11-K
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
_____________________________________
表格11-K
_____________________________________
（标记一）
☒
根据1934年《证券交易法》第15（d）条提交的年度报告
截至2024年12月31日止财政年度
或
☐
根据1934年《证券和交易法》第15（d）条提交的过渡报告
委员会文件编号：001-40935
_____________________________________
a.
计划的全称和计划的地址，如果与下面列出的发行人的地址不同：
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
b.
根据该计划持有的证券的发行人名称及其主要执行办公室地址：
Helios Technologies, Inc.
7456第16街E
佛罗里达州萨拉索塔34243
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
财务报表和补充附表
及独立注册会计师事务所的报告
2024年12月31日和2023年12月31日
内容
根据1974年《雇员退休收入保障法》的披露要求和劳工部发布的法规，所有其他附表均被省略，因为它们不适用或不需要。
独立注册会计师事务所报告
计划管理员和计划参与者
Helios Technologies, Inc. 401（k）退休计划
对财务报表的意见
我们对所附的Helios Technologies, Inc. 401（k）退休计划（“计划”）截至2024年12月31日和2023年12月31日止的可用于福利的净资产、截至2024年12月31日止年度相关的可用于福利的净资产变动表及相关附注（统称“财务报表”）进行了审计。我们认为，财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了截至2024年12月31日、2024年12月31日和2023年12月31日的计划可用于福利的净资产，以及截至2024年12月31日止年度的可用于福利的净资产变动。
意见依据
这些财务报表由该计划的管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对该计划的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会（“PCAOB”）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在该计划方面保持独立。
我们按照PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和执行审计，以就财务报表是否不存在重大错报获取合理保证，无论是由于错误还是欺诈。该计划不需要，我们也没有受聘执行对其财务报告内部控制的审计。作为我们审计的一部分，我们被要求了解财务报告的内部控制，但目的不是对该计划的财务报告内部控制的有效性发表意见。据此，我们不发表这样的意见。。
我们的审计包括执行程序以评估财务报表的重大错报风险，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
补充资料
截至2024年12月31日止年度的拖欠参与人缴款补充附表和截至2024年12月31日的资产（年末持有）（“补充资料”）已在与计划财务报表审计同时执行的审计程序中进行。补充信息由计划管理部门负责。我们的审计程序包括确定补充信息是否与财务报表或基础会计和其他记录（如适用）相符，并执行程序以测试补充信息中提供的信息的完整性和准确性。在形成我们对补充信息的意见时，我们评估了补充信息，包括其形式和内容，是否符合劳工部根据1974年《雇员退休收入保障法》报告和披露的规则和条例。我们认为，补充信息在所有重大方面相对于财务报表整体而言是公允的。
Grant THORNTON LLP（人工签名）
我们自2016年起担任该计划的审计员。
马萨诸塞州波士顿
2025年6月24日
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
可用于福利的净资产报表
12月31日，
2024
2023
物业、厂房及设备
无息现金
$
2,399
$
-
投资，按公允价值
155,786,427
130,857,781
应收款项：
