、安全监测、美容护肤，以及医疗健康应用等。 |
| ● | Datasea的声学和5G智能产品和解决方案通过提供数字化和智能化服务，服务于中国超过5200万家企业和家庭（其中超过99%为中小企业）。 |
市场推广团队
公司与三家有影响力的中国市场推广企业合作，利用广泛的市场资源为公司推荐新客户，并促进与这些新客户的签约。
一般和行政支出从截至2024年3月31日的九个月的4392457美元减少到截至2025年3月31日的九个月的3836519美元，减少了555938美元，降幅为12.66%。减少的主要原因是股票补偿费用减少861,188美元，部分被专业服务费增加187,837美元、无形资产摊销费用增加36,398美元、汽车费用增加23,485美元、会议相关费用增加10,491美元以及其他G & A费用增加48,788美元所抵消。
我们正在把人力资本作为驱动业务增长和技术创新的关键指标，也在追求与相关行业更好的整合渠道。
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营业外收入（费用），净额
截至2025年3月31日的9个月，营业外收入为156,904美元，主要包括利息收入4,946美元和其他收入151,958美元。截至2024年3月31日止九个月的营业外支出为86,456美元，主要包括利息收入1,946美元和其他支出88,402美元。
终止经营净（收入）亏损
截至2024年3月31日的九个月，我们从已终止经营业务中获得的净收入为833,546美元（这是出售掌讯的收益）。
持续经营净亏损
截至2025年3月31日和2024年3月31日止九个月，我们的持续经营净亏损分别为4,881，265美元和6,830，361美元，与2024年同期相比减少了1,949，096美元或28.54%。净亏损减少乃主要由于毛利增加及经营开支减少，如上文所述。
应收账款
截至2025年3月31日的9个月营业收入为51891475美元，截至2025年3月31日应收账款余额为49066美元。去年同期营业收入为19612213美元，截至2024年3月31日应收账款余额为17044美元。本季度，公司进一步细分市场，规划8个区域总部，加强收款管控，推进签约交付项目资金回款，带动资金良性回笼，对未来影响深远。
流动性和资本资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款为我们的运营提供资金。为了加强我们持续经营的能力，我们正专注于产生经常性收入和可持续的经营现金流。
我们预计将通过扩展我们目前的5G AI多模态数字业务和声学智能业务，以及持续的产品创新和开发以及各种类型的增值服务来产生收入。为了保持足够的营运资金来支持我们的运营并为未来的增长提供资金，我们预计将通过我们的大股东（他们也是我们的董事会成员或高级职员）的财务支持以及公开或非公开发行证券来解决任何现金流短缺的问题。然而，如果需要，我们可能无法以优惠条件或根本无法获得此类额外财务资源。
截至2025年3月31日，我们的营运资金赤字为1,142，094美元，流动比率为0.64：1，流动资产为1,989，796美元。截至2024年6月30日，我们的营运资金赤字为952,090美元，流动比率为0.74：1，流动资产为2,647，892美元。
我们预计公司将继续通过收入增长和增加融资活动来支持其持续运营和融资。然而，无法保证公司将能够以商业上可行的条款获得此类额外营运资金，或根本无法获得。
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以下分别是截至2025年3月31日和2024年3月31日止九个月期间，每一类所示活动提供或使用的现金摘要。
| 2025 | 2024 | |||||||
| 经营活动使用的现金净额 | $ | (1,785,456 | ) | $ | (5,954,352 | ) | ||
| 投资活动所用现金净额 | $ | (4,043,776 | ) | $ | (108,911 | ) | ||
| 筹资活动提供的现金净额 | $ | 6,553,450 | $ | 6,209,131 | ||||
经营活动现金流
截至2025年3月31日的九个月期间，用于经营活动的现金净额为1785456美元，而截至2024年3月31日的九个月期间，用于经营活动的现金净额为5954352美元，现金流出减少4168896美元。
现金流出减少的主要原因是（1）应收账款回收增加683 199美元，（2）预付费用和其他流动资产现金流出减少245万美元，（3）未实现收入从客户收到的付款增加559,170美元，以及（4）净亏损减少113万美元，尽管我们增加了468,839美元的应付账款现金流出和225,608美元的库存现金流出。
