附件 99.1
TELUS Digital报告2024年第二季度业绩，尽管宏观经济长期面临压力，但仍提供持续强劲的现金流；修正全年展望并宣布行政领导任命
加拿大温哥华– 2024年8月2日–TELUS International（CDA）Inc.（NYSE和TSX：TIXT）是一家领先的数字客户体验创新者，为全球和颠覆性品牌设计、构建和交付下一代解决方案，包括人工智能（AI）和内容审核，今天发布了截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的业绩。2024年第三季度，我们预计将正式完成TELUS International更名为TELUS Digital Experience（TELUS Digital）。该公司的法定名称将保持TELUS International（CDA）Inc.。在本新闻稿和相关披露中，我们将TELUS International（CDA）Inc.称为TELUS Digital。TELUS Corporation（TSX：T，NYSE：TU）是TELUS Digital的控股股东。本新闻稿中的所有数字，以及TELUS Digital披露的其他部分，均以美元为单位，除非另有说明，并且仅与TELUS Digital的结果和措施有关。
TELUS总裁兼首席执行官、TELUS Digital董事会主席Darren Entwistle表示：“我们怀着对他在过去二十年中为TELUS Digital所做的无数贡献的无比感激和赞赏，以及作为TELUS团队成员将近四分之一个世纪的时间，宣布TELUS Digital总裁兼首席执行官Jeff Puritt退休，自9月3日起生效。”“自TELUS数字业务成立以来，Jeff在领导和塑造我们的业务方面发挥了关键作用。为了表彰他在公司整个旅程中对我们全球团队的坚定承诺，Jeff将担任TELUS Digital董事会执行副主席的新角色。根据公司带来最好的技术以实现卓越客户服务的战略，以及执行领导人才的稳健继任，我们很高兴地欢迎Jason Macdonell担任TELUS Digital的代理首席执行官和TELUS Digital客户体验总裁。Jason是TELUS高级领导团队的20年终身成员，在TELUS的多个团队中拥有核心专业知识和领先的卓越客户服务方面的良好记录。此外，WillowTree创始人兼总裁Tobias Dengel将担任TELUS数字解决方案总裁这一提升的角色，以推动我们公司向CX的下一个技术前沿持续而成功地演进。与此同时，鉴于杰夫在并购方面的专长，他将以杰夫的新身份负责我们的企业发展活动。杰夫的努力将补充和扩大该公司恢复盈利增长。在他的角色中，Jeff还将支持TELUS Digital内部的政府和投资者关系职能。这将使Jason和Tobias能够完全专注于我们战略的有机进展以及我们卓越运营和财务业绩的实质性提升。”
TELUS Digital总裁兼首席执行官Jeff Puritt表示：“TELUS Digital第二季度的业绩反映了仍然面临挑战的宏观经济和运营环境，我们行业的所有同行都感受到了这一点。尽管存在持续的逆风，但我们继续产生持续强劲的现金流，并将其再投资于业务。除了与我们的两个最大客户TELUS Corporation和Google的良好势头外，我们还看到与我们的第三大客户——一家领先的社交媒体网络——的收入进一步稳定，尽管代价是对该账户的利润率进行了有意义的重新评级，这给我们本季度和近期的整体盈利能力增加了压力。由于更广泛的需求复苏推迟，我们今年继续面临价格竞争加剧，尽管我们转向了收入增长重点，同时谨慎地重新调整了我们的利润率预期，以帮助我们在短期内支持收入增长。在另一个更基本的支点上，我们继续增长与人工智能相关的业务，该业务在2024年上半年产生了约15%的整体收入，同比增长13%。目前，与人工智能相关的机会约占我们整体销售漏斗的10%。”
Jeff继续说道：“基于我们AI漏斗内的早期成功，在2024年第二季度，我们的WillowTree销售团队赢得了全球最大的非营利组织之一、加拿大省级政府部门之一以及TELUS农业和消费品业务的GenAI JumpStart授权，同时也在与其他客户进行机会探索活动。在本季度赢得的其他值得注意的新标识中，我们的WillowTree团队与一家知名的纽约商业日报合作，并与世界上最大的出版商之一、研究和学习领域的全球领导者Wiley合作，专门对他们的营销技术堆栈进行现代化改造。WillowTree团队进一步扩大了他们的