雇主供款
1,066,821
962,356
参与者贡献
—
4,550
应收参与人票据包括利息
2,564,440
2,361,110
应收款项总额
3,631,261
3,328,016
负债
其他负债
—
15
可用于福利的净资产
$
159,420,087
$
134,185,782
随附的财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
可用于福利的净资产变动表
截至2024年12月31日止年度
新增：
投资收益：
投资公允价值净增值
$
15,444,848
利息和股息
4,087,322
投资净收益
19,532,170
贡献：
参与者
6,760,090
雇主
4,258,757
翻车
546,359
捐款总额
11,565,206
参与人应收票据利息收入
188,796
新增总数
31,286,172
扣除：
支付给参与者的福利
17,110,334
行政开支
260,495
扣除总额
17,370,829
转移前可用于福利的净资产净增加额
13,915,343
从合并计划转入
11,318,962
可用于福利的净资产净增加总额
25,234,305
可用于福利的净资产
年初
134,185,782
年底
$
159,420,087
随附的财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
财务报表附注
2024年12月31日和2023年12月31日
1.计划说明
以下对Helios Technologies, Inc. 401（k）退休计划（“计划”）的描述仅提供一般信息。参与者应参考经修订和重述的计划协议，以更完整地描述计划的规定。
一般
该计划于1979年1月1日生效。该计划是一项界定缴款401（k）计划，涵盖其发起人Helios Technologies, Inc.（“公司”、“Helios”、“公司”或“雇主”）的某些员工以及某些全资子公司，包括Enovation Controls，LLC（“Enovation”）、Balboa Water Group，LLC（“Balboa”）、Helios Center for Engineering Excellence，LLC（“HCEE”）和Helios Hydraulics Americas，LLC（“HAM”）。雇员有资格在与其雇用日期重合或之后的日历月的第一天参加该计划，并在其参加日期后30天自动加入该计划。该计划须遵守经修订的1974年《雇员退休收入保障法》（ERISA）的规定。
该计划由Helios Technologies员工福利委员会（“委员会”）管理，但与该计划所持有的公司股票的收购、保留或处置有关的除外，公司董事会对此保留权力。该委员会由公司的五名雇员组成，他们由公司董事会授予行政责任。Charles Schwab信托银行（“受托人”）是该计划的现任受托人。Schwab Retirement Plan Services，Inc.提供该计划的记录保存、会计以及电话和互联网交换功能。摩根士丹利旗下的Graystone Consulting担任该计划的ERISA 3（21）投资顾问，为委员会提供非全权委托投资指导和信托支持。
发起式公司普通股票型基金是一只以份额为基础的股票型基金。截至2024年12月31日，该基金持有146,915股Helios Technologies，Inc.普通股（“公司普通股”），截至该日期每股价格为44.64美元。截至2023年12月31日，该基金持有169,376股Helios Technologies，Inc.普通股，截至该日期每股价格为45.35美元。
计划修订
自2023年1月1日起，Daman Holdings Company，Inc.（“Daman”）被添加为该计划的采纳雇主。2023年4月3日，Daman Products Company，Inc. 401（k）计划并入该计划。
自2023年10月1日起，HHAM被添加为该计划的收养雇主。与此同时，Daman的雇员被转移到HHAM，Daman作为该计划的收养雇主被撤职。
2023年1月，公司收购Schultes Precision Manufacturing，Inc（“Schultes”）。2024年1月1日，Schultes员工被转移至HHAM，Schultes Precision Manufacturing，Inc. 401（k）计划并入该计划，Schultes Precision Manufacturing，Inc.计划资产总额为4,074，877美元转入该计划。
