附件 99.1
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Repligen Corporation 西永街41号 1号楼，100号套房 马萨诸塞州沃尔瑟姆02453 |
雷普里根报告2025年第三季度财务业绩并更新2025年全年财务指导
•
营收1.89亿美元，同比增加的22%正如报告的那样，所有特许经营的有机增长率为18%，报告为两位数增长
•
将收入指引提高至7.29-7.37亿美元区间，这意味着非新冠疫情有机增长同比增长14%-15.5 %
马萨诸塞州沃尔瑟市，2025年10月28日--Repligen Corporation（NASDAQ：RGEN）是一家专注于生物加工技术领先地位的生命科学公司，该公司今天公布了2025年第三季度的财务业绩，涵盖截至2025年9月30日的三个月和九个月期间。本新闻稿提供了财务业绩亮点、我们对2025年全年指导的更新以及今天网络广播和电话会议的访问信息。
雷普里根总裁兼首席执行官Olivier Loeillot表示：“第三季度我们又实现了18%的有机增长，表现出色。我们对我们在广泛、差异化的投资组合中看到的势头以及我们团队的持续执行感到兴奋。这导致所有特许经营和地区的收入都实现了两位数的增长。耗材和资本设备收入再次强劲，生物制药和CDMO持续表现。
“鉴于我们年初至今16%的有机非新冠疫情收入增长表现，以及我们非常强劲的第三季度订单，我们再次上调了全年收入指引。”
2025年第三季度业务亮点
•
基础广泛的增长.所有特许经营权均实现了两位数的同比收入和订单增长。耗材和资本设备营收增速超过20%。CDMO、生物制药营收均增长超20%。此外，所有地区都实现了两位数的增长，其中亚太地区领涨。
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SoloVPE®加。 作为我们创新引擎的一个例子，我们在今年早些时候推出了SoloVPE PLUS，为客户提供了更高的数据收集速度和更高的灵敏度。鉴于这些优势，本季度我们在Process Analytics设备安置方面创造了一个创纪录的季度。
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Novasign伙伴关系。我们宣布与Novasign达成战略合作伙伴关系，以开发并将Novasign的数字孪生能力集成到雷普里根过滤系统中。
财务表现
2025年第三季度财务业绩（与上年同期相比，除非另有说明）
所有调整后的数字均为非美国通用会计准则，除每股收益外，均四舍五入到最接近的百万，并在本新闻稿后面的表格中进行了核对。
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报告的收入为1.89亿美元，而报告的收入为1.55亿美元，增长了22%，18%有机。两个报告期均无与COVID相关的收入。2025年年初至今的收入为5.4亿美元，而2024年同期为4.67亿美元。
•
GAAP毛利润为1.01亿美元，上年同期为7700万美元。调整后的毛利润为1.01亿美元，相比之下为7800万美元。
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GAAP运营收入（亏损）为1700万美元，相比之下为（8）万美元。调整后的运营收入为2700万美元，相比之下为2300万美元。
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GAAP净收入（亏损）为1500万美元，相比之下为（100万美元）。调整后的净收入为2600万美元，相比之下为2400万美元。
•
GAAP每股收益（亏损）在完全稀释的基础上为0.26美元，相比之下为（0.01美元）。完全摊薄后调整后每股收益为0.46美元，相比之下为0.43美元。
保证金汇总
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GAAP利润率 |
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2025年第三季度 |
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2024年第三季度 |
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2025年第三季度至年初至今 |
|
2024年第三季度至年初至今 |
毛利率 |
|
53.2% |
|
50.0% |
|
52.3% |
|
50.5% |
营业（EBIT）利润率 |
|
8.9% |
|
(5.1)% |
|
6.9% |
|
0.3% |
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调整后（非公认会计准则）利润率 |
|
2025年第三季度 |
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2024年第三季度 |
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2025年第三季度至年初至今 |
|
2024年第三季度至年初至今 |
毛利率 |
|
53.3% |
|
50.7% |
|
52.7% |
|
50.3% |
营业（EBIT）利润率 |
|
14.2% |
|
14.9% |
|
13.3% |
|
12.2% |
EBITDA利润率 |
|
19.0% |
|
20.7% |
|
18.7% |
|
17.6% |
截至2025年9月30日，现金和现金等价物为7.49亿美元，而2024年12月31日为7.57亿美元。
2025年全年财务指引
所有调整后数字均为非公认会计原则
我们对2025年全年的财务指导是基于对我们现有业务的预期。我们的GAAP和调整后（非GAAP）指引不包括2025年任何潜在或待完成的业务收购的影响，以及未来外汇汇率的波动。
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当前指引 |
