附件 99.1
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联系人：Jeff Harkins |
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投资者关系 |
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940-297-3877 |
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jharkins@sallybeauty.com |
Sally Beauty 2023财年第一季度业绩报告
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第一季度合并可比销售额增长1.1%；两年期销售额增长7.2% |
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第一季度GAAP营业利润率为9.0%；调整后营业利润率为10.0% |
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第一季度GAAP摊薄后每股收益为0.46美元；调整后摊薄后每股收益为0.52美元 |
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配送中心整合及门店优化方案的成功实施 |
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维持2023财政年度指导方针 |
2023年2月2日，德克萨斯州丹顿——专业染发行业龙头Sally Beauty Holdings, Inc.（纽约证券交易所代码：SBH）今天公布了截至2022年12月31日的第一季度财务业绩。公司将于今日美国中部时间上午七时三十分召开电话会议，讨论这些结果和公司业务。
2023财年第一季度摘要
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合并净销售额为9.57亿美元，比上一年减少2.4%，主要原因是先前宣布的商店关闭和不利的外汇影响； |
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综合可比销售额增长1.1%； |
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全球电子商务销售额增长14%，达到9100万美元，占净销售额的9.5%； |
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GAAP毛利率为51.0%；调整后毛利率为50.8%； |
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GAAP营业收入为8700万美元，GAAP营业利润率为9.0%；调整后营业收入为9500万美元，调整后营业利润率为10.0%；以及 |
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GAAP摊薄后每股净收益为0.46美元，调整后摊薄后每股净收益为0.52美元。 |
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总裁兼首席执行官Denise Paulonis表示：“我们对第一季度的业绩感到满意，这反映出我们团队的强大执行力以及对旨在激发一个更加丰富多彩、自信和热情的世界的战略举措的持续关注。”“第一季度，我们的净销售额为9.57亿美元，调整后毛利率为51%，调整后EBITDA为1.26亿美元。此外，我们成功地实施了配送中心整合和门店优化计划，进一步实现了我们的目标，即最大限度地发挥我们庞大的房地产投资组合的价值，优化我们的供应链，并为我们的客户提供无缝的全渠道体验。”
“当我们执行我们的增长议程时，我们仍然专注于为我们的客户服务，并为我们的Sally和BSG业务带来更高水平的教育、专业知识、创新和服务。我们仍然相信，我们的举措将使我们能够推动长期增长和股东价值。”
配送中心整合和门店优化计划更新
该公司基本上完成了先前宣布的关闭大约350家商店和两个小型配送中心的工作。大部分门店关闭发生在2022年12月，大多是Sally Beauty在美国的门店。此外，该公司还成功地完成了供应链的优化，关闭了俄勒冈州和宾夕法尼亚州的两个小型配送中心，并将货物转移到更大的配送中心，同样于2022年12月生效。
作为这一优化计划的一部分，公司在2023财年第一季度产生了770万美元的净费用。公司在2022年第四季度记录了与该计划相关的4550万美元费用。这一优化计划的费用节省预计约为5000万美元，预计2023财年调整后营业收入净收益约为1000万美元。
长期战略举措和展望
公司继续专注于2023财年初推出的三项关键战略举措，以推动增长和盈利：
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加强我们以客户为中心的工作，包括扩大支持专业造型师的服务生态系统，增加教育和专业知识，以激励和支持所有客户； |
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发展Sally Beauty的高利润率自有品牌并扩大创新力度；和 |
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提高运营效率，优化我们的能力。 |
该公司相信，这些举措将支持一个长期增长算法，即低至中个位数的净销售额增长、50%以上的毛利率和低两位数的营业利润率。
2023财年第一季度经营业绩
