一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　1.根据中小企业股份转让系统最近发布的《挂牌公司行业分类结果》规定，公司目前属于软件和信息技术服务业(I65)。公司通过持续优化战略，深度挖掘技术潜力、充分包装技术产品和技术平台产品，成功将差旅费控平台软件/差旅采购平台软件和报销记帐平台作为三大核心系列产品推向市场，并通过中国银联、中国旅游集团、东风汽车集团、中国长安和中国兵装、中国华能等央企软件费控平台项目及服务项目签约合作，提高了公司软件平台产品的知名度，同时为行业和产业赋能、助跑，使差旅技术已成为企业级消费费控报销管理行业和企业级聚合消费领域的龙头企业。公司根据战略目标规划，以政府... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　1.根据中小企业股份转让系统最近发布的《挂牌公司行业分类结果》规定，公司目前属于软件和信息技术服务业(I65)。公司通过持续优化战略，深度挖掘技术潜力、充分包装技术产品和技术平台产品，成功将差旅费控平台软件/差旅采购平台软件和报销记帐平台作为三大核心系列产品推向市场，并通过中国银联、中国旅游集团、东风汽车集团、中国长安和中国兵装、中国华能等央企软件费控平台项目及服务项目签约合作，提高了公司软件平台产品的知名度，同时为行业和产业赋能、助跑，使差旅技术已成为企业级消费费控报销管理行业和企业级聚合消费领域的龙头企业。公司根据战略目标规划，以政府和中大型企业为目标客户的基础下加强技术研发，提高技术服务收费和定制化软件开发销售。差旅管理是人才、技术密集型行业，运用财务、税务、管理、旅游等多学科知识和IT技术对企业级（差旅）消费活动进行整体规划、全面执行监控，再造或优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高管控效率，公司在北京、杭州、三亚、重庆、徐州、深圳、天津打造区域总部，吸引更多合作伙伴加盟，全面打造CTMC领域的独角兽企业。
　　2.差旅技术是一家专注于通过线上软件信息技术平台与线下管理咨询团队为企业级客户设计整体差旅方案并外包落地实施的中国式差旅管控方案落地项目实施公司
　　（CTMC，ChinaCostTraveManageMentContro）。按照标准化且可复制模式，依照客户的个性化需求，顶层设计差旅管控方案并将自主研发的“数智化差旅费控管理平台”对接客户的OA系统、管理系统和财务系统，实现定制资源、自动管控、智能采购、票据验真、自动结算、自动支付、自动记帐、数据分析、智能报告，最大程度地优化差旅管控方案，减少管控节点、优化管理流程、节约人力和行政开支，自动控制企业级消费采购成本。
　　3.公司主要以中大型、集团型和政府型客户为主，客户主要分布在汽车、能源、医药、电力、机械、金融、院校等差旅量大、降本增效诉求强的行业。2023年下半年，公司将应用在政府和集团型企业技术开发和服务方面的成功经验，转型并重点把握企业级消费精准流量入口，立足于政府和集团全面、复杂、精准管理的技术能力、经验为基础，面向4300万中小企业推广纯SAAS模式的中小企业版平台软件，聚合大旅游行业产业生态和产业能力，共同打造企业级消费万亿级规模费控平台生态圈，具备极强大的产业生态附加值和业务生态的扩张延展能力。
　　4.公司通过智慧差旅费控管理平台与客户需求结合，精选企业级消费和差旅费控相关的优质供应商和供应商平台、服务商和服务商平台、分销商和分销商平台，与其形成了稳定的合作伙伴关系，为能够向客户和生态合作伙伴提供可控的全程闭环、透明、自动化差旅费控管理和服务外包提供了保障。
　　5.公司原来是以传统行业的供应商代理费和返佣的盈利模式为基础，发展到以供应商缴纳平台流量费和客户缴纳软件技术服务费为主的平台业务模式，现在又加入了以软件信息开发和软件成品销售相结合的新业态，与客户形成真正的“一体化解决方案+技术费控平台+技术定制开发+差旅服务平台+费控管理运营的互联网+”的综合盈利结构。6.公司报告期内，截至报告披露日止，商业模式未曾发生大的改变，但在软件项目定制开发收入、软件新技术研发及技术服务收入方面增加投入。公司坚定将自主技术研发及费控平台运营、费控平台产品的销售、运营和产品采购平台资源整合作为核心竞争力而加以大力发展。在业务模式上正在从传统差旅服务外包业务向企业级消费的费控管理的技术研发、平台运营和聚合采购销售模式转变，与客户的合作粘性更加成熟稳定，合作深度、力度、宽度都在加强，也更有利于未来在市场上的行业和区域扩张发展，代表了CTMC行业未来的发展趋势。
　　(二)行业情况
　　1.在后疫情时代防控政策措施的优化调整下，促使国民经济和各个领域都展现出快速恢复态势，扩内需、稳外贸、促消费也成为全国各地推动经济保持稳定向好的重要工作。伴随社会各行各业发展动力的充分激活，企业间跨地区的商务往来活动日益活跃，企业降本增效提质的意愿也更加强烈。通过数字化政策推动企业数字化转型，以及中央八项规定和“全数电票”的实施推进，对差旅管理行业发展也都起到了助推效果。回顾中国差旅管理行业发展历程，已经从最初提供简单的差旅管理工具，逐渐演变为提供数智化差旅管控方案的设计、实施、技术支持和外包服务为一体的综合性服务，通过差旅资源聚合、数据孤岛打通、数字化平台搭建和技术研发能力等将会成为行业核心竞争力。随着数字化的差旅管理刚性需求正逐步释放，交易规模持续回暖，但行业集中度仍然偏低。
　　2.未来中国差旅消费支出规模保持稳定增长
　　根据GBTA（环球旅迅）数据显示，随着疫情负面影响逐步得到缓解，中国差旅消费支出整体情况逐渐好转，2022年中国差旅消费支出达到2,869亿美元，2023年为3,411亿美元，预计2024年基本恢复到疫情前水平，达到3,739亿美元，整体发展形势向好。
