文件
Okta公布财年第二季度业绩2027金融结果
•Q2收入增长11%，订阅收入同比增长12%
•剩余履约义务（RPO）同比增长17%；当前剩余履约义务（CRPO）同比增长14%
•经营现金流为2.34亿美元，自由现金流为2.27亿美元
旧金山– 2026年8月26日– Okta, Inc.（纳斯达克：Okta），领先的独立身份提供商，今天公布了截至2026年7月31日的第二季度财务业绩。
Okta首席执行官兼联合创始人Todd McKinnon表示：“随着AI代理改变每一层技术，每个代理都需要一个可信的身份，并对自己可以访问和做的事情进行明确的控制。”“作为领先的独立和中立身份提供商，Okta帮助组织发现代理、保护他们的连接、管理他们的行为，并在出现问题时做出响应，从而为他们提供安全和大规模部署代理所需的灵活性和控制权。”
Okta 首席财务官 Brett Tighe表示：“我们第二季度的业绩突出表现在加速推进CRPO、与最大客户的成功、以及强劲的盈利能力和现金流。”“来自核心Okta员工队伍和客户身份的稳健势头推动了两项业务的ACV加速。营收增长还得益于我们以Okta身份治理为首的新产品组合的强劲贡献。”
2027财年第二季度财务摘要：
•收入：总收入8.05亿美元，同比增长11%。订阅收入为7.93亿美元，同比增长12%。
•RPO：RPO，或订阅积压，是48.58亿美元，增加17%年比。cRPO，代表预计在未来12个月内确认的订阅积压，是25.85亿美元，同比增长14%至2026财年第二季度。
•GAAP营业收入：GAAP营业收入为1.07亿美元，或占总收入的13%，而GAAP营业收入为4100万美元，或6%占总收入的比例，截至2026财年第二季度。
•非美国通用会计准则营业收入：非美国通用会计准则营业收入为2.26亿美元，占总收入的28%，相比之下，2026财年第二季度非美国通用会计准则营业收入为2.02亿美元，占总收入的28%。
•GAAP净收入：GAAP净收入为1.16亿美元，而2026财年第二季度GAAP净收入为6700万美元。GAAP每股基本和摊薄净收益分别为0.67美元和0.65美元，而2026财年第二季度GAAP每股基本和摊薄净收益分别为0.38美元和0.37美元。
•非美国通用会计准则净收入：非美国通用会计准则净利润为1.94亿美元，相比之下，2026财年第二季度非美国通用会计准则净利润为1.69亿美元。非美国通用会计准则稀释后每股净收益为1.05美元，相比之下，2026财年第二季度非美国通用会计准则稀释后每股净收益为0.91美元。
•现金流：运营提供的净现金为2.34亿美元，占总收入的29%，相比之下，运营提供的净现金为1.67亿美元，占总收入的23%。2026年财政年度的rter。自由现金流为2.27亿美元，或28%总收入的1.62亿美元，或22%占总收入的比例，截至2026财年第二季度。
•现金、现金等价物和短期投资22.99亿美元2026年7月31日.本季度，公司以3.5亿美元现金结算了2026年票据的剩余本金。
下面标题为“非GAAP财务指标”的部分包含对非GAAP财务指标的描述，GAAP和非GAAP信息之间的对账情况见下表。
财务展望：
对于Q3和FY27，我们继续采取审慎的前瞻性指引。
对于2027财年第三季度，公司预计：
•总营收8.13亿-8.17亿美元，同比增速10%；
•当前RPO为25.90亿美元到26000亿美元，同比增长11%至12%；
•非美国通用会计准则营业收入1.96亿美元到2亿美元，这产生了24%到25%的非美国通用会计准则营业利润率；
•假设稀释后的加权平均流通股约为1.84亿股，非GAAP税率为21%，则非GAAP摊薄后每股净收益为0.92美元至0.94美元；和
•非美国通用会计准则自由现金流1.75亿美元至1.85亿美元，产生21%至23%的自由现金流利润率。
对于2027财年全年，公司现在预计：
•总收入32.16亿美元到32.26亿美元，同比增长10%至11%；
◦反映在收入指引中的是，由于我们决定加速将专业服务业务转移给我们的合作伙伴，对总收入增长产生了大约一个百分点的影响。预计这一变化将对专业服务收入造成不利影响。
•非美国通用会计准则营业收入为8.3亿美元至8.4亿美元，这产生了26%的非美国通用会计准则营业利润率；
•Non-GAAP摊薄后每股净收益为3.90-3.94美元，假设稀释后的加权平均流通股约为1.84亿股，非GAAP税率为21%；和
•非美国通用会计准则下的自由现金流为9.1亿至9.3亿美元，这产生了28%至29%的自由现金流利润率。
◦反映在自由现金流指引中的是大约一个百分点的影响，这与股票回购计划和我们以现金结算2026年票据的综合影响导致利息收入下降有关。
这些陈述具有前瞻性，实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息，请参阅下面的“前瞻性陈述”安全港。