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与Inspira Financial（一家美国金融服务公司）的合作，除了与CEATI（一家为电力行业专业人士提供共享成本研发、培训和网络服务的会员制供应商）以及一家大型船舶和推进制造商和世界上最大的酒店品牌之一等赢得更多业务。与此同时，我们的全球TELUS Digital销售团队在多个不同领域赢得了新客户，包括医疗保健、运输和消费包装商品。我们扩大了现有客户群的参与，尤其是在我们寻求与第三大客户——一家领先的社交媒体网络——稳定销量的时候。我们与谷歌的关系依然牢固，尤其是在人工智能数据解决方案的推动下；我们继续与TELUS公司一起发展有意义和多样化的工作流，因为我们推动了母公司在其独特业务组合的所有领域的数字化转型方面取得成功。”
Jeff补充道：“我们将TELUS Digital定位为首选的人工智能驱动的客户体验合作伙伴的努力继续在市场上获得显着认可。TELUS Digital连续第四年获得AI Breakthrough颁发的最佳信息机器人解决方案奖，这是对我们智能机器人平台先进能力的致敬。今年5月，我们的母公司TELUS创造了历史，其GenAI客户支持工具由Fuel iX提供支持，成为世界上第一个获得Privacy by Design国际认证的公司。最近，IDC与Foundry的首席信息官合作，选择了在TELUS的Fuel iX平台上运行的Single Point of Contact（SPOC）Copilot作为2024年加拿大年度首席信息官奖的获得者；该副驾驶通过人工智能驱动的自动化和自助服务能力彻底改变了IT支持体验，这些能力增强了员工体验，推动了成本节约，并在整个组织中灌输了数字优先的心态。这些真实用例的成功证明，以及我们为TELUS创造的价值，为我们各行各业的其他客户提供了直接证明。”
首席财务官Gopi Chande表示：“从财务业绩的角度来看，今年早些时候，我们看到了需求复苏即将到来的坚实迹象，包括第一季度新客户预订量创下纪录，但第二季度新客户预订量的速度放缓，尽管销售漏斗持续强劲。与此同时，在我们的全球足迹和企业的各个层面，正在进行许多成本效率和转型举措，以帮助我们转变交付成本。然而，这些将需要更多时间来产生有意义的结果，以帮助抵消近期收入和利润率压力疲软的影响。与我们的同行没有看到宏观经济环境改善类似，我们不再预计今年下半年会出现此前预期的复苏幅度。因此，我们对2024年全年的财务展望进行了修订，以更好地反映当前风险和机遇的平衡。”
Gopi总结道：“尽管整体需求量尚未恢复到之前预期的水平，但我们继续对销售漏斗的构成感到鼓舞，并预计未来两个季度将趋于稳定，这也受到对WillowTree服务需求进一步复苏的支持。我们修正后的展望意味着连续半年收入的稳定和逐步改善，以及与第二季度一致的利润率稳定，当与WillowTree收益相关的影响正常化时。与此同时，我们继续推进在销售和营销方面的有针对性的投资，进一步加强我们在某些较大客户和更广泛的客户群中恢复增长的努力。虽然给我们的利润率增加了一些增量压力，但这些是正确的投资，可以支持我们正在进行的多元化努力和未来收入增长。重要的是，我们业务产生的现金流将继续支持我们偿还债务，并对TELUS Digital以技术为中心的演变和长期增长进行再投资。”
下文提供了财务和运营亮点，其中包括某些非公认会计原则措施和比率。有关此类措施和比率的讨论，请参阅本新闻稿的非GAAP部分。
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2024年第二季度与2023年第二季度摘要
▪收入6.52亿美元，按报告基准和固定货币基准计算，同比减少1500万美元或2%1，原因是来自领先的社交媒体客户和其他技术客户的收入减少，反映了具有挑战性的宏观经济环境和行业竞争条件。尽管凭借这类领先的社交媒体客户端，交易量开始趋于稳定，但与去年同期相比，该账户尚未恢复增长。本季度需求疲软的数量被向TELUS公司和谷歌以及其他现有客户提供的服务增长以及自去年同期以来增加的新客户部分抵消。
▪净亏损300万美元，摊薄后每股收益（0.08）美元，而上年同期净亏损分别为700万美元，摊薄后每股收益（0.03）美元，反映了业务合并相关拨备产生的其他收入、较低的收购、整合和其他，部分被较低的收入和较高的所得税费用以及股权报酬所抵消。该期间净亏损除以收入计算的净亏损率为0.5%，而去年同期为1.0%。净亏损和摊薄EPS包括收购和整合费用的影响、购买的无形资产的摊销和书面看跌期权的利息增加等项目。调整后净收入1不包括此类项目的影响，为4600万美元，与去年同期的4400万美元相比增长5%，主要是由于与业务合并相关的拨备产生的其他收入，部分被收入下降速度超过运营费用下降速度，以及更高的所得税费用和基于股份的薪酬所抵消.