　　3.数字化政策推动企业数字化转型，促进差旅管理行业发展
　　中国经济迈向高质量发展阶段，数字经济具有高创新性、强渗透性、广覆盖性的优势，成为中国经济高质量发展阶段的新引擎，企业数字化转型在以数字化培育新动能、以新动能推动新发展方面发挥了重要作用。伴随着推动企业数字化相关政策的陆续出台，为了实现成本、效率和新质生产力的优化，企业从生产到销售到管理，都在积极进行数字化改革。在此过程中，为了更好地控制差旅成本，对差旅费控管理的需求进一步增加，有效推动了差旅管理行业的发展。
　　4.中央八项规定和全“数电发票”改革引导企业强化差旅管理
　　政府出台的“中央八项规定”中对出访活动和勤俭节约做出了明确要求，为贯彻落实规定精神，国央企纷纷将差旅管理纳入从严管控范畴，但受制于审计合规风险及差旅管理成本高昂，委托外部服务商进行差旅管理的需求有所增加；同时近年来伴随中国税收制度改革不断深化，税收征管体制持续优化，纳税服务和税务执法规范性、便捷性、精准性不断提升，我国将逐步推进税收征管数字化升级和智能化改造、稳步实施发票电子化改革，税务报销中的发票全环节、全要素电子化对企业差旅支出税务的合规性提出了新的要求，在一定程度上也刺激了企业差旅管理需求。
　　5.CTMC差旅管控行业与新一代信息技术结合是行业必然趋势，公司已在智慧差旅和智能慧费控领域发展多年，并获得市场和客户认可，子公司北京差旅天下在2023（第五届）中国经济发展高峰论坛暨中国经济影响力人物年会上被评为“2023中国经济新时代领军企业”。CTMC行业是典型的人才、技术、金融密集型行业，并涉及客户信息安全，主要通过运用财务、税务、企业管理等多领域专业能力和信息技术对差旅活动进行整体规划，并科学管控差旅活动的执行，不断优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高出行效率。公司属于复合型综合产业，即包括了：软件科技行业+电子商务行业+管理咨询行业+财务费控报销+现代新型服务行业五大产业。仅聚焦在企业级消费链本身，差旅只是其产业链相关细分的一个专业领域，近年来我国差旅市场高速发展，2万亿级的差旅市场，已成为全球最大规模的差旅市场。未来30年，一定会有世界级的独角兽公司在中国诞生。

　　二、未来展望
　　（一）行业发展趋势。公司可介绍与公司业务关联的宏观经济层面或行业环境层面的发展趋势、公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势，并说明上述发展趋势对公司未来经营业绩和盈利能力的影响。
　　1、行业对应的宏观经济形势趋好；
　　（1）二会之后，大力提倡“数字中国和数字经济”“新质生产力”“数字化转型”，CTMC差旅费控管理行业，正是通过大数据、企业级消费、区块链、AI人工智能、VR和元宇宙技术，给政府和企业客户实现：信息化、数字化、智能化、自动化的新四化模式，保质增效降本优化，助力和赋能客户发展的新兴创新产业。
　　（2）反腐倡廉行动的不断迭代升级和不断深入，让更多的政府和国企更加重视企业级消费和差旅采购管理的信息化和数字化，以规避财务风险、合规风险和审计风险，这已经成为普世教育的一个重要组成部分，让费控管理产业的所有企业都深深受益。对整个业务的发展起到积极的作用。
　　（3）宏观经济和微观经济的不景气，造成全国大多行业的民营企业经济乏力，市场疲软，利润越来越难赚，这变相让更多的企业家和管理者认识到要向“节费降本“要利润。这造成了对费控管理软件和费控管理平台的逐步热销，更多的企业认识到了使用费控管理软件和专业的费控管理解决方案的必要性和重要性。
　　2、行业地位和行业发展趋势：
　　（1）差旅天下是中国最早从事企业级差旅消费一体化解方案和服务外包的企业，在行业内具有较强的影响力。2002年，差旅天下的前身远达国旅就专业从事企业级的差旅、会议、会展、旅行业务；2005年，公司与世界TMC排名第二的BCDTrave进行了全面战略合作，并联合中标全球大众汽车公司，是正宗的TMC差旅公司，也是中国第一家TMC企业。
　　（2）差旅天下是师从国际TMC行业，世界级的龙头TMC公司是美国运通公司即AMEX。在2010年时，成立了差旅天下网络技术股份有限公司，准备将国际化的TMC业务优势与国内的商旅服务业务进行有机的结合，并打造以信息技术和软件为载体的新型服务模式，即：CTMC，开创了中国式的差旅成本管控新赛道，符合了新质生产力提到的以“科技创新驱动产业创新“，这是产业互联网和企业级消费新的风口时代，差旅天下也必将开创一个崭新的”蓝海赛道“，也必须会让中国出现一个世界级的“中国运通”，差旅天下希望能得到更多政府、企业家和股东的支持！
　　3、经济背景和行业趋势对差旅天下未来的发展和增长将起到巨大的推动作用：（1）上述宏观、微观、产业、行业的变化趋势，上述政府、企业、客户和市场的接受程度，将对差旅天下未来的收入增长和利润增长起到积极的向好作用。
　　（2）差旅天下在2020年疫情期间就下定决心做战略转型，第一步已成功，即从“商业服务业”转型为“软件信息业”，从传统的代理行业成功转型为TMT的软件信息行业，以业务和技术“双轮驱动”，打造CTMC的产业创新模式。
　　（3）第二步，在2023年也已迈出了坚实的一步，即从传统代理业务的“运动员“向”教练员和裁判员“转型。由于很多员工都是出身于多年前的传统代理行业，对为客户“入户服务”，对“呼叫中心”，对“航空代理”，对“传统线下服务”有着很深的历史情结，在改革的过程中，不可避免的出现过波折和困难。但截止2023年底，公司已经打破了“舒适区”和“安全屋”，通过“阿米巴”经营模式的赋能和转型，让公司成功转型为真正意义上的软件信息公司和平台运营公司，增加了更多的线上运营、线上服务、线上营销，又通过AI客户机器人和人工智能数据分析和数据驱动应用，形成了更多销售点和市场点，为2024年至2025年的爆发式成长打下了坚实的基础。