Okta尚未将其前瞻性非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP指标进行核对，因为某些项目超出了Okta的控制范围或无法合理预测。因此，如果不做出不合理的努力，就无法获得前瞻性非GAAP财务指标的对账。
网播信息：
Okta将于太平洋时间2026年8月26日下午2：00举办视频网络直播，讨论结果和前景。准备好的评论和带有财务业绩的新闻稿将在网络直播之前从公司网站investor.okta.com上访问。可从Okta投资者关系网站investor.okta.com访问现场视频网络直播。活动结束后，Okta投资者关系网站将提供重播。
补充财务及其他资料：
补充财务和其他信息可通过公司投资者关系网站investor.okta.com查阅。Okta使用其investor.okta.com网站和okta.com/blog网站（包括Security Blog、Okta Developer Blog和Auth0 Developer Blog）作为披露重大非公开信息、宣布即将举行的投资者会议以及遵守FD条例规定的披露义务的手段。因此，除了关注我们的新闻稿、SEC文件以及公开电话会议和网络广播之外，您还应该关注我们的投资者关系和okta.com/blog网站。
非GAAP财务指标：
本新闻稿和所附表格包含以下非GAAP财务指标：非GAAP毛利润、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入、非GAAP净利率、非GAAP稀释后每股净收益、非GAAP税率、自由现金流和自由现金流利润率。这些非公认会计准则财务指标中的某些不包括基于股票的薪酬、非现金慈善捐款、所购无形资产的摊销、收购和整合相关费用、与离职和解雇福利相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施相关的租赁减值、某些非正常过程的法律和解和相关费用、债务发行成本的摊销以及债务提前清偿的收益。收购和整合相关费用包括交易成本和通过交易结束一周年产生的其他非经常性增量成本。
基于股票的补偿是非现金性质的，通常固定在授予基于股票的工具时，并在几年内摊销。尽管基于股票的薪酬是我们员工和高管薪酬的一个重要方面，但我们使用的基于股票的工具的公允价值的费用可能与相关基于股票的奖励在归属或未来行使时实现的实际价值几乎没有相似之处。我们认为，排除基于股票的薪酬提供了有关我们核心业务长期表现的有意义的补充信息，并有助于将我们的结果与同行公司的结果进行比较。
我们还排除了非现金慈善捐款、收购的无形资产摊销、收购和整合相关费用、与关闭某些租赁设施相关的遣散费和解雇福利以及租赁减值相关的重组成本、某些非普通课程法律和解和相关费用、债务发行成本摊销以及适用的非公认会计原则财务措施中的债务提前清偿收益，因为管理层认为这些调整超出了我们的核心经营业绩。
除了这些除外情况，我们还要减去假定的所得税准备金，以计算非GAAP净收入。自2026年2月1日（即2027财年第一季度开始）起，我们在计算非GAAP所得税拨备时使用了21%的固定长期预计非GAAP税率。到2026财年，我们使用了26%的税率。非美国通用会计准则税率可能会因多种原因发生变化，包括税法和法规的变化、我们的地域收益组合的重大变化，或我们的战略或业务运营的其他变化。根据我们对相关税法变化、预测地域收益组合的重大变化以及任何重大收购的持续分析，我们将根据需要定期重新评估重大事件的预计长期税率。
我们将自由现金流（一种非公认会计准则财务指标）定义为经营活动提供的净现金，减去用于购买财产和设备的现金，扣除销售收益，以及资本化的软件。自由现金流边际的计算方法是自由现金流除以总收入。我们使用自由现金流来衡量我们业务的财务进展，因为它平衡了经营成果、现金管理和资本效率。我们认为，有关自由现金流的信息为投资者和其他人提供了一个重要的视角，让他们了解可用于进行战略收购和投资、为正在进行的运营提供资金以及为其他资本支出提供资金的现金。自由现金流可能不稳定，对许多因素都很敏感，包括营运资本的变化和资本支出的时间安排。任何特定时间点的营运资金都受到许多变量的影响，包括季节性、费用支付的可自由支配的时间、供应商提供的折扣、供应商付款条件以及外汇汇率的波动。
我们会定期重新评估我们的非公认会计原则调整的组成部分，以了解我们如何评估我们的业绩以及我们如何做出财务和运营决策的变化，并考虑我们的竞争对手和同行使用这些措施，以确保调整保持相关性和意义。
Okta认为，非GAAP财务信息与GAAP财务指标一起使用时，可能会对投资者有所帮助，因为它提供了与过去财务业绩的一致性和可比性，并有助于与其他公司进行比较，其中一些公司使用类似的非GAAP财务信息来补充其GAAP结果。非GAAP财务信息仅用于补充信息目的，不应被视为替代根据GAAP提供的财务信息，可能与其他公司使用的类似标题的非GAAP衡量标准不同。