2023年5月，公司收购i3产品开发（“i3PD”）。2024年1月1日，i3PD的员工被转移到HCEE，i3产品开发401（k）计划并入该计划。i3PD计划资产总计7,244，085美元被转移到该计划中。
自2024年1月1日起，Sun和Faster的雇员被转移到HAM，Sun和Faster被移除为该计划的采纳雇主。
自2024年1月1日起，税前缴款，最高可达HCEE、HHAM和Helios员工工资的6%，由公司按100%匹配。在2024年1月1日之前，税前缴款，最高可达HCEE、HHAM和Helios员工工资的6%（取决于服务年限），由公司匹配。按下列附表所列的服务年限提供匹配捐款：
服务年限
%匹配
不到三年
3
%
三年后
4
%
五年后
5
%
七年或更长时间后
6
%
自2024年1月1日起，税前缴款，最高为Enovation和Balboa员工工资的4.5%，由公司按100%匹配。在2024年1月1日之前，Enovation和Balboa员工的工资缴款由雇主酌情匹配。此外，对Enovation和Balboa雇用的参与者的归属时间表进行了更改，这些参与者的就业开始于2024年1月1日或更晚，如下文归属说明所述。
贡献
HCEE、HHAM和Helios的合格员工按合格补偿的3%自动加入该计划。Enovation和Balboa的合格员工按合格补偿的7%自动加入该计划。雇员可随时选择不延期赔偿或更改其延期率。工资递延缴款由参与的员工通过工资扣减按员工授权的金额进行。该计划允许参与者在符合条件的补偿的1%到100%之间进行税前供款，不超过法定限额。
Enovation和Balboa雇员的雇主匹配缴款在日历年年底计算，并在随后一年提供资金。截至2024年12月31日止年度的雇主匹配金额总计1066821美元，截至2024年12月31日作为应收账款列报。
额外捐款可由公司酌情作出。就2024及2023计划年度而言，并无作出额外酌情供款。
参与者还可以贡献代表来自其他合格的固定福利或固定缴款退休计划的分配的金额，以及来自个人退休账户或年金的直接展期。
2024年1月1日之前的缴款
虽然达曼是该计划的收养雇主，但税前缴款高达达曼员工工资的6%，该公司以50%的比例进行匹配。
虽然Faster是该计划的采纳雇主，但该公司以100%的比例匹配高达Faster员工工资6%的税前缴款。
虽然Sun是该计划的收养雇主，但税前缴款，最高为Sun雇员工资的6%，由公司按照附表中确定的雇员服务年限确定的比率进行匹配：
服务年限
%匹配
不到三年
3
%
三年后
4
%
五年后
5
%
七年或更长时间后
6
%
在2024年1月1日之前，Enovation和Balboa员工的工资缴款由雇主酌情匹配。截至2023年12月31日止年度，Enovation和Balboa员工贡献最高2%的工资由公司按100%匹配；从3%到6%的工资贡献额外按50%匹配；贡献7%或更多工资的员工按其工资的4.5%获得100%匹配。截至2023年12月31日止年度的酌情匹配金额总计962,356美元，截至2023年12月31日作为应收账款列报。
参与者账户
每个参与者的账户都记入参与者的缴款、任何雇主缴款和计划收益或损失的分配。拨款以参与者账户余额为基础。参与者账户被收取由该计划支付的管理费用分配。按照定义，分配依据的是参与人收益、账户余额或特定的参与人交易。
归属
参与者立即获得其自愿捐款加上其实际收益。在2024年1月1日之前加入公司并随后转入HHAM的Faster以前雇用的参与者立即归属于所有雇主供款。根据下表，HHAM雇用的所有其他参与者以及HCEE和Helios雇用的所有参与者根据服务年限归属于所有雇主缴款。
服务年限
归属%
小于1
—
1
20
%
2
40
%
3
60
%
4
80
%
5个或更多
100
%
受雇于Enovation和Balboa的参与者根据该计划规定的服务年限获得所有雇主缴款，具体如下：
服务年限
归属%
小于1
—
1
33
%
2
67
%
3个或更多
100
%
虽然Faster是该计划的采纳雇主，但Faster雇用的参与者立即完全归属于雇主匹配缴款，并根据以下服务年限归属于雇主酌情缴款：
服务年限
归属%
小于1
—
1
20
%
2
40
%
3
60
%
4
80
%
5个或更多
100
%
虽然Sun是该计划的收养雇主，但Sun雇用的参与者根据下表根据服务年限归属所有雇主缴款。
服务年限
归属%
小于1
—
1
20
%
2
40
%
3
60
