附件 99.1
CLPS公司发布2024财年上半年财务业绩报告
香港2024年3月5日/丨/— CLPS股份有限公司（“公司”或“CLPS”）（纳斯达克）今天公布了截至2023年12月31日止六个月或公司2024财年上半年未经审计的财务业绩。
在此期间，鉴于其报告货币，由于经济放缓以及人民币与美元汇率波动的影响等因素，CLPS在充满挑战的全球经济格局中航行。虽然这些因素影响了业务发展，但它们也提供了宝贵的见解，并加强了公司驾驭这种动态环境的能力。
观察到由于预算调整，尤其是在银行和电子商务领域，成熟客户对某些IT服务的需求暂时减少，CLPS通过战略性地获取新客户、创新产品开发、使收入来源多样化以及实施主动的市场解决方案来抵消收入挑战。与IT专业人才需求增长相关的薪酬支出增加，通过公司的人才创造计划（“TCP”）和人才发展计划（“TDP”）得到有效管理。这些项目将教育、培训和服务交付无缝融合，不仅减轻了人力成本上升的影响，也强化了CLPS培育顶尖人才的承诺。
通过始终如一地执行全球化扩张战略，加上对先进技术的投入、广泛的研究、对客户需求的深刻理解，CLPS多年来建立了较强的行业口碑，提升了自身的竞争能力，也夯实了自身的议价能力。
2024财年上半年亮点（所有业绩与截至2022年12月31日止六个月相比）
| ● | 来自美国的营收从100万美元增长92.7%至190万美元。 |
| ● | 中国大陆以外地区产生的收入从720万美元增长25.4%至900万美元。 |
| ● | 汽车领域营收从650万美元增长10.7%至720万美元。 |
| ● | 总运营支出从1710万美元下降2.6%至1670万美元。 |
| ● | 非公认会计准则运营费用1由1,520万美元减少8.2%至1,390万美元。 |
| ● | 经营活动提供的现金净额为1310万美元，连续第五个报告期从经营活动中产生正现金流。 |
CLPS首席执行官Raymond Lin先生评论说：“尽管2024财年上半年面临挑战，但我很高兴地分享几个关键发展，这些发展表明我们致力于为未来增长奠定坚实的基础。
我们的并购战略，例如收购紫薯金融，加强了我们的海外信用卡业务。同样，2024年1月对新加坡College of Allied Educators Pte. Ltd.的收购代表着CLPS致力于通过我们的TCP和TDP发展行业级IT专业人员的重要一步。
进一步加强我们的全球影响力，我们加强了在北美的业务努力。这包括在加拿大开设一家子公司并推动我们在美国的业务，这推动了美国收入与去年同期相比显着增长92.7%。在东南亚，我们在新加坡的业务产生了15.9%的同比收入增长。此外，在此期间，我们在菲律宾的业务产生了收入。
此外，我们仍然致力于通过领导力培训、大学合作、战略伙伴关系和丰富的人才发展机会，积极培育积极的企业文化，从而建设可持续的未来。
我们继续倡导创新，通过推出人工智能生成内容（AIGC）解决方案和创新的量化交易系统，展示我们致力于保持在技术前沿的承诺。我们对行业活动的积极参与进一步巩固了我们保持领先的地位，并与更广泛的科技界互动。
有信心，我们相信这些战略决策为CLPS的长期成功奠定了基础。我们仍然致力于透明度、创新，并为所有利益相关者创造可持续价值。”
CLPS的首席财务官Rui Yang女士评论说：“在此期间，我们成功地实现了显着的财务业绩。我们积极寻求并确保了新的收入来源，包括IT产品的初始销售。我们的全球扩张战略和成本优化努力导致中国大陆以外地区产生的收入增长25.4%，运营费用下降2.6%。保持健康的现金流仍然是一个核心目标，我们很自豪地报告我们连续第五期的经营现金流为正。
为了进一步证明我们对股东价值的承诺，我们于2023年11月宣布了每股0.10美元的第二次特别现金股息。以坚定不移的决心展望未来，我们对自己的能力充满信心，不仅能够克服潜在的挑战，而且能够利用这些挑战作为机遇，推动CLPS在财务上取得更高的成功。”
2024财年上半年财务业绩
收入
2024财年上半年，营收从上年同期的7680万美元减少500万美元，降幅为6.5%，至7180万美元。减少乃由于现有客户的需求减少，以及人民币兑美元汇率波动的影响。
按服务分类的收入
| ● | 来自IT咨询服务的营收从上年同期的7280万美元减少330万美元，降幅为4.6%，至2024财年上半年的6950万美元。IT咨询服务收入占总收入的96.8%，上年同期为94.9%。减少的主要原因是现有客户更加关注预算优化导致需求减少。 |
2
| ● | 定制IT解决方案服务的营收从上年同期的320万美元下降到2024财年上半年的120万美元，降幅为200万美元，降幅为61.5%。定制IT解决方案服务收入占总收入的1.7%，而去年同期为4.1%。减少的主要原因是现有客户更加关注预算优化导致需求减少。 |
| ● | 2024财年上半年，来自其他服务的营收从上年同期的0.8百万美元增长0.2百万美元，增幅为37.5%，至1.0百万美元。其他服务收入占总收入的1.5%，上年同期为1.0%。增加的主要原因是本报告所述期间IT产品销售产生的初始收入。 |
按业务领域划分的收入