这些非GAAP财务指标的主要限制是，它们不包括GAAP要求在公司财务报表中记录的重大费用。此外，它们还受到固有的限制，因为它们反映了公司管理层在确定这些非公认会计准则财务指标时对哪些费用被排除或包括在内的判断。下文提供了每个非GAAP财务指标与根据GAAP规定的最直接可比财务指标的对账。
Okta鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，包括在宣布季度财务业绩的新闻稿中，包括本新闻稿中，而不是依赖任何单一的财务指标来评估公司的业务。
前瞻性陈述：本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》“安全港”条款含义内的“前瞻性陈述”，包括但不限于关于我们的财务前景、业务战略和计划、市场趋势、机会和定位的陈述。这些前瞻性陈述基于当前的预期、估计、预测和预测。诸如“预期”、“预期”、“应该”、“相信”、“希望”、“目标”、“项目”、“目标”、“估计”、“潜力”、“预测”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“打算”、“应”以及这些术语的变体和类似表达旨在识别这些前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词。前瞻性陈述受到许多风险和不确定性的影响，其中许多涉及我们无法控制的因素或情况。例如，不利的宏观经济条件可能会减少对我们解决方案的需求；我们和我们的第三方服务提供商可能会遇到额外的网络安全事件；我们可能无法管理或维持我们的收入增长和盈利能力；我们可能无法跟上技术变革的步伐；我们的财务资源可能不足以在我们的市场上有效竞争；我们可能无法吸引新客户，或无法保留或向现有客户销售额外的解决方案；我们可能无法维持战略合作伙伴关系以促进或增强我们的解决方案；我们可能会遇到挑战，扩大我们现有的营销和销售能力，包括进一步专业化我们的上市组织；我们的客户增长可能会进一步减速；中断或性能问题可能会对我们的技术产生不利影响；我们和我们的第三方服务提供商可能无法完全遵守适用的隐私和安全要求。有关可能影响我们财务业绩的潜在因素的更多信息，请参见我们最近的10-K表格年度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅代表我们截至本新闻稿发布之日的观点，我们不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述。
关于Okta
Okta，Inc.是世界身份公司™.我们保护AI、机器和人类身份，因此每个人都可以自由地安全使用任何技术。我们的员工队伍和客户解决方案使企业和开发人员能够保护他们的AI代理、用户、员工和合作伙伴，同时推动安全、效率和创新。在okta.com上了解为什么世界领先的品牌信任Okta的认证、授权等。
英夫stor联系人：
戴夫·根纳雷利
Investor@okta.com
媒体联系人：
埃迪·麦格劳
press@okta.com
Okta公司。
简明合并经营报表
（百万美元，千股，每股数据除外）
（未经审计）
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
7月31日， |
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2025 |
| 收入： |
|
|
|
|
|
|
|
| 订阅 |
$ |
793 |
|
|
$ |
711 |
|
|
$ |
1,543 |
|
|
$ |
1,384 |
|
| 专业服务及其他 |
12 |
|
|
17 |
|
|
27 |
|
|
32 |
|
| 总收入 |
805 |
|
|
728 |
|
|
1,570 |
|
|
1,416 |
|
| 收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
订阅(1)
|
145 |
|
|
147 |
|
|
295 |
|
|
283 |
|
|
专业服务及其他(1)
|
19 |
|
|
21 |
|
|
39 |
|
|
40 |
|
| 收入总成本 |
164 |
|
|
168 |
|
|
334 |
|
|
323 |
|
| 毛利 |
641 |
|
|
560 |
|
|
1,236 |
|
|
1,093 |
|
| 营业费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
研究与开发(1)
|
163 |
|
|
160 |
|
|
326 |
|
|
314 |
|
|
销售与市场营销(1)
|
273 |
|
|
246 |
|
|
551 |
|
|
483 |
|
|
一般和行政(1)
|
98 |
|
|
113 |
|
|
196 |
|
|