　　（二）公司发展战略。公司应披露公司发展战略或规划，以及拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目等。若公司存在多种业务的，还应当说明各项业务的发展战略或规划。
　　1、公司发展战略和规划：
　　（1）公司将坚持“一体三翼”的战略规划，即：产业为本，金融为器，科技为魂，互联为翼“。
　　（2）产业为本的产业本身，公司从2020年疫情时就做了战略性的结构调整，即：以差旅和费控的技术创新和迭代发展做为主业，从传统的差旅资源代理业务和平台经营业务改为《资源采购聚合平台》和“技术平台的技术运维”为主业，从传统差旅资源代理的“运动员”转型为“差旅技术平台的研发员、教练员和裁判员“，正在有序的逐步剥离传统代理业务，大力发展四商运营模式，即：“供应商”，“服务商”，“分销商”，“采购商”，提升自己企业在“微笑曲线”中的地位和高度，集中自己的专业精力和能力全力聚集于市场的开发和扩张。
　　2、新的项目和产品：
　　（1）差旅天下在未来二年，将重点打造“两翼齐飞”市场销售战略，集中推动中小企业客户市场的发展，主推《差旅天下企业版》，打造行业产业生态联盟并推动《差旅天下联盟版》的发展。结合上述讲的商业模式、产业模式的改变，将极大改善和优化企业的资金流和负债率，优化企业的经营发展结构和趋势。
　　（2）差旅天下将打开赛道，拥抱市场、拥抱变化、拥抱创新，将增加更多的跨行业、跨产业、跨领域的战略合作业务，包括不限于：引入战略合作方，引入、并购、交换或购买部分目标公司或部分固定资产。联合部门品牌酒店和其他有战略价值的差旅资源和文旅资源，打造属于自己体系的差旅资源平台。
　　（3）将推出部分标准化的SAAS类软件产品，增加销售品类和产品，形成新的收入体系。
　　（三）经营计划或目标。披露经营计划或目标的，公司应同时简要披露公司经营计划涉及的投资资金的来源、成本及使用情况。
　　1、“两翼齐飞”计划，打造《差旅企业行》和《差旅联盟版》，全部为自主研发投入。
　　2、打造新差旅和新文旅产业资产和营销模式，全部为资源互换或股票增发及部分流动资金投入。
　　3、公司预计将进行股票增发或北交所IPO上市募集资金，增加流动资金。
　　（四）不确定性因素。公司应遵循关联性原则和重要性原则披露对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素并进行说明与分析。
　　1、疫情类的不可抗力，会影响差旅行业的发展，但只是在资源采购和订单销售层面，对以差旅技术为主业的差旅天下公司面言，影响力将在幅降低。
　　2、战争类的不可抗力，会影响差旅行业的发展，但只是在资源采购和订单销售层面，对以差旅技术为主业的差旅天下公司面言，影响力将在幅降低。
　　3、通过市场化和网络营销推动的企业版和联盟版，会受到市场介入形式、时机、成熟度而产生影响。尽量通过专业的业务外包，让专业的人做伟业的事。

　　三、公司面临的重大风险分析
　　行业技术升级风险
　　对于TMC行业来说，技术及产品开发逐渐成为核心竞争要素。如果不能及时基于市场需求和客户需要跟踪技术的发展升级，或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求和客户需求的新产品或新应用，公司可能会在新一轮竞争中丧失已有优势。
　　行业技术升级风险
　　风险应对措施：公司战略上以技术驱动为主导，并始终保持客观的研发投入，确保公司在技术上的领先。公司保持灵活的市场需求反应体系，继续加大在基础技术和产品开发上的投入，引进优秀研发人才，不断完善技术平台的升级、技术规范的落实、技术考核的加强，以及技术梯队的建设，同时要发挥攻坚克难的研发精神，抢抓机遇，研发先行，全面支撑差旅技术智慧差旅业务发展。
　　人力成本上升风险
　　公司作为基于差旅管理服务业的软件技术企业，项目运营人才和软件技术人才竞争愈发激烈，随着规模及业务量的不断扩大，公司将面临着人力资源成本上升、技术人员和核心业务骨干缺乏的风险。若公司的管理能力和人力资源不能适应新的环境变化，将会给公司带来不利影响。
　　人力成本上升风险
　　风险应对措施：公司坚持强激励文化，并加快高端人才的引进和培养；赋能员工，激发组织活力，强化激励，提高人员效率，强化价值观评价对员工发展的作用。同时充分发挥公司北京+长春双总部的核心架构优势，在保证员工满意度的前提下，控制人力成本上升风险。
　　管理及整合风险
　　随着公司不断发展和人员规模不断上升，组织管理复杂度也随之提升，因而可能存在管理融合与公司经营节奏不匹配的风险。风险应对措施：公司深耕差旅管理行业十余年，拥有吉林省差旅天下网络技术股份有限公司和北京差旅天下网络科技有限责任公司两家国家级高新技术企业，同时通过质量管理体系认证、信息安全管理体系认证和ISO9001质量管理体系认证，在人才、技术、资质、安全等方面具有强大综合实力，可实现公司规范化的运营管理，并提升管理效率与客户服务质量。
　　市场竞争与外部环境风险
　　差旅技术商业模式如果受到行业竞争对手关注，虽然短时间难以复制和跟进，但是采取战术性的干扰，也会对差旅技术造成一定影响，公司将面临一定的竞争压力。风险应对措施：公司深耕差旅管理行业十余年，拥有吉林省差旅天下网络技术股份有限公司和北京差旅天下网络科技有限责任公司两家国家级高新技术企业，拥有自主研发差旅费控管理平台和技术研发体系，是国内少数通过CMMI5认证的民营企业；同时通过质量管理体系认证、信息安全管理体系认证ISO9001质量管理体系认证，形成了强有力的系统性竞争壁垒，具备项目履行能力，确保合同项目顺利履行实施。同时，公司发展战略和商业模式已升级到智慧差旅模式，有利于公司进一步增强在主导产业领域的核心竞争力和行业影响力，促进公司在数字经济、企业级消费、企业级差旅消费和法人费控管理等方面的良好发展。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　随着疫情的结束，本报告期减少不可抗力的相关风险。 收起▲

