附件 99.1
Performant Financial Corporation公布2024年第三季度财务业绩
种植园,佛罗里达州，2024年11月6日-医疗保健支付完整性服务的领先提供商Performant Financial Corporation（纳斯达克：PFMT）今天公布了截至2024年9月30日的第三季度财务业绩如下：
第三季度财务摘要
•医疗保健收入为3030万美元，上年同期为2850万美元，增长约6%。
•总收入为3150万美元，而去年同期的总收入为3000万美元。
•净亏损240万美元，或每股摊薄收益（0.03）美元，而上年同期净亏损60万美元，或每股摊薄收益（0.01）美元。
•调整后EBITDA为190万美元，上年同期为180万美元。
•调整后净亏损为0.8百万美元，合稀释后每股（0.01）美元，而上年同期调整后净收益为0.4百万美元，合稀释后每股0.01美元。
2024年第三季度业绩
2024年第三季度医疗保健收入为3030万美元，比去年同期的2850万美元增长约6%。第三季度总收入为3150万美元，比去年同期的总收入3000万美元增长5%。在医疗保健领域，2024年第三季度基于索赔的服务收入为1420万美元，而第三季度基于资格的服务收入为1610万美元。
“我们第三季度的收入和整体盈利能力在艰难的同比对比中如预期般增长。Performant首席执行官Simeon Kohl表示：“随着CMS RAC Region 2合同的签订，现有的商业客户实施继续按预期扩大规模，以推动收入增长。”“我们正在利用市场机会，包括我们与纽约州的第一份州医疗补助合同，这是美国最大的医疗补助计划之一。我们在联邦、商业和现在的州医疗补助客户中授予的合同证明了我们的增长战略，这是由我们的优质服务和在这个充满活力的市场中了解客户需求的能力所推动的。在我们的商业客户中，我们在2024年期间实施了32个项目，我们目前估计这些项目在稳定状态下总共贡献了13到1400万美元的年化收入。我们的长期重点仍然是为我们的医疗保健客户和利益相关者提供价值，包括提高效率和生产力的举措。我对这一结果感到高兴，并为带领团队成功结束2024年而感到兴奋。”
第三季度来自客户服务/外包服务的收入为120万美元，低于去年同期的150万美元。Simeon Kohl在谈到这项业务时表示：“我们已经做出了减少客户服务业务线服务的决定。我们的战略仍然清晰，将重点放在医疗保健支付诚信市场，因为我们对其增长前景保持乐观。”
第三季度净亏损为240万美元，或每股摊薄收益（0.03）美元，而去年同期净亏损为60万美元，或每股摊薄收益（0.01）美元。第三季度调整后EBITDA为190万美元，去年同期为180万美元。第三季度调整后净亏损为0.8百万美元，或稀释后每股（0.01）美元，而去年同期调整后净收入为0.4百万美元，或稀释后每股0.01美元。
首席财务官 Rohit Ramchandani表示：“年初至今强劲的财务业绩以及旨在提高盈利能力的举措的进展，使我们有信心重申我们的医疗保健收入指导范围。”“考虑到2024年医疗保健市场的一些不寻常情况，我们预计将在我们最初规定的范围内交付财务业绩，这是一项成就。全面指引预期如下：2024年医疗保健收入在1.17亿美元至1.22亿美元区间，调整后EBITDA在400万美元至500万美元区间。"Ramchandani进一步评论道。
关于使用非公认会计原则财务措施的说明
在本新闻稿中，为了补充我们的合并财务报表，公司提出了调整后的EBITDA、调整后的净收入（亏损）和调整后的每股摊薄净收益（亏损）。这些措施不符合美国普遍接受的会计原则（US GAAP），因此，根据美国公认会计原则确定的调整后EBITDA和调整后净收入（亏损）与净收入（亏损）的对账包含在本新闻稿末尾的“非GAAP结果对账”表中。我们在本新闻稿中包含了调整后的EBITDA和调整后的净收入（亏损），因为它们是我们的管理层和董事会用来理解和评估我们的核心经营业绩和趋势以及编制和批准我们的年度预算的关键措施。因此，我们认为，调整后的EBITDA和调整后的净收入（亏损）为投资者和分析师以与我们的管理层和董事会相同的方式理解和评估我们的经营业绩提供了有用的信息。我们使用调整后的EBITDA和调整后的净收入（亏损）作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑或替代我们根据美国公认会计原则报告的结果分析。特别是，我们对美国公认会计原则财务指标的许多调整反映了排除项目，特别是利息、税收、折旧和摊销费用、基于股权的补偿费用和某些其他非经营费用，这些都是经常性的，将在可预见的未来反映在我们的财务业绩中。此外，这些衡量标准的计算方式可能与其他公司使用的类似标题的非GAAP财务衡量标准不同，从而限制了它们用于比较目的的有用性。关于前瞻性非GAAP指引，我们无法在没有不合理努力的情况下将前瞻性非GAAP调整后EBITDA衡量标准与最接近的相应GAAP衡量标准进行协调，因为我们无法预测某些重要项目的最终结果。这些项目包括但不限于与利息费用、折旧和摊销费用相关的影响。
收益电话会议
该公司将于今天东部时间下午5：00召开电话会议，讨论其2024年第三季度业绩。可在公司网站investors.performantcorp.com的投资者关系部分访问电话会议的网络直播。拨入电话您可以拨打800-717-1738或646-307-1865。
可在公司网站或拨打844-512-2921（国内）或412-317-6671（国际）并输入密码1114357重播该电话。电话重播将在通话后大约三小时提供，直至2024年11月13日。
关于Performant Healthcare Solutions
Performant通过利用先进技术、分析和专有数据资产，支持医疗保健支付者识别、预防和回收浪费和不当支付。Performant与领先的国家和地区医疗保健支付方合作，提供基于资格的服务，也称为福利协调（COB）服务，以及基于索赔的服务，其中包括审计和识别不当支付的索赔。Performant是政府和商业医疗保健市场这些服务的领先供应商。Performant还提供高级报告能力、支持服务、客户服务和利益相关者培训计划，旨在缓解未来的不当付款情况。
