（一）报告期内公司经营与业务进展情况：　　1、总体经营与业务进展情况：　　报告期内，公司实现营业收入573,812万元，同比增长0.5%，收入增速放缓主要受签约节奏滞后的影响。公司继续坚定贯彻云服务业务优先、订阅优先的长期策略，云服务业务实现收入428,670万元，同比增长8.6%，其中订阅收入同比增长27.8%；核心产品BIP实现收入18.6亿元，同比增长18.0%。截至报告期末，公司订阅相关合同负债为20.0亿元，较去年三季度末增长31.7%，占总合同负债比例达70.8%。公司云服务累计付费客户数为83.34万家，新增云服务付费客户数11.84万家。　　报告期内，公司归属于上市公司股东... 查看全部▼

　　（一）报告期内公司经营与业务进展情况：
　　1、总体经营与业务进展情况：
　　报告期内，公司实现营业收入573,812万元，同比增长0.5%，收入增速放缓主要受签约节奏滞后的影响。公司继续坚定贯彻云服务业务优先、订阅优先的长期策略，云服务业务实现收入428,670万元，同比增长8.6%，其中订阅收入同比增长27.8%；核心产品BIP实现收入18.6亿元，同比增长18.0%。截至报告期末，公司订阅相关合同负债为20.0亿元，较去年三季度末增长31.7%，占总合同负债比例达70.8%。公司云服务累计付费客户数为83.34万家，新增云服务付费客户数11.84万家。
　　报告期内，公司归属于上市公司股东的净亏损额为145,537万元，同比增加42,498万元；归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为148,434万元，同比增加34,878万元。主要由于：
　　（1）公司第三季度营业收入同比增速放缓；
　　（2）资本化无形资产摊销金额同比增长2.2亿元；
　　（3）离职补偿金同比增长1.4亿元。报告期内，公司继续控制人员规模，优化人员结构，员工数量减少至21,371人，在成本费用控制上取得一定成效。
　　2、分层经营与业务进展情况：
　　（1）企业客户市场经营与业务进展情况：
　　1）大型企业客户市场
　　报告期内，公司坚定推进大型企业客户行业化经营策略，业务组织优化和团队融合基本完成，面向大型企业客户市场的产品和解决方案持续创新发展。新发布的面向大型企业的BIP超级版，提供公有云一站式解决方案，推进大型企业客户订阅业务快速发展；截至报告期末，共发布了241个行业解决方案。
　　报告期内，公司成功签约中国有色、中国中车、中国化学、中国海油、保利集团、中盐集团、中广核、杭钢集团、开滦集团、庞大集团、皖投集团、中国乐凯、秦华燃气、陕建集团等众多央国企及行业龙头企业，其中，一级央企新增签约1家，累计签约41家。
　　报告期内，BIP 3产品在标杆客户交付方面取得明显进展，招商局集团、中国西电、比亚迪、燕京啤酒、道恩集团、大北农、信华信、湖南建投、成都城投、重庆太极、奇正藏药等一批战略级客户项目成功上线，为大型企业客户市场普及用友BIP形成了良好的规模示范效应。
　　2）中型企业客户市场
　　报告期内，公司中型企业客户业务继续坚持“全面订阅化”发展策略，订阅业务实现高速增长，前三季度订阅收入同比增长61.8%。核心产品YonSuite续费率达90.3%，在新客户拓展及老客户增购方面继续扩大市场竞争优势。
　　持续精进YonSuite客户成功体系，凭借组合创新的交付体系，聚焦规模化高效交付、高续约高续费的目标达成。成功签约北京合康科技、新雅轩、东源药业、麦乐宠物等知名企业。
　　3）小微企业客户市场
　　报告期内，畅捷通继续聚焦小微企业数智财税及数智商业两大领域，加快AI技术在产品创新及公司运营中的应用，实施全面效益化经营，持续改善盈利能力。实现收入67,484万元，同比增长23.8%，其中，云订阅收入48,220万元，同比增长38.5%；剔除上年同期出售财税技能实训产品及服务业务、非上市股权公允价值变动影响后，归母净亏损较上年同期减亏80.8%。