投资活动产生的现金流
截至2025年3月31日的9个月，用于投资活动的现金净额共计404万美元，其中包括为购置办公家具和设备支付的现金7243美元和为购置无形资产支付的现金404万美元。截至2024年3月31日的9个月，用于投资活动的现金净额共计108911美元，其中包括为购置办公家具和设备支付的现金3692美元，为购置无形资产支付的现金105184美元，以及因处置子公司而产生的现金损失35美元。
筹资活动现金流
截至2025年3月31日的九个月期间，融资活动提供的现金净额为6553450美元，这是通过股权融资出售我们普通股的净收益5939133美元，以及应付贷款收益839229美元，部分被偿还应付贷款40629美元和偿还关联方184283美元所抵消。在截至2024年3月31日的九个月中，融资活动提供的现金净额为6209131美元，这是应付关联方款项的净收益417174美元和通过股权融资出售我们普通股的净收益8061286美元，这部分被偿还贷款应付款项2269329美元所抵消。
银行贷款
2024年4月10日，国中时代与北京银行订立金额为人民币50万元（70,158美元）的贷款协议，期限为12个月，优惠年利率为3.45%，于21日支付St每个月的。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了601美元和1830美元的利息费用。截至2025年3月31日，69655美元记为流动负债。
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2024年4月23日，国中时代与北京农商银行经济技术开发区支行订立金额为人民币55万元（约合77173美元）的贷款协议，期限为12个月，年利率为4.95%，于21日支付St每个月的。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了949美元和2888美元的利息费用。截至2025年3月31日，76621美元记为流动负债。
2024年4月25日，蜀海北京与兴业银行股份有限公司订立金额为人民币2,000，000元（280,631美元）的贷款协议，期限为12个月，优惠年利率为3.88%，于每月21日支付。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了2,724美元和8,251美元的利息费用。截至2025年3月31日，278621美元记为流动负债。刘福是这份贷款协议的担保人。
2024年5月28日，国中时代与中国光大银行订立金额为人民币1,000，000元（合140,315美元）的贷款协议，期限为12个月，年利率为3.4%，于21日支付St每个月的。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了1171美元和3593美元的利息费用。截至2025年3月31日，139311美元记为流动负债。
2024年6月20日，蜀海北京与中国银行订立贷款协议，金额为人民币4,000，000元（561,262美元），期限为12个月，优惠年利率为2.30%，于每季度第三个月的21日支付。截至2025年3月31日的三个月和九个月，公司为这笔贷款记录并支付了3,206美元和9,758美元的利息费用。截至2025年3月31日，557,243美元记为流动负债。刘福是这份贷款协议的担保人。
2025年3月31日，蜀海北京与中国银行订立贷款协议，金额为人民币6,000，000元（合835,864美元），期限为12个月，优惠年利率为2.30%，每季度第三个月21日支付一次。截至2025年3月31日，835,864美元记为流动负债。
截至2025年3月31日，Datasea的负债总额为3321879美元，与2024年6月30日相比下降了8.37%。负债减少是由于应付账款减少683082美元、应付关联方款项减少629296美元、应计费用和其他应付款减少12070美元，这部分被未实现收入增加90974美元、应付银行贷款增加787017美元以及经营租赁负债增加276354美元所抵消。
财务指标分析
截至2025年3月31日止九个月，该公司在多个财务指标方面表现出强劲势头。营收达到51,891，475美元，同比增长164.59%，主要受5G AI多模式数字业务快速扩张的推动。毛利润大幅上升至912,223美元，较上年同期大增388.23%，突显出盈利能力和运营杠杆有所增强。单第三季度，公司净亏损同比减少57.0%，从4,141，720美元降至1,782，998美元，反映出成本管理和收入规模有所改善。同时，现金余额增长378.17%，为支持未来运营提供了稳健的流动性。应收账款减少93.17%显著提升资金周转效率，无形资产净值增长596.96%体现公司创新能力加强和长期竞争力。
