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林德公司
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林德公司
冲突Minerals报告
截至2023年12月31日止年度
林德 plc（连同其合并子公司，“林德”、“公司”、“我们”或“我们的”）根据1934年证券交易法下的规则13p-1提交这份冲突Minerals报告（“CMR”）。这份CMR也可在林德的网站www.linde.com上查阅。
2012年8月，美国证券交易委员会（“SEC”）批准了最终规则，以实施2010年《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》（“多德-弗兰克法案”）第1502条（“冲突Minerals条款”）的要求。《多德-弗兰克法案》的冲突Minerals条款对制造或承包制造含有对这些产品的功能或生产所必需的“冲突矿物”（“必要的冲突矿物”）的产品的SEC注册人规定了某些报告义务。冲突矿物通常在冲突Minerals规定下定义为锡、钽、钨和金（通常称为“3TG”）。
如果登记人能够证明其必要的冲突矿物来自刚果民主共和国（“DRC”）或毗邻国家（统称“涵盖国家（ies）”）以外的来源，或来自回收或废料来源，登记人只需提交一份表格SD，其中说明已完成的合理原产国查询（“RCOI”）。“毗邻国家”一词的定义包括安哥拉、布隆迪、中非共和国、卢旺达、南苏丹、坦桑尼亚、乌干达和赞比亚。
此外，如果登记人有理由相信任何必要的冲突矿物可能起源于所涵盖的国家，而不是来自回收或废料来源，或者如果它无法确定这些冲突矿物的来源国，那么登记人必须对其冲突矿物的来源和保管链进行尽职调查。在这种情况下，注册人还必须每年向SEC提交一份CMR，其中包括对这些尽职调查措施的描述，除非作为尽职调查的结果，注册人确定必要的冲突矿物并非来自所涵盖的国家，或者确实来自回收或废料来源。
2014年4月14日，美国哥伦比亚特区巡回上诉法院（“哥伦比亚特区巡回法院”）发布一项裁决，认为要求发行人披露其产品是否“无刚果民主共和国冲突”或未被认定为“无刚果民主共和国冲突”是违宪的，因为这会迫使言论违反第一修正案。2015年8月18日，华盛顿特区巡回法院维持了此前的2014年裁决，将案件发回美国哥伦比亚特区地方法院（“美国地方法院”）进一步审理。
鉴于华盛顿特区巡回法院的裁决，美国证交会发表声明，注册人不需要披露他们的冲突矿产状况。如果注册人自愿选择在其CMR中将其任何产品描述为“无刚果民主共和国冲突”，则允许其这样做，前提是它已获得独立的私营部门审计（“IPSA”）。
2017年4月3日，美国地方法院发布终审判决，认为要求披露公司产品是否“无刚果民主共和国冲突”或未被认定“无刚果民主共和国冲突”违反了第一修正案规定的言论自由，从而使规则的这一披露部分无效。美国地方法院已发回SEC，以采取适当行动推进美国地方法院的裁决。迄今为止，SEC尚未发布任何确定的指导意见，以修改表格SD下的其余要求，或更新其先前关于冲突矿物状态的声明。
1.业务和产品概览
林德服务的行业群体多元化，涵盖医疗健康、化工与能源、制造业、金属与矿业、食品饮料、电子等多个行业。林德 2023年综合销售额的约90%来自三个地理分部（美洲、欧洲、中东和非洲、亚太地区）的工业气体和其他相关产品，其余10%的销售额与工程分部和其他有关。
工业气体：林德的主要工业气体产品为大气气体（氧、氮、氩、稀有气体）和工艺气体（二氧化碳、氦气、氢气、电子气体、特种气体、乙炔）。除一种工艺气体六氟化钨为电子气体外，其他工业气体产品均不含3TG。林德还经销从独立制造商处购买用于转售的五金交电和焊接设备。转售产品不在冲突Minerals规定的范围内。但是，林德销售的与其气体业务相关的某些设备，其对设备生产中使用的零部件中可能存在3TG的制造或组装过程具有影响力或控制权。这些含有或可能含有必要的冲突矿物的产品，在林德 2023年综合销售额中所占比例不到1%。