　　报告期内，畅捷通云服务业务新增付费企业用户数10.7万；截至报告期末，云服务业务累计付费企业用户数达到74万。
　　（2）政府与其它公共组织客户市场
　　报告期内，公司政府与其它公共组织前三季度实现收入56,108万元，同比增长14.0%，其中，公司控股子公司北京用友政务软件股份有限公司改善经营，加强成本费用控制，收入同比增长15.1%，扣非归母净亏损同比减少4,248万元。
　　3、海外业务进展情况：
　　报告期内，公司坚定推进全球化2.0战略，加速开展全球化业务，新设立日本子公司，并扩大了在美洲、欧洲、中东的市场覆盖，新签一批中企出海客户及境外本地企业。 收起▲

　　一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明　　（一）行业发展情况　　1、企业服务软件将加速推动形成新质生产力　　2024年1月31日，中共中央政治局就扎实推进高质量发展进行第十一次集体学习。习近平总书记在主持学习时对新质生产力进行了系统阐释。新质生产力的显著特点是创新，包括深入推进数字经济创新发展，深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智能+”行动。2024年7月18日，中共中央二十届三中全会决议提出：支持企业用数智技术、绿色技术改造提升传统产业。在此背景下，企业软件将持续推动企业数智化转型，赋能实体经济，加速形成新质生产力。　　2、数字经济成为推动经济社会高质量发展的重要支撑和关键引... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
　　（一）行业发展情况
　　1、企业服务软件将加速推动形成新质生产力
　　2024年1月31日，中共中央政治局就扎实推进高质量发展进行第十一次集体学习。习近平总书记在主持学习时对新质生产力进行了系统阐释。新质生产力的显著特点是创新，包括深入推进数字经济创新发展，深化大数据、人工智能等研发应用，开展“人工智能+”行动。2024年7月18日，中共中央二十届三中全会决议提出：支持企业用数智技术、绿色技术改造提升传统产业。在此背景下，企业软件将持续推动企业数智化转型，赋能实体经济，加速形成新质生产力。
　　2、数字经济成为推动经济社会高质量发展的重要支撑和关键引擎
　　2023年2月27日，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，文件指出建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，新一轮数字经济产业的发展机遇正在来临。2024年，数字经济再次被写入政府工作报告中，并有了更具体的发展路径和目标，表明政府部门对数字经济的重视程度不断加深。据国家数据局在6月30日发布的《数字中国发展报告（2023年）》显示，我国2023年数字经济核心产业增加值估计超过12万亿元，占GDP比重10%左右，未来我国数字经济规模将进一步扩大，涌现更多新业态和新模式，企业数智化、人工智能等将不断实现突破和创新。
　　3、信创产业保持长期景气度
　　国内信创应用正在由政府、金融、电信、能源行业向更多的行业扩展，行业信创市场空间继续增大，信创产业将持续保持较高速增长且具备较高的确定性。《2023-2028年全球及中国信创行业市场现状调研及发展前景分析报告》指出，2027年中国信创产业规模有望达到3.7万亿元，中国信创市场将释放出前所未有的活力。信创产业作为国家战略新兴产业的重要组成部分，也得益于国家政策的扶持和市场需求的推动。《2024年政府工作报告》提出，拟发行超长期特别国债，专项用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设，聚焦加快实现高水平科技自立自强，信创产业发展迎来重要支撑。
　　4、AI是本轮技术浪潮的核心