▪经调整EBITDA1为1.3亿美元，较上年同期的1.18亿美元增长10%，主要是由于业务合并相关拨备产生的其他收入，部分被收入下降超过运营费用下降的幅度以及更高的股份补偿费用所抵消。调整后EBITDA利润率1为19.9%，比去年同期的17.7%提高220个基点，原因是上述因素，以及我们在行业垂直领域和地理区域的收入组合变化。调整后稀释每股收益1持平于0.16美元。
▪经营活动提供的现金$124百万和自由现金流1为9500万美元，同比增长分别为36%和44%，这主要是由于营运资本净流入增加和支付的所得税减少，部分被营业利润减少以及在自由现金流的情况下，资本支出增加所抵消。
▪净债务与调整后EBITDA杠杆率1根据信贷协议，截至2024年6月30日为2.8倍，而截至2024年3月31日为2.9倍，截至2023年12月31日为2.8倍，并保持在我们的2-3x目标稳态范围内。
▪截至2024年6月30日，团队成员数量为74,617人，同比下降3%，与收入的同比变化大体一致。
年初至今2024年第二季度与年初至今2023年第二季度摘要
▪收入为13.09亿美元，按报告基准和按固定汇率计算，同比减少4400万美元或3%，原因是上述相同因素，以及其他行业垂直领域的收入减少，特别是不包括TELUS公司、电子商务以及银行、金融服务和保险的通信和媒体领域的收入减少，这也反映了持续具有挑战性的宏观经济环境和该行业的竞争条件。
▪净收入2500万美元，摊薄后每股收益（0.05）美元，而上年同期净收入和摊薄后每股收益分别为700万美元和0.03美元，反映了业务合并相关拨备和相关影响产生的其他收入，以及较低的收购、整合和其他成本、工资和福利以及基于股份的薪酬，部分被较低的收入和较高的所得税费用所抵消。以该期间净收入除以收入计算的净利润率为1.9%，上年同期为0.5%。调整后净收入为1.11亿美元，相比增长4%
1按固定货币计算的收入增长、调整后EBITDA利润率、调整后稀释每股收益和净债务与调整后EBITDA杠杆比率是非公认会计准则比率，而调整后净收入、调整后EBITDA和自由现金流是非公认会计准则财务指标。请参阅本新闻稿的非GAAP部分。
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上年同季度1.07亿美元，主要是由于业务合并相关拨备产生的其他收入和较低的股权激励费用，但被收入下降速度超过运营费用下降速度和较高的所得税费用所抵消。
▪调整后EBITDA为2.83亿美元，较上年同期的2.59亿美元增长9%，这主要是由于业务合并相关拨备产生的其他收入和基于股份的薪酬费用减少，这部分被收入下降速度超过运营费用下降速度所抵消。调整后EBITDA利润率为21.6%，较上年同期的19.1%提高250个基点，原因是上述因素，以及我们跨行业垂直和地理区域的收入组合的变化。调整后稀释后每股收益为0.38美元，上年同期为0.39美元。
▪经营活动提供的现金vities为2.5亿美元，自由现金流为2.02亿美元，同比增长分别为46%和54%，原因与本季度概述的因素相同。
对我们经营业绩的讨论包含在我们管理层对截至2024年6月30日止三个月和六个月期间的讨论和分析中，该讨论和分析在SEDAR +上提交，并作为我们在EDGAR上提交的6-K表格的附件 99.2。telusinternational.com/investors也提供了此类材料和其他信息。
展望
对于2024年全年，管理层现在预计收入、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率以及调整后稀释每股收益的区间如下。这些前景范围反映了三个关键假设：（1）我们不再假设更广泛的需求复苏的幅度，特别是因为它与此前预期的下半年上行空间有关；（2）我们预计我们的利润率将在下半年与2024年第二季度保持一致，与此同时，我们预计未来两个季度不会为与业务合并相关的拨备产生的其他收入记录任何重大金额，并预计由于WillowTree盈利重新谈判，以股份为基础的薪酬将逐渐增加；（3）我们降低了持续的成本效率和转型举措带来的年内财务收益，以反映我们对2024年可以实现的目标的修正预期。
▪营收在2610美元至26.65亿美元之间
▪调整后EBITDA在4.65亿美元至4.85亿美元之间，调整后EBITDA利润率在17.8%至18.1%之间
▪调整后稀释后每股收益在0.39美元至0.44美元之间
有关行政领导任命的更多细节
根据TELUS对稳健继任计划的一流承诺，TELUS领导团队20年终身成员Jason Macdonnell将接替Jeff成为TELUS Digital的代理首席执行官，并担任TELUS Digital客户体验总裁一职。最近，Jason担任卓越客户服务高级副总裁，领导该组织负责为数百万TELUS的移动和住宅客户提供客户支持。自2002年加入TELUS以来，Jason担任过各种关键的高级领导职务，表现出对深思熟虑地领导业务转型、发展团队成员以及以极快的速度发展和扩展业务的热情。除了领导Consumer Solutions的运营，他还兼任TELUS Health Solutions的运营，负责为包括患者和提供者在内的医疗保健客户提供支持。在此之前，Jason担任TELUS安全和自动化总裁，领导团队负责将安全和自动化应用到TELUS的家庭和企业解决方案服务套件中。贾森拥有不列颠哥伦比亚大学的商业学士学位和西部大学艾维商学院的MBA学位。他目前是与维多利亚大学古斯塔夫森商学院合作的TELUS MBA项目的执行赞助商，也是不列颠哥伦比亚省最大的成员主导的技术非营利组织BC Tech Association董事会的董事。
WillowTree创始人兼总裁Tobias Dengel将担任TELUS Digital Solutions总裁的高级职务。Tobias于2023年1月加入TELUS Digital，作为收购WillowTree的一部分，该公司