第一季度合并净销售额为9.571亿美元，比上年下降2.4%。综合可比销售额增长1.1%。与上一年相比，该公司在本季度末经营的门店减少了395家。外币换算对本季度的合并净销售额产生了150个基点的不利影响。按固定汇率计算，全球电子商务销售额较上年增长14%，达到9100万美元，占本季度综合净销售额的9.5%。
第一季度的综合毛利润为4.886亿美元，去年同期为5.001亿美元，下降了2.3%。美国通用会计准则综合毛利率为51.0%，与上年持平。Sally Beauty较高的产品利润率是由定价杠杆和更高的自有品牌渗透率推动的，但被美容系统集团较低的产品利润率所抵消，原因是该部门门店之间的不利销售组合转变以及扩大的里吉斯合作伙伴关系。调整后的毛利率为50.8%，与上一年的51.0%相比下降了20个基点，其中不包括公司先前宣布的配送中心整合和门店优化计划中的2022财年第四季度非现金库存减记的修正。
销售、一般和行政（SG & A）费用共计3.916亿美元，比上一年增加530万美元。调整后的销售、一般和行政费用，不包括与新冠肺炎相关的净费用和其他费用，为3.905亿美元，比上一年增加了700万美元。增加的主要原因是劳动力和人事费用增加。按销售额百分比计算，调整后的SG & A费用为40.8%，而上一年为39.1%。
第一季度美国通用会计准则营业利润和营业利润率分别为8660万美元和9.0%，而去年同期分别为1.128亿美元和11.5%。调整后的营业收入和营业利润率，不包括公司的重组努力、与新冠肺炎相关的净开支和其他开支，分别为9540万美元和10.0%，而上一年分别为1.166亿美元和11.9%。
第一季度GAAP净收益为5030万美元，合稀释后每股收益0.46美元，而去年同期GAAP净收益为6880万美元，合稀释后每股收益0.60美元。调整后净收益，不包括公司的重组努力、与新冠疫情相关的净费用和其他费用，为5690万美元，合稀释后每股收益0.52美元，而上一年的调整后净收益为7180万美元，合稀释后每股收益0.63美元。第一季度调整后EBITDA为1.258亿美元，比上年下降13.2%，调整后EBITDA利润率为13.1%，比上年下降170个基点。
资产负债表和现金流
截至2022年12月31日，公司拥有现金和现金等价物9900万美元，基于资产的循环信贷额度下的未偿余额为6500万美元。截至本季度末，公司存货为9.87亿美元，同比下降1.9%。第一季度运营现金流为5500万美元。本季度的资本支出总额为25.0百万美元。
公司在本季度末的净债务杠杆比率为2.2倍。
2023财年第一季度分部业绩
Sally Beauty供应
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本季度部门净销售额为5.495亿美元，同比下降2.1%。由于外币折算，该部门对报告的销售额产生了210个基点的不利影响，与上一年相比，本季度末该部门经营的门店减少了383家。按固定汇率计算，该部门电子商务销售额增长13%，达到3500万美元，占本季度部门净销售额的6.4%。 |
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该部门的可比销售额在第一季度增长了3.0%。本季度美国和加拿大的Sally Beauty业务占该部门净销售额的78%，可比销售额增长了2.6%。 |
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截至本季度末，门店净数量为3,146家。 |
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美国通用会计准则毛利率较上年增长50个基点至58.9%。这一增长主要是由于定价杠杆和更高的自有品牌渗透率带来的更高的产品利润率。 |
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美国通用会计准则营业收入为9920万美元，上年为1.006亿美元，下降1.4%。美国通用会计准则营业利润率从上年的17.9%增至18.0%。 |
美容系统集团
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本季度部门净销售额为4.076亿美元，同比下降2.7%。该部门对报告的外币折算销售额产生了60个基点的不利影响，与上一年相比，本季度末该部门经营的门店减少了12家。按固定汇率计算，该部门电子商务销售额增长14%，达到5500万美元，占本季度部门净销售额的13.6%。 |
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该部门的可比销售额在第一季度下降了1.5%，这主要是由于持续的通货膨胀压力导致设计师购买更接近需求。 |
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截至本季度末，门店净数量为1,352家。 |
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与去年同期相比，本季度GAAP毛利率下降了60个基点，至40.5%，这主要是由于该部门门店之间不利的销售组合转变以及扩大的Regis合作伙伴关系导致产品利润率下降。不计入作为公司先前宣布的配送中心整合和门店优化计划的一部分的2022财年第四季度非现金库存减记的修正，调整后毛利率较上年下降130个基点至39.8%。 |
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本季度GAAP营业收入为4,960万美元，与去年同期的5,850万美元相比下降了15.2%。本季度GAAP营业利润率为12.2%，去年同期为14.0%。 |
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截至本季度末，共有688名经销商销售顾问，而去年同期为719名。 |
2023财政年度指导意见
该公司在整个2023财年维持以下指导方针：