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（于2025年10月28日） |
2025财年 |
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公认会计原则 |
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调整后（非公认会计原则） |
报告收入总额 |
|
7.29亿美元-7.37亿美元 |
|
7.29亿美元-7.37亿美元 |
报告的增长 |
|
15% - 16% |
|
15% - 16% |
有机增长 |
|
- |
|
12% - 13.5% |
有机、非新冠疫情增长 |
|
- |
|
14% - 15.5% |
非新冠疫情增长 |
|
- |
|
17% - 18% |
毛利率 |
|
51.5% - 52.5% |
|
52% - 53% |
经营收入 |
|
5000万美元-5200万美元 |
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9800万-1亿美元 |
营业利润率 |
|
~7% |
|
~13.5% |
其他收入（费用） |
|
~750万美元 |
|
~2100万美元 |
调整后EBITDA利润率 |
|
- |
|
~19% |
税前收入税率 |
|
17% - 18% |
|
21% - 22% |
净收入 |
|
4650万美元-4800万美元 |
|
9350万美元-9500万美元 |
每股盈利-摊薄 |
|
$0.82 - $0.85 |
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$1.65 - $1.68 |
收入指引反映了约1%的外币顺风。
电话会议和网络广播访问
雷普里根将于美国东部时间今天（2025年10月28日）上午8：30主持电话会议和网络直播，讨论2025年第三季度财务业绩、公司发展和2025年财务指导。电话会议可拨打国内电话免费电话（800）715-9871，国际电话免费电话（646）307-1963。实时通话无需密码。此外，还将通过公司网站的投资者关系部分进行网络直播。电话会议和网络直播都将在直播活动后的一段时间内存档。您可以在公司网站的投资者关系部分访问重播。
关于Repligen Corporation
Repligen Corporation是一家全球性的生命科学公司，致力于开发和商业化高度创新的生物加工技术和系统，这些技术和系统能够提高生物药物制造过程的效率。我们正在为我们所服务的客户“激发生物加工的进步”；主要是世界各地的生物制药药物开发商和合同开发和制造组织（CDMO）。我们的重点领域是过滤和流体管理、色谱、过程分析和蛋白质。我们的公司总部位于马萨诸塞州的沃尔瑟姆，我们的大部分生产基地位于美国，另外在爱沙尼亚、法国、德国、爱尔兰、荷兰和瑞典设有关键基地。有关该公司的更多信息，请访问我们的网站www.repligen.com，并在LinkedIn上关注我们。
财务业绩的非公认会计原则衡量标准
为了补充我们根据美国公认会计原则（GAAP）列报的财务报表，本新闻稿中包含以下调整后（non-GAAP）财务业绩衡量标准：有机非COVID收入和非COVID收入增长；有机收入和有机收入增长；调整后的销售成本、调整后的毛利润和调整后的毛利率；调整后的研发费用和调整后的SG & A费用；调整后的运营收入和调整后的营业利润率；调整后的税前收入；调整后的净收入；调整后的每股收益（稀释后）；调整后的息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后的EBITDA利润率。公司提供外币换算的影响，从而能够确定以固定货币计算的收入增长率。为计算外币换算的影响，公司将实际销售净额从当地货币换算为美元，采用本年度和上年度期间的固定外币汇率。
公司的非美国通用会计准则财务业绩和/或非美国通用会计准则指引不包括以下影响：收购和整合成本；重组费用，包括遣散费和加速折旧等其他费用；库存增加成本和调整；归因于CEO过渡的增量成本；与公司收购相关的或有对价；无形摊销成本；与债务贴现增加相关的非现金利息费用；与公司可转换债务相关的债务发行成本摊销；某些公司间贷款的外汇影响；以及，非美国通用会计准则费用对税收的相关影响。这些成本被排除在外是因为管理层认为这些费用与未来的业务运营没有直接关联，由此产生的费用记录也不准确地反映我们在记录此类费用期间的持续运营的表现。
注：
上述GAAP数据（报告或指导）与调整后（非GAAP）数据的所有对账在本新闻稿后面的表格中有详细说明。在分析公司的经营业绩和指引时，投资者不应将非GAAP指标视为根据GAAP编制的可比财务指标的替代品。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，这些陈述是根据和依赖联邦证券法的安全港条款做出的，包括1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条。此处包含的任何不描述历史事实的陈述，包括（其中包括）关于当前或未来财务业绩和状况的任何明示或暗示的陈述或指导，包括我们的2025年财务指导和相关假设；我们经营所在市场的预期需求；对收购908 Devices生物加工产品组合的预期；以及我们业务的预期表现和整个投资组合的势头，均基于管理层当前的预期和信念，属于前瞻性陈述，其中涉及可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的风险和不确定性。
此类风险和不确定性包括（其中包括）我们成功发展生物加工业务的能力；我们管理和预测逆风的能力；我们假设市场和特许经营权将如预测的那样改善和增长的风险；我们实现2025年财务指导的能力；我们开发和商业化产品的能力以及我们产品的市场接受度；我们及时或完全成功整合任何收购的业务和相关人员的能力，并实现此类收购的预期收益；对我们产品的需求可能下降的风险，这可能会对我们未来的收入、现金流、经营业绩和财务状况产生不利影响；我们与规模更大、资金更充足的企业竞争的能力
