表格6-K

证券交易委员会

华盛顿特区20549

外国发行人的报告

根据规则13a-16或15d-16

《1934年证券交易法》

2024年8月

委员会文件编号：001-12568

BBVA Argentina Bank S.A。

（注册人姓名翻译成英文）

111 C ó rdoba AV，C1054AAA

阿根廷布宜诺斯艾利斯

（主要行政办公室地址）

以复选标记指明注册人是否以表格20-F或表格40-F为掩护提交或将提交年度报告：

如注册人按照条例S-T规则第101（b）（1）条的许可提交纸质表格6-K，请以复选标记表示：

如注册人按照条例S-T规则第101（b）（7）条的许可提交纸质表格6-K，请以复选标记表示：

用复选标记表明，通过提供本表格所载信息，注册人是否也因此根据1934年《证券交易法》第12g3-2（b）条向委员会提供了信息：

如果标记为“是”，请在下方注明根据规则12g3-2（b）分配给登记人的文件编号：不适用

Banco BBVA Argentina S.A。

目 录

Banco BBVA Argentina S.A.公布2024年第二季度业绩

布宜诺斯艾利斯，2024年8月21日– Banco BBVA Argentina S.A（NYSE；BYMA；MAE：BBAR；LATIBEX：XBBAR）（“BBVA ] Argentina”或“BBVA”或“本行”）今天公布了截至2024年6月30日的第二季度（2Q24）综合业绩。

截至2020年1月1日，该行开始根据IAS29报告通报其通胀调整后结果。为便于比较，已根据IAS 29报告更新了2023年和2024年可比季度的数据，以反映截至2024年6月30日的每个时期的通胀调整的累积影响。

2Q24亮点

首席财务官的信息

“显著的财政整顿、相对的外汇汇率稳定以及经济活动的急剧收缩，导致近几个月的通胀逐渐放缓。尽管存在不确定性和相关风险，但根据BBVA研究，很可能正在进行的调整，最终得到额外措施的补充，可能会为全年通胀放缓奠定基础。另一方面，虽然经济活动的恶化可能在年中得到扭转，但预计在2023年下降1.6%后，2024年GDP将减少4.0%（自上次预测以来没有变化）。预计到2024年底通胀率将达到135%（偏向下行），而2023年12月的通胀率为211%。

截至2024年6月，该体系以比索为单位的私人信贷同比增长176%，而BBVA阿根廷以比索为单位的私人贷款组合增加了230%¹.系统和银行的贷款同比增长均未超过通胀（截至2024年6月，通胀同比达到272%）。尽管如此，截至2024年4月，BBVA阿根廷开始出现月度实际期限增长，而该系统截至5月则出现增长。合并市场份额从2023年6月的9.01%增长到2024年6月的10.54%，增长了153个基点，保持了两位数的数字。

关于合并的私人存款，该系统增长了167%，而银行增长了185%，在这两种情况下都没有击败当年的通货膨胀。BBVA阿根廷存款合并市场份额为7.50%，同比高46个基点。

关于股东薪酬，截至本报告日期，该行已结束其连续三期的股息支付时间表，以现金或实物支付，金额为2642亿阿根廷比索，以2023年12月31日货币表示，并且根据BCRA规定，已根据每次支付当日的通货膨胀进行了调整。

受通胀下降影响，BBVA阿根廷2Q24净收入环比增长178.8%。话虽如此，本季度的营业收入受到利率下降（与货币政策利率下降有关，2024年第二季度从80%降至40%）和私人贷款组合增长提振的影响，私人贷款组合自2022年第四季度以来首次出现实际增长。这一动态主要体现在商业投资组合及其在资产负债表中的权重环比与上一季度，符合该行向企业、中小企业和企业家提供支持的战略。在零售端，截至2024年6月15日，该行开始为购买永久使用的第一套或第二套住房提供UVA调整后的抵押贷款信贷额度。此外，BBVA阿根廷私人贷款的不良贷款率为1.18%，低于该系统的1.90%（2024年5月，可获得的最新信息）。关于流动性和偿付能力指标，该行在本季度末分别为69.5%和25.3%。资本减少是贷款组合中表示的活动增加的结果，此外还有股息分配。