| ● | 2024财年上半年，来自银行业务领域的营收从上年同期的3220万美元减少360万美元，降幅为11.2%，至2860万美元。2024财年上半年和2023财年上半年，来自银行领域的收入分别占总收入的39.9%和42.0%。 |
| ● | 2024财年上半年，财富管理领域的收入从上年同期的1880万美元减少了20万美元，降幅为1.1%，至1860万美元。2024和2023财年上半年财富管理面积收入分别占总收入的25.9%和24.5%。 |
| ● | 2024财年上半年，来自电子商务领域的收入减少了270万美元，降幅为20.2%，为1100万美元，上年同期为1370万美元。2024财年上半年和2023财年上半年，来自电子商务领域的收入分别占总收入的15.3%和17.9%。 |
| ● | 汽车领域的收入从上年同期的650万美元增长到2024财年上半年的720万美元，增长了70万美元，增幅为10.7%。汽车领域的收入在2024财年上半年和2023财年上半年分别占总收入的10.1%和8.5%。 |
按地域划分的收入
2024财年上半年，中国大陆以外地区产生的收入从上年同期的720万美元增长25.4%至900万美元。这一增长主要是由于我们的美国和新加坡业务表现强劲。
毛利
2024财年上半年毛利润为1580万美元，去年同期为1850万美元。
营业费用
2024财年上半年的销售和营销费用从上年同期的268万美元增加到272万美元，增幅为0.04亿美元，增幅为1.5%。2024财年上半年，销售和营销费用占总收入的百分比从上年同期的3.5%增至3.8%。这一增长主要是由于核心员工的更替率下降，导致非现金股权激励费用拨备增加。剔除非现金股权激励费用、非美国通用会计准则销售和营销费用后2较上年同期的260万美元减少10万美元，至250万美元，降幅为3.5%。
3
研发费用从上年同期的440万美元下降到2024财年上半年的320万美元，降幅为120万美元，降幅为26.7%。2024财年上半年，研发费用占总收入的百分比降至4.5%，而去年同期为5.7%。减少的主要原因是定制IT解决方案服务的需求减少，导致我们的研发部门进行了战略调整。
2024财年上半年的一般和行政支出从上年同期的1070万美元增加到1120万美元，增加了50万美元，增幅为4.6%。2024财年上半年，一般和管理费用占总收入的百分比从去年同期的13.9%增至15.6%。这一增长主要是由于非现金股份补偿费用的增加。剔除非现金股权激励费用、非美国通用会计准则一般和管理费用后3从上年同期的880万美元下降至870万美元，降幅为10万美元，降幅为1.9%。
营业（亏损）收入
2024财年上半年营业亏损为90万美元，上一年同期营业收入为130万美元。
其他收入和支出
2024财年上半年，扣除其他费用后的其他收入总额为10万美元，而上年同期扣除其他费用后的其他收入总额为20万美元。
准备金
2024财年上半年所得税拨备从上年同期的0.2百万美元增加0.1百万美元至0.3百万美元。
净（亏损）收入
2024财年上半年净亏损为100万美元，而去年同期的净收入为140万美元。
Non-GAAP净收入42024财年上半年为170万美元，上年同期为330万美元。
2024财年上半年归属于CLPS公司股东的净亏损为150万美元，上年同期归属于CLPS公司股东的净利润为130万美元。
归属于CLPS公司股东的Non-GAAP净利润52024财年上半年为120万美元，上年同期为320万美元。
4
现金流
截至2023年12月31日，该公司的现金和现金等价物为3510万美元，而截至2023年6月30日为2220万美元。
经营活动提供的现金净额约为1310万美元。用于投资活动的现金净额约为320万美元。筹资活动提供的现金净额约为230万美元。汇率变动对现金的影响约为正0.7百万美元。该公司认为，其目前的现金状况和运营现金流足以满足至少未来12个月的预期现金需求。
财务展望
没有被短期挑战吓倒，我们对我们的长期业务增长仍然充满信心。对于2024财年，公司预计，考虑到我们的财务数据可能受到浮动汇率的影响，并且在没有重大收购或非经常性交易的情况下，总销售额增长调整在约5%至10%的范围内，与2023财年财报相比，非GAAP净收入增长在约7%至12%的范围内。
这一预测反映了公司当前和初步的观点，这些观点可能会发生变化，并受到风险和不确定性的影响，包括但不限于公开文件中确定的公司业务和运营面临的各种风险和不确定性。
汇率
截至2023年12月31日，除权益外的资产负债表金额换算为7.0 999元人民币兑1.00美元，而截至2023年6月30日为7.25 13元人民币兑1.00美元。权益账户按其历史汇率列报。截至2023年12月31日和2022年12月31日的损益表账户适用的平均换算费率分别为7.2347人民币兑1.00美元和6.9789人民币兑1.00美元。人民币相对于美元的价值变化可能会影响我们以美元计价报告的财务业绩，而不会影响我们的业务或经营业绩的任何潜在变化。
关于CLPS注册成立