　　根据IDC的分析和展望，ICT（信息与通信技术）产业正在进入AI无所不在的大转型阶段，2025年到2026年，全球技术提供商将50%的研发、人员配备和资本支出投资分配给人工智能/自动化；40%的新应用将实现智能化，开发人员将利用人工智能来增强现有应用并创造新的应用案例；40%的服务项目将包括GenAI（生成式人工智能）支持的交付，从而引发人力交付服务的转变。
　　5、中企出海是长期趋势，软件企业瞄准新兴市场
　　随着国内外宏观环境的变化，越来越多中国企业加快出海。《2024年政府工作报告》明确提出“加强标准引领和质量支撑，打造更多有国际影响力的品牌”，出海的中国企业对数智化有更迫切的需求。
　　除了为中国企业出海提供数智化服务，中国企业软件在东南亚、中东非、南美本地企业市场也有竞争力。这些地区具有较大的增量市场，为中国企业软件带来了新的业务增长空间。
　　（二）报告期内公司从事的业务情况
　　公司作为全球领先的企业云服务与软件提供商，一直专注于信息技术在企业与公共组织应用与服务领域，致力于用创想与技术推动商业和社会进步。36年来，公司持续引领企业软件与服务产业发展。在数智化的新阶段，公司的战略目标是要成为全球前三的企业数智化平台与软件服务提供商。
　　公司的云服务经营模式为向企业客户与公共组织提供SaaS、PaaS、BaaS、DaaS等服务，根据客户需求可以采用公有云、私有云或混合云的部署方式。购买公有云产品的客户付费方式为订阅型付费，收入为订阅服务收入及前期咨询实施收入；购买混合云及私有云产品的客户可选择订阅型付费或购买软件使用许可模式。公司继续推进以订阅型付费模式为主的业务收入结构升级。
　　1、大型企业客户业务
　　公司面向大型企业（包括超大型企业和一般大型企业）提供用友数智商业创新平台（用友BIP）产品与服务。用友BIP定位为数智商业应用平台、应用软件与服务，聚焦数智平台及十大领域的场景服务，为客户提供数字化、智能化、高弹性、安全可信、平台化、生态化、全球化和社会化的企业云服务产品与解决方案。
　　行业化组织模式升级与优化后，公司面向装备与离散制造、大流程制造、大消费品、大服务、交通与公用事业、建筑与地产、国资与投控、医药、医疗、烟草、金融、汽车等行业，提供云服务产品与解决方案。
　　面向大型企业客户的业务收入主要为产品许可收入、订阅收入、产品支持服务收入、业务运营收入、数据服务收入、咨询实施客开及其它专业服务收入等。
　　2、中型企业客户业务
　　公司面向成长型企业提供基于用友BIP平台的YonSuite云服务产品。YonSuite是基于云原生架构，为成长型企业提供“平台、财务、人力、营销、采购、供应链、制造、资产、项目、协同”融合一体化的公有云服务包，支持企业全球化经营、社会化商业。
　　公司面向中型与大中型制造企业的U9cloud云ERP，包括生产制造、供应链、项目化管理、财务会计、管理会计、人力资源等功能，融合PLM、智能工厂、AIoT、制造云、营销云、采购云、财务云、税务云、人力云等服务，为客户提供标准产品及解决方案。
　　公司面向中型企业提供U8cloud云ERP产品、U8+ERP套件，包括智能制造、营销、业务管控、供应链、财务核算以及人力资源等领域应用，为客户提供标准产品及解决方案，采取全分销销售模式。
　　面向中型企业客户的业务收入主要为订阅收入、产品许可收入、产品支持服务收入等。
　　3、小微企业客户业务
　　公司控股子公司畅捷通致力于为中国小微企业提供以财税及业务云服务为核心的平台服务、应用服务、数据增值服务，聚焦小微企业数智财税和数智商业两大领域，全面打通小微企业的人、财、货、客管理，以财税能力为核心优势，以业财融合为领域和行业化应用抓手，满足小微企业在不同发展阶段的管理需求，其主要云服务产品包括好会计、好生意、好业财、易代账、T+Cloud等产品。
　　面向小微企业客户的业务收入主要为订阅收入、产品许可收入、产品支持服务收入等。
　　4、政府与其它公共组织客户业务
　　公司控股子公司用友政务致力于服务国家治理体系和治理能力现代化，提供财政预算管理一体化、行政事业单位财务及内控一体化、政府大数据平台、“互联网+”政务服务平台、政府采购云等产品和解决方案，推进数字化转型与智能化发展。收入主要为产品许可收入、咨询实施客开及其它专业服务收入、订阅收入等。