关于数字化，我们的服务产品发展到2024年6月底，移动货币交易与去年同期相比增长了60%。这一年，通过数字渠道获得的新客户超过传统渠道的比例为84%，而在2023年6月为81%。

关于ESG，BBVA阿根廷对社会负有企业责任，这是该银行业务模式所固有的，该模式支持包容性、金融教育并支持科学研究和文化。在此背景下，并在realty可持续翻新的计划范围内以及以改善员工和客户体验为目标，BBVA已在阿根廷投资超过35亿阿根廷比索用于其10个分支机构的翻新项目。在不同分支机构已实施的可持续性标准中，我们可以发现：减少用水量、可回收产品的储存和回收、部署太阳能发电和温水，以及安装高效框架和用于日光控制的微型打孔织物立面。

最后，该银行积极监测其业务、财务状况和经营业绩，目的是保持竞争地位，以便在阿根廷共和国具有决定性意义的一年中面对背景挑战。”

BBVA阿根廷首席财务官Carmen Morillo Arroyo

¹资料来源：截至各期最后一天的BCRA资本余额。Siscen信息截至2024年6月30日

安全港声明

本新闻稿包含某些前瞻性陈述，这些陈述反映了Banco BBVA阿根廷及其管理层目前对其业绩、业务和未来事件的看法和/或预期。我们使用“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“打算”、“目标”、“估计”、“项目”、“预测”、“预测”、“指引”、“寻求”、“未来”、“应该”等词语来识别前瞻性陈述，但它们并不是我们识别此类陈述的唯一方式。这类声明受到许多风险、不确定性和假设的影响。我们提醒您，一些重要因素可能导致实际结果与本新闻稿中表达的计划、目标、期望、估计和意图存在重大差异。由于但不限于以下原因，实际结果、业绩或事件可能与此类报表中的结果、业绩或事件存在重大差异：（i）阿根廷或拉丁美洲其他地区总体经济、金融、商业、政治、法律、社会或其他条件的变化或发达市场或新兴市场的变化，（ii）区域、国家和国际商业和经济条件的变化，包括通货膨胀，（iii）利率和存款成本的变化，除其他外，这可能会影响利润率，（iv）融资或其他成本意外增加或无法以有吸引力的条款获得额外的债务或股权融资，这可能会限制我们为现有业务提供资金和为新活动提供资金的能力，（v）政府监管的变化，包括税收和银行监管，（vi）阿根廷当局的政策变化，（vii）不利的法律或监管纠纷或诉讼，（viii）银行和金融服务的竞争，（ix）阿根廷Banco BBVA的客户、债务人或交易对手的财务状况、信誉或偿付能力发生变化，（x）贷款损失准备金增加，（xi）技术变革或无法实施新技术，（xii）消费者支出和储蓄习惯的变化，（xiii）执行我们的业务策略的能力及（xiv）比索汇率的波动。本文讨论的事项还可能受到Banco BBVA Argentina向美国证券交易委员会（SEC）和Comisi ó n Nacional de Valores（CNV）提交的文件中不时描述的风险和不确定性的影响。告诫读者不要过分依赖前瞻性陈述，这些陈述仅作为本文件的日期。无论由于新信息、未来事件或其他原因，Banco BBVA阿根廷没有义务也明确表示不承担更新或修改任何前瞻性陈述的任何意图或义务。

信息

本收益发布是根据阿根廷中央银行（“BCRA”）建立的会计框架编制的，该框架基于国际财务报告准则（“I.F.R.S.”）以及国际会计准则理事会（“I.A.S.B”）和Federaci ó n Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econ ó micas（“F.A.C.P.E.”）通过的决议，不包括对非金融公共部门债务工具应用IFRS 9减值模型。

本新闻稿中的信息包含未经审计的财务信息，这些信息逐行合并了BBVA阿根廷的所有银行业务活动，包括：BBVA Asset Management Argentina S.A.、Consolidar AFJP-正在进行清算程序、PSA Finance Argentina Compa ñ í a Financiera S.A.（“PSA”）和Volkswagen Financial Services Compa ñ í a Financiera S.A（“VWFS”）。