CLPS公司总部位于香港，是一家全球领先的信息技术（“IT”）咨询和解决方案服务商，专注于主要向银行、财富管理、电子商务和汽车领域的全球机构提供服务。该公司作为IT服务提供商，为全球金融服务行业中不断增长的客户网络提供服务，这些客户包括美国、欧洲、澳大利亚、亚洲的大型金融机构及其位于中国的IT中心。公司拥有20个交付和/或研发中心，为不同地理位置的不同客户提供服务。中国大陆中心位于上海、北京、大连、天津、西安、成都、广州、深圳、杭州、海南。其余10个全球中心分别位于香港特区、美国、日本、新加坡、澳大利亚、马来西亚、印度、菲律宾、越南、加拿大。有关该公司的更多信息，请访问：https://ir.clpsglobal.com/，或在Facebook、Instagram、LinkedIn、X（原Twitter）和YouTube上关注CLPS。
5
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述属于经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条含义和保护范围内的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括有关公司的信念、计划、目标、目标、期望、预期、假设、估计、意图和未来业绩的陈述，并涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能超出公司的控制范围，并可能导致公司的实际结果、业绩、资本、所有权或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的未来结果、业绩或成就存在重大差异。归属于我们的所有此类陈述均受到本警示性通知的明确限定，包括但不限于与公司2024财年上半年的财务和运营业绩相关的风险和不确定性、其对公司未来业绩的预期、其在本演示文稿中提供的初步展望和指导，以及公司最近提交的SEC报告和文件中描述的风险和不确定性。此类报告可应公司或证券交易委员会的要求提供，包括通过SEC的互联网网站http://www.sec.gov提供。我们没有义务，也不承诺在本协议日期之后，或在作出任何此类陈述的相应日期之后更新、修改或更正任何前瞻性陈述。
使用非公认会计原则财务措施
合并财务信息按照美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制，但未列报合并股东权益变动表、合并现金流量表和详细附注。公司使用非美国通用会计准则营业收入、非美国通用会计准则一般和管理费用、非美国通用会计准则营业利润率、归属于CLPS公司股东的非美国通用会计准则净利润以及基本和稀释的非美国通用会计准则每股净收益，这是非美国通用会计准则的财务指标。非美国通用会计准则营业收入是不包括股权报酬费用的营业收入。非美国通用会计准则一般和管理费用是一种非美国通用会计准则财务指标，定义为不包括股权报酬费用的一般和管理费用。非美国通用会计准则营业利润率是非美国通用会计准则营业收入占收入的百分比。归属于CLPS公司股东的Non-GAAP净利润是归属于CLPS公司股东的不含股份补偿费用的净利润。基本和摊薄非公认会计准则每股净收益是归属于普通股股东的非公认会计准则净利润除以计算基本和摊薄每股净收益时使用的加权平均股数。该公司认为，单独分析和排除股份补偿费用的非现金影响明确了其业绩的构成部分。该公司将这些非GAAP财务指标与GAAP财务指标一起审查，以更好地了解其经营业绩。它使用非美国通用会计准则财务指标对预测进行规划、预测和衡量结果。该公司认为，非美国通用会计准则财务指标是投资者和分析师评估其经营业绩的有用补充信息，而无需考虑非现金股份补偿费用的影响，这些费用一直是并将继续是其业务中的重大经常性费用。然而，使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重大局限性。使用非公认会计准则财务指标的局限性之一是，它们并不包括影响该期间公司净收入的所有项目。此外，由于非GAAP财务指标并非所有公司都以相同的方式衡量，因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似的标题指标进行比较。鉴于上述限制，您不应将非GAAP财务指标与根据美国公认会计原则编制的财务指标分开考虑或作为其替代方案。
6
这些非公认会计原则财务指标的列报不应与根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息分开考虑或作为替代。该公司鼓励投资者仔细考虑其在GAAP下的业绩，以及其补充的非GAAP信息和这些演示之间的对账，以更全面地了解其业务。有关这些非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿接近尾声时标题为“非GAAP和GAAP结果的未经审计的对账”的表格。
联系人：
CLPS注册成立
罗汉·加利查
投资者关系办公室
电话：+ 86-182-2192-5378
邮箱：ir@clpsglobal.com
| 1 | 非美国通用会计准则运营费用是一种非美国通用会计准则财务指标，定义为不包括股权报酬费用的运营费用。详情请参阅标题为“未经审计的非公认会计原则与公认会计原则结果的对账”一节。 |