生物加工公司；围绕公司披露控制和程序的有效性以及我们对财务报告的内部控制的有效性的风险；我们遵守所有美国食品药品监督管理局和欧洲药品评估机构的规定；我们波动的股价；关税对我们业务的影响，以及其他风险和不确定性，详见雷普里根向美国证券交易委员会（委员会）提交的文件，包括我们截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告以及随后向委员会提交的报告，包括我们关于表格10-Q的季度报告和关于表格8-K的当前报告，以及随后向委员会提交的任何文件，可在委员会网站www.sec.gov上查阅。实际结果可能与这些前瞻性陈述所设想的雷普里根存在重大差异，这些陈述反映了管理层对我们业务的未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的当前观点、预期和假设，并且仅基于我们目前可获得的信息。雷普里根提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅在作出之日起生效。雷普里根不承担任何义务更新或修改任何此类陈述，以反映预期或任何此类陈述可能基于的事件、条件或情况的任何变化，或可能影响实际结果与前瞻性陈述中所述结果不同的可能性的任何变化。
雷普里根联系人：
雅各布·约翰逊
投资者关系副总裁
(781) 419-0204
Investors@repligen.com
Repligen Corporation
公认会计原则与非公认会计原则财务措施的对账
（未经审计，金额以千为单位，百分比和每股收益数据除外）
在以下所有表格中，由于四舍五入，总数可能不会相加
总收入（GAAP）增长与非新冠疫情有机收入增长（Non-GAAP）的对账
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|
|
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截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
报告的总收入（GAAP）增长 |
|
|
22 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
0 |
% |
收购收入 |
|
|
(2 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
货币兑换 |
|
|
(2 |
)% |
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
1 |
% |
有机收入增长（NON-GAAP） |
|
|
18 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
(2 |
)% |
新冠疫情收入 |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
(1 |
)% |
有机非新冠疫情收入增长（NON-GAAP） |
|
|
18 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
(4 |
)% |
运营收入（亏损）（GAAP）与调整后运营收入（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
营业收入（亏损）（GAAP） |
|
$ |
16,825 |
|
|
$ |
(7,832 |
) |
|
$ |
37,299 |
|
|
$ |
1,387 |
|
营业收入（亏损）调整数（GAAP）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
4,406 |
|
|
|
1,819 |
|
|
|
14,721 |
|
|
|
4,897 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(789 |
) |
|
|
2,579 |
|
|
|
1,089 |
|
|
|
1,939 |
|
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
17,379 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,346 |
|
无形摊销 |
|
|
9,963 |
|
|
|
8,570 |
|
|
|
29,288 |
|
|
|
25,926 |
|
或有代价 |
|
|
(4,148 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(12,087 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
492 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,069 |
|
|
|
— |
|
其他（4） |
|
|
21 |
|
|
|
586 |
|
|
|
707 |
|
|
|
586 |
|
调整后的运营收入（NON-GAAP） |
|
$ |
26,770 |
|
|
$ |
23,101 |
|
|
$ |
72,086 |
|
|
$ |
57,081 |
|
营业（息税前）利润率 |
|
|
8.9 |
% |
|
|
(5.1 |
)% |
|
|
6.9 |
% |
|
|
0.3 |
% |
调整后营业（EBIT）利润率 |
|
|
14.2 |
% |
|
|
14.9 |
% |
|
|
13.3 |
% |
|
|
12.2 |
% |
净收入（亏损）（GAAP）与调整后净收入（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
净收入（亏损）（GAAP） |
|
$ |
14,911 |
|
|
$ |
(653 |
) |
|
$ |
35,607 |
|
|
$ |
8,355 |
|
净收入（亏损）（GAAP）调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
4,406 |
|
|
|
1,819 |
|
|
|
14,721 |
|
|
|
4,897 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(789 |