216 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总营业费用 |
534 |
|
|
519 |
|
|
1,073 |
|
|
1,013 |
|
|
营业收入
|
107 |
|
|
41 |
|
|
163 |
|
|
80 |
|
| 利息支出 |
— |
|
|
(1) |
|
|
(1) |
|
|
(2) |
|
| 利息收入及其他，净额 |
19 |
|
|
27 |
|
|
42 |
|
|
57 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息及其他净额 |
19 |
|
|
26 |
|
|
41 |
|
|
55 |
|
| 计提所得税前的收入 |
126 |
|
|
67 |
|
|
204 |
|
|
135 |
|
| 准备金 |
10 |
|
|
— |
|
|
14 |
|
|
6 |
|
|
净收入
|
$ |
116 |
|
|
$ |
67 |
|
|
$ |
190 |
|
|
$ |
129 |
|
| . |
|
|
|
|
|
|
|
|
每股净收益，基本
|
$ |
0.67 |
|
|
$ |
0.38 |
|
|
$ |
1.09 |
|
|
$ |
0.74 |
|
|
每股净收益，摊薄
|
$ |
0.65 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.72 |
|
| . |
|
|
|
|
|
|
|
|
用于计算每股净收益的加权平均份额，基本
|
174,298 |
|
|
175,460 |
|
|
175,198 |
|
|
174,827 |
|
|
用于计算每股净收益的加权平均股份，稀释
|
178,808 |
|
|
180,966 |
|
|
178,233 |
|
|
181,356 |
|
(1)金额包括以下基于股票的补偿费用：
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
7月31日， |
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2025 |
| 订阅收入成本 |
$ |
15 |
|
|
$ |
21 |
|
|
$ |
31 |
|
|
$ |
38 |
|
| 专业服务成本及其他 |
1 |
|
|
2 |
|
|
3 |
|
|
5 |
|
| 研究与开发 |
36 |
|
|
51 |
|
|
77 |
|
|
98 |
|
| 销售与市场营销 |
32 |
|
|
35 |
|
|
61 |
|
|
67 |
|
| 一般和行政 |
30 |
|
|
35 |
|
|
59 |
|
|
64 |
|
| 股票补偿费用总额 |
$ |
114 |
|
|
$ |
144 |
|
|
$ |
231 |
|
|
$ |
272 |
|
Okta公司。
简明合并资产负债表
（百万美元）
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7月31日， |
|
1月31日， |
|
2026 |
|
2026
|
| 物业、厂房及设备 |
|
|
|
| 当前资产： |
|
|
|
| 现金及现金等价物 |
$ |
763 |
|
|
$ |
858 |
|
| 短期投资 |
1,536 |
|
|
1,695 |
|
|
应收账款，净额
|
469 |
|
|
687 |
|
| 递延佣金 |
173 |
|
|
171 |
|
| 预付费用及其他流动资产 |
148 |
|
|
233 |
|
| 流动资产总额 |
3,089 |
|
|
3,644 |
|
| 物业及设备净额 |
33 |
|
|
38 |
|
| 经营租赁使用权资产 |
53 |
|
|
65 |
|
| 递延佣金，非流动 |
331 |
|
|
332 |
|
| 无形资产，净值 |
80 |
|
|
91 |
|
| 商誉 |
5,487 |
|
|
5,487 |
|
| 其他资产 |
65 |
|
|
53 |
|
| 总资产 |
$ |
9,138 |
|
|
$ |
9,710 |
|
| 负债与股东权益 |
|
|
|
| 流动负债： |
|
|
|
| 应付账款 |
$ |
10 |
|
|
$ |
12 |
|
| 应计费用和其他流动负债 |
106 |
|
|
104 |
|
| 应计赔偿 |
158 |
|
|
213 |
|
| 可转换优先票据，净额 |
— |
|
|
350 |
|
| 递延收入 |
1,751 |
|
|
1,875 |
|
| 流动负债合计 |
2,025 |
|
|
2,554 |
|
|
|
|
|
| 经营租赁负债，非流动 |
53 |
|
|
72 |
|
| 递延收入，非流动 |