要了解更多，请访问http://www.performanthealth.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的某些前瞻性陈述，包括有关公司收入前景、净收入（亏损）、2024年及以后调整后EBITDA、我们的商业客户增长战略以及我们在2024年前九个月实施的商业项目的估计收入的陈述。这些前瞻性陈述基于当前的预期、估计、假设和预测，这些预期、估计、假设和预测可能会发生变化，实际结果可能与前瞻性陈述存在重大差异。可能导致实际结果出现重大差异的因素包括但不限于公司在与新客户合同相关的较长执行期后产生收入的能力；客户关系以及公司维持此类客户关系的能力；公司的许多客户合同需要定期续签，不是排他性的，不提供承诺的业务量；公司业务的预期趋势和挑战以及其经营所在市场的竞争；公司的负债和合规情况，或未能遵守，与公司信贷协议中的限制性契约；公司经营所在的各个市场的增长机会和预期；公司雇用和留住拥有医疗保健业务所需专业技能的员工的能力；国内或全球经济状况低迷和其他宏观经济因素；公司产生足够现金流的能力，为我们的持续运营和其他流动性需求提供资金；公共卫生大流行（如COVID-19）对公司业务和运营的影响，对公司经营所在市场的机会和预期；公司的操作系统或技术基础设施或第三方供应商和分包商的系统或技术基础设施发生故障的影响；网络安全漏洞或相关事件对公司或公司任何第三方供应商和分包商的影响；公司技术平台对新市场和流程的适应性；公司投资和利用我们的数据和分析能力以扩展其能力的能力；公司在现有市场扩张的增长战略并考虑战略联盟或收购；公司维护、保护和增强其知识产权的能力；关于未来费用的预期；预期的未来财务业绩；以及公司遵守和适应行业法规和合规需求的能力。
有关可能影响公司财务状况和经营业绩的潜在因素的更多信息不时包含在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”部分以及随后提交的10-Q和8-K表格报告中。前瞻性陈述是在本新闻稿发布之日作出的，公司不承诺更新任何前瞻性陈述以使这些陈述符合实际结果或修订后的预期。
联系方式
琼恩·博祖托
投资者关系
925-960-4988
Investors@performantcorp.com
履约金融公司及附属公司
合并资产负债表
（单位：千，面值金额除外）
| 9月30日， 2024 |
12月31日， 2023 |
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| （未经审计） | |||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 7,775 | $ | 7,252 | |||||||
| 受限制现金 | — | 81 | |||||||||
| 应收贸易账款，扣除信用损失准备金 | 17,955 | 17,584 | |||||||||
| 合同资产 | 9,538 | 10,879 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 2,944 | 3,651 | |||||||||
| 应收所得税 | 119 | 335 | |||||||||
| 流动资产总额 | 38,331 | 39,782 | |||||||||
| 财产、设备和软件，净额 | 14,033 | 9,724 | |||||||||
| 商誉 | 47,372 | 47,372 | |||||||||
| 发债成本 | 473 | 631 | |||||||||
| 使用权资产 | 847 | 531 | |||||||||
| 其他资产 | 787 | 990 | |||||||||
| 总资产 | $ | 101,843 | $ | 99,030 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应计薪金和福利 | 7,588 | 7,924 | |||||||||
| 应付账款 | 719 | 727 | |||||||||
| 其他流动负债 | 2,404 | 2,385 | |||||||||
| 合同负债 | 1,897 | 493 | |||||||||
| 上诉和争议的估计赔偿责任 | 600 | 601 | |||||||||
| 递延资产购置款 | 737 | — | |||||||||
| 租赁负债 | 423 | 250 | |||||||||
| 流动负债合计 | 14,368 | 12,380 | |||||||||
| 应付长期借款 | 8,000 | 5,000 | |||||||||
| 递延资产购置款 | 3,123 | — | |||||||||
| 租赁负债 | 442 | 295 | |||||||||
| 其他负债 | 672 | 648 | |||||||||
| 负债总额 | 26,605 | 18,323 | |||||||||
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承诺与或有事项
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| 股东权益： | |||||||||||
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普通股，面值0.0001美元。获授权，于2024年9月30日及2023年12月31日分别为500,000股；于2024年9月30日及2023年12月31日分别已发行及未发行78,291股及76,920股
|
8 | 8 | |||||||||
| 额外实收资本 | 149,929 | 146,001 | |||||||||