截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，该公司的收入分别为51,891，475美元和19,612，213美元，较去年同期增加32,279，262美元或164.59%。这一收入增长主要是由5G AI多模式数字业务的快速扩张推动的。公司始终如一地寻找优质客户，保持市场份额，不断扩大客户群体。
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市场份额扩大：公司通过有效的营销策略和优质的产品或服务，获得竞争优势，抢占更多的市场份额，导致营业收入增加。
销售渠道拓展：公司通过开发新的销售渠道，可以延伸其产品或服务的触角，从而提升销售收入。
客户群扩展：公司成功吸引更多新客户，同时保持现有客户的忠诚度，导致客户群更大，推动收入增长。
行业趋势向好：行业景气向上，积极的市场环境为公司营业收入增长提供了有利条件。
运营效率提升：优化生产流程、降低成本、提升产品质量和交付速度等运营改善，增强了公司的竞争力和销量。
宏观经济环境改善：随着整体经济形势好转，消费者信心上升，企业投资增加，对公司产品或服务的需求有可能增长，进一步带动营业收入增长。
截至2025年3月31日和2024年3月31日的9个月，公司毛利润分别为912223美元和186841美元，较去年同期增加725382美元，增幅为388.23%。这一显著增长主要是由于公司扩大了市场份额，增加了营业收入。毛利的增长凸显了公司进一步发展和运营成功的强大潜力。
提高股东回报：较高的毛利通常会导致净利润增加，进而为股东提高股息分配和股票价值。这增强了股东对公司的信心，有助于吸引更多投资者。
市场地位巩固：较高的毛利加强了公司的竞争地位，使其能够通过价格优势、产品质量或服务差异化吸引更多客户，从而扩大市场份额，巩固市场地位。
创新研发投入：毛利提升为创新研发活动提供额外资金，使公司能够推出新产品，完善现有产品，保持技术领先和可持续发展。
截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司现金余额分别为866,737美元和181,262美元，与上一财年末相比增加了685,475美元或378.17%。这一增长主要归因于5G AI多模式数字化业务毛利增加以及获得中国银行贷款。这笔资金使公司扩大了规模，加大了研发力度，强化了知识产权组合，拓宽了市场拓展，从而增强了公司品牌的竞争力，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。受产品和服务需求增加推动的销售收入上升，加上融资渠道扩大带来的资金流入，使公司得以优化资产结构，增强资金实力和流动性。
截至2025年3月31日、2024年6月30日，公司存货金额分别为316,135美元、153,583美元，较上一会计年度末同期增加162,552美元，增长率为105.84%。公司通过对声学智能化产品的持续投入和自主研发并借助现有优势和能力打开新市场并产生额外收入以满足客户需求，实现了一定的生产规模。
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增加库存，确保公司有足够的产品或原材料满足客户订单，防止缺货，提高客户满意度。此外，保持较高的库存水平有助于公司应对突然的需求激增或价格上涨，降低供应链中断的风险，并最大限度地减少生产过程中的等待时间，从而提高生产效率。通过增加库存采购，公司还可以获得批量订单的折扣和优惠，降低采购成本。此外，较大的库存使公司能够及时满足市场需求，并在促销或旺季利用销售机会。
截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司应收账款余额分别为49,066美元和718,546美元，较上一财年末减少669,480美元或93.17%。这一减少表明公司提高了将赊销债权更快转化为现金的能力，从而提高了资金的速度和可得性。公司目前可以更灵活地调配资金用于生产、经营、投资扩张或偿还债务，降低了资金短缺的风险。应收账款减少有助于更健康的资产负债表，改善流动比率和速动比率等财务指标，加强偿债能力和信用评级。此外，它降低了公司对外部融资的依赖，从而降低了利息支出和融资成本。公司重点加强信贷管理，使得外部资金周转速度更快，支持更好的资金流动。
截至2025年3月31日、2024年6月30日，公司应付账款分别为392,559美元、1,075，641美元，较上期减少683,082美元、下降63.50%，主要系公司根据资金情况优化负债、降低负债率所致。更好地保持与供应商良好稳定的关系，提升资金周转能力和供应链管理能力。