30 |
|
|
30 |
|
| 其他负债，非流动 |
57 |
|
|
55 |
|
| 负债总额 |
2,165 |
|
|
2,711 |
|
|
|
|
|
| 股东权益： |
|
|
|
| 优先股 |
— |
|
|
— |
|
| A类普通股 |
— |
|
|
— |
|
| B类普通股 |
— |
|
|
— |
|
| 额外实收资本 |
9,348 |
|
|
9,553 |
|
|
累计其他综合收益
|
2 |
|
|
13 |
|
| 累计赤字 |
(2,377) |
|
|
(2,567) |
|
| 股东权益合计 |
6,973 |
|
|
6,999 |
|
| 负债总额和股东权益 |
$ |
9,138 |
|
|
$ |
9,710 |
|
Okta公司。
现金流量简明合并报表摘要
（百万美元）
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
| 经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 净收入 |
$ |
190 |
|
|
$ |
129 |
|
|
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
|
|
|
|
| 股票补偿 |
231 |
|
|
272 |
|
| 折旧及摊销 |
37 |
|
|
48 |
|
|
|
|
|
| 递延佣金摊销 |
92 |
|
|
76 |
|
|
|
|
|
| 递延所得税 |
— |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他，净额 |
4 |
|
|
4 |
|
| 经营性资产负债变动情况： |
|
|
|
| 应收账款 |
217 |
|
|
201 |
|
| 递延佣金 |
(96) |
|
|
(80) |
|
| 预付费用及其他资产 |
17 |
|
|
(9) |
|
| 经营租赁使用权资产 |
10 |
|
|
9 |
|
| 应付账款 |
(1) |
|
|
(2) |
|
| 应计赔偿 |
(56) |
|
|
(75) |
|
| 应计费用和其他负债 |
7 |
|
|
(11) |
|
| 经营租赁负债 |
(17) |
|
|
(14) |
|
| 递延收入 |
(124) |
|
|
(143) |
|
| 经营活动所产生的现金净额 |
511 |
|
|
408 |
|
| 投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
| 大写软件 |
(11) |
|
|
(5) |
|
| 购置不动产和设备 |
(2) |
|
|
(3) |
|
|
|
|
|
| 购买可供出售证券及其他 |
(1,033) |
|
|
(720) |
|
| 到期收益及赎回可供出售证券 |
1,157 |
|
|
848 |
|
| 出售可供出售证券所得款项及其他 |
84 |
|
|
1 |
|
| 购买无形资产 |
(2) |
|
|
— |
|
| 为业务收购支付的款项，扣除获得的现金 |
— |
|
|
(3) |
|
| 投资活动提供的现金净额 |
193 |
|
|
118 |
|
| 筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 可转换优先票据到期时的付款 |
(350) |
|
|
— |
|
| 与净额结算股权奖励相关的已缴税款 |
(100) |
|
|
(102) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 与可转换优先票据相关的有上限追缴款项的结算所得款项 |
— |
|
|
2 |
|
| 回购普通股 |
(372) |
|
|
— |
|
|
股票期权行使收益
|
4 |
|
|
10 |
|
|
|
|
|
| 就员工购股计划发行股份所得款项 |
24 |
|
|
23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
筹资活动使用的现金净额
|
(794) |
|
|
(67) |
|
| 外币汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(5) |
|
|
10 |
|
|
现金，现金等价物和限制现金的净增加（减少）
|
(95) |
|
|
469 |
|
| 现金、现金等价物和期初受限制现金 |
864 |
|
|
415 |
|
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
769 |
|
|
$ |
884 |
|
Okta公司。
GAAP与非GAAP数据的对账
（百万美元，千股，每股数据除外）