| 累计赤字 | (74,699) | (65,302) | |||||||||
| 股东权益合计 | 75,238 | 80,707 | |||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 101,843 | $ | 99,030 | |||||||
履约金融公司及附属公司
综合业务报表
（单位：千，每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 31,519 | $ | 29,962 | $ | 88,215 | $ | 81,176 | ||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 薪金和福利 | 25,966 | 22,980 | 73,721 | 67,139 | ||||||||||||||||||||||
| 其他经营费用 | 7,702 | 7,632 | 23,305 | 22,077 | ||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 33,668 | 30,612 | 97,026 | 89,216 | ||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (2,149) | (650) | (8,811) | (8,040) | ||||||||||||||||||||||
| 出售某些回收合同的收益 | — | — | — | 3 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (313) | (423) | (799) | (1,188) | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 93 | 86 | 260 | 86 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备前亏损 | (2,369) | (987) | (9,350) | (9,139) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税拨备（受益） | 15 | (407) | 47 | (365) | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (2,384) | $ | (580) | $ | (9,397) | $ | (8,774) | ||||||||||||||||||
| 每股净亏损 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.03) | $ | (0.01) | $ | (0.12) | $ | (0.12) | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.03) | $ | (0.01) | $ | (0.12) | $ | (0.12) | ||||||||||||||||||
| 加权平均股 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 77,748 | 76,454 | 77,232 | 75,907 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 77,748 | 76,454 | 77,232 | 75,907 | ||||||||||||||||||||||
履约金融公司及附属公司
合并现金流量表
（单位：千）
（未经审计）
| 九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (9,397) | $ | (8,774) | |||||||
| 调整净亏损与经营活动提供的现金净额： | |||||||||||
| 资产处置损失 | 63 | 258 | |||||||||
| 折旧及摊销 | 5,244 | 3,805 | |||||||||
| 使用权资产摊销 | 312 | 1,411 | |||||||||
| 股票补偿 | 4,122 | 2,815 | |||||||||
| 发债成本产生的利息支出 | 173 | 256 | |||||||||
| 出售某些回收合同的收益 | — | (3) | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 贸易应收账款 | (371) | 1,665 | |||||||||
| 合同资产 | 1,341 | 4,610 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 707 | 561 | |||||||||
| 应收所得税 | 216 | 2,607 | |||||||||
| 其他资产 | 190 | 86 | |||||||||
| 应计薪金和福利 | (336) | (1,295) | |||||||||
| 应付账款 | (8) | (390) | |||||||||
| 合同负债和其他流动负债 | 1,423 | (43) | |||||||||
| 上诉和争议的估计赔偿责任 | (1) | (200) | |||||||||
| 租赁负债 | (308) | (1,645) | |||||||||
| 其他负债 | 25 | 23 | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 3,395 | 5,747 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 购置物业、设备、软件 | (5,744) | (2,956) | |||||||||