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尽管消费者行为发生了显着变化，但可比销售额预计将比上一年低个位数增长，这主要得益于关键品类的增长、门店关闭带来的销售转移、我们扩大的Regis分销和新的战略举措； |
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与上一年相比，净销售额预计将以低个位数下降。这反映了由于门店关闭而产生的约150至200个基点的不利影响，扣除我们优化工作带来的预期销售回收率，以及外汇逆风带来的约150个基点的预期影响； |
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预计毛利率将保持在50%以上；以及 |
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调整后的营业利润率预计将在8.5%和9.5%之间，其中包括对门店劳动力的投资，因为我们将专注于提升员工的专业知识，以推动我们在未来几年的增长。 |
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如果公司不能对调节项目提供有意义或准确的计算或估计，而且没有不合理的努力就无法获得信息，则公司不提供前瞻性非公认会计原则财务指标的调节。这是由于预测尚未发生、不受公司控制或无法合理预测的各种项目的发生和财务影响的固有困难。出于同样的原因，公司无法说明无法获得的信息的可能意义。在没有最直接可比的GAAP财务指标的情况下提供的前瞻性非GAAP财务指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。 |
电话会议和在哪里可以找到更多信息
公司将于2023年2月2日美国中部时间今天上午7：30左右举行电话会议和网络音频直播，讨论公司的财务业绩和业务。在电话会议期间，公司可以讨论和回答一个或多个有关影响公司的业务和财务事项及趋势的问题。公司对这些问题的答复，以及电话会议中讨论的其他事项，可能包含或构成以前未披露的重要信息。在电话会议的同时，将提供电话会议的网络音频广播
通过公司网站sallybeautyholdings.com/investor-relations上的链接。电话会议可拨打（877）226-8143（国际电话：（234）720-6981）并参考接入代码756778 #。电话会议将以“只听”的方式举行，除公司目前的卖方和买方投资专业人员外，所有参与者均可参加。财报电话会议将于美国中部时间2023年2月2日上午10：30至2023年2月16日期间重播，请拨打（866）207-1041（国际电话：（402）970-0847）并参考接入代码7232209 #。另外，网站重播将在sallybeautyholdings.com/investor-relations上提供。
关于Sally Beauty Holdings, Inc.
Sally Beauty Holdings, Inc.（纽约证券交易所代码：SBH）作为专业染发行业的领导者，通过旗下Sally Beauty供应和美容系统集团业务，在全球范围内销售和分销专业美容用品。Sally Beauty供应商店通过Ion ®、Strawberry Leopard ®、Generic Value Products ®、Beyond the Zone ®和Silk Elements ®等专有品牌以及Wella ®、Clairol ®、OPI ®、Conair ®和L’Oreal ®等专业品牌提供多达7,000种染发、护发、指甲和护肤产品。品牌为CosmoProf ®或Armstrong McCall ®商店的Beauty Systems Group商店及其外部销售顾问销售多达8,000种专业品牌产品，包括Paul Mitchell ®、Wella ®、Matrix ®、Schwarzkopf ®、Kenra ®、Goldwell ®、Joico ®和Olaplex ®，供沙龙使用，并由沙龙转售给零售消费者。欲查询有关Sally Beauty Holdings, Inc.的详情，请浏览网址：https://www.sallybeautyholdings.com/。
关于前瞻性陈述的警告通知
本新闻稿及其附表中的陈述不是纯粹的历史事实或取决于未来事件，可能是经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条含义内的前瞻性陈述。前瞻性陈述，如1995年《私人证券诉讼改革法案》中所定义的，可以通过使用前瞻性术语来识别，例如“相信”、“项目”、“预期”、“可能”、“估计”、“应该”、“计划”、“目标”、“打算”、“可能”、“将”、“将”、“预期”、“潜在”、“有信心”、“乐观”或其否定，或其他变体，或类似术语，或通过对战略、目标、估计、指导、期望和未来计划的讨论。前瞻性陈述也可以通过以下事实来确定：这些陈述并不严格涉及历史或当前事项。
提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述，因为这些陈述仅在发表之日发表。任何前瞻性陈述都涉及可能导致实际事件或结果与前瞻性陈述中描述的事件或结果大不相同的风险和不确定性，包括但不限于与新冠肺炎相关的风险和不确定性，以及其对经济的持续影响以及我们提交给美国证券交易委员会的文件中描述的影响，包括我们截至2022年9月30日止年度的10-K表格年度报告。因此，本新闻稿中的所有前瞻性陈述均受其中所包含的因素、风险和不确定性的限制。我们不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
使用非公认会计原则财务措施
本新闻稿及其附表包括以下未按照美国公认会计原则或公认会计原则计算的财务指标，因此被称为非公认会计原则财务指标：（1）调整后的毛利率；（2）调整后的