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统一战略、设计和工程等通常不同的学科，与客户合作，以实现他们最雄心勃勃的数字化转型目标。Tobias在AOL开始了他的数字媒体职业生涯，担任过多种领导职务，包括AOL Local总经理和AOL International副总裁，总部设在伦敦。继美国在线之后，在2009年共同创立WillowTree之前，Tobias与他人共同创立了Leads.com，这是一家被Web.com收购的搜索机构。Tobias拥有金融BSE（沃顿商学院）和系统工程BSE，均来自宾夕法尼亚大学。他还担任管理夏洛茨维尔蒙蒂塞洛的托马斯杰斐逊基金会董事会主席，以及威洛树的董事会成员。
Jason和Tobias都将直接向TELUS Digital董事会汇报。
2024年第二季度投资者电话会议
TELUS Digital将于美国东部时间今天（2024年8月2日）上午10：30/太平洋时间上午7：30召开电话会议，董事会主席将就执行领导团队的任命发表评论，随后管理层将审查第二季度业绩并与分析师进行问答环节。电话会议的网络直播将在TELUS数字投资者关系网站上进行直播：https://www.telusinternational.com/investors/news-events，电话会议结束后网站上也将提供重播。
非公认会计原则
本新闻稿包含非GAAP财务信息，并在本新闻稿末尾提供了与GAAP措施的对账。我们报告了管理层对我们的业绩进行分析时使用的某些非公认会计准则衡量标准，但根据国际会计准则理事会（IFRS-IASB）发布的国际财务报告准则，这些衡量标准没有标准化含义。这些非GAAP财务指标和非GAAP比率可能无法与GAAP指标或比率进行比较，也可能无法与其他公司报告的类似标题的非GAAP财务指标或非GAAP比率进行比较，包括我们行业内的公司和我们的控股股东TELUS Corporation。
调整后EBITDA、调整后净收入、自由现金流、固定货币基础上的收入和净债务是非公认会计准则财务指标，而调整后EBITDA利润率、调整后稀释每股收益、固定货币基础上的收入增长和净债务与调整后EBITDA杠杆率是非公认会计准则比率。
调整后的EBITDA是我们行业同行常用的，为投资者提供了一个衡量标准，以比较和评估我们的相对经营业绩。我们用它来评估我们为现有和新债务融资提供服务的能力，以及为增值增长机会和收购目标提供资金的能力。此外，与我们的信贷安排相关的某些金融债务契约，包括净债务与调整后EBITDA杠杆比率，是基于调整后EBITDA，这要求我们根据我们的财务契约监测这一非公认会计准则财务指标。在衡量我们的财务业绩时，不应将调整后的EBITDA视为净收入的替代品，也不应将其用作当前和未来经营现金流的替代衡量标准。然而，我们认为，一项财务衡量标准显示了对这些项目进行调整的净收入，为管理层评估同期业绩提供了更一致的衡量标准，并将使投资者能够更好地评估我们的基本业务趋势、我们的运营业绩和整体业务战略。
我们从调整后的净收入和调整后的EBITDA中排除了项目，例如收购、整合和其他、外汇损益，此外，关于调整后的净收入、书面看跌期权的利息增加、购买的无形资产的摊销，以及这些调整的相关税收影响。调整后的EBITDA和调整后的净收入与可比的GAAP衡量标准的完全对账包含在本新闻稿的末尾。
我们通过从经营活动提供的现金中扣除资本支出来计算自由现金流，因为我们认为资本支出是维持我们现有的生产性资本资产和支持我们的有机业务运营的必要持续成本。我们使用自由现金流来评估我们正在进行的业务运营产生的现金流，这些现金流可用于履行我们的财务义务、偿还债务融资、对我们的业务进行再投资，并为未来的潜在收购提供部分资金。
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调整后EBITDA利润率的计算方法是将调整后EBITDA除以合并收入。我们定期监测调整后EBITDA利润率，以评估我们与既定预算、运营目标和行业同行业绩相比的经营业绩。
管理层使用调整后的稀释每股收益来评估我们业务运营的每股盈利能力。我们定期监测调整后的稀释每股收益，因为它为管理层和投资者评估我们的同期经营业绩提供了更一致的衡量标准，以更好地了解我们管理经营成本和产生利润的能力。调整后稀释每股收益的计算方法是调整后净收入除以该期间已发行稀释股本的加权平均数。
管理层使用固定货币基础上的收入来评估收入，这是最直接可比的GAAP衡量标准，不包括外币波动的影响。按固定货币计算的收入按可比上一期间平均外汇汇率换算的当期收入计算。
管理层使用固定货币基础上的收入增长来评估收入的增长，这是最直接可比的GAAP衡量标准，不包括外币波动的影响。以固定货币为基础的收入增长计算为使用可比上一期间的平均外汇汇率换算的当期收入增长。
根据我们的信贷协议，净债务与调整后EBITDA杠杆比率是根据净债务和调整后EBITDA计算的，两者都是根据我们的信贷协议。我们寻求将净债务与调整后EBITDA杠杆比率维持在2-3x范围内。我们可能会根据我们的信贷协议偏离我们的目标净债务与调整后EBITDA杠杆比率，以寻求可能需要我们借入额外资金的收购和其他战略机会，此外，我们维持这一目标比率的能力取决于我们继续发展业务的能力、总体经济状况、行业趋势和其他因素。
我们没有提供调整后EBITDA利润率和调整后稀释后每股收益的2024年全年展望与净收入利润率和稀释后每股收益的定量调节，因为我们无法在不做出不合理努力的情况下自信地计算某些调节项目，这可能会对这些财务比率和措施的计算产生重大影响。
