鉴于上述违规事实及情节，本所依据《股票上市规则（2018年11月修订）》第17.2条、第17.3条和《上市公司自律监管指引第12号——纪律处分实施标准》第二十三条的规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定： 　　一、对江西海源复合材料科技股份有限公司给予通报批评的处分； 　　二、对江西海源复合材料科技股份有限公司原控股股东福建海诚投资有限公司给予通报批评的处分； 　　三、对江西海源复合材料科技股份有限公司原实际控制人、时任董事长李良光，时任总经理朱开昱，时任财务总监张发祥、洪津给予通报批评的处分。

根据《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)第二十三条有关规定,我局决定对海诚投资采取责令改正的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。 根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第五十二条的有关规定,我局决定对海源复材及李良光、朱开昱、张发祥、洪津、郑铭、甘胜泉、张忠、程健等采取责令改正的监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。

根据《中华人民共和国证券法》第一百七十条第二款的规定,我局决定对你们采取出具警示函的行政监管措施。你们应当充分吸取教训,加强证券法律法规学习,严格规范股票交易行为,杜绝此类违法行为再次发生,并在收到本决定书之日起10个工作日内将改进、学习情况向我局提交书面报告。

公司收到深交所下发的《关于对福建海源复合材料科技股份有限公司的监管函》(中小板监管函[2021]第6号)。

江西海源复合材料科技股份有限公司收到监管函。

公司的上述情况不符合中国证监会《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号,以下简称《管理办法》)第二条第一款的相关规定,现根据《管理办法》第五十九条第(一)项的规定,我局决定对公司采取责令改正的监管措施。现要求公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》(财会[2006]3号)、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》(证监会公告[2020]20号)的相关要求相关财务信息进行更正。海源复材的上述情况不符合中国证监会《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号,以下简称《管理办法》)第二条第一款的相关规定。李良光作为海源复材时任董事长,朱开昱作为海源复材时任总经理,洪津、张发祥作为时任财务总监,对海源复材上述违规事项负有主要责任,现根据《管理办法》第五十九条第(三)项规定,我局决定对你们采取出具警示函的监管措施。警示你们进一步加强对《证券法》《管理办法》等法律法规规章的学习,切实提高规范运作意识,杜绝此类行为再次发生。如果对本监督管理措施不服,可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请;也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督管理措施不停止执行。

福建海诚投资有限公司上述行为违反了中国证监会《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号,以下简称《管理办法》)第二条、第四十六条的相关规定。根据《管理办法》第五十九条的规定,我局决定对福建海诚投资有限公司采取出具警示函的监管措施。福建海诚投资有限公司应认真汲取教训,加强证券法律法规学习,采取有效措施,切实规范上市公司股份减持行为,依法履行相关信息披露义务,杜绝此类违规行为再次发生。

公司控股股东福建海诚投资有限公司收到监管函。

你公司的上述行为违反了《管理办法》第二条第一款、第三十条第一款的相关规定。根据《管理办法》第五十九条第(三)项的规定,我局决定对你公司采取出具警示函的监管措施。现警示你公司:一是严格遵守《证券法》、《管理办法》等相关规定,杜绝违规行为再次出现;二是加强公司内部控制,完善信息披露工作管理,采取有效措施提升公司信息披露水平;三是公司董事、监事、高级管理人员加强对有关证券法律法规的学习,切实履行勤勉尽责义务;四是根据公司规定开展内部问责,促进有关人员勤勉尽责。

江西海源复合材料科技股份有限公司收到监管函。

针对以上问题,福建证监局责令公司及董事长、董事会秘书、财务总监应采取切实有效的措施进行改正:一是加强对相关证券法律法规的学习,切实履行勤勉义务,加强信息披露工作,提高信息披露质量;二是提升公司的治理水平和内控管理水平;三是立即规范募集资金使用,并严格加强募集资金管理;四是立即整改并规范财务会计各项工作;五是根据公司规定开展内部问责,促进有关人员勤勉尽责。

　　针对以上问题，福建证监局责令公司应采取切实有效的措施进行改正： 　　一是立即规范募集资金使用，并严格加强募集资金管理；二是董事、监事、高级管理人员应加强对有关法律法规的学习，并采取切实有效的措施提升公司的治理水平和内控管理水平；三是根据公司规定开展内部问责，促进有关人员勤勉尽责。