) |
|
|
2,345 |
|
|
|
1,089 |
|
|
|
1,705 |
|
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
17,379 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,346 |
|
无形摊销 |
|
|
9,963 |
|
|
|
8,570 |
|
|
|
29,288 |
|
|
|
25,926 |
|
或有代价 |
|
|
(4,232 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15,285 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
492 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,069 |
|
|
|
— |
|
非现金利息支出 |
|
|
3,907 |
|
|
|
3,610 |
|
|
|
11,481 |
|
|
|
10,610 |
|
发债费用摊销 |
|
|
416 |
|
|
|
429 |
|
|
|
1,243 |
|
|
|
1,432 |
|
若干公司间贷款的外币影响（3） |
|
|
— |
|
|
|
(2,819 |
) |
|
|
— |
|
|
|
626 |
|
其他（4） |
|
|
21 |
|
|
|
586 |
|
|
|
707 |
|
|
|
586 |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(3,233 |
) |
|
|
(7,223 |
) |
|
|
(10,662 |
) |
|
|
(12,809 |
) |
调整后净收入（NON-GAAP） |
|
$ |
25,862 |
|
|
$ |
24,043 |
|
|
$ |
69,258 |
|
|
$ |
63,674 |
|
每股收益（亏损）（GAAP）与调整后每股收益（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
每股收益（亏损）（GAAP）-摊薄 |
|
$ |
0.26 |
|
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
0.63 |
|
|
$ |
0.15 |
|
调整每股收益（亏损）（GAAP）-稀释： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
0.08 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.26 |
|
|
|
0.09 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.03 |
|
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
0.31 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.40 |
|
无形摊销 |
|
|
0.18 |
|
|
|
0.15 |
|
|
|
0.52 |
|
|
|
0.46 |
|
或有代价 |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.27 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
— |
|
非现金利息支出 |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.20 |
|
|
|
0.19 |
|
发债费用摊销 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.03 |
|
若干公司间贷款的外币影响（3） |
|
|
— |
|
|
|
(0.05 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
其他（4） |
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(0.06 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.19 |
) |
|
|
(0.23 |
) |
调整后每股收益（NON-GAAP）-稀释（5） |
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
0.43 |
|
|
$ |
1.23 |
|
|
$ |
1.13 |
|
净收入（亏损）（GAAP）与调整后EBITDA（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
净收入（亏损）（GAAP） |
|
$ |
14,911 |
|
|
$ |
(653 |
) |
|
$ |
35,607 |
|
|
$ |
8,355 |
|
调整项： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资收益 |
|
|
(6,921 |
) |
|
|
(9,130 |
) |
|
|
(20,820 |
) |
|
|
(27,534 |
) |
利息支出 |
|
|
5,414 |
|
|
|
5,121 |
|
|
|
16,018 |
|
|
|
15,269 |
|
发债费用摊销 |
|
|
416 |
|
|
|
429 |
|
|
|
1,243 |
|
|
|
1,432 |
|
所得税拨备 |
|
|
2,201 |
|
|
|
(495 |
) |
|
|
7,663 |
|
|
|
3,218 |
|
折旧 |
|
|
10,101 |
|
|
|
8,825 |
|
|
|
29,506 |
|
|
|
25,297 |
|
无形摊销 |
|
|
9,908 |
|
|
|
8,598 |
|
|
|
29,288 |