（未经审计）
Non-GAAP毛利润和Non-GAAP毛利率
我们将非GAAP毛利润和非GAAP毛利率定义为GAAP毛利润和GAAP毛利率，并根据收入成本中包含的基于股票的补偿费用、收购的无形资产摊销以及收购和整合相关费用进行调整。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
7月31日， |
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2025 |
| 毛利 |
$ |
641 |
|
|
$ |
560 |
|
|
$ |
1,236 |
|
|
$ |
1,093 |
|
| 加： |
|
|
|
|
|
|
|
| 计入收入成本的股票补偿费用 |
16 |
|
|
23 |
|
|
34 |
|
|
43 |
|
| 获得的无形资产摊销 |
3 |
|
|
11 |
|
|
14 |
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Non-GAAP毛利润 |
$ |
660 |
|
|
$ |
594 |
|
|
$ |
1,284 |
|
|
$ |
1,157 |
|
| 毛利率 |
80 |
% |
|
77 |
% |
|
79 |
% |
|
77 |
% |
| 非美国通用会计准则毛利率 |
82 |
% |
|
82 |
% |
|
82 |
% |
|
82 |
% |
Non-GAAP营业收入和Non-GAAP营业利润率
我们将非GAAP营业收入和非GAAP营业利润率定义为GAAP营业收入和GAAP营业利润率，并根据基于股票的补偿费用、非现金慈善捐款、已购无形资产摊销、收购和整合相关费用、与离职和解雇福利相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施和某些非普通课程法律和解相关的租赁减值和相关费用进行调整。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
7月31日， |
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2025 |
|
营业收入
|
$ |
107 |
|
|
$ |
41 |
|
|
$ |
163 |
|
|
$ |
80 |
|
| 加： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股票的补偿费用 |
114 |
|
|
144 |
|
|
231 |
|
|
272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 获得的无形资产摊销 |
3 |
|
|
17 |
|
|
21 |
|
|
34 |
|
| 收购和整合相关费用 |
2 |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Non-GAAP营业收入
|
$ |
226 |
|
|
$ |
202 |
|
|
$ |
417 |
|
|
$ |
386 |
|
| 营业利润率 |
13 |
% |
|
6 |
% |
|
10 |
% |
|
6 |
% |
| 非GAAP营业利润率 |
28 |
% |
|
28 |
% |
|
27 |
% |
|
27 |
% |
Non-GAAP净利润、Non-GAAP净利率和Non-GAAP摊薄每股净收益
我们将非GAAP净收入和非GAAP净利率定义为GAAP净收入和GAAP净利率，并根据基于股票的补偿费用、非现金慈善捐款、已购无形资产摊销、收购和整合相关费用、债务发行成本摊销、债务提前清偿收益、与遣散和解雇福利相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施和某些非普通课程法律和解相关的租赁减值和相关费用进行调整。此外，我们减去假定的所得税准备金，以计算非GAAP净收入。自2026年2月1日（即2027财年第一季度开始）起，我们在计算非美国通用会计准则所得税拨备时使用了21%的固定长期预计非美国通用会计准则税率。到2026财年，我们使用了26%的税率。
我们将非GAAP摊薄每股净收益定义为非GAAP净收益除以用于计算每股净收益的GAAP加权平均股份，基本，根据（i）员工股权激励计划的潜在摊薄效应进行调整，不包括未确认的基于股票的薪酬费用的影响，以及（ii）未偿还的可转换优先票据。此外，稀释后的非公认会计准则每股净收益包括我们的上限认购协议对未偿还的可转换优先票据的影响。有上限的认购协议旨在抵消在某些情况下可转换优先票据的任何转换或结算对我们的A类普通股的潜在稀释。因此，我们没有记录根据IF-转换法未偿还的可转换优先票据的潜在影响的任何调整。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
