新闻发布
NCR公布2023年第二季度业绩
强劲的上半年将预期推高至先前指引区间的高端
2023年8月2日，亚特兰大 -NCR公司（纽约证券交易所代码：NCR）今天公布了截至2023年6月30日的三个月的财务业绩。第二 季度业绩和其他近期亮点包括：
•收入20亿美元；经常性收入13亿美元
•归属于NCR的持续业务净收入2000万美元
•调整后EBITDA为3.89亿美元
•GAAP摊薄后持续经营业务每股收益为0.11美元；Non-GAAP摊薄后每股收益为0.94美元
•业务活动提供的现金净额2.27亿美元；调整后的自由现金流----不受限制的1.54亿美元
•公司正朝着分离为两家上市公司的方向发展
该公司首席执行官Michael Hayford表示：“我们第二季度业绩强劲，其特点是经常性收入增长稳健，利润率扩大，现金流强劲。”“我们在为分拆为两家上市公司做准备方面取得了重大进展，我们预计这两家公司将在第四季度完成，目前财务状况良好，势头良好。”在过去三个季度中，NCR累计产生了超过5.5亿美元的不受限制的调整后自由现金流，这使我们能够降低财务杠杆，为分离交易做准备。”
海福德接着说，“随着计划中的分离，我们将成为两个截然不同的、稳健的实体，拥有市场领先地位，每个实体都有充足的长期增长机会。NCR Voyix将利用NCR在全球零售、酒店和数字银行技术平台上的行业领先软件。NCR Atleos将使客户能够满足全球对ATM接入的需求，同时利用新的ATM交易类型，包括数字货币解决方案，推动市场增长。我们相信，增强的运营和财务灵活性将使两家公司受益，并将为我们的客户和股东释放巨大价值。”
2023年7月24日，NCR宣布了两家公司的新名称，这两家公司计划在2023年第四季度分拆后成立。NCR Voyix将成为我们数字商务业务的新名称，包括我们的零售、酒店和数字银行部门。ATM业务的新名称将是NCR Atleos，包括我们的自助银行和支付与网络部门以及我们的电信和技术业务。
在本新闻稿中，我们使用了某些非公认会计原则的衡量标准，包括在固定货币基础上提出某些衡量标准。这些非GAAP指标包括“调整后自由现金流-不受限制”、“调整后EBITDA”，以及标题中带有“非GAAP”或“固定货币”字样的其他指标。这些非GAAP指标在本新闻稿后面的“非GAAP财务指标”标题下列出、描述并与它们最直接可比的GAAP指标进行核对。
2023年第二季度经营业绩
收入
第二季度营收为19.86亿美元，同比下降1%。按固定汇率计算，收入同比增长持平。下表显示第二季度的收入：
| 百万美元 | 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | %增加（减少） | %增加（减少） 固定货币 |
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| 零售 | $ | 576 | $ | 562 | 2 | % | 3 | % | ||||||||||||||||||
| 招待费 | 235 | 238 | (1) | % | (1) | % | ||||||||||||||||||||
| 数字银行 | 140 | 131 | 7 | % | 7 | % | ||||||||||||||||||||
| 支付和网络 | 333 | 332 | — | % | 1 | % | ||||||||||||||||||||
| 自助银行 | 661 | 679 | (3) | % | (1) | % | ||||||||||||||||||||
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其他(1)
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54 | 61 | (11) | % | (11) | % | ||||||||||||||||||||
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消除(2)
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(13) | (12) | 8 | % | 8 | % | ||||||||||||||||||||
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其他调整(3)
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— | 6 | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 1,986 | $ | 1,997 | (1) | % | — | % | ||||||||||||||||||
| 经常性收入 | $ | 1,262 | $ | 1,217 | 4 | % | 5 | % | ||||||||||||||||||
| 经常性收入% | 64 | % | 61 | % | ||||||||||||||||||||||
(1)其他收入是指不属于可报告分部的某些其他非物质业务。
(2)抵销包括与客户签订的合同收入以及在支付和网络部门以及零售或酒店部门报告的相关成本，包括通过支付变现的商户收单服务。
(3)其他调整反映了截至2022年6月30日止三个月的归属于公司俄罗斯业务的收入，由于我们之前宣布暂停对俄罗斯的销售，并从2022年第一季度开始有序结束我们在俄罗斯的业务，这些收入被排除在管理层的收入计量之外。有关更多信息，请参阅题为“非公认会计原则财务措施”的一节。
•第二季度毛利润率为5.38亿美元，高于去年同期的4.71亿美元。毛利率为27.1%，上一期为23.6%。第二季度毛利率（非美国通用会计准则）为5.76亿美元，高于去年同期的5.15亿美元。毛利率（非美国通用会计准则）为29.0%，上一期为25.9%。
•第二季度营业收入为1.48亿美元，高于上年同期的1.03亿美元。第二季度营业收入（非美国通用会计准则）为2.97亿美元，高于去年同期的2.33亿美元。
•第二季度归属于NCR的持续经营净利润为2000万美元，而上年同期归属于NCR的持续经营净利润为3500万美元。
•第二季度调整后EBITDA为3.89亿美元，高于上年同期的3.39亿美元。外汇波动对2%的调整后EBITDA比较产生了不利影响。调整后的EBITDA利润率为19.6%，上年同期为17.0%。
•第二季度经营活动提供的现金为2.27亿美元，而上年同期经营活动提供的现金为8000万美元。第二季度调整后自由现金流-不受限制为1.54亿美元，而去年同期为盈亏平衡调整后自由现金流-不受限制。
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2023年展望
我们确认了我们在2023年2月7日发布的2023年全年指引，我们强劲的上半年业绩将预期推高至先前指引范围的高端。对于2023年全年，我们预测：
•收入----78亿美元至80亿美元
•调整后EBITDA----14.5亿美元至15.5亿美元