BBVA Seguros Argentina S.A.在合并基础上披露为记录为对联营公司的投资（根据比例合并法报告），相应的结果报告为“来自联营公司的收入”），与Rombo Compa ñ í a Financiera S.A.（“Rombo”）、Play Digital S.A.（“MODO”）、OpenPay Argentina S.A.和Interbanking S.A.相同。

附属公司的财务报表已编制完成，其日期和期间与Banco BBVA Argentina S.A.相同。在合并公司PSA和VWFS的情况下，财务报表的编制考虑了属于“C组”机构的B.C.R.A.会计框架，考虑了IFRS 95.5建立的模型。截至2022年1月1日期间的“减值”部分，不包括非金融公共部门的债务工具。

BBVA集团为阿根廷发布的信息是根据国际财务报告准则编制的，未考虑BCRA建立的临时例外情况。

季度业绩

BBVA阿根廷2Q24净收入1129亿美元，环比（QoQ）增长178.8%或724亿美元，同比（YoY）温和增长0.1%或860亿美元。这意味着季度ROAE为19.5%，季度ROAA为4.7%。

季度经营业绩下降40.3%的原因是营业收入减少，主要是由于（i）利息收入减少，主要是由于货币政策利率下降，（ii）通过其他综合收益（OCI）以摊余成本和以公允价值（FC）进行资产减记的结果减少，特别是由于在24年第一季度（通过行使看跌期权）出售CPI挂钩债券产生的对比，其次是（iii）贷款损失准备增加，与贷款组合的实际增长一致。

该期间的净收入受到净货币头寸收入的严重影响。2Q24通胀率为18.6%²，明显低于1Q24的51.6%。因此，净货币头寸额度收入录得比上一季度减少59.9%的亏损，对净收入比较产生积极影响。

²资料来源：Instituto Nacional de Estad í stica y Censos（INDEC）

最后，Total OCI在2Q24报告了1048亿美元的亏损，这是由于通过OCI以FV计价的金融工具的结果所致，特别是由于对CPI挂钩债券投资组合的估值。因此，2Q24期间的综合收益总额为81亿美元。

损益表– 6个月累计

在2024年的前6个月中，BBVA阿根廷的净收入为1534亿美元，比2023年同期报告的1819亿美元下降15.7%。这意味着2024年的累计年化ROAE为13.3%，ROAA为3.0%，而2023年的累计年化ROAE为17.8%，ROAA为3.2%。

该行营业收入实际增长44.4%的主要原因是（i）净利息收入增加，主要是由于继2024年3月底取消定期存款最低利率规定后，利息支出同比减少，以及（ii）通过OCI以FV减记资产产生的净收益较好，主要是由于在24年第一季度出售了CPI挂钩债券。另一方面，管理费用和其他运营费用增加，后者受通胀调整股息支付产生的更高成本以及流转税导致的费用增加的影响。

除了这些因素外，净结果还受到净货币头寸额度收入的影响，在通胀较高的背景下（2024年6个月累计通胀率为79.8%，而2023年6个月累计通胀率为50.7%）。

2024年前六个月的OCI合计亏损1861亿美元，主要受到通过OCI以FV计价的金融工具亏损的影响，尤其是与CPI挂钩的债券投资组合的估值。因此，2024年前六个月的综合收益总额总计亏损327亿美元。

净利息收入

2Q24净利息收入6786亿美元，环比下降27.4%或2555亿美元，同比下降1.5%或106亿美元。2Q24以货币计利息收入，降幅大于利息支出。前者下降是由于贷款、REPO和CPI挂钩债券的收入下降。后者的原因是支票账户、定期存款和投资账户的支出减少。

2Q24，利息收入总计9733亿美元，较1Q24下降35.7%，较2Q23下降29.4%。季度下降主要是由于（i）贷款收入下降，以及（ii）REPO收入下降，两者的原因都是货币政策利率从4月初的80%下降到5月中旬和本季度剩余时间的40%。此外，季度通胀下降导致与CPI挂钩债券的收入减少。