%
4
80
%
5个或更多
100
%
福利金的支付
如参与人因死亡或完全永久残疾以外的任何原因停止受雇于公司，在满足提前退休或正常退休的年龄和服务要求之前，被终止的参与人可选择一次性或定期领取参与人既得账户余额的付款。提款可能会被扣缴税款和罚款。
可在死亡、伤残、终止、退休或达到正常退休年龄时支付抚恤金。福利金以一次总付或定期付款的方式支付给参与者或其受益人。在某些情况下，允许从该计划中提取艰苦条件。
投资选择
参与者在加入该计划时，选择将其贡献以1%的增量投资于该计划提供的投资选项。公司以公司普通股作出的可自由支配的捐款可由参与者在收到后立即剥离。
参与人应收票据
参与者可以根据该计划规定的贷款计划获得贷款。参与者在任何时候最多可以有一笔一般贷款和一笔住宅贷款未偿还。贷款的最低金额为500美元，贷款的最高金额加上该计划的其他贷款的未偿还余额，一般为1）参与人既得账户余额的50%或2）50,000美元（减去参与人在前1年期间的最高未偿还贷款余额超过截至贷款发放之日的未偿还贷款余额的部分）中的较低者。这些贷款以参与人账户的余额作抵押，并按计划规定的合理利率计息。流动贷款按3.25%-10.50 %计息。参与人应收票据按未付本金余额加应计利息列报。利息收入在赚取时入账。本金和利息通过工资扣除支付，一般贷款最长5年，用于购买参与者主要住所的贷款最长15年。
计划费用
维持该计划的某些开支由该计划支付，除非公司另有支付。由公司支付的费用不包括在这些财务报表中。与参与人应收票据管理有关的费用直接记入参与人账户，计入管理费用。投资相关费用计入投资公允价值净增值。
没收
截至2024年12月31日和2023年12月31日，被没收的非既得账户总额分别为364,898美元和175,304美元。被没收的账户余额归还给该计划，用于支付该计划的合理管理费用，并用于减少雇主的相应缴款。2024年期间，75222美元的没收款用于支付计划费用，69996美元用于减少雇主的相应缴款。
2.会计政策摘要
会计基础
所附财务报表按权责发生制会计列报。
估计数的使用
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制财务报表，要求管理层作出影响资产和负债的报告金额及其变化的估计和假设，并披露或有资产和负债。实际结果可能与这些估计不同。
投资
该计划的投资由受托人持有。该计划的投资按公允价值列报。如果可用，则使用市场报价对投资进行估值。投资收益和损益根据参与人个人账户余额在参与人之间分配。证券买卖按交易日期入账。利息收入按权责发生制入账。股息于除息日入账。净增值包括该计划在年内买卖和持有的投资的损益。
福利金的支付
福利在支付时入账。
投资公允价值净增值（折旧）
该计划在可用于惠益的净资产变动表中显示投资的公允价值净增值，包括这些投资的已实现收益（损失）和未实现增值（损失）。
3.公允价值计量
该计划对财务报表中经常性（至少每年）以公允价值确认或披露的所有金融资产和负债适用公允价值会计准则。根据这些准则，公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格（即退出价格）。该指引建立了三层公允价值层次结构，将用于计量公允价值的输入值按如下顺序排列优先顺序：
第1级-计划有能力获取的相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价。
第2级-对估值方法的投入包括：
•
主要来自于或通过相关性或其他方式得到可观察市场数据证实的输入。
第3级-由很少、不经常或没有市场活动支持的、反映公司自己对资产或负债定价所用投入的假设的不可观察投入。
公允价值层级还要求主体在计量公允价值时最大限度地使用可观察输入值，最大限度地减少不可观察输入值的使用。
以下是对以公允价值计量的投资所使用的估值方法的说明，包括根据估值等级对这类工具进行的一般分类。2024年12月31日和2023年12月31日使用的方法没有变化。
普通股
公司在自营经纪账户中持有的普通股和其他公司的普通股按计划年度最后一个工作日在认可证券交易所的市场收盘价报价的公允价值列报，并被归类为估值等级的第1级。
货币市场基金
货币市场基金和自营经纪账户持有的货币市场基金按活跃市场中的报价估值，该报价代表年末计划持有的股份的资产净值（“NAV”），在估值层次中被划分为第1级。
共同基金
自主经纪账户中持有的共同基金和共同基金按活跃市场中的报价进行估值，该报价代表计划在年末持有的股份的资产净值，被归类为估值层次的第1级。
集合信托基金