•非GAAP摊薄后每股收益-3.30美元-3.50美元
•调整后自由现金流----不受限制----4亿至5亿美元
关于我们的调整后EBITDA、调整后自由现金流不受限制和非GAAP摊薄每股收益指引，我们不提供相应GAAP指标的对账，因为我们无法合理确定地预测可能影响GAAP持续经营净收入、GAAP经营活动现金流和GAAP持续经营摊薄每股收益的调节项目。调节项目主要是特别税收项目、资本结构交易、重组、养老金按市值计价交易、收购或资产剥离或其他事件的未来影响。这些调节项目是不确定的，取决于各种因素，可能会对公认会计原则措施产生重大影响，无论是单独影响还是总体影响。有关我们使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅标题“非GAAP财务指标”。
离职更新
2022年9月15日，NCR宣布了一项计划，将拆分为两家独立的上市公司——一家专注于数字商务，另一家专注于ATM。分离的目的是以免税的方式进行。分离交易将在满足惯例条件后进行，包括向美国证券交易委员会提交适当文件的有效性。目前的目标是在2023年第四季度完成分离。
如果将来有替代选择，能够为我们的股东带来比计划中的分离更高的价值，例如整个或部分公司出售NCR，董事会仍然愿意考虑替代方案。
3
2023年第二季度收益电话会议
电话会议定于美国东部时间今天下午4：30举行，讨论2023年第二季度业绩。可在NCR的网站上查阅电话会议和随附的幻灯片，以及电话会议的重播。http://investor.ncr.com.此外，可通过拨打888-820-9413（美国/加拿大免费电话）或786-460-7169（国际电话）并输入参与者密码9356480进行实时通话。
有关NCR第二季度收益的更多信息，包括更多财务信息和分析，请访问NCR的投资者关系网站：http://investor.ncr.com/.
关于NCR公司
NCR公司（纽约证券交易所代码：NCR）是改造、连接和运行自主银行、商店和餐厅技术平台的领导者。NCR总部位于佐治亚州亚特兰大，在全球拥有35000名员工。NCR是NCR公司在美国和其他国家的商标。
网站：www.ncr.com
Twitter：@ NCRCorporation
脸书：www.facebook.com/ncrcorp
领英：https://www.linkedin.com/company/ncr-corporation
YouTube：www.youtube.com/user/ncrcorporation
新闻媒体联系人
斯科特·赛克斯
NCR公司
scott.sykes@ncr.com
投资者联系方式
Michael Nelson
NCR公司
678.808.6995
michael.nelson@ncr.com
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警示性声明
根据1995年《私人证券诉讼改革法案》（“法案”）的安全港条款，本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条含义内的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述使用诸如“预期”、“预期”、“展望”、“打算”、“计划”、“有信心”、“相信”、“将”、“应该”、“将”、“潜在”、“定位”、“提议”、“计划”、“目标”、“可能”、“可能”等词语，以及类似含义的词语，以及提及未来事件、条件或情况的其他词语或表达方式。我们打算将这些前瞻性陈述纳入该法案中关于前瞻性陈述的安全港条款。描述或涉及NCR的计划、目标、意图、战略或财务前景的陈述，以及与历史或当前事实无关的陈述，都是前瞻性陈述的例子。本新闻稿中的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述：我们对解决方案和执行的需求预期，及其对我们2023年财务业绩的影响；NCR的重点推进我们的战略增长计划，将NCR转变为一家以软件为主导的即服务公司，拥有更高的经常性收入组合；我们对NCR为客户和股东创造更多价值的能力的期望；关于将NCR分拆为两家独立公司的计划的声明，包括但不限于有关该计划交易的预期时间和结构、商业公司或ATM公司在该计划交易之后的未来商业或财务表现、价值创造以及创新和推动增长的能力的声明，以及交易发生时和之后公司的预期资本结构、净债务和养老金义务。前瞻性陈述基于我们当前的信念、预期和假设，这些假设可能并不准确，并且涉及许多已知和未知的风险和不确定性，其中许多风险和不确定性超出了NCR的控制范围。前瞻性陈述并非对未来业绩的保证，有许多重要因素可能导致实际结果和结果与此类前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异，包括与以下相关的因素：
•战略与技术：转变我们的业务模式；开发和引入新的解决方案；技术行业的竞争；整合收购和管理联盟活动；我们的跨国业务；
•业务运营：国内和全球经济和信贷状况；支付相关业务和行业的风险和不确定性；我们的数据中心托管和公共云设施中断；关键员工的保留和吸引；缺陷、错误、安装困难或开发延迟；第三方供应商故障；重大自然灾害或灾难性事件，包括冠状病毒（COVID-19）大流行的影响以及地缘政治和宏观经济挑战；历史和正在进行的制造活动带来的环境风险；以及气候变化；
•数据隐私与安全：数据保护、网络安全和数据隐私的影响，包括任何相关问题，包括2023年4月的勒索软件事件；
•财务和会计：我们的负债水平；管理我们的负债的条款；产生额外的债务或类似的负债或义务；融资来源的获取或更新；我们的现金流足以偿还我们的债务；利率风险；管理我们的贸易应收账款安排的条款；与我们的债务加速、我们在其他融资安排下的义务或要求回购我们的优先无担保票据有关的某些控制权变更的影响；评级机构对我们的债务证券的评级的任何下调或撤销；我们的养老金负债；以及某些重要资产的价值减记；
•法律与合规：第三方关于我们的产品或服务侵犯他人知识产权的指控或主张，包括针对我们的客户提出的主张以及我们的客户就此类主张为他们辩护和赔偿的主张；保护我们的知识产权；改变我们的税率和额外的所得税责任；法规、诉讼和其他相关事项的不确定性；以及加密货币法规的变化；
•治理：我们的A系列可转换优先股（“A系列”）的条款对我们普通股的投票权、股份稀释和市场价格的影响；A系列股东的权利、偏好和特权与我们普通股股东的权利相比；以及股东的行动或提议与我们的业务战略或我们其他股东的利益不一致；
•计划中的分离：意外未能完成或意外延迟完成计划中的分离所需的行动，或未能获得必要的批准或第三方同意以完成这些行动；预期从分离中获得的潜在战略利益、协同效应或机会可能无法实现，或可能需要比预期更长的时间才能实现；实施分离的成本以及如果实施分离所包括的业务结构的任何变化；可能无法进入或减少进入资本市场的机会，或借款成本增加，包括信用评级下调的结果；客户、供应商对分拆计划的潜在不良反应，战略合作伙伴或关键人员，与这些人保持关系的潜在困难，以及与含有同意和/或其他条款的第三方合同相关的风险，这些条款可能会因计划中的离职和获得此类同意的能力而触发；风险任何新成立的经营商业或ATM业务的实体将没有信用评级，可能无法以可接受的条件进入资本市场；不可预见的税务责任或税法变化；政府当局对某些现有责任的要求或要求；以及能够以可接受的条件或根本无法获得或完成与交易有关的融资或再融资。