　　一、经营情况回顾
　　（一）商业模式与经营计划
　　1．根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司行业分类结果》(2023年6月)规定，公司目前属于软件和信息技术服务业(I65)。由于公司在疫情期间坚定优化战略，深度挖掘技术潜力、充分包装技术产品和技术平台产品，疫情期间，在差旅服务订单减少的前提下，成功将差旅采购平台软件和差旅费控平台软件作为核心产品推向市场，并通过中国银联、中国旅游集团、中国兵装、中国华能等央企软件费控平台项目及服务项目签约合作，提高了公司软件平台产品的知名度，同时为行业和产业赋能、助跑，使差旅天下已成为企业级消费费控报销管理行业和企业级聚合消费领域名符其实的龙头企业。... 查看全部▼

　　一、经营情况回顾
　　（一）商业模式与经营计划
　　1．根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司行业分类结果》(2023年6月)规定，公司目前属于软件和信息技术服务业(I65)。由于公司在疫情期间坚定优化战略，深度挖掘技术潜力、充分包装技术产品和技术平台产品，疫情期间，在差旅服务订单减少的前提下，成功将差旅采购平台软件和差旅费控平台软件作为核心产品推向市场，并通过中国银联、中国旅游集团、中国兵装、中国华能等央企软件费控平台项目及服务项目签约合作，提高了公司软件平台产品的知名度，同时为行业和产业赋能、助跑，使差旅天下已成为企业级消费费控报销管理行业和企业级聚合消费领域名符其实的龙头企业。2022年报，公司已披露并实现了原定的战略目标，即：全面进军“软件信息服务业(I65)”，已成功转型成为软件信息服务业企业，并已据此调整了公司的整体发展战略，但主营业务并不会发生根本变化，因为主要目标客户依然是以政府和中大型企业为主，只不过是从原来的业务服务收费转型为技术服务收费和定制化软件开发。同时，差旅管理是人才、技术密集型行业，运用财务、税务、管理学等多学科知识和IT技术对企业级（差旅）消费活动进行整体规划全面执行监控，优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高出行效率，公司将在北京、杭州、徐州、三亚、重庆、深圳打造区域总部，吸引更多人才加盟，全面打造CTMC领域的独角兽企业。
　　2．差旅天下是一家专注于通过线上软件信息技术平台与线下管理咨询团队为企业级客户设计整体差旅方案并外包落地实施的中国模式差旅管控方案落地项目实施公司（CTMC，ChinaCostTravelManageMentControl）。通过向企业集团客户派驻差旅管理咨询团队、技术团队、实施团队、运营团队，依照客户的个性化需求顶层设计差旅管理方案并将自主研发的“智慧差旅费控管理平台”对接客户的OA系统、管理系统和财务系统，实现定制资源、智能采购、数据分析、智能报告，最大程度地优化差旅管控方案，减少管控节点、优化管理流程、节约人力和行政开支，自动控制企业级消费采购成本。
　　3．公司主要以中大型、集团型和政府型客户为主，客户主要分布在汽车、能源、医药、电力、机械、金融、院校等差旅量大、降本增效诉求强的行业。2023年下半年，公司将应用在政府和集团型企业技术开发和服务方面的成功经验，转型并重点把握企业级消费精准流量入口，立足于政府和集团全面、复杂、精准管理的技术产业能力、经验为基础，面向4300万中小企业推广纯SAAS模式的中小企业版平台软件，聚合大旅游行业产业生态和产业能力，共同打造企业级消费万亿级规模费控平台生态圈，具备极强大的产业生态附加值和业务生态的扩张延展能力。
　　4．公司通过智慧差旅费控管理平台与客户需求结合，精选企业级消费和差旅费控相关的优质供应商、服务商，与其形成了稳定的合作伙伴关系，为能够向客户提供可控的全程闭环、透明、自动化差旅费控管理和服务外包提供了保障。
　　5．公司原来是以传统行业的供应商代理费和返佣的盈利模式为基础，发展到以供应商缴纳平台流量费和客户缴纳软件技术服务费为主的平台业务模式，现在又加入了以软件信息开发和软件成品销售相结合的新业态，与客户形成真正的“一体化解决方案+技术费控平台+技术定制开发+差旅服务平台+费控管理运营的互联网+”盈利结构。
　　6．公司报告期内，截至报告披露日止，商业模式未曾发生大的改变，但在软件项目定制开发收入、软件新技术研发及技术服务费收入方面增加投入。公司坚定将自主技术研发及费控平台运营、费控平台产品的销售、运营和产品采购平台资源整合作为核心竞争力而加以大力发展。在业务模式上正在从传统差旅服务外包业务向企业级消费的费控管理平台的技术研发、平台运营和聚合采购销售模式转变，与客户的合作粘性更加成熟稳定，合作深度、力度、宽度都在加强，也更有利于未来在市场上的行业和区域扩张发展，代表了CTMC行业未来的发展趋势。
　　（二）行业情况