政府证券收入较1Q24增长109.2%，较2Q23下降75.3%。这部分是由于将BCRA在24年第一季度初从市场上移除的LELIQ投资组合转换为LECAP（以比索资本化的国库券）投资组合。这种情况发生在政府寻求将BCRA债务转移到国债上的时候。这些结果中有89%对应于通过OCI以公允价值计量的政府证券（其中99%为国债），11%对应于摊余成本计量的证券（2027年国家国债固定利率、2027年11月到期的国家国债私人0.70 Badlar Rate和国家国债CER 2025，用于准备金要求整合）。

贷款和其他融资利息收入总计3738亿美元，环比下降23.4%，同比下降21.0%。季度下降主要是由于平均利率下降，尽管贷款组合的实际价值有所增长。贷款利息下降幅度最大的是贴现工具、透支和其他贷款，后者受子公司贷款和楼层规划贷款的影响。

CER/UVA调整收入环比下降25.0%，同比增长40.5%。季度下降的原因是延迟记录通胀调整影响，并对随后的财务报表产生影响，季度通胀低于上一季度。CER/UVA条款调整产生的利息收入的82%由CPI挂钩债券产生的利息解释。

利息支出总计2947亿美元，环比下降49.1%，同比下降57.3%。季度下降的原因是支票账户减少（特别是计息支票账户），其次是定期存款和投资账户费用，原因是利率降低（取消最低定期存款利率规定）。

来自定期存款（包括投资账户）的利息占利息支出的比例为64.6%，上一季度为47.0%。定期存款支出环比下降33.7%，同比下降70.5%，尽管定期存款组合增长不利于计息支票账户。

NIM

截至2Q24，净息差（NIM）为42.3%，低于1Q24报告的56.1%。2Q24按比索计NIM为47.7%，按美元计为2.3%。

净手续费收入

截至2Q24，净手续费收入总计588亿美元，环比下降1.8%或11亿美元，同比下降32.4%或282亿美元。下降的原因是，以货币计算，费用与费用收入相比增长幅度更大。

2Q24手续费收入总计1177亿美元，环比增长9.0%，同比下降4.1%。手续费收入改善的主要原因是（i）来自信用卡的手续费收入增加，以及（ii）与负债相关的手续费收入增加，主要是账户维护和捆绑销售。

在手续费支出方面，这些支出总计589亿美元，环比增长22.5%，同比增长64.9%。这是由于借记卡和信用卡的手续费和促销活动导致费用增加所致。

以公允价值计量金融工具及外汇和黄金损益产生的净收益

2Q24，通过损益以公允价值计量（FV）的金融工具的净收入为310亿美元，环比下降6.2%或21亿美元，同比增长12.5%或35亿美元。

季度业绩的主要原因是政府证券细列项目的收入减少，这是由于通过损益表按公允价值对主权债券进行估值。这被外币远期交易收入的季度亏损减少所积极抵消。

2Q24，黄金和外币报价的总差异显示利润为178亿美元，与1Q24相比增长335.2%或137亿美元。

外汇和黄金收益的季度增长是由外汇头寸收入和外币买卖收入的更高结果所解释的。前者是由更大的外汇平均头寸推动的。如前所述，这是外币远期交易收入损失减少的结果。

其他营业收入

2Q24其他营业收入总计287亿美元，环比下降14.8%或50亿美元，同比增长5.1%或14亿美元。季度减少的主要原因是调整和杂项应收账款项目利息下降44.6%，特别是由于以外币计价的信用卡业务担保基金，阿根廷比索对de美元的贬值幅度低于上一季度。此外，其他营业收入线也出现了34.4%的下滑。这被收回的贷款收入增加所积极抵消，特别是由于一笔被认为无法收回的商业贷款。