如果这些风险或不确定性中的一项或多项成为现实，或者基础假设被证明是不正确的，实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的结果大不相同。不能保证计划中的分离
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将以预期的形式完成或在预期的时间范围内完成或完全完成。也不能保证分离后的商务业务和ATM业务能够实现这些行动带来的任何潜在战略利益、协同效应或机会。也不能保证股东将获得任何特定水平的股东回报。也不能保证计划中的分离将提高股东的价值，也不能保证NCR或其任何部门，或独立的商业和ATM业务，将在未来取得商业上的成功，或取得任何特定的信用评级或财务结果。有关这些因素和其他因素的更多信息，可以在公司提交给美国证券交易委员会的文件中找到，包括公司最近的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告。任何前瞻性陈述都只在陈述之日起生效。公司不承担任何义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
非公认会计原则财务措施
非GAAP财务指标。虽然NCR根据美国公认会计原则报告其业绩，但在本新闻稿中，NCR也使用下面列出和描述的非GAAP衡量标准。
Non-GAAP稀释每股收益（EPS）、毛利率（non-GAAP）、毛利率（non-GAAP）、营业收入（non-GAAP）和归属于NCR的持续经营净利润（non-GAAP）。NCR的非美国通用会计准则摊薄后每股收益、毛利率（非美国通用会计准则）、毛利率（非美国通用会计准则）、营业收入（非美国通用会计准则）和归属于NCR的持续经营净利润（非美国通用会计准则）是通过剔除（如适用）养老金市值调整、养老金结算、养老金削减和养老金特别解雇福利以及其他特殊项目确定的，这些特殊项目包括与收购相关的无形资产摊销、基于股票的补偿费用、与离职相关的成本、网络勒索软件事件恢复成本以及转型和重组活动，来自NCR的GAAP每股收益、毛利率、毛利率、费用、运营收入、利息和其他收入（费用）、所得税费用，实际所得税率和归属于NCR的持续经营净收入。由于这些养老金和其他特殊项目的非经营性，NCR管理层使用这些非GAAP指标来评估年度经营业绩。NCR认为，这些衡量标准对投资者是有用的，因为它们可以更全面地了解NCR的基本运营业绩，以及与NCR过去财务业绩报告的一致性和可比性。在2023年之前，我们对这些非公认会计原则指标的计算并未排除基于股票的薪酬费用。我们认为，为了更好地了解我们核心业务的长期表现，并便于将我们的业绩与同行公司在多个时期的业绩进行比较，将基于股票的薪酬支出（一种非现金支出）排除在外是有用的。为反映这一新的定义，所列的所有期间均已重订。
调整后的利息、税项、折旧及摊销前利润（Adjusted EBITDA）。NCR根据其公认会计原则确定某一时期的调整后EBITDA，其依据是来自NCR的持续经营净收入加上利息费用，净额；加上所得税费用（收益）；加上折旧和摊销；加上基于股票的补偿费用；加上其他收入（费用）；加上养老金按市值调整、养老金结算、养老金削减和养老金特别解雇福利，以及其他特殊项目，包括与收购相关的无形资产摊销、与离职相关的成本、网络勒索软件事件恢复成本、转型和重组费用（包括整合、遣散费和其他退出和处置成本）等。NCR使用调整后的EBITDA来管理和衡量其业务部门的业绩。NCR还使用调整后的EBITDA来管理和确定其业务经理的效率，并作为激励薪酬的基础。NCR认为，调整后的EBITDA为投资者提供了有用的信息，因为它是公司持续经营的实力和业绩的指标，包括其为资本支出、战略收购和其他投资等可自由支配支出提供资金的能力。
调整后EBITDA利润率是根据调整后的EBITDA占总收入的百分比计算的。按分部划分的调整后EBITDA利润率是根据分部调整后EBITDA除以收入的相关部分计算的。
与俄罗斯有关的特别项目东欧战争以及美国和其他司法管辖区对俄罗斯和相关行为者实施的相关制裁，要求我们在2022年第一季度开始有序地减少在俄罗斯的业务。截至2023年6月30日，我们已停止在俄罗斯的业务，并正在解散我们在俄罗斯的唯一子公司。因此，在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们对上述措施的非公认会计原则表述不包括我们在俄罗斯的经营业绩的非实质性影响，以及为减记资产和负债的账面价值、遣散费以及对收入确认的可收回性评估而进行的减值的影响。截至2023年6月30日止三个月和六个月期间，未确认任何费用。我们认为这是一个非经常性的特殊项目，管理层已经审查了其业务部门的结果，排除了这些影响。
调整后的自由现金流-不受限制。NCR将“调整后的自由现金流-不受限制”定义为经营活动提供（用于）的现金净额减去不动产、厂房和设备的资本支出，减去资本化软件的增加，加上/减去受限制现金结算活动的变化，加上与购置相关的项目，加上/减去由于已售应收账款的未偿余额波动而于2021年第三季度设立的贸易应收账款融资的净减少或再投资，以及加上养老金缴款和养老金结算。受限制的现金结算活动是指代表本公司某些商户客户或第三方服务供应商收取但尚未汇给这些客户的款项的净变动。
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承诺用于特定用途或仅限于支持这些义务。根据尚未向商家结算的天数或报告所述期间结束的一周中的某一天，这些数额在不同时期之间可能有很大的波动。NCR管理层使用不受限制的调整后自由现金流来评估公司的财务表现，并认为这对投资者是有用的，因为它将公司的经营现金流与用于继续和改善业务运营的资本联系起来。特别是，调整后的自由现金流-不受限制指的是这些调整后产生的现金数额，除其他外，这些现金可用于投资公司现有业务、战略收购、加强公司的资产负债表、回购公司股票和偿还公司的债务。调整后的自由现金流-不受限制不代表可用于自由支配支出的剩余现金流，因为可能还有其他非自由支配支出未从计量中扣除。调整后的自由现金流-不受限制在公认会计原则下没有统一的定义，因此，NCR的定义可能与其他公司对这些衡量标准的定义不同。
固定货币.NCR提出了某些财务指标，例如在固定货币基础上的同期收入增长，这排除了外币换算的影响，按当期每月平均汇率换算前期业绩。由于外汇汇率在不同时期的总体变化，NCR的管理层使用固定货币计量，在更一致和可比的基础上评估不同时期的经营业绩。NCR的管理层认为，在没有这一结果的情况下提出财务指标可能有助于了解公司的同期经营业绩，并提供对历史和/或未来业绩的更多了解，这可能有助于投资者。
NCR对这些非GAAP指标的定义和计算可能与其他公司报告的类似名称的指标不同，因此不能与其他公司的类似名称的指标进行比较。这些非公认会计原则的衡量标准不应被视为替代或优于根据公认会计原则确定的结果。
某些术语的使用