　　1．疫情冲击下，CTMC差旅行业快速增长态势受到一定影响，差旅行业属于复合型综合产业，即包括了：软件科技行业+电子商务行业+管理咨询行业+财务费控报销+新型服务行业五大产业。仅聚焦在企业级消费链本身，差旅只是其产业链相关细分的一个专业领域，近年来我国差旅市场高速发展，已成为全球最大的差旅市场。根据全球商务旅行协会(GBTA)数据显示，中国在2016年以3180亿美元超越美国成为差旅总消费最高的国家，约占全球市场的39%。相关数据表明，中国商务旅行行业正以14.7%的年增速增长，而其中的细分市场：企业级差旅采购及费控报销管理业务我们称之为差旅费控管理行业。在2020年初，一场突如其来的疫情，稍稍打断了中国经济发展匆忙的脚步，也让正处在迅速发展期的中国差旅行业受到了一定的冲击。2021年，市场得到了迅速的恢复，但时断时续的疫情仍然成为了差旅采购和消费业务的暂停键，预计全球差旅业务采购量下降了50%左右，而中国由于疫情管控得力，仅下降了25%左右。但由于“巡视组”和“离任审计不限期”政策，中国涉及差旅和企业级消费费控管理及报销的合规性、透明性、数字化趋势已悄然形成，“费控报销管理+企业聚合消费”已成为市场热点，给TMC行业的优秀企业指明了发展方向。
　　2．新冠疫情已在春节后结束，新一轮的大旅游产业强烈暴发已势不可挡。CTMC差旅费控行业的基本面向好将是中长期的趋势。中长期来看，三年疫情对差旅行业是一次深层次的洗牌。最新数据显示，中国差旅管理普及率不到10%，远落后于国际市场超过65%的普及率，且参与者主要为OTA、传统旅行社、机票代理商等机构，真正从企业级消费的战略费控管理切入的CTMC企业在中国更是凤毛麟角。从CR4行业集中度的角度看，虽然我国已超过美国成为最大差旅消费市场，但中国差旅管理市场目前集中度较为分散，与欧美成熟市场前4名集中度超过65%的数据相比，仍有相当大差距。尤其是经过了疫情的洗礼后，大多数的企业管理者对“无人值守化、流程自动化、报销自动化”有了更深刻的认识和更迫切的需求，所谓“祸兮福所依”，“东方不亮西方亮”，现在有更多的企业要采购自动费控管理平台，要自己定制开发专属的企业消费商城等等，对公司的软件研发能力和技术服务能力提出了更高的要求，也提供了更多的系统开发或升级订单。这也将成为未来公司发展的重要方向和动力。
　　3．疫情虽已结束，但疫情带来的冲击和影响依然在持续，同时也在驱动行业竞争逻辑转变，后疫情时代，技术创新能力+专业管理控制能力+资金垫资供给能力将是行业的三大壁垒，也将在未来的竞争中更为重要。我们认为疫情将驱动差旅行业竞争逻辑的转变，差旅行业将由资源驱动性以及价格导向为主的竞争，向以技术创新驱动及费控管理驱动下的产品技术能力和平台功能运营能力驱动为主的竞争逻辑转变。
　　CTMC差旅管控行业与新一代信息技术结合是行业必然趋势，差旅天下已在智慧差旅和智慧费控领域发展多年，并获得市场和客户认可，已成为中国CTMC产业的当之无愧的领军企业。CTMC行业是典型的人才、技术、金融密集型行业，并涉及客户信息安全，主要通过运用财务、税务、企业管理等多领域专业能力和信息技术对差旅活动进行整体规划，并科学管控差旅活动的执行，不断优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高出行效率。随着我国差旅管理意识的不断普及、企业差旅支出规模不断上升、信息技术的迅速发展以及本土CTMC的成长，驱动2B的企业级差旅管理市场持续“升温”，越来越多的企业需要专业CTMC服务商提供系统的服务，帮助企业降低差旅成本，简化差旅流程，提升差旅管理效率，规避业务风险。但是，相比CTMC行业在欧美市场发展成熟度，我国该行业尚处于成长阶段，市场认知度有待进一步提升，使得我国市场的众多企业客户，把旅游和机票代理、大型OTA、财务系统和费控系统、出行系统与CTMC管控系统混为一谈。
　　大多数企业，尚未找到适合自己的权威的可定制有针对性的全面高效的CTMC管控模式，同时又是对客户最有增幅价值的专业服务商，这也代表了一种企业级消费管控趋势和附加价值取向的选择。相信未来三十年，2B热点将层出不穷，2B将取代2C，企业级消费领域一定会涌现出如Saleforce这样的独角兽世界级企业。作为风投的热土，大洋彼岸的美国极具借鉴价值，企业服务赛道相比消费互联网赛道更受追捧。包含企业服务在内的软件领域获得全球著名的国际资本青睐，其中有三家企业与差旅天下可以对标，其表现也尤其吸睛。TripActions估值40亿美金，PS倍数（市销率）达105倍；Brex估值26亿美金，PS倍数达118倍；Divvy估值10亿美金，PS倍数达28倍。

　　（三）公司面临的重大风险分析
　　1.行业技术升级风险
　　对于CTMC行业来说，技术及产品开发逐渐成为核心竞争要素。如果不能及时基于市场需求和客户需要跟踪技术的发展升级，或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求和客户需求的新产品或新应用，公司可能会在新一轮竞争中丧失已有优势。
　　风险应对措施：公司战略上以技术驱动为主导，并始终保持客观的研发投入，确保公司在技术上的领先。公司保持灵活的市场需求反应体系，继续加大在基础技术和产品开发上的投入，引进优秀研发人才，不断完善技术平台的升级、技术规范的落实、技术考核的加强、以及技术梯队的建设，同时要发挥攻坚克难的研发精神，抢抓机遇，研发先行，全面支撑差旅天下智慧差旅业务发展。
　　2.人力成本上升风险
　　公司作为基于CTMC的软件信息技术企业，平台运营人才和软件技术人才竞争愈发激烈，随着规模及业务量的不断扩大，公司将面临着人力资源成本上升、技术人员和核心业务骨干缺乏的风险。若公司的管理能力和人力资源不能适应新的环境变化，将会给公司带来不利影响。
　　风险应对措施：公司坚持强激励文化，并加快高端人才的引进和培养；赋能员工，激发组织活力，强化激励，提高人员效率，强化价值观评价对员工发展的作用。同时充分发挥公司北京+长春双总部的核心架构优势，在保证员工满意度的前提下，控制人力成本上升风险。
　　3．管理及整合风险
　　随着公司不断发展和人员规模不断上升，组织管理复杂度也随之提升，因而可能存在管理融合与公司经营节奏不匹配的风险。