关于前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含有关我们的业务、运营和财务业绩和状况的前瞻性陈述，以及我们对业务运营和财务业绩和状况的计划、目标和期望。此处包含的任何非历史事实陈述的陈述都可能被视为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过“目标”、“预期”、“假设”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、“计划”、“预测”、“潜在”、“定位”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将”、“将”等类似表达方式来识别前瞻性陈述，这些表达方式是对未来事件和未来趋势的预测或指示，或这些术语或其他类似术语的否定。这些前瞻性陈述基于我们目前对我们的业务和我们经营所在行业的预期、估计、预测和预测，以及管理层的信念和假设，并非对未来业绩或发展的保证，并涉及已知和未知的风险、不确定性和其他在某些情况下超出我们控制范围的因素。我们不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件、不确定性或其他原因，除非法律要求。
具体而言，我们对2024年全年业绩的财务展望做出了几项假设，包括与以下相关的关键假设：我们缓解定价压力的能力、客户需求减弱的影响和我们行业的竞争压力，以及执行我们的增长战略，包括通过扩大向现有客户提供的服务和吸引新客户；我们发展人工智能业务的能力；我们保持企业文化的能力以及我们所提供服务的竞争力；我们吸引和留住人才的能力；我们实现收购WillowTree的收益的能力；我们目标行业垂直领域的相对增长率和规模；我们预计的运营和资本支出需求，以及我们根据需要管理成本和调整成本结构的能力；以及全球条件对我们和我们客户业务的影响，包括潜在的经济衰退、通货膨胀，利率波动、俄乌冲突等地缘政治紧张局势。我们的财务展望提供了管理层对趋势将如何影响业务的最佳判断，可能不适合用于其他目的。
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可能导致实际结果与当前预期存在重大差异的风险因素包括，除其他外：
▪我们面临来自提供与我们类似服务的公司的激烈竞争。
▪我们的业务和财务业绩已经并可能受到若干全球条件以及这些相同条件对我们客户的业务和对我们服务的需求的影响的不利影响。
▪由于我们的大部分成本在短期内是固定的，我们可能会遇到延迟，无法立即调整我们的成本结构以应对长期较低的客户需求。
▪两个客户占我们收入的很大一部分，来自这些或任何其他主要客户的业务损失或减少或合并可能对我们的业务、财务状况、财务业绩和前景产生重大不利影响。
▪如果技术的变化，包括但不限于生成人工智能（GenAI）和客户的期望超过我们的服务产品和我们内部工具和流程的发展，或者如果我们无法满足客户的期望，我们增长和保持盈利能力的能力可能会受到重大影响。
▪我们的增长前景取决于吸引和留住足够的合格团队成员来支持我们的运营，人才竞争非常激烈。
▪如果我们不能在成长的过程中保持我们独特的文化，我们的服务、财务业绩和业务可能会受到损害。
▪如果我们失去高级管理层成员，我们的业务可能会受到不利影响。
▪我们可能无法成功识别、完成、整合和实现收购的收益，或管理相关风险。
▪通过网络攻击或其他方式未经授权披露敏感或机密的客户和客户数据，可能会使我们面临旷日持久且代价高昂的诉讼，损害声誉并导致我们失去客户/收入。
▪由于公众对离岸外包、内容审核和拟议立法、我们使用人工智能或其他方面的负面反应，我们的业务可能无法以我们目前预期的方式发展。
▪我们保护团队成员，特别是我们的内容审核团队成员的健康、安全和保障的政策、程序和计划可能不够充分，这可能会对我们吸引和留住团队成员的能力产生不利影响，并可能导致成本增加，包括由于对我们的索赔。
▪如果通过我们的AI数据解决方案业务提供数据注释服务的个人被归类为雇员（而不是独立承包商），我们的业务将受到不利影响。
▪我们文章中包含的双重阶级结构具有集中投票控制的效果，以及与TELUS一起影响公司事务的能力。
▪在可预见的未来，TELUS将控制TELUS数字板。
▪我们的附属有投票权股份的市场价格可能会受到低交易量的影响，而我们的附属有投票权股份的市场定价可能会因我们或我们的股东在公开市场上的未来出售或对未来出售可能性的看法而下降。
这些风险因素，以及可能影响我们的业务、财务状况和经营业绩的其他风险因素，也在我们可在SEDAR +上查阅的年度报告的“风险因素”部分和我们于2024年2月9日提交并可在EDGAR上查阅的20-F表格年度报告的“项目3D —风险因素”中进行了描述，这些风险因素由我们管理层对截至2024年6月30日止三个月和六个月期间的讨论和分析更新，该讨论和分析在SEDAR上存档，并作为我们在EDGAR上存档的6-K表格的附件 99.2。
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TELUS International (Cda) Inc.
简明中期综合损益表
（未经审计）
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日止期间 （百万，每股收益除外） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 652 | $ | 667 | $ | 1,309 | $ | 1,353 | ||||||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 薪金和福利 | 426 | 427 | 842 | 855 | ||||||||||||||||||||||
| 购买的货物和服务 | 117 | 120 | 233 | 223 | ||||||||||||||||||||||
| 股份补偿 | 10 | 2 | 11 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 收购、整合及其他 | 9 | 21 | 16 | 37 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧 | 35 | 33 | 69 | 66 | ||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 44 | 48 | 89 | 94 | ||||||||||||||||||||||