　　公司控股子公司新道科技致力于服务中国教育事业，聚焦数智化人才培养，围绕智能财会、数智营销、数智人力、工业互联网、创新创业各专业领域，以DTC底层技术平台为支撑，打造VBSE Cloud综合实践、DBE Cloud数智实践、B+Cloud基础实践、S+Cloud认知实践四大产品。收入主要为产品许可收入、咨询实施客开及其它专业服务收入、订阅收入等。

　　二、经营情况的讨论与分析
　　报告期内，公司按照“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的年度经营方针，深入推进AI技术开发和应用，持续创新、打磨BIP产品；持续抢占数智化、国产化和全球化市场机遇；优化业务组织，加快建设并发挥行业化的业务优势；全面改进和提升公司的效益化经营。
　　（一）总体经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入380,529万元，同比增长12.9%，实现稳健增长。公司云服务业务实现收入284,511万元，同比增长21.3%，占营业收入的74.8%，较去年同期增加5.2个百分点，收入占比持续提升。报告期末，公司订阅相关合同负债为19.5亿元，较去年上半年末增长33.8%，占总合同负债比例达68.6%；公司云服务业务ARR为23.3亿元，较去年上半年末增长13.1%。截至报告期末，公司云服务累计付费客户数为79.68万家，新增云服务付费客户数8.18万家。公司订阅相关合同负债和云服务业务ARR的持续稳定增长，进一步提升了公司的业务收入结构质量，增强了公司未来收入持续稳定增长的基础。
　　报告期内，公司控制人员规模，优化人员结构，控制成本费用支出，归属于上市公司股东的净亏损额为79,394万元，同比减亏5,117万元，第二季度单季同比减亏10,740万元；归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为79,370万元，同比减亏14,584万元，第二季度单季同比减亏10,137万元。报告期内，公司毛利率为52.5%，同比提升3.6个百分点，第二季度单季为54.0%，环比提升3.2个百分点。公司效益化经营已初见成效，为实现全年效益化目标形成了更好基础。
　　（二）分层经营与业务进展情况
　　1、企业客户业务
　　报告期内，公司面向大型、中型和小微企业的企业客户业务实现收入344,317万元，同比增长11.8%，其中，云服务业务收入实现262,828万元，同比增长20.9%。
　　（1）大型企业客户业务
　　报告期内，公司大型企业客户业务坚定行业化发展，优化了行业客户事业部组织方式与资源部署，有效提升行业客户事业部的客户覆盖和组织能力。公司面向大型企业客户市场的产品与解决方案持续创新发展，全面加强智能化、数据服务和全球化能力，截至报告期末积累了96个细分行业数智化创新领先实践，发布了193个行业解决方案。
　　报告期内，公司持续巩固大型企业客户市场的领先地位，签约了中信集团、中国华电、中国移动、东风集团、中国一重、中粮集团、中车集团、南光集团、南水北调集团、中国铁塔、中国恒天、中船动力、海洋石油工程、中国建材总院、中电信息、新奥集团、三一重工、海螺集团、中国雄安集团、济南城建、成都交投、宁夏农垦、安徽盐业、中通快运、爱慕股份、承德露露、爱眼集团等企业，其中，一级央企新增签约3家，累计签约40家。
　　报告期内，公司大型企业客户业务实现收入238,781万元，同比增长11.2%，其中，云服务业务实现收入176,532万元，同比增长16.8%。YonBIP收入同比增长42.1%，续费率为101.1%。
　　（2）中型企业客户业务
　　报告期内，公司面向成长型企业的产品YonSuite加速AI应用，基于YonGPT大模型在协同、费控等领域推出多个智能服务，在财资、采购管理领域推出多个新产品与场景；U9cloud和U8cloud持续迭代发展。