7月31日， |
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2025 |
| 净收入 |
$ |
116 |
|
|
$ |
67 |
|
|
$ |
190 |
|
|
$ |
129 |
|
| 加： |
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股票的补偿费用 |
114 |
|
|
144 |
|
|
231 |
|
|
272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 获得的无形资产摊销 |
3 |
|
|
17 |
|
|
21 |
|
|
34 |
|
| 收购和整合相关费用 |
2 |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
— |
|
| 发债费用摊销 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 税收调整 |
(41) |
|
|
(59) |
|
|
(82) |
|
|
(109) |
|
| Non-GAAP净收入 |
$ |
194 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
362 |
|
|
$ |
327 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净利率 |
14 |
% |
|
9 |
% |
|
12 |
% |
|
9 |
% |
| Non-GAAP净利率 |
24 |
% |
|
23 |
% |
|
23 |
% |
|
23 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用于计算每股净收益的加权平均份额，基本 |
174,298 |
|
|
175,460 |
|
|
175,198 |
|
|
174,827 |
|
| 潜在稀释性证券的非公认会计准则加权平均效应 |
10,150 |
|
|
9,767 |
|
|
9,042 |
|
|
9,386 |
|
| 用于计算非公认会计准则每股净收益的非美国通用会计准则加权平均股份，摊 |
184,448 |
|
|
185,227 |
|
|
184,240 |
|
|
184,213 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股净收益，摊薄 |
$ |
0.65 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Non-GAAP每股净收益，摊薄 |
$ |
1.05 |
|
|
$ |
0.91 |
|
|
$ |
1.96 |
|
|
$ |
1.77 |
|
Okta公司。
GAAP与非GAAP财务指标的对账
（百万美元）
（未经审计）
自由现金流和自由现金流边际
我们将自由现金流（一种非公认会计准则财务指标）定义为经营活动提供的净现金，减去用于购买财产和设备的现金，扣除销售收益，以及资本化的软件。自由现金流利润率的计算方法是自由现金流除以总收入。
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
7月31日， |
|
六个月结束
7月31日， |
|
2026 |
|
2025 |
|
2026 |
|
2025 |
| 经营活动所产生的现金净额 |
$ |
234 |
|
|
$ |
167 |
|
|
$ |
511 |
|
|
$ |
408 |
|
| 减： |
|
|
|
|
|
|
|
| 购置不动产和设备 |
(1) |
|
|
(2) |
|
|
(2) |
|
|
(3) |
|
| 大写软件 |
(6) |
|
|
(3) |
|
|
(11) |
|
|
(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由现金流 |
$ |
227 |
|
|
$ |
162 |
|
|
$ |
498 |
|
|
$ |
400 |
|
| 投资活动提供的现金净额 |
$ |
271 |
|
|
$ |
238 |
|
|
$ |
193 |
|
|
$ |
118 |
|
|
筹资活动使用的现金净额
|
$ |
(501) |
|
|
$ |
(22) |
|
|
$ |
(794) |
|
|
$ |
(67) |
|
| 经营现金流边际 |
29 |
% |
|
23 |
% |
|
33 |
% |
|
29 |
% |
| 自由现金流边际 |
28 |
% |
|
22 |
% |
|
32 |
% |
|
28 |
% |