| 641 | 651 | 1,260 | 1,291 | |||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 11 | 16 | 49 | 62 | ||||||||||||||||||||||
| 其他支出（收入） | ||||||||||||||||||||||||||
| 企业合并相关拨备变动 | (31) | — | (60) | — | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 36 | 36 | 71 | 69 | ||||||||||||||||||||||
| 汇兑损失（收益） | 5 | (3) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 1 | (17) | 38 | (5) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（回收） | 4 | (10) | 13 | (12) | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | (3) | (7) | 25 | 7 | ||||||||||||||||||||||
|
每股收益（亏损）
|
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| 基本 | $ | (0.01) | $ | (0.03) | $ | 0.09 | $ | 0.03 | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.08) | $ | (0.03) | $ | (0.05) | $ | 0.03 | ||||||||||||||||||
| 总加权平均未偿份额（百万） | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 275 | 273 | 274 | 273 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 294 | 273 | 291 | 276 | ||||||||||||||||||||||
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TELUS International (Cda) Inc.
简明中期综合财务状况表
（未经审计）
| 截至（百万） | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 152 | $ | 127 | ||||||||||
| 应收账款 | 458 | 498 | ||||||||||||
| 应收关联公司款项 | 74 | 62 | ||||||||||||
| 收入和其他应收税款 | 3 | 5 | ||||||||||||
| 预付及其他资产 | 50 | 35 | ||||||||||||
| 衍生资产流动部分 | 17 | 16 | ||||||||||||
| 754 | 743 | |||||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 487 | 517 | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 1,466 | 1,546 | ||||||||||||
| 商誉 | 1,947 | 1,963 | ||||||||||||
| 衍生资产 | 9 | — | ||||||||||||
| 递延所得税 | 30 | 29 | ||||||||||||
| 其他长期资产 | 26 | 25 | ||||||||||||
| 3,965 | 4,080 | |||||||||||||
| 总资产 | $ | 4,719 | $ | 4,823 | ||||||||||
| 负债和所有者权益 | ||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | 305 | $ | 290 | ||||||||||
| 应付关联公司款项 | 198 | 178 | ||||||||||||
| 收入和其他应缴税款 | 61 | 57 | ||||||||||||
| 准备金的当前部分 | 5 | 2 | ||||||||||||
| 当前到期的长期债务 | 118 | 122 | ||||||||||||
| 衍生负债的流动部分 | 4 | — | ||||||||||||
| 691 | 649 | |||||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||||
| 规定 | 136 | 191 | ||||||||||||
| 长期负债 | 1,536 | 1,628 | ||||||||||||
| 衍生负债 | — | 12 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 281 | 290 | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 21 | 16 | ||||||||||||
| 1,974 | 2,137 | |||||||||||||
| 负债总额 | 2,665 | 2,786 | ||||||||||||
| 所有者权益 | 2,054 | 2,037 | ||||||||||||
| 负债和所有者权益合计 | $ | 4,719 | $ | 4,823 | ||||||||||
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TELUS International (Cda) Inc.