| 出售若干追偿合约所得款项 | — | 3 | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (5,744) | (2,953) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 偿还长期借款应付款项 | — | (8,250) | |||||||||
| 支付的发债费用 | (15) | (424) | |||||||||
| 与股票奖励的净份额结算相关的已缴税款 | (194) | (196) | |||||||||
| 循环贷款借款 | 3,000 | — | |||||||||
| 筹资活动提供（使用）的现金净额 | 2,791 | (8,870) | |||||||||
| 现金，现金等价物和限制现金的净增加（减少） | 442 | (6,076) | |||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 7,333 | 23,465 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 7,775 | $ | 17,389 | |||||||
| 合并现金流量表与 合并资产负债表： |
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| 现金及现金等价物 | $ | 7,775 | $ | 17,308 | |||||||
| 受限制现金 | — | 81 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金合计 | $ | 7,775 | $ | 17,389 | |||||||
| 非现金投资活动： | |||||||||||
| 递延资产购置款 | $ | 3,860 | $ | — | |||||||
| 补充披露现金流信息： | |||||||||||
| 所得税收到的现金 | $ | (112) | $ | (2,904) | |||||||
| 支付利息的现金 | $ | 438 | $ | 1,084 | |||||||
履约金融公司及附属公司
非公认会计原则结果的调节
（单位：千，每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA： | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (2,384) | $ | (580) | $ | (9,397) | $ | (8,774) | ||||||||||||||||||
| 所得税拨备（受益） | 15 | (407) | 47 | (365) | ||||||||||||||||||||||
|
利息支出(1)
|
313 | 423 | 799 | 1,188 | ||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (93) | (86) | (260) | (86) | ||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 1,860 | 1,129 | 4,122 | 2,815 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 1,927 | 1,293 | 5,244 | 3,805 | ||||||||||||||||||||||
|
遣散费(3)
|
278 | 64 | 664 | 246 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | 21 | 5 | 36 | 34 | ||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 1,937 | $ | 1,841 | $ | 1,255 | $ | (1,137) | ||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后净收入（亏损）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (2,384) | $ | (580) | $ | (9,397) | $ | (8,774) | ||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 1,860 | 1,129 | 4,122 | 2,815 | ||||||||||||||||||||||
|
发债费用摊销(2)
|
58 | 134 | 173 | 256 | ||||||||||||||||||||||
|
遣散费(3)
|
278 | 64 | 664 | 246 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 | 21 | 5 | 36 | 34 | ||||||||||||||||||||||
|
税收调整(4)
|
(609) | (366) | (1,373) | (921) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后净收入（亏损） | $ | (776) | $ | 386 | $ | (5,775) | $ | (6,344) | ||||||||||||||||||
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | （单位：千） | |||||||||||||||||||||||||
| 调整后每股摊薄净收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (2,384) | $ | (580) | $ | (9,397) | $ | (8,774) | ||||||||||||||||||