集合信托基金的估值是基金拥有的基础资产的NAV，减去其负债，再除以未偿还的单位数。NAV由基金管理人提供，被用作估计公允价值的实用权宜之计，因此，集合信托基金不被分配到公允价值层次表中的某个级别。集合信托基金规定计划按报告的每股资产净值进行日常赎回，无需提前通知要求。截至2024年12月31日和2023年12月31日，不存在未提供资金的承付款。
截至2024年12月31日，该计划按经常性公允价值计量的投资如下：
2024年12月31日的公允价值计量使用
以公允价值计量的投资
相同资产活跃市场报价
重要的其他可观察输入
重要的不可观察输入
12/31/2024
（1级）
（2级）
（三级）
公司普通股
$
6,558,301
$
6,558,301
$
—
$
—
货币市场基金
6,483,939
6,483,939
—
—
共同基金
116,398,624
116,398,624
—
—
自营经纪账户
11,163,602
11,163,602
—
—
公允价值等级中的总资产
140,604,466
140,604,466
-
-
以NAV计量的集合信托基金
15,181,961
投资总额
$
155,786,427
截至2023年12月31日，该计划按经常性公允价值计量的投资如下：
于2023年12月31日采用公允价值计量
以公允价值计量的投资
相同资产活跃市场报价
重要的其他可观察输入
重要的不可观察输入
12/31/2023
（1级）
（2级）
（三级）
公司普通股
$
7,681,200
$
7,681,200
$
—
$
—
货币市场基金
6,135,336
6,135,336
—
—
共同基金
105,918,310
105,918,310
—
—
自营经纪账户
5,739,632
5,739,632
—
—
公允价值等级中的总资产
125,474,478
125,474,478
-
-
以NAV计量的集合信托基金
5,383,303
投资总额
$
130,857,781
4.计划的税务状况
美国国税局发布日期为2020年9月21日的意见函，表示该计划采用的原型计划文件，按照当时的设计，符合《国内税收法》（“IRC”）的适用要求。虽然该计划已由原原型计划文件修订，但计划管理层认为该计划是根据IRC操作的，因此认为该计划是合格的，相关信托是免税的。因此，该计划的财务报表中没有列入所得税准备金。
美国公认会计原则要求计划管理层评估计划采取的税务立场，如果计划采取了不确定的税务立场，在适用的税务当局审查后很可能无法维持，则确认一项税务责任。该计划将接受对司法管辖区征税的例行审计。然而，目前没有任何税期的审计正在进行中。
5.计划终止
虽然公司并无表示任何意向，但根据该计划，公司有权随时修订或终止该计划，并根据ERISA的条款终止该计划。如果计划终止，参与者将成为100%归属于其账户，计划的净资产将分配给计划的参与者和受益人。
6.关联方及其他关联方往来款
某些计划投资是共同基金、货币市场基金、自营经纪账户和受托人管理的集体信托基金的股份、参与者应收票据和公司普通股的股份；因此，这些交易符合利益方交易的条件。
7.非豁免方利益交易
8.风险和不确定性
该计划投资于各种投资证券。投资证券面临利率、市场、信用风险等多种风险。由于与某些投资证券相关的风险水平，至少有合理可能在近期内发生投资证券价值的变化，并且这种变化可能会对参与者的账户余额和可用于受益的净资产报表中报告的金额产生重大影响。
9.后续事件
该计划评估了在财务报表发布之日即2025年6月24日之前可能在财务报表中确认或披露的后续事件和交易。与后续事件相关的披露载于本文件。
自2025年1月1日起，Balboa的雇员被转移到Enovation，Balboa作为该计划的收养雇主被撤职。
自2025年1月1日起，根据下表，Enovation雇用的所有参与者根据服务年限获得所有雇主缴款。
服务年限
归属%
小于1
—
1
20
%
2
40
%
3
60
%
4
80
%
5个或更多
100
%
自2025年1月1日起，符合条件的雇员不再能够从作为假期支出、带薪休假和病假支出收到的补偿中向该计划供款。符合条件的员工现在可以从作为奖金补偿收到的补偿中为该计划做出贡献。
自2025年2月1日起，计划主办人及其任何全资附属公司所聘用的所有符合资格的雇员按符合资格报酬的3%自动加入计划。
补充时间表
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
延迟参与者缴款时间表
截至2024年12月31日止年度