简明中期合并现金流量表
（未经审计）
（未经审计）
| 三个月 | 六个月 | |||||||||||||||||||||||||
|
截至6月30日止期间（百万）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (3) | $ | (7) | $ | 25 | $ | 7 | ||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 79 | 81 | 158 | 160 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 36 | 36 | 71 | 69 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（回收） | 4 | (10) | 13 | (12) | ||||||||||||||||||||||
| 股份补偿 | 10 | 2 | 11 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 企业合并相关拨备变动 | (31) | — | (60) | — | ||||||||||||||||||||||
| 衍生工具市值变动及其他 | 2 | (3) | (4) | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 非现金营运营运资本净变动 | 43 | 21 | 54 | (29) | ||||||||||||||||||||||
| 缴纳的所得税，净额 | (16) | (29) | (18) | (38) | ||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的现金 | 124 | 91 | 250 | 171 | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动 | ||||||||||||||||||||||||||
| 资本资产的现金支付 | (29) | (24) | (51) | (38) | ||||||||||||||||||||||
| 其他资产收到的现金 | 1 | — | 1 | — | ||||||||||||||||||||||
| 收购的现金支付，净额 | — | (1) | (3) | (851) | ||||||||||||||||||||||
| 投资活动所用现金 | (28) | (25) | (53) | (889) | ||||||||||||||||||||||
| 融资活动 | ||||||||||||||||||||||||||
| 已发行股份 | 1 | 1 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||||
| 与股权奖励的净股份结算有关的已支付预扣税款 | (1) | (1) | (3) | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 发行的长期债务 | 45 | 73 | 90 | 1,036 | ||||||||||||||||||||||
| 偿还长期债务 | (118) | (111) | (212) | (248) | ||||||||||||||||||||||
| 就信贷融资支付的利息 | (24) | (27) | (48) | (53) | ||||||||||||||||||||||
| 筹资活动提供的现金（用于） | (97) | (65) | (171) | 735 | ||||||||||||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (1) | — | (1) | 1 | ||||||||||||||||||||||
| 现金头寸 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物（减少）增加额 | (2) | 1 | 25 | 18 | ||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物，期初 | 154 | 142 | 127 | 125 | ||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物，期末 | $ | 154 | 143 | $ | 152 | $ | 143 | |||||||||||||||||||
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非公认会计原则对账
（未经审计）
|
|
三个月结束 6月30日 |
六个月结束 6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百万，百分比除外）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入，如报告 | $ | 652 | 667 | $ | 1,309 | 1,353 | ||||||||||||||||||||
|
使用上一比较期间的汇率对当期收入的外汇影响
|
3 | (1) | — | 8 | ||||||||||||||||||||||
| 按固定货币计算的收入 | $ | 655 | $ | 666 | $ | 1,309 | $ | 1,361 | ||||||||||||||||||
| 收入增长 | (2) | % | 7 | % | (3) | % | 11 | % | ||||||||||||||||||
| 按固定货币计算的收入增长 | (2) | % | 7 | % | (3) | % | 11 | % | ||||||||||||||||||
|
|
三个月结束 6月30日 |
六个月结束 6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百万，每股金额除外）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (3) | $ | (7) | $ | 25 | $ | 7 | ||||||||||||||||||
| 加回（扣除）： | ||||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合及其他
|
9 | 21 | 16 | 37 | ||||||||||||||||||||||
|
购买的无形资产摊销
|
43 | 45 | 85 | 89 | ||||||||||||||||||||||
| 书面看跌期权的利息增加 | 3 | 3 | 6 | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 汇兑损失（收益） | 5 | (3) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||