经常性收入包括来自合同的所有收入流，其中有一个可预测的收入模式，将以相对较高的确定性定期发生。这包括硬件和软件维护收入、云收入、支付处理收入、交换和网络收入、与比特币有关的收入、某些专业服务安排，以及包括客户终止权在内的基于期限的软件许可安排。
毛利率（GAAP）与毛利率（Non-GAAP）的对账
| 百万美元 | 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | |||||||||
| 毛利率（GAAP） | $ | 538 | $ | 471 | |||||||
| 转型和重组费用 | 1 | 16 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 4 | 4 | |||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | 27 | 27 | |||||||||
| 网络勒索软件事件恢复成本 | 6 | — | |||||||||
| 购置相关费用 | — | 1 | |||||||||
| 俄罗斯 | — | (4) | |||||||||
| 毛利率（非公认会计原则） | $ | 576 | $ | 515 | |||||||
毛利率（GAAP）与毛利率（Non-GAAP）的对账
| 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | ||||||||||
| 毛利率（GAAP） | 27.1 | % | 23.6 | % | |||||||
| 转型和重组费用 | 0.1 | % | 0.8 | % | |||||||
| 基于股票的补偿费用 | 0.2 | % | 0.2 | % | |||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | 1.4 | % | 1.4 | % | |||||||
| 网络勒索软件事件恢复成本 | 0.2 | % | — | % | |||||||
| 购置相关费用 | — | % | 0.1 | % | |||||||
| 俄罗斯 | — | % | (0.2) | % | |||||||
| 毛利率（非公认会计原则） | 29.0 | % | 25.9 | % | |||||||
7
营业收入（GAAP）与营业收入（Non-GAAP）的对账
| 百万美元 | 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | |||||||||
| 业务收入（亏损）（公认会计原则） | $ | 148 | $ | 103 | |||||||
| 转型和重组费用 | 6 | 49 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 36 | 35 | |||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | 43 | 45 | |||||||||
| 购置相关费用 | 1 | 3 | |||||||||
| 离职费用 | 52 | — | |||||||||
| 网络勒索软件事件恢复成本 | 11 | — | |||||||||
| 俄罗斯 | — | (2) | |||||||||
| 营业收入（非公认会计原则） | $ | 297 | $ | 233 | |||||||
归属于NCR的持续经营净收入（GAAP）与调整后利息、折旧、税项及摊销前利润（调整后EBITDA）的对账
| 百万美元 | 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | |||||||||
| 归属于NCR的持续经营净收入（亏损）（GAAP） | $ | 20 | $ | 35 | |||||||
| 转型和重组费用 | (1) | 49 | |||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | 43 | 45 | |||||||||
| 购置相关费用 | 1 | 3 | |||||||||
| 离职费用 | 52 | — | |||||||||
| 网络勒索软件事件恢复成本 | 11 | — | |||||||||
| 折旧和摊销（不包括与购置有关的无形资产摊销） | 109 | 104 | |||||||||
| 利息费用 | 91 | 67 | |||||||||
| 利息收入 | (3) | (2) | |||||||||
| 所得税费用（收益） | 30 | — | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 36 | 35 | |||||||||
| 俄罗斯 | — | 3 | |||||||||
| 调整后EBITDA（非公认会计原则） | $ | 389 | $ | 339 | |||||||
持续经营业务每股摊薄收益（GAAP）与
非公认会计原则持续经营业务每股摊薄收益（非公认会计原则）
| 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | ||||||||||
|
持续经营业务每股摊薄收益（GAAP）(1)
|
$ | 0.11 | $ | 0.22 | |||||||
| 转型和重组费用 | (0.01) | 0.25 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 0.21 | 0.21 | |||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | 0.23 | 0.21 | |||||||||
| 购置相关费用 | 0.01 | 0.01 | |||||||||
| 离职费用 | 0.30 | — | |||||||||
| 网络勒索软件事件恢复成本 | 0.06 | — | |||||||||
| 俄罗斯 | — | — | |||||||||
|
持续经营业务每股摊薄收益（非公认会计原则）(1)
|
$ | 0.94 | $ | 0.91 | |||||||
(1)非公认会计原则的稀释每股收益是在计算加权平均稀释流通股时，使用A系列可转换优先股转换为普通股的方法确定的。GAAP每股收益是使用最具稀释性的衡量标准确定的，在计算普通股股东可获得的净收益或亏损时包括股息或视同股息对公司A系列可转换优先股的影响，或在计算加权平均稀释流通股时包括A系列可转换优先股转换为普通股的影响。因此，GAAP摊薄后的每股收益和非GAAP摊薄后的每股收益在数学上可能并不一致。
8
经营活动提供的净现金（GAAP）与调整后自由现金流的对账-不受限制（Non-GAAP）
| 百万美元 | 2023年第二季度 | 2022年第二季度 | |||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | $ | 227 | $ | 80 | |||||||