销售、一般和管理费用；（3）调整后的EBITDA和EBITDA利润率；（4）调整后的营业收入和营业利润率；（5）调整后的净利润；（6）调整后的稀释每股净收益；（7）经营自由现金流。我们在下面为这些非GAAP财务指标提供了定义，并在附表中提供了表格，以将这些非GAAP财务指标与可比的GAAP财务指标进行核对。
调整后毛利率–我们将调整后毛利率定义为GAAP毛利率，不包括相关时间段上一季度存货非现金减记的校正，如随附的非GAAP与可比GAAP财务指标的对账所示。
调整后的销售、一般和管理费用–我们将调整后的销售、一般和管理费用定义为GAAP销售、一般和管理费用，不包括相关时间段的净费用和其他调整，如随附的非GAAP与可比GAAP财务指标的对账所示。
调整后EBITDA和EBITDA利润率–我们将调整后EBITDA定义为GAAP折旧和摊销前净利润、利息支出、所得税、股权激励、与公司重组计划相关的成本、与新冠疫情相关的净支出以及相关时间段的其他调整，如随附的非GAAP与可比GAAP财务指标的对账所示。调整后EBITDA利润率是指调整后EBITDA占净销售额的百分比。
调整后营业收入和营业利润率–调整后营业收入是公认会计原则营业收入，不包括与公司重组计划相关的费用、与新冠疫情相关的净费用以及相关时间段的其他调整，如随附的非公认会计原则与可比公认会计原则财务指标的对账所示。调整后的营业利润率是指调整后的营业收入占净销售额的百分比。
调整后净收益–调整后净收益是公认会计原则净收益，不包括与公司重组计划相关的税收影响成本、与新冠疫情相关的税收影响净费用以及相关时间段的税收影响其他调整，如随附的非公认会计原则与可比公认会计原则财务指标的对账所示。
调整后稀释每股净收益–调整后稀释每股净收益是GAAP稀释每股收益，不包括与公司重组计划相关的税收影响成本、与新冠肺炎相关的税收影响净支出以及相关时间段的税收影响其他调整，如随附的非GAAP与可比GAAP财务指标的对账所示。
经营自由现金流–我们将经营自由现金流定义为GAAP经营活动提供的净现金减去资本支出（净额）.我们认为营运自由现金流是一种重要的流动性衡量指标，它为投资者提供了关于在考虑资本支出支付（净额）后营运产生的现金数量的有用信息。
我们认为，这些非公认会计原则的财务指标提供了关于我们的收益和业务趋势的宝贵信息，排除了我们认为不代表我们业务的持续经营业绩的特定项目；为投资者提供了一种有用的方式来比较我们在一段时间内的表现以及与我们行业中的其他公司进行比较。
我们提供了这些非GAAP财务指标，作为我们GAAP财务指标的补充信息，并相信这些非GAAP指标为投资者提供了关于我们的经营业绩和现金流的更多有意义的财务信息。我们的管理层和董事会也使用这些非公认会计原则措施作为补充措施，以评估我们的业务和管理层的业绩，包括确定基于业绩的薪酬，作出经营和战略决策，并分配财务资源。我们相信，这些非公认会计原则的衡量标准也为投资者和证券分析师评估我们的历史和未来财务业绩提供了有意义的信息。这些非公认会计原则的衡量标准不应被视为替代或优于公认会计原则的结果。此外，我们提出的非公认会计原则衡量标准可能无法与其他公司类似名称的衡量标准相比较。
补充附表
| 分段信息 |
1 |
| 非公认会计原则财务措施和解 |
2 |
| 非公认会计原则财务措施调节；调整后的EBITDA和 |
|
| 经营自由现金流 |
3 |
| 门店数量和可比销售额 |
4 |
Sally Beauty Holdings, Inc.和子公司
简明合并收益表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
百分比 改变 |
|
|||
| 净销售额 |
$ |
957,055 |
|
$ |
980,251 |
|
|
(2.4 |
)% |
| 产品销售成本 |
|
468,481 |
|
|
480,122 |
|
|
(2.4 |
)% |
| 毛利 |
|
488,574 |
|
|
500,129 |
|
|
(2.3 |
)% |
| 销售、一般和管理费用 |
|
391,580 |
|
|
386,250 |
|
|
1.4 |
% |
| 重组 |
|
10,406 |
|
|
1,099 |
|
|
846.9 |
% |
| 营业收入 |
|
86,588 |
|
|
112,780 |
|
|
(23.2 |
)% |
| 利息支出 |
|
17,923 |
|
|
20,241 |
|
|
(11.5 |
)% |
| 所得税拨备前利润 |
|
68,665 |
|
|
92,539 |
|
|
(25.8 |
)% |
| 准备金 |
|
18,328 |
|
|
23,701 |
|
|
(22.7 |
)% |
| 净收益 |
$ |
50,337 |
|
$ |
68,838 |
|
|
(26.9 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
$ |
0.47 |
|
$ |
0.61 |
|
|
(23.0 |
)% |
| 摊薄 |
$ |
0.46 |
|
$ |
0.60 |
|
|
(23.3 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 加权平均股份： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
107,140 |
|
|
111,995 |
|
|
|
|
| 摊薄 |
|
109,460 |
|
|
113,968 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基点 改变 |
|
|
| 占净销售额百分比的比较 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 综合毛利率 |
|
51.0 |
% |
|
51.0 |
% |
|
— |