营业费用

人员福利和行政费用

2Q24期间，人事福利和管理费用总计2268亿美元，与2Q24相比温和下降0.9%或21亿美元，与2Q23相比实际增长1.5%或33亿美元。

人事福利环比增长3.0%，同比增长1.7%，工资同通胀同步增长。

截至2Q24，管理费用环比下降4.3%，同比增长1.2%。这可能由（i）租金、（ii）其他管理费用和（iii）文件分发来解释。前两项与通胀上升有关，通胀高于与母公司签约的软件许可和服务费用的名义增长。由于当年宏观经济指标估计有所改善，因此放开了拨备，这增强了这一点。关于文件分发费用的下降，这是由于1Q24卡塑翻新产生的反差。

截至2Q24的季度效率比率为55.3%，与2Q24报告的65.4%相比有所改善，高于2Q23报告的52.0%。季度下降的原因是分母（考虑货币头寸结果的收入）比分子（费用）增加更多，特别是由于季度通胀较低。

截至2Q24的累计效率比为59.9%，低于1Q24报告的65.4%，高于2Q23报告的56.6%。这一比率的恶化是由于费用增加，但特别是由于高通胀导致净货币头寸结果显着增加。

其他营业费用

2Q24其他运营支出总计981亿美元，环比下降22.2%或279亿美元，同比下降9.3%或100亿美元。

尽管流转税的费用较高，但由于更多省份开始征收（主要是布宜诺斯艾利斯省，截至2024年1月），这项税收的成本呈下降趋势，原因是（i）REPO和贷款的利率下降，以及（ii）鉴于政府制定的货币政策促进了国债投资（不支付流转税），REPO的位置较低。

这一改善被与5月、6月和7月股息分期付款的通胀调整相关的费用所抵消。

联营公司收入

这条线反映了非合并联营公司的业绩。2Q24期间已报告25亿美元的利润，主要是由于该银行参与了BBVA Seguros Argentina S.A.、Rombo Compa ñ í a Financiera S.A.、Interbanking S.A.和Play Digital S.A.以及OpenPay Argentina S.A.。

所得税

2024年前六个月的累计所得税录得938亿美元的亏损，而该季度的税收录得655亿美元的亏损。2024年6个月累计有效税率为38%^3.

2023年前六个月的累计所得税仅录得988亿美元的亏损，意味着有效税率为35%。

³根据国际会计准则第34号，所得税在中期财政期间超过预期财政年度加权平均税率的最佳估计数入账。

资产负债表和活动

贷款和其他融资

截至2Q24，私营部门贷款总额为3.9万亿美元，环比增长23.1%或7253亿美元，同比下降3.5%或1411亿美元。

2Q24对私营部门的比索贷款增长24.2%，同比下降10.4%。本季度，增长尤其受到以下因素的推动：（i）贴现工具增加28.6%，其次是（ii）信用卡增加14.3%，（iii）透支增加37.3%，以及（iv）消费者贷款增加。在所有情况下，增量都是由投资组合的实际增长推动的，杠杆来自较低的市场利率。

以外币计价的私营部门贷款环比增长16.0%，同比增长98.8%。季度增长的主要原因是出口的融资和预融资增长14.0%，信用卡增长44.0%。以美元计量的私营部门外币贷款环比下降6.0%，同比增长108.4%。阿根廷比索对美元汇率环比贬值6.0%，同比贬值71.8%⁴.

2Q24贷款和其他融资总额为3.9万亿美元，环比增长23.0%，较2Q23下降3.5%。

按实质计算，零售贷款（按揭、质押、消费及信用卡）环比增长19.0%，按实质计算同比下降20.6%。本季度，增长最为明显的是信用卡增长了15.3%，消费者贷款增长了45.3%。

商业贷款（透支、贴现工具、融资租赁应收款项、出口预融资及融资贷款、其他贷款）环比增长26.6%，同比增长17.5%，均为实际增长。注意到本季度贴现工具增长30.1%，透支增长37.3%。

正如前几个季度观察到的那样，贷款组合在2024年第二季度受到通胀影响，达到18.6%。按名义价值计算，BBVA阿根廷在本季度设法将零售、商业和总贷款组合分别增加了41.1%、50.1%和45.8%，在所有情况下都超过了季度通胀水平。