| 资本支出共计 | (121) | (94) | |||||||||
| 贸易应收账款融资的变化 | 43 | — | |||||||||
| 现金结算活动受限 | 1 | 9 | |||||||||
| 养恤金缴款 | 4 | 5 | |||||||||
| 调整后自由现金流-不受限制（非公认会计原则） | $ | 154 | $ | — | |||||||
As Reported Growth %（GAAP）与Growth Constant Currency %（Non-GAAP）的对账
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截至2023年6月30日止三个月
|
截至2023年6月30日止六个月
|
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| 百万美元 | 报告增长% | 有利（不利）外汇影响 | 增长% 固定货币（非公认会计原则） |
报告增长% | 有利（不利）外汇影响 | 增长% 固定货币（非公认会计原则） |
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| 分部收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 零售 | 2 | % | (1) | % | 3 | % | 2 | % | (2) | % | 4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 招待费 | (1) | % | — | % | (1) | % | 2 | % | — | % | 2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 数字银行 | 7 | % | — | % | 7 | % | 3 | % | — | % | 3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 支付和网络 | — | % | (1) | % | 1 | % | 4 | % | (1) | % | 5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 自助银行 | (3) | % | (2) | % | (1) | % | (1) | % | (2) | % | 1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | (11) | % | — | % | (11) | % | (16) | % | (1) | % | (15) | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 消除 | 8 | % | — | % | 8 | % | 15 | % | — | % | 15 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | (1) | % | (1) | % | — | % | — | % | (2) | % | 2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 经常性收入 | 4 | % | (1) | % | 5 | % | 4 | % | (2) | % | 6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | 15 | % | (2) | % | 17 | % | 13 | % | (5) | % | 18 | % | ||||||||||||||||||||||||||
9
| NCR公司 综合业务报表 （未经审计） （以百万计，每股数额除外） |
附表A | |||||||
| 截至6月30日止期间 | |||||||||||||||||||||||
| 三个月 | 六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||
| 产品 | $ | 576 | $ | 614 | $ | 1,097 | $ | 1,130 | |||||||||||||||
| 服务 | 1,410 | 1,383 | 2,780 | 2,733 | |||||||||||||||||||
| 总收入 | 1,986 | 1,997 | 3,877 | 3,863 | |||||||||||||||||||
| 产品成本 | 478 | 544 | 934 | 1,036 | |||||||||||||||||||
| 服务费用 | 970 | 982 | 1,939 | 1,945 | |||||||||||||||||||
| 总毛利率 | 538 | 471 | 1,004 | 882 | |||||||||||||||||||
| 占收入的百分比 | 27.1 | % | 23.6 | % | 25.9 | % | 22.8 | % | |||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 333 | 309 | 625 | 622 | |||||||||||||||||||
| 研究和开发费用 | 57 | 59 | 121 | 124 | |||||||||||||||||||
| 业务收入（损失） | 148 | 103 | 258 | 136 | |||||||||||||||||||
| 占收入的百分比 | 7.5 | % | 5.2 | % | 6.7 | % | 3.5 | % | |||||||||||||||
| 利息费用 | (91) | (67) | (174) | (130) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）净额 | (8) | 1 | (11) | 10 | |||||||||||||||||||
| 利息和其他费用共计，净额 | (99) | (66) | (185) | (120) | |||||||||||||||||||
| 所得税前持续经营收入（亏损） | 49 | 37 | 73 | 16 | |||||||||||||||||||
| 占收入的百分比 | 2.5 | % | 1.9 | % | 1.9 | % | 0.4 | % | |||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 30 | — | 44 | 13 | |||||||||||||||||||
| 持续业务收入（亏损） | 19 | 37 | 29 | 3 | |||||||||||||||||||
| 已终止业务的收入（亏损），税后净额 | (1) | 6 | (1) | 5 | |||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | 18 | 43 | 28 | 8 | |||||||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净利润（亏损） | (1) | 2 | — | 1 | |||||||||||||||||||