|
|
|
26,009 |
|
EBITDA（NON-GAAP） |
|
$ |
36,030 |
|
|
$ |
12,695 |
|
|
$ |
98,505 |
|
|
$ |
52,046 |
|
其他调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
4,406 |
|
|
|
1,819 |
|
|
|
14,721 |
|
|
|
4,897 |
|
重组活动和其他相关费用（1）（6） |
|
|
(789 |
) |
|
|
2,345 |
|
|
|
1,089 |
|
|
|
1,686 |
|
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
17,379 |
|
|
|
— |
|
|
|
22,346 |
|
或有代价 |
|
|
(4,232 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15,285 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
492 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,069 |
|
|
|
— |
|
若干公司间贷款的外币影响（3） |
|
|
— |
|
|
|
(2,819 |
) |
|
|
— |
|
|
|
626 |
|
其他（4） |
|
|
21 |
|
|
|
586 |
|
|
|
707 |
|
|
|
586 |
|
调整后EBITDA（NON-GAAP） |
|
$ |
35,928 |
|
|
$ |
32,005 |
|
|
$ |
100,806 |
|
|
$ |
82,187 |
|
调整后EBITDA利润率（NON-GAAP） |
|
|
19.0 |
% |
|
|
20.7 |
% |
|
|
18.7 |
% |
|
|
17.6 |
% |
商品销售成本（GAAP）与调整后商品销售成本（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
商品销售成本（GAAP） |
|
$ |
88,290 |
|
|
$ |
77,383 |
|
|
$ |
257,929 |
|
|
$ |
231,088 |
|
商品销售成本调整（GAAP）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
(267 |
) |
|
|
(90 |
) |
|
|
(1,109 |
) |
|
|
(289 |
) |
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
1,011 |
|
|
|
(912 |
) |
|
|
801 |
|
|
|
1,050 |
|
无形摊销 |
|
|
(280 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(747 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
(492 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,069 |
) |
|
|
— |
|
调整后的商品销售成本（NON-GAAP） |
|
$ |
88,262 |
|
|
$ |
76,381 |
|
|
$ |
255,805 |
|
|
$ |
231,849 |
|
毛利率（GAAP） |
|
|
53.2 |
% |
|
|
50.0 |
% |
|
|
52.3 |
% |
|
|
50.5 |
% |
调整后毛利率（NON-GAAP） |
|
|
53.3 |
% |
|
|
50.7 |
% |
|
|
52.7 |
% |
|
|
50.3 |
% |
研发费用（GAAP）与调整后研发费用（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
研发费用（GAAP） |
|
$ |
14,175 |
|
|
$ |
9,710 |
|
|
$ |
41,057 |
|
|
$ |
31,523 |
|
研发费用调整（GAAP）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
(568 |
) |
|
|
(84 |
) |
|
|
(1,681 |
) |
|
|
(200 |
) |
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(33 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(831 |
) |
|
|
(449 |
) |
无形摊销 |
|
|
(618 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,510 |
) |
|
|
— |
|
调整后研发费用（NON-GAAP） |
|
$ |
12,956 |
|
|
$ |
9,626 |
|
|
$ |
37,035 |
|
|
$ |
30,874 |
|
SG & A费用（GAAP）与调整后SG & A费用（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日的三个月， |
|
|
截至9月30日的九个月， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
SG & A费用（GAAP） |
|
$ |
73,663 |
|
|
$ |
75,610 |
|
|
$ |
216,145 |
|
|
$ |
202,894 |
|
SG & A费用（GAAP）调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
(3,571 |
) |
|
|
(1,643 |
) |
|
|
(11,931 |
) |
|
|
(4,407 |
) |