⁴考虑到BCRA通信“A”3500上的批发美元外汇汇率。

截至2Q24，贷款和其他融资总额相对于存款的比率为67.0%，高于1Q24的55.9%和2Q23的58.2%。

总贷款参与率超过总资产的比例为40%，而2024年第一季度为32%，23年第二季度为34%。

资产质量

截至2Q24，资产质量比率或NPL（不良组合总额/组合总额）保持非常好的表现，为1.18%，与贷款组合总额增长一致，商业和零售组合均表现良好。

2Q24覆盖率（拨备/不良组合总额）达到165.50%，1Q24为173.77%。下降的原因是常规商业投资组合对配额的需求降低。

2Q24风险成本（贷款损失准备/平均贷款总额）达到4.72%，而1Q24为3.76%。贷款损失准备金的增加与贷款组合一致，即使是按实际价值计算，平均而言，由于第一季度贷款量减少，风险成本增加。

2Q24对银行的拨备反映了截至2020年1月1日因采用IFRS 9准则而导致的预期损失，但非金融政府部门发行的债务工具被排除在该准则范围之外。

公共部门曝光

2Q24公共部门总敞口（不包括BCRA）总计2.5万亿美元，环比增长87.7%或1.2万亿美元，同比增长96.7%或1.2万亿美元。

季度增长的原因是政府推行的货币政策，其目的是消除BCRA的所有有报酬负债，并旨在将流动性转移到国债上。这就是以比索计算的国家国债头寸增加112.5%的原因，主要由LECAPS组成，到季度末将反映货币政策利率。截至2Q24，BBVA阿根廷的总证券组合主要为LECAP（78%）和Boncer（18%）。截至2024年7月，市场参考利率将是由财政部创建的新工具，即金融机构（Letra Fiscal de Liquidez）的利率。

因此，BCRA敞口下降86.6%是显而易见的，其中最大的REPO下降了88.6%，这表明流动性已经迁移到国债上。因此，不包括BCRA的公共部门敞口占总资产的26.3%，高于24年第一季度的13.9%和223年第二季度的11.0%。

存款

截至2Q24，存款总额达到5.8万亿美元，环比增长2.6%或1484亿美元，同比下降22.2%或1.7万亿美元。

2Q24私营非金融部门存款总额为5.6万亿美元，环比增长3.0%，同比下降24.1%。

私营非金融部门的比索存款总额为4.1万亿美元，较2024年第一季度增长6.7%，较23年第二季度下降32.6%。季度变动主要受定期存款增长36.0%、储蓄账户增长21.0%影响，但被支票账户（尤其是无息支票账户）下降19.0%所抵消。

私营非金融部门以比索表示的外币存款环比下降5.6%，同比增长13.2%。这主要是由于储蓄账户和定期存款分别下降2.7%和30.7%。

正如前几个季度所观察到的那样，存款受到了通胀效应的影响。话虽如此，但以名义价值计算，BBVA阿根廷设法将即期存款、定期存款和存款总额分别增加了14.0%、41.5%和56.2%，超过了定期存款和存款总额的季度通胀水平。

截至2Q24，该行的交易存款（支票账户和储蓄账户）占非金融私人存款总额的63.2%，总额为3.7万亿美元，而2Q24为67.5%。

其他资金来源

2Q24其他资金来源总额为2.1万亿美元，环比下降15.6%或3941亿美元，同比下降2.0%或444亿美元。

本季度的差异主要是由股本减少16.6%所解释的。这一下降的原因是（i）自2024年4月26日股东大会宣布批准股息分配以来，将应付股息重新分类为负债，后来央行于2024年5月3日授权以现金或实物形式分配，以及（ii）由于国债估值较低，通过OCI降低了股本。这是受到期内净利润的积极影响。

流动资产

2Q24流动资产为4.0万亿美元，较2Q24下降22.5%或1.2万亿美元，较2Q23下降35.7%或2.2万亿美元。这主要是由于净回购交易减少81.1%，受担保证券的负面效应增强。

本季度，流动性比率（流动性资产/存款总额）达到69.5%。本外币流动性比例分别达到61.4%和88.6%。下降的原因是REPO头寸降低，以及存款总额实际定期增长2.6%。

偿债能力