　　风险应对措施：公司深耕差旅管理行业十余年，拥有吉林省差旅天下网络技术股份有限公司和北京差旅天下网络科技有限责任公司两家国家级高新技术企业，同时通过质量管理体系认证、信息安全管理体系认证和ISO9001质量管理体系认证，在人才、技术、资质、安全等方面具有强大综合实力，可实现公司规范化的运营管理，并提升管理效率与客户服务质量。
　　4．市场竞争与外部环境风险
　　差旅技术商业模式如果受到行业竞争对手关注，虽然短时间难以复制和跟进，但是采取战术性的干扰，也会对差旅技术造成一定影响，公司将面临一定的竞争压力。
　　风险应对措施：公司深耕差旅管理行业十余年，拥有吉林省差旅天下网络技术股份有限公司和北京差旅天下网络科技有限责任公司两家国家级高新技术企业，拥有自主研发差旅费控管理平台和技术研发体系，是国内少数通过CMMI5认证的民营企业；同时通过质量管理体系认证、信息安全管理体系认证ISO9001质量管理体系认证，形成了强有力的系统性竞争壁垒，具备项目履行能力，确保合同项目顺利履行实施。同时，公司发展战略和商业模式已升级到智慧差旅模式，有利于公司进一步增强在主导产业领域的核心竞争力和行业影响力，促进公司在数字经济、企业级消费、企业级差旅消费和法人费控管理等方面的良好发展。
　　5.不可抗力的风险2020年，因新冠疫情的突如其来，造成了社会的停摆，类似这种
　　不可抗力风险是企业（差旅）消费产业共同存在的风险。目前，疫情已结束，更多的政府、企业、管理者更加重视企业级消费的自动化管理和信息化建设，这使得了2B类型的SAAS模式的软件信息产业在这二年内的蓬勃兴起和迅猛发展。不论时代进步到何种程度，不可抗力发生什么，只要人类社会存在，就会有企业运营；只要有企业发展，就要开源、节流、优化，就会有企业级消费的费控管理智能管理系统需求。差旅天下只要深度挖掘企业级消费领域的技术研发、流程管理和采购服务三大产业，就永远有信心面对任何危机和不可抗力。疫情的不可抗力影响反而增加了企业抵抗任何不可抗力的能力，疫情的不可抗力影响反而会增强企业级消费数智化转型或升级的决心。
　　风险应对措施：公司已在上半年全力优化升级主营业务，由销售型平台服务向管控型平台软件提供商转型。不论不可抗力有多大，社会要发展，人民要生活，企业要生存，所以企业级消费的管理和控制，尤其是全自动化、智能化、无人值守的全费控及报销流程更是每个企业竞相争取的新必备系统，所以，上半年的战略转型非常成功，包括上海银联等新项目是全软件研发服务提供商，让差旅天下在CTMC的行业体系内正在打造一条智能化、自动化、数字化的成功之路。 收起▲

　　一、业务概要　　商业模式：　　1．根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》(2016年)规定，公司目前属于软件信息服务业(I65)。公司在疫情期间坚定修订战略，深度挖掘技术潜力、充分包装技术产品和技术平台产品，成功将差旅采购平台软件和差旅费控平台软件作为核心产品推向市场。并通过中国银联、中国旅游集团等央企软件费控平台项目及服务项目等签约合作，提高了公司软件平台产品的知名度，使得公司处于企业级消费费控管理行业和企业级聚合消费领域的龙头企业。目前，公司已全面进军软件信息服务业，并将据此调整公司在整体发展战略，但主营业务并不会发生根本变化，因为主要目标客户依然是以政府和中... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　商业模式：
　　1．根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》(2016年)规定，公司目前属于软件信息服务业(I65)。公司在疫情期间坚定修订战略，深度挖掘技术潜力、充分包装技术产品和技术平台产品，成功将差旅采购平台软件和差旅费控平台软件作为核心产品推向市场。并通过中国银联、中国旅游集团等央企软件费控平台项目及服务项目等签约合作，提高了公司软件平台产品的知名度，使得公司处于企业级消费费控管理行业和企业级聚合消费领域的龙头企业。目前，公司已全面进军软件信息服务业，并将据此调整公司在整体发展战略，但主营业务并不会发生根本变化，因为主要目标客户依然是以政府和中大型企业为主，只不过是从原来的业务服务收费转型为技术服务收费和定制化软件开发。同时，差旅管理是人才、技术密集型行业，运用财务、税务、管理学等多学科知识和IT技术对企业级（差旅）消费活动进行整体规划全面执行监控，优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高出行效率，公司将在北京、杭州、徐州、三亚、重庆、深圳打造区域总部，吸引更多人才加盟，全面打造CTMC领域的独角兽企业。
　　2．差旅技术是一家专注于通过线上软件信息技术平台与线下管理咨询团队为企业级客户设计整体差旅方案并外包落地实施的中国模式差旅管控方案落地项目实施公司（CTMC，ChinaCostTraveManagementContro）。通过向企业集团客户派驻差旅管理咨询团队、技术团队、实施团队、运营团队，依照客户的个性化需求顶层设计差旅管理方案并将自主研发的“智慧差旅费控管理平台”对接客户的OA系统、管理系统和财务系统，实现定制资源、智能采购、数据分析、智能报告，最大程度地优化差旅管控方案，减少管控节点、优化管理流程、节约人力和行政开支，自动控制企业级消费采购成本。
　　3．公司主要以中大型、集团型和政府型客户为主，客户主要分布在汽车、能源、医药、电力、机械、金融、院校等差旅量大、降本增效诉求强的行业。把握企业级消费精准流量入口，将打造企业级消费万亿级规模费控平台生态圈，具备极强大的产业生态附加值和业务生态的扩张延展能力。