截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司预收账款余额分别为140,213美元和49,239美元，较上一财年增加90,974美元或184.76%。增加预付款的好处包括：
现金流改善，财务稳健：预付款增强公司现金流，提升财务稳健性。
业务风险降低：有了预付款带来的财务保障，公司可以减轻潜在损失，降低业务风险。
需求预测：预收账款提供市场需求洞察。通过分析这些付款，公司可以更好地了解客户的需求和购买意向，从而可以更准确地进行生产和销售规划，提高资源利用效率。
市场竞争力增强：预收款能力表明公司的产品或服务在市场上具有吸引力和竞争力，提高了其地位和客户基础。
客户忠诚度提高：愿意提前付款的客户往往表现出很高的信任度和满意度，提供提前付款选项加强了客户关系，提高了忠诚度并鼓励长期合作。
资本优势成本：预付款减少了公司对外部融资的需求，有助于降低融资成本。
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截至2025年3月31日和2024年6月30日，该公司的无形资产净值分别为3805,383美元和546,001美元。这意味着增加了3,259，382美元，即596.96%。无形资产的增长给公司带来了几个好处。
1.竞争力增强：无形资产为公司提供了独特的市场竞争优势。这些资产可支持开发使公司有别于竞争对手的特色产品或服务，吸引更多客户并提高市场份额。
2.创造经济效益：无形资产可为公司产生直接经济效益，有助于公司整体盈利能力的提升。
3.企业价值增值：无形资产是企业价值的重要组成部分。在兼并、收购和融资活动中，无形资产的价值在决定公司价值方面起着至关重要的作用。强大的无形资产组合提升了公司的整体价值，并吸引了潜在的投资者和合作伙伴。
4.推动创新发展：研发（R & D）产生的无形资产，如新技术和产品设计，有助于培育公司内部的创新和技术进步。这不仅使公司能够满足不断变化的市场需求，也为长期可持续发展奠定了基础。
5.人才的吸引和留住：拥有强大无形资产的公司，如创新能力和稳固的声誉，更容易吸引顶尖人才。无形资产的开发为员工创造了一个充满活力的环境，提高了工作满意度，留住了技术工人，提升了公司内部人力资源的整体素质。
总之，增加无形资产对公司的成长和成功至关重要。它加强竞争力，创造经济价值，提升整体企业价值，促进可持续发展，这些都有助于企业的长期成功。
向前走
Datasea Inc.自成立以来，通过不断创新，迅速崛起为声学高科技和5G + AI多模态数字技术领域的领军力量。公司始终致力于推动技术进步和全球扩张，以支持高质量、可持续的增长：
一、声学高新业务未来展望
1.技术进步与全球扩张
Datasea将持续增强声学+ AI精密制造体系，构建世界级技术框架。通过与国际市场，特别是美国市场进行更深入的合作，公司旨在扩大其全球行业足迹，并加强综合研发和制造能力。
2.行业渗透与全球资源整合
该公司将在农业、工业、医疗保健、物联网和健康领域扩展声学技术应用。它还将寻求战略并购机会，以巩固全球资源并加强其知识产权组合。
3.新产品路线图
| ● | 短期（2025年）：推出用于宠物消毒和大脑皮质醇调节的声学解决方案； |
| ● | 中期：开发食品、水杀菌和心血管健康监测产品； |
| ● | 长期：推进工业、农业、医疗、物联网应用声学器件的设计和制造 |
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ii.5G + AI多模式数字化业务
1.创新与智能系统优化
Datasea将继续增强其人工智能驱动的多模式平台，以实现更智能的调度、个性化交付、实时监控和数据驱动的企业解决方案。
2.行业覆盖和中小企业赋能
公司拥有金融、物流、媒体、医疗等广泛市场覆盖，支持超1.24亿个人创业者、5200万企业数字化转型，重点赋能中小企业。
3.场景创新与跨行业赋能
该平台利用云计算和SaaS，在乡村振兴、物流、健康管理方面提供量身定制的解决方案——降低运营成本，提高效率和竞争力。
4.AI驱动的分析和个性化
通过先进的智能分析，该平台实现风险预测、流程优化、个性化服务建议，帮助客户提高转化率和客户满意度。
iii.战略展望
1.创新驱动的全球规模扩大
Datasea将通过创新、并购、人才整合等方式进行全球扩张，加速构建全球声学和数智生态系统。
2.品牌强化与IP保护
公司将继续强化国际专利组合，提升品牌价值，以保持在声学智能领域的领先地位。
3.风险控制与合规
随着国际扩张的深入，强大的全球风险和数据合规体系将确保稳健、合规的运营。