| 归属于NCR的净利润（亏损） | $ | 19 | $ | 41 | $ | 28 | $ | 7 | |||||||||||||||
| 归属于NCR普通股股东的金额： | |||||||||||||||||||||||
| 持续业务收入（亏损） | $ | 20 | $ | 35 | $ | 29 | $ | 2 | |||||||||||||||
| 可转换优先股股息 | (4) | (4) | (8) | (8) | |||||||||||||||||||
| 归属于NCR普通股股东的持续经营收入（亏损） | 16 | 31 | 21 | (6) | |||||||||||||||||||
| 已终止业务的收入（亏损），税后净额 | (1) | 6 | (1) | 5 | |||||||||||||||||||
| 归属于NCR普通股股东的净利润（亏损） | $ | 15 | $ | 37 | $ | 20 | $ | (1) | |||||||||||||||
| 归属于NCR普通股股东的每股收益（亏损）： | |||||||||||||||||||||||
| 来自持续业务的每股共同份额收入（亏损） | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.11 | $ | 0.23 | $ | 0.15 | $ | (0.04) | |||||||||||||||
|
摊薄(1)
|
$ | 0.11 | $ | 0.22 | $ | 0.15 | $ | (0.04) | |||||||||||||||
| 每股普通股净收益（亏损） | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.11 | $ | 0.27 | $ | 0.14 | $ | (0.01) | |||||||||||||||
|
摊薄(1)
|
$ | 0.11 | $ | 0.26 | $ | 0.14 | $ | (0.01) | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 140.4 | 136.6 | 140.0 | 136.2 | |||||||||||||||||||
|
摊薄(1)
|
141.9 | 140.8 | 142.0 | 136.2 | |||||||||||||||||||
(1)稀释后每股收益的确定采用了最具稀释性的衡量标准，在计算持续经营业务的每股净收益或亏损和每股净收益或亏损时，包括股息和视同股息对NCR A系列可转换优先股的影响，或在计算加权平均稀释后流通股时，包括此类优先股转换为普通股的影响。
10
| NCR公司 收入和调整后EBITDA摘要 （未经审计） （百万） |
附表B | |||||||
| 截至6月30日止期间 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月 | 六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | %变化 | %变化不变货币 | 2023 | 2022 | %变化 | %变化不变货币 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 零售 | $ | 576 | $ | 562 | 2% | 3% | $ | 1,128 | $ | 1,108 | 2% | 4% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 招待费 | 235 | 238 | (1)% | (1)% | 458 | 449 | 2% | 2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字银行 | 140 | 131 | 7% | 7% | 276 | 267 | 3% | 3% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付和网络 | 333 | 332 | —% | 1% | 656 | 631 | 4% | 5% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 自助银行 | 661 | 679 | (3)% | (1)% | 1,274 | 1,290 | (1)% | 1% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
其他(1)
|
54 | 61 | (11)% | (11)% | 108 | 129 | (16)% | (15)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消除 | (13) | (12) | 8% | 8% | (23) | (20) | 15% | 15% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
其他调整(2)
|
— | 6 | 不适用 | 不适用 | — | 9 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 1,986 | $ | 1,997 | (1)% | —% | $ | 3,877 | $ | 3,863 | —% | 2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按分部划分的调整后EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 零售 | $ | 123 | $ | 104 | 18% | $ | 220 | $ | 171 | 29% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 零售调整后EBITDA利润率% | 21.4% | 18.5% | 19.5% | 15.4% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 招待费 | 60 | 46 | 30% | 113 | 87 | 30% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 酒店调整后EBITDA利润率% | 25.5% | 19.3% | 24.7% | 19.4% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字银行 | 53 | 56 | (5)% | 102 | 112 | (9)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字银行调整后EBITDA利润率% | 37.9% | 