依据表格5500附表H第IV部第4a项提供的资料
雇主识别号码：592754337
计划编号：001
构成非豁免禁止交易的合计
延迟转入计划的参与者缴款
未更正的贡献
在VFCP之外更正的贡献
VFCP中待更正的贡献
Total在VFCP和PTE下完全更正2002-51
在这里查看是否包含逾期参与人贷款还款：X
2023年参与人缴款延迟转入计划
$
10,870
$
20,241
$
—
$
—
见所附独立注册会计师事务所报告
补充时间表
HELIOS TECHNOLOGIES，INC.401（K）退休计划
资产明细表（年末持有）
2024年12月31日
根据表格5500附表H第4i项提供的资料
雇主识别号码：592754337
计划编号：001
(a)
(b)
（c）
（d）
（e）
出押人、借款人、出租人或相似方的身份
投资说明包括到期日、利率、抵押品、票面价值或到期价值
成本
市值
*
Schwab Value Adv Money FD Ultra
货币市场基金
#
$
1,182
*
Schwab Value Advan Money Ultra
货币市场基金
#
6,482,757
Delaware Small Cap Value I
共同基金
#
184,936
富达国际指数
共同基金
#
2,377,515
景顺 Oppe Development MKTS Y
共同基金
#
1,189,215
摩根大通核心债券I
共同基金
#
3,008,309
摩根大通大盘成长R6
共同基金
#
11,321,464
摩根大通中型股价值R6
共同基金
#
795,487
MFS值R3
共同基金
#
3,382,210
*
嘉信标普 500指数基金
共同基金
#
25,064,047
T Rowe价格海外股票
共同基金
#
3,184,704
T Rowe QM US SM Cap Grth Equty
共同基金
#
809,785
先锋通胀保护Adm
共同基金
#
2,395,851
Vanguard Target Retiremnt 2020
共同基金
#
5,978,578
Vanguard Target Retiremnt 2025
共同基金
#
957,741
Vanguard Target Retiremnt 2030
共同基金
#
16,110,350
Vanguard Target Retiremnt 2035
共同基金
#
3,959,742
先锋目标退休2040年
共同基金
#
13,990,282
Vanguard Target Retiremnt 2045
共同基金
#
3,159,804
Vanguard Target Retiremnt 2050
共同基金
#
9,117,528
Vanguard Target Retiremnt 2055
共同基金
#
2,454,384
先锋目标退休2060年
共同基金
#
4,864,265
Vanguard Target Retiremnt 2065
共同基金
#
1,628,048
Vanguard Target RETMT Income
共同基金
#
464,379
BNYM Mellon SL Mid Cap STK IDX
集体信托基金
#
4,288,213
拜恩梅隆SL SM Cap 600 STK
集体信托基金
#
3,567,601
Congress Midcap GrWth创始人
集体信托基金
#
985,671
普特南稳定值25个基点
集体信托基金
#
4,207,752
State ST US Bnd Indx SL CLXIV
集体信托基金
#
2,132,724
*
个人选择退休账户
自营经纪账户
#
11,163,602
*
Helios Technologies公司
普通股
#
6,558,301
*
参与人应收票据
利率区间为3.25%-10.50%的各类到期日
#
2,564,440
合计
$
158,350,867
*代表该计划的利害关系方。
#投资是参与者指导的，因此不需要成本信息。
见所附独立注册会计师事务所报告。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，计划管理人已正式安排由以下签署人代表其签署本年度报告并在此获得正式授权。
Helios Technologies, Inc. 401（k）退休计划
2025年6月24日
签名：
/s/肖恩·巴根
肖恩·巴根
总裁、首席执行官办公室、首席财务官
（首席执行干事和首席财务和会计干事）