　　4．公司通过智慧差旅费控管理平台与客户需求结合，精选企业级消费和差旅费控相关的优质供应商、服务商，与其形成了稳定的合作伙伴关系，为能够向客户提供可控的全程闭环、透明、自动化差旅费控管理和服务外包提供了保障。
　　5．公司原来是以传统行业的供应商代理费和返佣的盈利模式为基础，发展到以供应商缴纳平台流量费和客户缴纳软件技术服务费为主的平台业务模式，现在又加入了以软件信息开发和成品销售相结合的新业态，与客户形成真正的“一体化解决方案+技术费控平台+技术定制开发+差旅服务平台+费控管理运营的互联网+”盈利结构。同时，软件项目定制开发、软件技术服务费和差旅费控管理平台收入贡献比例正在不断增加中，企业正在坚定的向软件信息产业转型。
　　6．公司报告期内，截至报告披露日止，公司商业模式未曾发生大的改变，但在软件项目定制开发收入、软件新技术研发上的投入及技术服务费收入方面大幅增加。公司坚定将自主技术研发及费控平台运营、费控平台产品的销售、运营和产品采购平台资源整合作为核心竞争力而加以大力发展。在业务模式上正在从传统差旅服务外包业务向企业级消费的费控管理平台研发、运营和采购平台资源整合外包销售模式转变，与客户的合作粘性更加成熟稳定，合作深度、力度、宽度都在加强，也更有利于未来在市场上的行业和区域扩张发展，代表了CTMC行业未来的发展趋势。差旅技术经过突发疫情对管理团队的深刻教育和对企业级客户消费管理层的信息化、自动化教育，就犹如一颗新的生命种子，正在坚定不移的、脚踏实地的、充满生命力的冲破一切虚幻和阻碍，生根、发芽、茁壮成长。

　　二、主要经营情况回顾
　　(一)经营计划
　　2022年受疫情反复，差旅业务板块受到一定的影响，但整体差旅的销售量稳健。软件技术研发及销售业绩突破历史新高，整体实现2022年战略规划目标。其中，公司实现经营收入9,608.81万元，较上年同期8,404.64万元增加1,204.17万元，增幅比率为14.33%，在2022年北京和长春反复多次受到疫情局部影响甚至全城封闭的前提下，仍能取得比较平稳的增长趋势，主要为疫情缓解销售恢复性增长，以及建立了以北京为枢纽的全国性营销中心和差旅酒店、火车票、差旅专车、保险、福利商城等产品线带来的业绩增长，有赖于集团坚定不移的走技术路线，加强对使用SAAS、PAAS类系统的客户的技术开发费收入、技术运维收入、技术服务费和平台流量等相关收入持续增长所致；归属于母公司的净利润为3007.25万元，较上年同期2,691.49万元增加315.76万元，增幅为11.73%，主要为公司经营收入的增长带来收益的增加。资产总额为76,501.62万元，较上年末67,480.75万元增加9,020.87万元，增幅13.37%；主要为公司期末客户货币资金回款，以及销售收入增长导致的应收账款增加。所有者权益为27,679.35万元，较上年末24,651.09万元增加3,028.25万元，增幅12.28%，本年净利润带来的增量。所有者权益中归属于母公司的为27,679.35万元，较上年末24,651.09万元增加3,028.25万元，增幅12.28%，系本年净利润带来的增量。
　　公司主要以中大型、集团型和政府型客户为主，客户主要分布在汽车、能源、医药、电力、机械、金融等差旅量大、降本增效诉求强的行业。把握企业级消费精准流量入口，将打造企业级消费万亿级规模费控平台生态圈，具备极强大的产业生态附加值和业务生态的扩张延展能力。
　　2022年度在各大集团客户深挖的同时，开拓新行业领域客户并完成签约，如：华侨城集团有限公司、阿维塔科技（重庆）有限公司、中国农业银行股份有限公司山西省分行、哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司、福建省万兵文化发展有限公司、本田贸易（中国）有限公司、精华制药集团股份有限公司、一汽弗迪新能源科技有限公司、湖南江滨机器（集团）有限责任公司、精华制药集团股份有限公司、北京金隅通达耐火技术有限公司、国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司、吉广传媒控股有限公司、北京通广龙电子科技有限公司等新增上百家法人企业客户提供专业的差旅服务，并对有业务需求的客户提供入户专享服务。
　　2020年开始，公司已进入到战略发展新阶段，面临数字化、国产化、智慧化三浪叠加的重大发展机遇，公司将在智慧差旅费控管理平台战略的基础上，继续深化公司的战略升级，加速智慧差旅费控管理平台业务，构建和运营全球领先的企业级消费的自动化费控管理平台生态圈。公司将克服新冠疫情等不利影响，坚持战略主导、技术驱动、客户导向、体系化运营，实现业绩高质量增长。2022年，公司重点做好了以下几方面工作：
　　1．2G集团客户一体化解决方案业务向纵深化、模式化、标杆式发展
　　大型企业集团（2G）业务发展坚持“云优先”的原则，大力拓展大型企业集团费控云、差旅云、采购云等服务业务，主推私有云PAAS模式，确保收入与效益稳步增长。加快智慧差旅管理和自动化费控平台产品创新，落实国产化解决方案，支撑大型企业管控产品全面国产化、信息安全化、技术云端化，帮助大型企业构建公有云或私有云模式下的费控、差旅产业互联网平台。同时，加强战略客户覆盖，加速战略客户突破，进一步深化行业优势，加快行业化解决方案的深度和广度，加强行业化营销，做深打透行业，全面启动区域化销售策略，做大做强区域市场。
　　2．2B中小型企业客户一站式自动化差旅业务要向扩大化、网销化、平台化方向大力发展中小型企业（2B）业务发展围绕构建和运营全球领先的企业自动化费控管理平台，加速云平台与核心领域云产品研发战略，加强生态合作共赢，构建平台型SAAS云服务的商业模式和业务体系，加速云差旅、云费控、云采购等软件业务的规模化发展和全国性推广。公司将持续加大技术研发和市场推广的经费投入。