42.7% | 37.0% | 41.9% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 支付和网络 | 99 | 97 | 2% | 182 | 195 | (7)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Payments & Network Adjusted EBITDA margin % | 29.7% | 29.2% | 27.7% | 30.9% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 自助银行 | 169 | 142 | 19% | 307 | 254 | 21% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 自助银行业务调整后EBITDA利率% | 25.6% | 20.9% | 24.1% | 19.7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消除 | (9) | (8) | 13% | (17) | (14) | 21% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
公司及其他(3)
|
(106) | (98) | 8% | (216) | (195) | 11% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA共计 | $ | 389 | $ | 339 | 15% | 17% | $ | 691 | $ | 610 | 13% | 18% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率合计% | 19.6% | 17.0% | 17.8% | 15.8% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)其他收入是指不属于可报告分部的某些其他非物质业务。
(2)其他调整反映了在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，由于我们之前宣布暂停对俄罗斯的销售，并从2022年第一季度开始有序结束我们在俄罗斯的业务，管理层的收入计量中排除了归属于公司在俄罗斯业务的收入。有关更多信息，请参阅题为“非公认会计原则财务措施”的一节。
(3)公司和其他包括与公司职能有关的收入和支出，这些收入和支出不是具体归属于单独的应报告分部以及任何非重要的经营分部。
11
| NCR公司 合并资产负债表 （未经审计） （以百万计，每股数额除外） |
附表C | |||||||
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 547 | $ | 505 | |||||||
|
截至2023年6月30日和2022年12月31日的应收账款，扣除备抵后分别为42美元和34美元
|
986 | 1,083 | |||||||||
| 库存 | 709 | 772 | |||||||||
| 限制现金 | 254 | 228 | |||||||||
| 预付和其他流动资产 | 458 | 494 | |||||||||
| 流动资产总额 | 2,954 | 3,082 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 677 | 663 | |||||||||
| 商誉 | 4,544 | 4,540 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 1,064 | 1,145 | |||||||||
| 经营租赁资产 | 353 | 371 | |||||||||
| 预付养恤金费用 | 222 | 212 | |||||||||
| 递延所得税 | 589 | 598 | |||||||||
| 其他资产 | 876 | 896 | |||||||||
| 总资产 | $ | 11,279 | $ | 11,507 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||
| 短期借款 | $ | 105 | $ | 104 | |||||||
| 应付账款 | 832 | 942 | |||||||||
| 薪金和福利负债 | 208 | 207 | |||||||||
| 合同负债 | 560 | 537 | |||||||||
| 结算负债 | 263 | 250 | |||||||||
| 其他流动负债 | 689 | 673 | |||||||||
| 流动负债合计 | 2,657 | 2,713 | |||||||||
| 长期负债 | 5,316 | 5,561 | |||||||||
| 养恤金和赔偿计划负债 | 617 | 614 | |||||||||
| 退休后和离职后福利负债 | 92 | 91 | |||||||||
| 应计所得税 | 98 | 97 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 336 | 353 | |||||||||
| 其他负债 | 334 | 324 | |||||||||
| 负债总额 | 9,450 | 9,753 | |||||||||
|
A系列可转换优先股：每股面值0.01美元，已授权3.0股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和流通在外的股票分别为0.3股；截至2023年6月30日和2022年12月31日，赎回金额和清算优先权分别为276美元
|
275 | 275 | |||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| NCR股东权益： | |||||||||||
|
优先股：每股面值0.01美元，授权股份100.0股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有已发行和流通在外的股票
|
— | — | |||||||||
|
普通股：截至2023年6月30日和2022年12月31日，每股面值0.01美元，授权500.0股，已发行和流通股分别为140.4股和138.0股
|
1 | 1 | |||||||||
| 实收资本 | 770 | 704 | |||||||||
| 留存收益 | 1,095 | 1,075 | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (311) | (300) | |||||||||
| NCR股东权益合计 | 1,555 | 1,480 | |||||||||
| 附属公司的非控制性权益 | (1) | (1) | |||||||||