|
| 销售、一般和管理费用 |
|
40.9 |
% |
|
39.4 |
% |
|
150 |
|
| 合并营业利润率 |
|
9.0 |
% |
|
11.5 |
% |
|
(250 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 实际税率 |
|
26.7 |
% |
|
25.6 |
% |
|
110 |
|
Sally Beauty Holdings, Inc.和子公司
简明合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
|
|
12月31日， 2022 |
|
|
9月30日， 2022 |
|
||
| 现金及现金等价物 |
$ |
99,071 |
|
|
$ |
70,558 |
|
| 贸易和其他应收款 |
|
75,412 |
|
|
|
72,277 |
|
| 存货 |
|
986,878 |
|
|
|
936,374 |
|
| 其他流动资产 |
|
57,840 |
|
|
|
53,192 |
|
| 流动资产总额 |
|
1,219,201 |
|
|
|
1,132,401 |
|
| 物业及设备净额 |
|
288,732 |
|
|
|
297,876 |
|
| 经营租赁资产 |
|
542,806 |
|
|
|
532,177 |
|
| 商誉和其他无形资产 |
|
583,477 |
|
|
|
576,381 |
|
| 其他资产 |
|
34,330 |
|
|
|
38,032 |
|
| 总资产 |
$ |
2,668,546 |
|
|
$ |
2,576,867 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 当前到期的长期债务 |
$ |
65,171 |
|
|
$ |
68,658 |
|
| 应付账款 |
|
296,170 |
|
|
|
275,717 |
|
| 应计负债 |
|
142,785 |
|
|
|
161,065 |
|
| 当前经营租赁负债 |
|
156,168 |
|
|
|
157,734 |
|
| 应付所得税 |
|
16,972 |
|
|
|
4,740 |
|
| 流动负债合计 |
|
677,266 |
|
|
|
667,914 |
|
| 长期债务，包括资本租赁 |
|
1,082,175 |
|
|
|
1,083,043 |
|
| 长期经营租赁负债 |
|
427,168 |
|
|
|
424,762 |
|
| 其他负债 |
|
22,748 |
|
|
|
22,427 |
|
| 递延所得税负债，净额 |
|
85,891 |
|
|
|
85,085 |
|
| 负债总额 |
|
2,295,248 |
|
|
|
2,283,231 |
|
| 股东权益总额 |
|
373,298 |
|
|
|
293,636 |
|
| 负债和股东权益共计 |
$ |
2,668,546 |
|
|
$ |
2,576,867 |
|
补充附表1
Sally Beauty Holdings, Inc.和子公司
分段信息
（以千计）
（未经审计）
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
百分比 改变 |
|
|||
| 净销售额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Sally Beauty供应（“SBS”） |
$ |
549,472 |
|
$ |
561,530 |
|
|
(2.1 |
)% |
| 美容系统集团（“BSG”） |
|
407,583 |
|
|
418,721 |
|
|
(2.7 |
)% |
| 净销售总额 |
$ |
957,055 |
|
$ |
980,251 |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| SBS |
$ |
99,174 |
|
$ |
100,623 |
|
|
(1.4 |
)% |
| BSG |
|
49,647 |
|
|
58,546 |
|
|
(15.2 |
)% |
| 分部营业收入 |
|
148,821 |
|
|
159,169 |
|
|
(6.5 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 未分配费用(1) |
|
51,827 |
|
|
45,290 |
|
|
14.4 |
% |
| 重组 |
|
10,406 |
|
|
1,099 |
|
|
846.9 |
% |
| 利息支出 |
|
17,923 |
|
|
20,241 |
|
|
(11.5 |
)% |
| 所得税拨备前利润 |
$ |
68,665 |
|
$ |
92,539 |
|
|
(25.8 |
)% |
| 分部毛利率： |
2022 |
|
2021 |
|
基点 改变 |
|
|||
| SBS |
|
58.9 |
% |
|
58.4 |
% |
|
50 |
|
| BSG |
|
40.5 |
% |
|
41.1 |
% |
|
(60 |
) |
| 分部营业利润率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| SBS |
|
18.0 |
% |
|
17.9 |
% |
|
10 |
|
| BSG |
|
12.2 |
% |
|
14.0 |
% |
|
(180 |
) |
| 合并营业利润率 |
|
9.0 |
% |
|
11.5 |
% |
|
(250 |
) |
| (1) |
包括股份补偿费用在内的未分配费用包括公司和分担费用，包括在销售、一般和管理费用中。 |
补充附表2