| 上述调整的税务影响 | (11) | (15) | (21) | (30) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后净收入 | $ | 46 | $ | 44 | 111 | $ | 107 | |||||||||||||||||||
| 调整后每股基本盈利 | $ | 0.17 | $ | 0.16 | $ | 0.41 | $ | 0.39 | ||||||||||||||||||
| 调整后稀释每股收益 | $ | 0.16 | $ | 0.16 | $ | 0.38 | $ | 0.39 | ||||||||||||||||||
| 三个月结束 6月30日 |
六个月结束 6月30日 |
|||||||||||||||||||||||||
|
（百万，百分比除外）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (3) | $ | (7) | $ | 25 | $ | 7 | ||||||||||||||||||
| 加回（扣除）： | ||||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合及其他
|
9 | 21 | 16 | 37 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 79 | 81 | 158 | 160 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 36 | 36 | 71 | 69 | ||||||||||||||||||||||
| 汇兑损失（收益） | 5 | (3) | — | (2) | ||||||||||||||||||||||
|
所得税费用（回收）
|
4 | (10) | 13 | (12) | ||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 130 | $ | 118 | $ | 283 | $ | 259 | ||||||||||||||||||
| 净（亏损）利润率 | (0.5) | % | (1.0) | % | 1.9 | % | 0.5 | % | ||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 19.9 | % | 17.7 | % | 21.6 | % | 19.1 | % | ||||||||||||||||||
11
| 三个月结束 6月30日 |
六个月结束 6月30日 |
|||||||||||||||||||||||||
|
（百万）
|
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 经营活动提供的现金 | $ | 124 | $ | 91 | $ | 250 | $ | 171 | ||||||||||||||||||
| 减：资本支出 | (29) | (25) | (48) | (40) | ||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 95 | $ | 66 | $ | 202 | $ | 131 | ||||||||||||||||||
|
截至（百万，比率除外）
|
6月30日， 2024 |
2023年12月31日 | ||||||||||||
| 未偿还信贷额度 | $ | 1,386 | $ | 1,463 | ||||||||||
| 应急设施利用情况 | 7 | 7 | ||||||||||||
|
与书面看跌期权条款相关的责任1
|
— | 68 | ||||||||||||
| 衍生负债净额 | 4 | — | ||||||||||||
|
现金余额2
|
(150) | (127) | ||||||||||||
| 根据信贷协议的净债务 | $ | 1,247 | $ | 1,411 | ||||||||||
|
调整后EBITDA（过去12个月）
|
$ | 606 | $ | 582 | ||||||||||
| 根据信贷协议要求的调整 | $ | (154) | $ | (84) | ||||||||||
| 根据信贷协议，净债务与调整后EBITDA杠杆率 | 2.8 | 2.8 | ||||||||||||
1反映因我们收购WillowTree而产生的书面看跌期权的估计拨备以现金支付的未贴现金额。在2024年第二季度，我们修改了书面看跌期权的规定，取消了以现金结算一部分的要求。见附注12 —规定在我们截至2024年6月30日止三个月和六个月的简明中期综合财务报表中，了解有关修订的更多详情。
2根据信贷协议，允许作为净债务削减的最大现金余额为1.5亿美元。
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关于TELUS数字
2024年第三季度，我们预计将正式宣布TELUS International更名为TELUS Digital Experience（TELUS Digital）。公司法定名称仍为TELUS International（CDA）Inc.。在本新闻稿及相关披露中，我们将TELUS International称为TELUS Digital。
TELUS Digital（NYSE & TSX：TIXT）设计、构建和交付下一代数字解决方案，以增强全球和颠覆性品牌的客户体验（CX）。该公司的服务支持其客户数字化转型之旅的整个生命周期，使他们能够更快地接受下一代数字技术，以提供更好的业务成果。TELUS Digital的一体化解决方案涵盖数字化战略、创新、咨询和设计、包括托管解决方案在内的IT生命周期、智能自动化和包括计算机视觉能力在内的端到端AI数据解决方案，以及包括内容审核在内的全渠道CX和信任与安全解决方案。TELUS Digital为公司成长的各个阶段提供了动力，与战略垂直行业的品牌合作，包括科技和游戏、通信和媒体、电子商务和金融科技、银行、金融服务和保险、医疗保健等。
TELUS Digital独特的关爱文化通过其政策、团队成员资源小组和研讨会以及在其运营所在地区的平等就业机会招聘实践来促进多样性和包容性。自2007年以来，该公司积极影响了全球超过120万公民的生活，通过大型志愿者活动和慈善捐赠，建设更强大的社区并帮助有需要的人。自2011年以来，五个TELUS数字社区委员会已向基层慈善组织提供了560万美元的资金。欲了解更多信息，请访问：telusinternational.com。
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TELUS Digital Media关系
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