通过持续的技术创新和市场扩张，Datasea有望在未来几年实现显着的业务增长和市场份额的提升，逐步将自己定位为声学高科技和5G + AI多模态数字技术领域的全球领导者。凭借包含专利保护、品牌提升、风险管理的综合战略，Datasea将巩固其市场地位，并为未来打开新的机遇，为全球客户提供更智能的解决方案，并产生更高的商业和社会价值。
表外安排
不存在对我们的财务状况、财务状况变化、收入、费用、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生或合理可能产生当前或未来影响的表外安排。
项目3。关于市场风险的定量和定性披露
作为一家“规模较小的报告公司”，我们不需要提供这一项目所要求的信息。
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项目4。控制和程序
披露控制和程序
根据1934年《证券交易法》第13a-15条的要求，我们的首席执行官和首席财务官评估了截至本报告涵盖期间结束时我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告涵盖的期间结束时，公司的披露控制和程序并不有效。这一结论是鉴于财务报告内部控制存在以下重大缺陷而得出的：
| （一） | 职责分工不到位，风险评估有效； |
| （二） | 缺乏经过美国公认会计原则充分培训的人员；以及 |
| （三） | 与美国公认会计原则和SEC准则的要求和应用有关的会计和财务报告的书面政策和程序不足。 |
管理层加强内部控制的策略：
在上一财年，我们认识到我们在财务报告内部控制方面的弱点，并采取了积极主动的措施来加强和完善我们的内部控制框架。这些举措主要包括：
1.加强市场渠道拓展
利用多种营销渠道吸引客户，提升品牌知名度，提升销量。通过优化整合多种营销渠道，可以覆盖更广泛的目标客户群体，提高效率和效果，满足客户需求，降低风险，实现多渠道全面覆盖，在市场竞争中取得成功。
2.提升毛利率
公司聚焦5G AI多模流量业务是整合新资源，拓展5G相关新业务，结合公司多年来在5G消息方面的深耕和积累，借此机会开拓更多5G相关业务，利用终端客户的私域流量，将其转化为声学高科技产品的终端客户，从而增加公司两大业务模块的收入。
3.引进技术人员
界定人才需求和目标，通过营造良好工作环境、建立人才库等方式，对潜在技术人才进行跟踪管理，并加强与科研机构、高校的合作，简化人才引进流程和程序，优化人才引进流程。人尽其才，人尽其才。
4.专利水平快速提升
鼓励员工学习研究专业技能和专业知识，并通过实践应用进行反思总结，保持不断学习的心态，不断提高自己、超越自己。
5.持续完善内部控制程序：我们始终致力于完善内部控制流程，涵盖预算审批流程、采购与资产管理、信贷控制、内部审计、成本核算等多个方面。此外，我们还编制了一份全面的内部控制政策，纳入了采购控制、库存管理和防欺诈的指导方针。
6.协同监督机制：加强内控执行，我们建立了内控部门和法务部门的协同机制。这一机制包括与部门负责人进行面谈，及时解决已确定的风险领域，并确保采取纠正行动。
7.与融资承销商接洽：我们已聘请融资承销商与我们的国际部门密切合作，以促进公司的融资努力。这种伙伴关系旨在提高我们对投资者背景的了解，并确定最符合我们目标的融资方式。
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8.加强与法律专业人员的协作：我们正在加强内部和外部法律团队之间的协作，以主动降低风险。
除了这些努力之外，我们还采取了各种内部控制政策，包括审查会计人员的职责和责任、差旅津贴、报销程序、应收款管理、资产控制、内部审计流程和成本会计。此外，我们成立了内部审计部门，由内部审计总监领导，并配有法律团队，以确保合规和有效的风险管理。
作为我们不断努力加强公司治理和财务监督的一部分，我们实施并加强了以下内部控制和程序，以提高运营效率、风险管理和监管合规：
| 1. | 成本控制和经济效益增强
公司继续实施旨在提高财务效率的成本控制措施。通过积极主动的参与和谈判，公司已获得北京市大兴区政府的投资奖励，并正在完成搬迁手续。这一战略举措有望为公司提供税收优惠政策和政府补贴，带来现金流改善和长期财务收益。 |
| 2. | 结构化新项目管理与风险缓释
建立了新项目评估和管理的标准化流程，纳入可行性研究、项目讨论、法律和风险评估、责任方签字程序等。这种结构化的方法确保了全面的风险预防和收入监督，改善了新推出的举措（例如美容行业小程序项目）的财务纪律。 |
| 3. | 专营5G AI多模态充值平台优化
公司持续细化内部研发的5G AI多模态流量充值平台，提升运营效率。通过优化业务处理工作流程和对账程序，公司确保与供应商和客户每月结算的准确性和及时性，加强财务控制和交易完整性。 |