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(189 |
) |
|
|
(1,667 |
) |
|
|
(1,059 |
) |
|
|
(2,540 |
) |
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
(17,379 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,346 |
) |
无形摊销 |
|
|
(9,065 |
) |
|
|
(8,570 |
) |
|
|
(27,031 |
) |
|
|
(25,926 |
) |
其他（4） |
|
|
(21 |
) |
|
|
(586 |
) |
|
|
(707 |
) |
|
|
(586 |
) |
调整后SG & A费用（NON-GAAP） |
|
$ |
60,817 |
|
|
$ |
45,764 |
|
|
$ |
175,417 |
|
|
$ |
147,089 |
|
净收入（GAAP）指引与调整后净收入（Non-GAAP）指引的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日止年度 |
|
|
|
低端 |
|
|
高端 |
|
净收入（GAAP）指引 |
|
$ |
46,500 |
|
|
$ |
48,000 |
|
对净收入（GAAP）指引的调整： |
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
17,735 |
|
|
|
17,735 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
1,072 |
|
|
|
1,072 |
|
收购相关无形资产的预期税前摊销 |
|
|
39,344 |
|
|
|
39,344 |
|
或有代价 |
|
|
(15,368 |
) |
|
|
(15,368 |
) |
库存增加成本和调整 |
|
|
1,561 |
|
|
|
1,561 |
|
非现金利息支出 |
|
|
15,107 |
|
|
|
15,107 |
|
发债费用摊销 |
|
|
1,654 |
|
|
|
1,654 |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(15,042 |
) |
|
|
(15,042 |
) |
其他（4） |
|
|
707 |
|
|
|
707 |
|
指导四舍五入调整 |
|
|
230 |
|
|
|
230 |
|
调整后净收入（NON-GAAP）指引 |
|
$ |
93,500 |
|
|
$ |
95,000 |
|
每股收益（GAAP）指引与调整后每股收益（Non-GAAP）指引的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日止年度 |
|
|
|
低端 |
|
|
高端 |
|
每股收益指引（GAAP）-稀释 |
|
$ |
0.82 |
|
|
$ |
0.85 |
|
调整每股收益指引（GAAP）-稀释： |
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
0.31 |
|
|
|
0.31 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
收购相关无形资产的预期税前摊销 |
|
|
0.70 |
|
|
|
0.70 |
|
或有代价 |
|
|
(0.27 |
) |
|
|
(0.27 |
) |
库存增加成本和调整 |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.03 |
|
非现金利息支出 |
|
|
0.27 |
|
|
|
0.27 |
|
发债费用摊销 |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.03 |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(0.27 |
) |
|
|
(0.27 |
) |
其他（4） |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
指导四舍五入调整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
调整后每股收益指引（NON-GAAP）-稀释 |
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
1.68 |
|
以上所有表格的脚注（金额以千为单位，共享数据除外）：
(1)
2023年7月，我们开始重组活动，以简化和精简我们的组织，并加强我们运营的整体有效性。公司在2025年继续进行进一步的重组活动，包括遣散费、员工相关费用和设施退出费用。已售商品成本包括先前作为重组计划一部分保留的库存销售收益，截至2025年9月30日和2024年9月30日止三个月分别为975美元和572美元，截至2025年9月30日和2024年9月止九个月分别为3268美元和3607美元。
(2)
包括在截至2024年9月30日的三个月和九个月内分别记录的17,379美元和22,346美元的增量股票薪酬费用，归因于公司于2024年6月12日宣布的公司首席执行官（“CEO”）向董事会执行主席的过渡。增量股票补偿费用是修改前CEO持有的未归属股权奖励的结果。这导致他未归属的奖励被重新估值，并且由于他在过渡到董事会执行主席时的职责发生变化，他剩余的必要服务期也发生了变化。
(3)
在截至2024年9月30日的三个月和九个月中，我们在某些公司间贷款上分别记录了（2,819美元）和626美元的外汇（收益）和损失。这记录在其他（费用）收入中，净额在简明综合经营报表中。
(4)
包括与网络安全事件有关的一次性事件，扣除保险，以及与重述先前发布的财务报表相关的费用。
(5)
GAAP每股亏损——截至2024年9月30日止三个月的摊薄，确定不包括358,372股稀释性股份的影响，因为这些股份的影响本来是反稀释的，因为净亏损