| 2 | Non-GAAP销售和营销费用是一种非GAAP财务指标，定义为不包括股权报酬费用的销售和营销费用。详情请参阅标题为“未经审计的非公认会计原则与公认会计原则结果的对账”一节。 |
| 3 | 非美国通用会计准则一般和管理费用是一种非美国通用会计准则财务指标，定义为不包括股权报酬费用的一般和管理费用。详情请参阅标题为“未经审计的非公认会计原则与公认会计原则结果的对账”一节。 |
| 4 | Non-GAAP净收入是一种非GAAP财务指标，定义为不包括股权报酬费用的净收入。详情请参阅标题为“未经审计的非公认会计原则与公认会计原则结果的对账”一节。 |
| 5 | Non-GAAP归属于CLPS公司股东的净利润是一种非GAAP财务指标，定义为归属于CLPS公司股东的净利润，不包括股权激励费用。详情请参阅标题为“未经审计的非公认会计原则与公认会计原则结果的对账”一节。 |
7
CLPS公司成立
简明合并资产负债表
（金额单位为美元（“$”），股份数量除外）
| 截至 | ||||||||
12月31日， 2023 （未经审计） |
6月30日， 2023 （已审核） |
|||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||
| 当前资产： | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 35,108,870 | $ | 22,214,029 | ||||
| 受限制现金 | 89,539 | 87,604 | ||||||
| 应收账款，净额 | 39,092,817 | 48,515,467 | ||||||
| 预付款项、存款和其他资产净额 | 3,279,971 | 1,665,736 | ||||||
| 应收关联方款项 | 465,582 | 391,271 | ||||||
| 流动资产总额 | $ | 78,036,779 | $ | 72,874,107 | ||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 物业及设备净额 | 21,404,190 | 20,112,305 | ||||||
| 无形资产，净值 | 689,783 | 726,175 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 3,006,854 | 815,324 | ||||||
| 长期投资 | 612,843 | 456,598 | ||||||
| 预付款项、存款和其他资产净额 | 1,614,426 | 252,656 | ||||||
| 应收关联方款项 | 422,541 | - | ||||||
| 递延所得税资产，净额 | 115,975 | 81,899 | ||||||
| 总资产 | $ | 105,903,391 | $ | 95,319,064 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 银行贷款 | $ | 15,699,530 | $ | 10,554,617 | ||||
| 应付账款 | 925,425 | 690,035 | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 379,474 | 324,021 | ||||||
| 应缴税款 | 1,860,960 | 2,503,375 | ||||||
| 合同负债 | 1,189,953 | 918,470 | ||||||
| 应付薪金和福利 | 13,228,752 | 10,586,239 | ||||||
| 经营租赁负债 | 1,230,907 | 712,302 | ||||||
| 应付关联方款项 | 25,344 | 24,889 | ||||||
| 流动负债合计 | $ | 34,540,345 | $ | 26,313,948 | ||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 经营租赁负债 | 1,906,298 | 104,114 | ||||||
| 递延所得税负债 | 111,057 | 185,382 | ||||||
| 未确认的税收优惠 | 2,843,667 | 2,320,918 | ||||||
| 其他非流动负债 | 904,793 | 885,901 | ||||||
| 负债总额 | $ | 40,306,160 | $ | 29,810,263 | ||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，面值0.0001美元，授权100,000，000股；截至2023年12月31日已发行在外流通股25,616，056股；截至2023年6月30日已发行在外流通股23,650，122股 | 2,562 | 2,365 | ||||||
| 额外实收资本 | 60,914,080 | 58,183,383 | ||||||
| 法定准备金 | 5,517,142 | 5,356,828 | ||||||