　　3．2G政府公务型客户《公共资金支出-费控管理平台》要向试点化、区域化、财政化方向发展中国政府年度差旅消费在2000亿至3000亿，虽然受疫情影响，但其消费潜力依然巨大，尤其是疫情不仅教育了企业家，也带动了政府向信息化、数字化、透明化、自动化的转型浪潮，差旅技术将抓住历史机遇，迎难而上，与各界政府、事业单位、科研院所等精诚合作，努力推动政府财政费控管理解决方案的落地、试点和普及。
　　4.运营平台升级公司加速推进智慧差旅战略，为客户降本增效；同时，升级客户运营体系，推动组织裂变，提升自身运营效率，在TMC3.0系统升级后，实现自动化操作，服务人员比上期减少47%。报告期内，公司新增项目通过差旅方案设计、实施后，进入运营期的客户，用户通过移动端执行差旅管理、业务活动和财务处理的渗透率稳步提升，移动端的使用频率也在高速上升，同一时间的并发数据指数级提高，差旅技术的系统经受住了历史的考验；目前存量客户的移动端使用率达到95%以上，公司将持续推进运营端的智慧化和自动化。
　　5．优化人才结构，加大软件技术研发，报告期内公司新增加软件著作权4项，累计软件著作权203项。

　　三、持续经营评价
　　公司通过节能降本、提质增效、全面提高公司运营管理水平；公司的业务、机构、人员、财务等完全独立，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，保持良好的公司独立自主经营的能力；公司制度完善，内部控制体系运行良好；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上，公司持续经营能力良好，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。

　　四、风险因素
　　(一)持续到本年度的风险因素
　　1．行业技术升级风险
　　对于TMC行业来说，技术及产品开发逐渐成为核心竞争要素。如果不能及时基于市场需求和客户需要跟踪技术的发展升级，或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求和客户需求的新产品或新应用，公司可能会在新一轮竞争中丧失已有优势。风险应对措施：公司战略上以技术驱动为主导，并始终保持客观的研发投入，确保公司在技术上的领先。公司保持灵活的市场需求反应体系，继续加大在基础技术和产品开发上的投入，引进优秀研发人才，不断完善技术平台的升级、技术规范的落实、技术考核的加强，以及技术梯队的建设，同时要发挥攻坚克难的研发精神，抢抓机遇，研发先行，全面支撑差旅技术智慧差旅业务发展。
　　2．人力成本上升风险
　　公司作为基于差旅管理服务业的软件技术企业，项目运营人才和软件技术人才竞争愈发激烈，随着规模及业务量的不断扩大，公司将面临着人力资源成本上升、技术人员和核
　　心业务骨干缺乏的风险。若公司的管理能力和人力资源不能适应新的环境变化，将会给公司带来不利影响。风险应对措施：公司坚持强激励文化，并加快高端人才的引进和培养；赋能员工，激发组织活力，强化激励，提高人员效率，强化价值观评价对员工发展的作用。同时充分发挥公司北京+长春双总部的核心架构优势，在保证员工满意度的前提下，控制人力成本上升风险。
　　3．管理及整合风险
　　随着公司不断发展和人员规模不断上升，组织管理复杂度也随之提升，因而可能存在管理融合与公司经营节奏不匹配的风险。风险应对措施：公司深耕差旅管理行业十余年，拥有吉林省差旅天下网络技术股份有限公司和北京差旅天下网络科技有限责任公司两家国家级高新技术企业，同时通过质量管理体系认证、信息安全管理体系认证和ISO9001质量管理体系认证，在人才、技术、资质、安全等方面具有强大综合实力，可实现公司规范化的运营管理，并提升管理效率与客户服务质量。
　　4．市场竞争与外部环境风险
　　差旅技术商业模式如果受到行业竞争对手关注，虽然短时间难以复制和跟进，但是采取战术性的干扰，也会对差旅技术造成一定影响，公司将面临一定的竞争压力。
　　风险应对措施：公司深耕差旅管理行业十余年，拥有吉林省差旅天下网络技术股份有限公司和北京差旅天下网络科技有限责任公司两家国家级高新技术企业，拥有自主研发差旅费控管理平台和技术研发体系，是国内少数通过CMMI5认证的民营企业；同时通过质量管理体系认证、信息安全管理体系认证ISO9001质量管理体系认证，形成了强有力的系统性竞争壁垒，具备项目履行能力，确保合同项目顺利履行实施。同时，公司发展战略和商业模式已升级到智慧差旅模式，有利于公司进一步增强在主导产业领域的核心竞争力和行业影响力，促进公司在数字经济、企业级消费、企业级差旅消费和法人费控管理等方面的良好发展。
　　5.不可抗力的风险
　　2020年，因新冠疫情的突如其来，造成了全社会的停摆，类似这种不可抗力风险是企业（差旅）消费产业共同存在的风险。目前，疫情已成为社会常态，后疫情时代也是公司向软件信息技术领域转型、向普及企业客户费控管理、管理层产业信息化转型的历史机遇。事实证明，后疫情经济和疫情阶段的普世教育，让更多的政府、企业、管理者更加重视企业级消费的自动化管理和信息化建设，这使得了2B类型的SAAS模式的软件信息产业在这二年内的蓬勃兴起和迅猛发展。不论时代进步到何种程度，不可抗力发生什么，只要人类社会存在，就会有企业运营；只要有企业发展，就要开源、节流、优化，就会有企业级消费的费控管理智能管理系统需求。差旅天下只要深度挖掘企业级消费领域的技术研发、流程管理和采购服务三大产业，就永远有信心面对任何危机和不可抗力。疫情的不可抗力影响反而增加了企业抵抗任何不可抗力的能力，疫情的不可抗力影响反而会增强企业级消费数智化转型或升级的决心。
　　(二)报告期内新增的风险因素
　　报告期内无新增风险。 收起▲