| 4. | 美国银行业监管对资金转移的监管遵守情况
该公司正积极与其美国银行合作伙伴密切协调，以遵守有关资金转移的监管要求。这包括确保及时、透明、合规地利用海外资金，根据美国银行业法规和报告标准加强金融治理。 |
| 5. | 税务合规和发票管理
公司正通过与业务人员和外部合作伙伴密切协作，分析业务模式和客户分布，不断完善税务合规框架和发票管理。一个关键重点是加强税务合规，优化发票开具做法，缓解涉税风险，确保与适用的税法和监管要求保持一致。 |
进一步增强包括：
| 5. | 人员培训：我们致力于培训我们的员工，以确保正确执行内部控制政策和程序。 |
| 6. | 定期向审计委员会报告：我们将继续向审计委员会提供内部控制和审计报告的季度摘要。 |
| 7. | 与美国注册会计师的季度审查：每个季度，我们将与美国注册会计师（CPA）合作，在他们审查或审计后进行试算性审查。 |
财务报告内部控制的变化
除上述情况外，在最近一个会计期间，公司对财务报告的内部控制没有发生对公司内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的重大变化。公司将继续致力于不断加强内部控制框架，以确保运营效率、监管合规和财务透明度。
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第二部分其他信息
项目1。法律程序
我们不是任何未决法律诉讼的一方，也不知道有任何此类诉讼被考虑。
项目1a。风险因素
作为一家“规模较小的报告公司”，我们不需要提供这一项目所要求的信息。
项目2。未登记的股权证券销售和收益使用
不适用。
项目3。高级证券违约
没有。
项目4。矿山安全披露
不适用。
项目5。其他信息
| (a) | 不适用。 |
| (b) | 在本报告涵盖的季度内，证券持有人向董事会推荐被提名人的程序没有任何重大变化。 |
| （c） | 截至2024年12月31日止三个月期间，公司没有董事或高级管理人员
|
63
项目6。展览。
| 附件 | 说明 | |
| 31.1 | 首席执行官根据《萨班斯法案》第302条进行的认证 | |
| 31.2 | 由首席财务官根据Sarbanes Oxley第302条进行的认证 | |
| 32.1* | 首席执行官根据18 U.S.C.第1350条进行的认证 | |
| 32.2* | 由首席财务官根据18 U.S.C.第1350条进行的认证 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类法扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类法扩展计算linkbase文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类学扩展定义linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类法扩展标签Linkbase文档XBRL | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类法扩展演示linkbase文档 | |
| 104 | 封面页交互式数据文件（格式为内联XBRL，包含在附件 101中）。 |
| * | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的18 U.S.C.第1350条，作为附件32.1和32.2所附的认证随附于本季度报告的表格10-Q，不应被视为注册人根据经修订的1934年《证券交易法》第18条的目的“提交”。 |
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签名
根据《交易法》第13或15（d）节，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并因此获得正式授权。
| 数海信息技术有限公司 | ||
| 日期：2025年5月14日 | 签名： | /s/刘志欣 |
| 姓名： | 刘志欣 | |
| 职位： | 总裁 | |
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官） | ||
| 日期：2025年5月14日 | 签名： | /s/Mingzhou Sun |
| 姓名： | Mingzhou Sun | |
| 职位： | 首席财务官 | |
| （首席财务官和 首席会计官） |
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