Sally Beauty Holdings, Inc.和子公司
非公认会计原则财务措施和解
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
|
|
截至2022年12月31日止三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
据报道 （公认会计原则） |
|
|
重组(1) |
|
|
新冠肺炎(2) |
|
|
经调整 （非公认会计原则） |
|
||||
| 产品销售成本 |
$ |
468,481 |
|
|
$ |
2,681 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
471,162 |
|
| 综合毛利率 |
|
51.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50.8 |
% |
| 销售、一般和管理费用 |
|
391,580 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,052 |
) |
|
|
390,528 |
|
| SG & A费用，占销售额的百分比 |
|
40.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40.8 |
% |
| 营业收入 |
|
86,588 |
|
|
|
7,725 |
|
|
|
1,052 |
|
|
|
95,365 |
|
| 营业利润率 |
|
9.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.0 |
% |
| 所得税拨备前利润 |
|
68,665 |
|
|
|
7,725 |
|
|
|
1,052 |
|
|
|
77,442 |
|
| 准备金(3) |
|
18,328 |
|
|
|
1,976 |
|
|
|
270 |
|
|
|
20,574 |
|
| 净收益 |
$ |
50,337 |
|
|
$ |
5,749 |
|
|
$ |
782 |
|
|
$ |
56,868 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
$ |
0.47 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.53 |
|
| 摊薄 |
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.52 |
|
|
|
截至2021年12月31日止三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
据报道 （公认会计原则） |
|
|
重组 和其他(1) |
|
|
新冠肺炎(2) |
|
|
经调整 （非公认会计原则） |
|
||||
| 产品销售成本 |
$ |
480,122 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
480,122 |
|
| 综合毛利率 |
|
51.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51.0 |
% |
| 销售、一般和管理费用 |
|
386,250 |
|
|
|
(1,573 |
) |
|
|
(1,140 |
) |
|
|
383,537 |
|
| SG & A费用，占销售额的百分比 |
|
39.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39.1 |
% |
| 营业收入 |
|
112,780 |
|
|
|
2,672 |
|
|
|
1,140 |
|
|
|
116,592 |
|
| 营业利润率 |
|
11.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11.9 |
% |
| 所得税拨备前利润 |
|
92,539 |
|
|
|
2,672 |
|
|
|
1,140 |
|
|
|
96,351 |
|
| 准备金(3) |
|
23,701 |
|
|
|
596 |
|
|
|
294 |
|
|
|
24,591 |
|
| 净收益 |
$ |
68,838 |
|
|
$ |
2,076 |
|
|
$ |
846 |
|
|
$ |
71,760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
$ |
0.61 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.64 |
|
| 摊薄 |
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.63 |
|
| (1) |
在截至2022年12月31日的三个月中，重组主要是与我们的配送中心整合和商店优化计划相关的费用，其中包括与调整我们的预期报废准备金相关的270万美元的产品销售成本。截至2021年12月31日止三个月，重组及其他费用主要与转型计划和该期间取消的债券发行有关。 |
| (2) |
在截至2022年12月31日的三个月中，与个人防护用品捐赠相关的使用税相关的新冠肺炎疫情费用。在截至2021年12月31日的三个月中，新冠疫情费用主要是与设施清洁和新冠肺炎检测相关的费用。 |
| (3) |
所得税准备金是根据每个国家适用的税率计算的，但不包括目前认为不可能实现税收优惠的国家的税收优惠。 |
补充附表3
Sally Beauty Holdings, Inc.和子公司
非公认会计原则财务措施和解，续
（以千计）
（未经审计）
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||||