| 留存收益 | 826,631 | 5,029,021 | ||||||
| 累计其他综合损失 | (3,116,935 | ) | (3,990,594 | ) | ||||
| Total CLPS incorporation的股东权益 | 64,143,480 | 64,581,003 | ||||||
| 非控制性权益 | 1,453,751 | 927,798 | ||||||
| 股东权益合计 | 65,597,231 | 65,508,801 | ||||||
| 总负债和股东权益 | $ | 105,903,391 | $ | 95,319,064 | ||||
8
CLPS公司成立
未经审计的简明合并报表
收入和综合收入
（金额单位为美元（“$”），股份数量除外）
| 截至12月31日止六个月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | 71,774,201 | $ | 76,760,811 | ||||
| 减：收入成本（注1） | (56,024,043 | ) | (58,299,928 | ) | ||||
| 毛利 | 15,750,158 | 18,460,883 | ||||||
| 营业收入（费用）： | ||||||||
| 销售及市场推广开支（附注1） | 2,724,226 | 2,684,075 | ||||||
| 研发费用 | 3,194,918 | 4,359,214 | ||||||
| 一般及行政开支（附注1） | 11,184,626 | 10,694,588 | ||||||
| 补贴及其他经营收入 | (437,598 | ) | (620,702 | ) | ||||
| 总营业费用 | 16,666,172 | 17,117,175 | ||||||
| 经营（亏损）收入 | (916,014 | ) | 1,343,708 | |||||
| 其他收益 | 308,017 | 399,917 | ||||||
| 其他费用 | (198,043 | ) | (183,695 | ) | ||||
| 所得税前（亏损）收益及应占权益被投资单位收益（亏损） | (806,040 | ) | 1,559,930 | |||||
| 准备金 | 337,563 | 185,196 | ||||||
| （亏损）收益前应占权益被投资单位收益 | (1,143,603) | 1,374,734 | ||||||
| 在股权投资对象中的收益份额，税后净额 | 150,148 | 22,577 | ||||||
| 净（亏损）收入 | (993,455) | 1,397,311 | ||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 494,080 | 129,881 | ||||||
| 归属于CLPS公司股东的净（亏损）收益 | $ | (1,487,535 | ) | $ | 1,267,430 | |||
| 其他综合收益（亏损） | ||||||||
| 外币折算收入（亏损） | $ | 905,532 | $ | (746,569 | ) | |||
| 减：归属于非控股权益的外币折算收入（亏损） | 31,873 | (35,064 | ) | |||||
| 归属于CLPS公司股东的其他全面收益（亏损） | $ | 873,659 | $ | (711,505 | ) | |||
| 综合（亏损）收益归属于 | ||||||||
| CLPS的股东 | $ | (613,876 | ) | $ | 555,925 | |||
| 归属于非控股权益的综合收益 | 525,953 | 94,817 | ||||||
| 综合（亏损）收入 | $ | (87,923 | ) | $ | 650,742 | |||
| 每股普通股基本（亏损）收益 | $ | (0.06 | ) | $ | 0.05 | |||
| 加权平均流通股数–基本 | 24,814,349 | 23,626,122 | ||||||
| 稀释（亏损）每股普通股收益 | $ | (0.06 | ) | $ | 0.05 | |||
| 加权平均流通股数–稀释 | 24,814,349 | 23,643,457 | ||||||
注意：
| (1) | 包括以下股份补偿费用： |
| 收入成本 | 5,809 | 11,071 | ||||||
| 销售和营销费用 | 192,947 | 60,091 | ||||||
| 一般和行政费用 | 2,532,137 | 1,871,910 | ||||||
| 2,730,893 | 1,943,072 |
9
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CLPS公司成立
非公认会计原则和公认会计原则结果的未经审计调节
（金额单位为美元（“$”），股份数量除外）
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