根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《基金法》第一百二十三条、第一百二十四条的规定，中国证监会决定： 　　一、对吴刚干预基金经营活动，授意九泰基金通过九泰久利买入“三维丝”、指示九泰基金对九泰久利启动清算程序的行为，责令改正，并处100万元的罚款。 　　二、对九泰基金管理有限公司通过九泰久利参与五家上市公司保底定增，利用基金财产为基金份额持有人以外的人牟取利益的行为，责令九泰基金管理有限公司改正，并处100万元的罚款。对直接负责的主管人员吴强，给予警告，暂停基金从业资格36个月，并处30万元的罚款；对其他直接责任人员卢伟忠，给予警告，暂停基金从业资格24个月，并处20万元的罚款；对其他直接责任人员吴祖尧，给予警告，暂停基金从业资格12个月，处10万元的罚款。

鉴于上述违规事实和情节,根据《业务规则》第6.2条、第6.3条、《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第三十六条的规定,全国股转公司作出如下决定:给予九鼎集团公开谴责的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。给予董事长吴刚公开谴责的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。给予董事、总经理黄晓捷通报批评的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。给予董事、副总经理覃正宇通报批评的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。给予董事、副总经理蔡蕾通报批评的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。给予董事、副总经理吴强通报批评的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。给予时任董事会秘书古志鹏通报批评的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。

九鼎控股的上述行为违反了2005年《证券法》第八十条“禁止法人利用他人账户从事证券交易”的规定,构成2005年《证券法》第二百零八条第一款所述“违反本法规定,法人以他人名义设立账户或者利用他人账户买卖证券的”行为。在上述违法行为中,九鼎控股执行董事吴刚起组织、策划、决策、领导作用,为直接负责的主管人员。根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度,依照2005年《证券法》第二百零八条,中国证监会决定:一、责令同创九鼎投资控股有限公司改正,没收违法所得501,291,644元,并处以1亿元的罚款;二、对吴刚给予警告,并处以10万元的罚款。

九鼎集团在2014年第二次定向发行股票过程中,故意隐瞒实际认购定向发行股票的股东数量,在《北京同创九鼎投资管理股份有限公司股票发行方案》等信息披露文件中进行虚假记载,从而达到规避监管的目的。九鼎集团还通过一系列安排与相关基金份额持有人进行了第二次定向发行后的基金份额换股,导致第二次定向发行后九鼎集团的实际股东人数累计超过200人,达到了335人,依法应当报经中国证监会核准,但九鼎集团仅按照第二次定向发行的表面形式(即表面上看,发行后股东人数未超过200人)履行了全国中小企业股份转让系统的备案程序。九鼎集团的上述行为违反了《非上市公众公司管理办法》第二十条“公司及其他信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的规定,构成《非上市公众公司管理办法》第六十条“公司及其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,依照《证券法》(即2005年《证券法》)第一百九十三条的规定进行处罚”的情形。在上述违法行为中,九鼎集团董事长、实际控制人吴刚是直接负责的主管人员;九鼎集团董事、总经理黄晓捷,九鼎集团董事、副总经理覃正宇、蔡蕾、吴强,时任九鼎集团董事会秘书古志鹏是其他直接责任人员。根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度,依照2005年《证券法》第一百九十三条第一款的规定,中国证监会决定:一、责令同创九鼎投资管理集团股份有限公司改正,给予警告,并处以60万元的罚款;二、对吴刚给予警告,并处以30万元的罚款;三、对黄晓捷、覃正宇、古志鹏给予警告,并分别处以10万元的罚款。四、对蔡蕾、吴强给予警告,并分别处以5万元的罚款。

公司上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》第十二条、第二十条的相关规定。根据《非上市公众公司监督管理办法》第六十二条的规定,北京监管局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施。公司应当按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,对投资的私募股权基金相关协议进行逐一分析,以控制原则为基础确定合并范围,并按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行减值测试,判断相关资产是否存在减值,进而确定是否计提减值损失、计提金额及对净利润的影响,保证信息披露的真实、准确。同时,公司应当引以为戒,不断提高合规意识和治理水平,防止此类行为再次发生。此外,北京监管局在检查中还发现公司存在三会资料不完备、关联交易未及时履行决策程序和信息披露、其他财务处理不规范等问题。公司应当高度重视,积极整改,采取有效措施提高公司财务管理和规范运作水平。北京监管局将对公司上述事项持续关注,并视情况采取进一步的监管措施。

鉴于上述违规事实和情节,根据《业务规则》第6.1条的规定,全国股转系统做出如下决定:对九鼎集团出具警示函的自律监管措施。对九鼎集团董事长吴刚、董事会秘书王亮采取出具警示函的自律监管措施。同时提出警示如下:挂牌公司及相关责任人员应当按照《业务规则》、《信息披露细则》等相关规则诚实守信,规范运作,勤勉尽责,保证信息披露内容的真实、准确、完整。特此告诫九鼎集团充分重视上述问题并吸取教训,杜绝类似问题再次发生。否则,股转系统将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。挂牌公司应自收到本自律监管决定书之日起2个转让日内及时披露相应信息。

一、北京证监局行政监管措施决定书[2017]110号 根据《暂行办法》第三十三条的规定,我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。 二、西藏证监局行政监管措施决定书[2017]1号 根据《暂行办法》第三十三条的规定,我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。 三、江苏监管局行政监管措施决定书[2017]39号 根据《暂行办法》第三十三条的规定,我局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。

对九鼎集团及时任董事长吴刚、董事会秘书聂巧明采取出具警示函的自律监管措施。