| 调整后EBITDA： |
2022 |
|
2021 |
|
百分比 改变 |
|
|||
| 净收益 |
$ |
50,337 |
|
$ |
68,838 |
|
|
(26.9 |
)% |
| 加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧及摊销 |
|
25,285 |
|
|
24,421 |
|
|
3.5 |
% |
| 利息支出 |
|
17,923 |
|
|
20,241 |
|
|
(11.5 |
)% |
| 准备金 |
|
18,328 |
|
|
23,701 |
|
|
(22.7 |
)% |
| EBITDA（非公认会计原则） |
|
111,873 |
|
|
137,201 |
|
|
(18.5 |
)% |
| 股份补偿 |
|
5,135 |
|
|
3,958 |
|
|
29.7 |
% |
| 重组和其他 |
|
7,725 |
|
|
2,672 |
|
|
189.1 |
% |
| 新冠肺炎 |
|
1,052 |
|
|
1,140 |
|
|
(7.7 |
)% |
| 调整后EBITDA（非公认会计原则） |
$ |
125,785 |
|
$ |
144,971 |
|
|
(13.2 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
基点 改变 |
|
|
| 调整后EBITDA占净销售额的百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后EBITDA利润率 |
|
13.1 |
% |
|
14.8 |
% |
|
(170 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营自由现金流： |
2022 |
|
2021 |
|
百分比 改变 |
|
|||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 |
$ |
54,951 |
|
$ |
(5,685 |
) |
|
1066.6 |
% |
| 减： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 财产和设备付款净额 |
|
25,007 |
|
|
26,360 |
|
|
(5.1 |
)% |
| 经营自由现金流（非公认会计原则） |
$ |
29,944 |
|
$ |
(32,045 |
) |
|
193.4 |
% |
补充附表4
Sally Beauty Holdings, Inc.和子公司
门店数量和可比销售额
（未经审计）
|
|
截至12月31日， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
改变 |
|
|||
| 商店数目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| SBS： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公司直营店(1) |
|
3,146 |
|
|
|
3,527 |
|
|
|
(381 |
) |
| 加盟店 |
|
- |
|
|
|
2 |
|
|
|
(2 |
) |
| SBS共计 |
|
3,146 |
|
|
|
3,529 |
|
|
|
(383 |
) |
| BSG： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公司直营店(1) |
|
1,220 |
|
|
|
1,233 |
|
|
|
(13 |
) |
| 加盟店 |
|
132 |
|
|
|
131 |
|
|
|
1 |
|
| 总BSG |
|
1,352 |
|
|
|
1,364 |
|
|
|
(12 |
) |
| 合并总额 |
|
4,498 |
|
|
|
4,893 |
|
|
|
(395 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （1）店铺数目受到与我们的分销中心及场地优化计划有关的327间SBS店铺及14间BSG店铺的关闭所影响。 |
|
||||||||||
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| BSG分销商销售顾问人数 |
|
688 |
|
|
|
719 |
|
|
|
(31 |
) |
BSG分销商销售顾问（DSC）包括我们的加盟商在2022年12月31日和2021年12月31日分别雇用的191名和187名销售顾问。
|
|
截至12月31日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
基点 改变 |
|
|||
| 可比销售额增长（下降）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| SBS |
|
3.0 |
% |
|
|
4.4 |
% |
|
|
(140 |
) |
| BSG |
|
(1.5 |
)% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
(1,010 |
) |
| 合并 |
|
1.1 |
% |
|
|
6.1 |
% |
|
|
(500 |
) |
我们的可比销售额包括在一个月的最后一天经营了14个月或更长时间的商店的销售额和电子商务收入。此外，我们的可比销售额包括对加盟商的销售额和全套服务销售额。我们的可比销售额不包括外汇汇率变化的影响以及搬迁后14个月内搬迁的商店的销售额。收购收入不包括在我们的可比销售额计算中，直到收购后14个月。