工程：林德的工程业务布局全球，重点关注氢气、合成、烯烃、天然气装置等细分市场。该公司在规划、设计和建设用于生产和加工气体的高效工厂方面利用其广泛的工艺工程知识。凭借其最先进的可持续技术，Engineering帮助客户避免、捕获和利用二氧化碳排放。其技术组合涵盖氢的生产、液化、储存、分配和应用的整个价值链，支持向清洁能源的过渡。其数字化服务和解决方案可提高工厂效率和性能。工程业务要么直接向客户供应工厂组件，要么向根据长期气体供应合同运营工厂的林德的工业气体业务供应。林德直接供应给客户的厂房和厂房组件可能在必要时含有3TG。林德的Engineering 2023销售额不到公司2023年综合销售额的7%，而含有或可能含有必要冲突矿物的组件约占Engineering销售总组件成本的12%。
其他销售：林德的溅射靶材被某些客户用于半导体的生产和
林德先进材料技术（LAMT）业务供应耐磨、耐高温腐蚀的金属和陶瓷涂料及粉末。林德已确定此类产品和某些涂层工艺使用的材料可能含有或可能含有3TG。约3%的综合林德销售额与溅射靶材和LAMT业务有关。
综上所述，林德已确定其2023年综合销售额的约10%与林德制造或合同制造的可能含有必要的冲突矿物的产品有关。
有关公司业务的进一步详情，请参阅我们关于10-K表第一部分第1项业务的2023年年度报告。
2.原产国确定
框架
林德的RCOI尽职调查流程在所有重大方面均符合经济合作与发展组织（“OECD”）中规定的框架对来自受冲突影响地区和高风险区的Minerals负责任供应链的尽职调查指导（OECD Guidance）和相关的黄金和锡、钽和钨的补充。
管理系统
冲突Minerals政策
林德采取了冲突物资供应政策。这一政策可在我们的网站上查阅：https://assets.linde.com/-/media/global/corporate/corporate/documents/global-procurement/linde-conflict-free-materials-supply-policy.pdf
内部团队
林德建立了由高管级和业务部门代表组成的内部管理团队。该小组的执行成员负责监督冲突矿物遵守战略。业务单位代表负责实施、改进和维护由我们采购组织内的一名高级经理领导的林德冲突矿物合规战略。
控制系统
由于供应链的复杂性，林德必须依赖供应商提供的采购信息。为验证这些采购信息，公司在适用时会根据负责任的Minerals倡议（“RMI”）维护的冶炼厂和精炼商名单审查冶炼厂和精炼商信息。林德《营商诚信准则》政策概要
公司所有董事、高级职员、员工和代表的预期行为；其《供应商行为准则》阐述了林德对其供应商的预期。林德期望其与供应商和承包商的业务往来以公平、诚实、合法、安全、环境管理和社会意识为基础，包括尊重人权。新供应商须经过供应商资格认证程序。
供应商参与
林德联系了供应商，我们采购的产品可能含有3TG。这些供应商被告知，林德受《多德-弗兰克法案》第1502条的约束，我们希望他们在我们的RCOI流程中进行合作。
申诉机制
公司的外部网站允许内部和外部各方报告涉嫌违反公司政策的行为，如果需要，可以匿名进行。
维护记录
林德保留符合经合组织框架的冲突矿物方案文件。
对冶炼厂和精炼厂尽职调查实践开展独立第三方审计
我们不对我们供应链中加工3TG的冶炼厂和精炼厂进行或直接审计。然而，我们利用对冶炼厂和精炼商的审计，这些冶炼厂和精炼商是通过RMI开发的责任Minerals保证流程（“RMAP”）进行评估的。RMI使用独立的第三方审计师来评估冶炼厂和精炼厂的管理系统和采购实践，以验证是否符合RMAP标准。RMAP标准是为满足OECD尽职调查指南、欧洲议会条例（EU）2017/821和美国《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》的要求而制定的。
识别、评估和应对供应链中的风险