| 加：调整后净收益（亏损）的每次调节调整项目 | 1,608 | 966 | 3,622 | 2,430 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后净收入（亏损） | $ | (776) | $ | 386 | $ | (5,775) | $ | (6,344) | ||||||||||||||||||
| 调整后每股摊薄净收益（亏损） | $ | (0.01) | $ | 0.01 | $ | (0.08) | $ | (0.08) | ||||||||||||||||||
| 稀释后的平均流通股 | 77,748 | 76,830 | 77,232 | 75,907 | ||||||||||||||||||||||
(1)表示与我们的信贷协议相关的利息费用和债务发行成本的摊销。
(2)表示与我们的信贷协议相关的债务发行成本的摊销。
(3)指因我们的非医疗康复服务的效力减少而产生的遣散费。
(4)表示假设在完全盈利的情况下边际税率为27.5%的税收调整。
履约金融公司及附属公司
季度和年度收入
（单位：千）
（未经审计）
我们在截至2024年9月30日的九个月以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的医疗保健收入业绩的贡献细分项下，提供以下季度和年度收入贡献的历史细分：
|
三个月结束
|
九个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 | 2024年6月30日 | 2024年9月30日 |
2024年9月30日
|
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| （单位：千） | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于资格的 | $ | 13,388 | $ | 14,264 | $ | 16,070 | $ | 43,722 | ||||||||||||||||||
| 基于索赔的 | 12,412 | 13,661 | 14,217 | 40,290 | ||||||||||||||||||||||
| 医疗保健总计 | 25,800 | 27,925 | 30,287 | 84,012 | ||||||||||||||||||||||
| 客户服务/外包服务 | 1,534 | 1,437 | 1,232 | 4,203 | ||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 27,334 | $ | 29,362 | $ | 31,519 | $ | 88,215 | ||||||||||||||||||
|
三个月结束
|
年终
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | 2023年9月30日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于资格的 | $ | 12,480 | $ | 14,131 | $ | 18,165 | $ | 16,403 | $ | 61,179 | ||||||||||||||||||||||
| 基于索赔的 | 10,412 | 9,798 | 10,325 | 14,730 | 45,265 | |||||||||||||||||||||||||||
| 医疗保健总计 | 22,892 | 23,929 | 28,490 | 31,133 | 106,444 | |||||||||||||||||||||||||||
| 复苏 | 19 | 14 | — | — | 33 | |||||||||||||||||||||||||||
| 客户服务/外包服务 | 2,818 | 1,542 | 1,472 | 1,434 | 7,266 | |||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 25,729 | $ | 25,485 | $ | 29,962 | $ | 32,567 | $ | 113,743 | ||||||||||||||||||||||
|
三个月结束
|
年终
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日 | 2022年6月30日 | 2022年9月30日 | 2022年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于资格的 | $ | 14,214 | $ | 12,417 | $ | 13,142 | $ | 13,511 | $ | 53,284 | ||||||||||||||||||||||
| 基于索赔的 | 9,150 | 9,339 | 10,377 | 12,516 | 41,382 | |||||||||||||||||||||||||||
| 医疗保健总计 | 23,364 | 21,756 | 23,519 | 26,027 | 94,666 | |||||||||||||||||||||||||||
| 复苏 | 118 | 7 | 41 | 75 | 241 | |||||||||||||||||||||||||||
| 客户服务/外包服务 | 3,601 | 3,918 | 3,618 | 3,140 | 14,277 | |||||||||||||||||||||||||||
| 合计 | $ | 27,083 | $ | 25,681 | $ | 27,178 | $ | 29,242 | $ | 109,184 | ||||||||||||||||||||||