| 股东权益总额 | 1,554 | 1,479 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 11,279 | $ | 11,507 | |||||||
12
| NCR公司 合并现金流量表 （未经审计） （百万） |
附表D | |||||||
| 截至6月30日止期间 | |||||||||||||||||||||||
| 三个月 | 六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
| 业务活动 | |||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 18 | $ | 43 | $ | 28 | $ | 8 | |||||||||||||||
| 为调节净收入（亏损）与业务活动提供的现金净额而作出的调整： | |||||||||||||||||||||||
| 中断业务造成的损失（收入） | 1 | (6) | 1 | (5) | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 155 | 152 | 306 | 299 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 36 | 35 | 68 | 69 | |||||||||||||||||||
| 递延所得税 | 10 | 2 | 16 | 6 | |||||||||||||||||||
| 其他资产减值 | 1 | — | 1 | — | |||||||||||||||||||
| 处置不动产、厂场和设备及其他资产的损失（收益） | (1) | — | 1 | 2 | |||||||||||||||||||
| 资产剥离（收益）损失 | (5) | — | (8) | — | |||||||||||||||||||
| 资产和负债变动 | |||||||||||||||||||||||
| 应收款项 | 28 | (80) | 91 | (209) | |||||||||||||||||||
| 库存 | 66 | (125) | 21 | (202) | |||||||||||||||||||
| 当期应付款项和应计费用 | (124) | 121 | (104) | 58 | |||||||||||||||||||
| 合同负债 | (70) | (71) | 25 | 34 | |||||||||||||||||||
| 雇员福利计划 | (8) | 14 | (24) | 6 | |||||||||||||||||||
| 其他资产和负债 | 120 | (5) | 122 | 52 | |||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 227 | $ | 80 | $ | 544 | $ | 118 | |||||||||||||||
| 投资活动 | |||||||||||||||||||||||
| 不动产、厂场和设备支出 | $ | (51) | $ | (17) | $ | (70) | $ | (32) | |||||||||||||||
| 出售不动产、厂场和设备及其他资产的收益 | 8 | 3 | 8 | 3 | |||||||||||||||||||
| 资本化软件的增加 | (70) | (77) | (134) | (142) | |||||||||||||||||||
| 业务收购，扣除获得的现金 | — | — | (6) | (1) | |||||||||||||||||||
| 资产剥离收益，净额 | 5 | — | 8 | — | |||||||||||||||||||
| 其他投资活动净额 | — | — | — | (5) | |||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | $ | (108) | $ | (91) | $ | (194) | $ | (177) | |||||||||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||||||||||||||
| 短期借款，净额 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 2 | |||||||||||||||
| 定期信贷安排付款 | (24) | (2) | (50) | (4) | |||||||||||||||||||
| 循环信贷安排的付款 | (479) | (320) | (927) | (599) | |||||||||||||||||||
| 循环信贷安排借款 | 414 | 325 | 732 | 637 | |||||||||||||||||||
| 对其他融资安排的付款 | (2) | — | (2) | — | |||||||||||||||||||
| A轮优先股股息支付的现金股息 | (4) | (4) | (8) | (8) | |||||||||||||||||||
| 员工持股计划收益 | 8 | 8 | 14 | 14 | |||||||||||||||||||
| 代雇员扣缴税款 | — | — | (16) | (36) | |||||||||||||||||||
| 客户资金债务净变化 | — | (9) | — | (3) | |||||||||||||||||||
| 融资租赁债务的本金付款 | (4) | (4) | (9) | (8) | |||||||||||||||||||
| 其他筹资活动 | — | (2) | — | (2) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 | $ | (91) | $ | (8) | $ | (266) | $ | (7) | |||||||||||||||
| 终止经营活动产生的现金流量 | |||||||||||||||||||||||
| 已终止业务的业务活动提供（用于）的现金净额 | — | 4 | (6) | — | |||||||||||||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制现金的影响 | 2 | (13) | (8) | (19) | |||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金增加（减少）额 | $ | 30 | $ | (28) | $ | 70 | $ | (85) | |||||||||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 | 780 | 692 | 740 | 749 | |||||||||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制现金 | $ | 810 | $ | 664 | $ | 810 | $ | 664 | |||||||||||||||
13