林德在RCOI流程中的第一步是审查其在全球范围内的采购情况，以确定可能使用必要的冲突矿物的产品线。与往年一致并在分析了各种方法后，林德决定使用“以零件为中心的方法”，通过参考产品物料清单或工程规格，并通过聘请内部业务专家来识别可能含有必要的冲突矿物的产品。通过采取这种方法，我们得以针对特定供应商进行进一步询价。
该公司通过与我们确定的供应商进行供应链调查来确定其购买的必要冲突矿物的来源国，主要使用负责任的Minerals倡议（“RMI”）冲突Minerals报告模板（CMRT）作为指南。该模板有助于披露和交流有关向我们的供应商提供材料的冶炼厂和精炼厂的信息，其中包括有关其供应给林德的产品中包含的冲突矿物的来源的问题，以及供应商的尽职调查。我们使用第三方系统来促进CMRT的收集和跟踪。
供应商调查
对于溅射靶材和LAMT业务，林德向103家供应商发送了CMRT请求，我们确定这些供应商可能已向产品提供了必要的冲突矿物。共有94家供应商对这些报告请求作出了回应。针对包括报告数据内的不一致（“危险信号”）在内的多个项目对回复进行了审查。公司酌情与供应商进行了后续沟通，以解决任何不一致之处并获得足够的文件。对于提供冶炼厂和精炼商信息的供应商，这些名称是根据RMI维护的冶炼厂和精炼商名单以及经认定符合RMAP的名单进行交叉引用的。
对于工业气体业务，林德将重点放在了已知含有3TG的电子气体上，而设备，虽然规模不大，却是林德认为产品可能含有3TG的另一个领域。设备由各种组件和子系统组成，这些组件和子系统通常由接收区域当地的承包商组装。这些区域供应商遵守我们的规范；然而，由于其供应商基础的复杂性和周转率，更难将每个组件追溯到特定的冶炼厂或精炼厂。我们与这一供应链中的冶炼厂和精炼商的距离要远得多，其中许多供应商不受SEC冲突矿产报告要求的约束。因此，为了解决这个
复杂领域我们已经为我们销售的设备确定了可能含有3TG的关键组件和子系统，并要求我们的全球首选供应商为他们供应的产品完成CMRT。总之，对于工业气体业务，林德向52家电子气体和设备供应商发送了CMRT请求，50家供应商对这些报告请求作出了回复。对包括红旗在内的各种项目的回复进行了审查，公司酌情与供应商进行了后续沟通，以解决任何不一致之处并获得足够的文件。对于提供冶炼厂和精炼商信息的供应商，这些名称是根据RMI维护的冶炼厂和精炼商名单以及经认定符合RMAP的名单进行交叉引用的。该公司还发送了后续通讯，要求那些没有回应我们最初要求的供应商做出回应。
对工程销售进行了分析，以确定哪些工厂组件可能含有3TG。向这些组件的供应商发送了204个CMRT请求，其中165个供应商作出了答复。对回复进行了危险信号审查，公司酌情与供应商进行了后续沟通，以解决任何不一致之处并获得足够的文件。对于提供冶炼厂和精炼商信息的供应商，这些名称是根据RMI维护的冶炼厂和精炼商名单以及经认定符合RMAP的名单进行交叉引用的。该公司还发送了后续通讯，要求那些没有回应我们最初要求的供应商做出回应。
3.尽职调查
从RCOI进程中，确定了几家供应商，它们可能提供了来自所覆盖国家境内矿山的3TG。少数这些供应商提供了特定冶炼厂或精炼厂的身份证明，或表明供应商的3TG产品来源来自所涵盖的国家；这些供应商无法确定地具体说明供应给林德的3TG是否来自所涵盖国家内的矿山。此外，我们的许多供应商确定了冶炼厂/精炼厂的名称和原产国信息，这些供应商只是在整个实体的基础上这样做，而没有区分为供应给林德的产品购买的3TG。基于上述原因，我们无法确定我们在2023年购买的产品中的3TG是否来自任何覆盖国家。
4.持续改进努力
在2023年期间，我们继续加强我们的冲突矿物工艺和我们的尽职调查，以减轻我们产品中必要的冲突矿物可能使所涉国家的武装团体受益的风险。这些努力包括以下步骤：
a)不断加强流程，以记录我们的RCOI程序。
b)继续审查可能含有3TG的产品的范围界定和文件。
c)通过有针对性的沟通，改善与我们供应商的合作。
d）增强了供应商行为准则，以包括对遵守林德无冲突材料供应政策的期望
5.独立审计
林德无需获得该CMR的2023年IPSA。