　　报告期内，公司中型企业客户业务实现收入59,976万元，同比增长8.3%，其中，云服务业务实现收入42,858万元，同比增长39.1%。YonSuite收入同比增长116.1%，续费率持续提升至92.4%。报告期内，公司中型企业客户业务更大力度地推进订阅业务模式，订阅收入实现了超60%的高速增长。
　　（3）小微企业客户业务
　　报告期内，公司控股子公司畅捷通聚焦小微企业数智财税和数智商业两大领域，加快产品创新发展，增强业财融合一体化的产品优势，构建新一代的企业级AI原生应用开发平台，不断提升产品竞争力；增强开放平台的生态开放集成能力，加快ISV生态伙伴多元化合作。截至报告期末，云服务业务累计付费企业用户数达到70.6万家，新增付费企业用户数7.3万家。
　　报告期内，畅捷通实现收入45,559万元，同比增长20.4%，其中，云订阅收入30,935万元，同比增长35.3%。
　　2、政府与其它公共组织客户业务
　　报告期内，公司政府与其它公共组织实现收入28,410万元，同比增长13.1%，其中，云服务业务实现收入21,684万元，同比增长25.8%。
　　报告期内，公司控股子公司用友政务继续聚焦财政、财务业务，深耕人大、民生业务市场，持续拓展政法业务市场。报告期内，实现收入快速增长，收入为15,899万元，同比增长21.8%，同时控制人员规模，控制成本费用支出，改进管理，同比减亏3,242万元。
　　报告期内，公司控股子公司新道科技聚焦核心产品的创新和发展，持续突破一系列人工智能应用和教研产品研发。报告期内，实现收入稳定增长，收入为12,511万元，同比增长3.6%。
　　3、海外业务进展情况
　　随着中国企业全球化发展步伐的显著加快，中国企业全球运营的数智化需求为中国软件企业提供了重要的市场机遇，新兴市场本地企业的数智化需求也为中国软件企业提供了新的市场空间。报告期内，公司战略加快拓展海外市场，新设立印尼、越南、日本、墨西哥、德国和阿联酋子公司，在东南亚地区加强对菲律宾、柬埔寨和缅甸的业务延伸覆盖，为中企出海本地化服务和开拓海外市场提供了有效保障。报告期内，公司海外子公司的合同签约金额同比增长34%。
　　（三）产品发展情况
　　报告期内，公司持续创新发展与打磨用友BIP，发布了BIP3-R5，从底座平台到领域应用继续升级迭代发展，不断提升产品竞争力。进一步完善了配置迁移工具家族，支持行业领先实践配置资产包落地，实现了相同行业客户交付资产可复制；简强架构稳步推进，产品将可更加便捷部署，并大幅降低硬件资源需求，持续提高系统运行的可靠性；数据平台围绕“指标化、模型化”推进多行业底层数据建设，实现数据服务指标和模型的配置资产化。
　　报告期内，用友企业服务大模型YonGPT的应用场景进一步拓展和深化。智能产品“智友”实现知识问答、应用唤起、ChatBI报表、审批流程预测等多个智能场景；“智友”产品支持业务嵌入，优化了交互体验；“智能大搜”能力增强，完成权限控制、标签管理、知识过滤与企业词库建设；“数智员工”实现对设计器和控制台功能的进一步优化。德勤、宇通客车、康师傅百饮等行业领先企业选择使用YonGPT，实现更强数智化发展。
　　（四）生态业务进展情况
　　报告期内，公司注册ISV伙伴总计3,680家，新增BIP原生开发ISV伙伴11家，ISV生态业务持续稳健发展；深化与国内外大型咨询机构的合作，联合头部咨询生态伙伴德勤中国重磅发布《国资国企数智化转型白皮书》；与央国企和头部民营企业的数科公司及头部云基础设施厂商持续开展全面战略合作；用友BIP开发者生态规模持续壮大，注册开发者已达115.5万；战略签约平安银行、建广数科、中材智科等多家伙伴。
　　（五）品牌发展情况
　　报告期内，公司持续强化企业数智化领导品牌地位。公司是全球高生产力aPaaS市场、全球ERP SaaS市场、全球财务管理软件(FMS)市场TOP10中唯一的亚太厂商，全球资产管理软件(EAM)市场TOP10中唯一的亚洲厂商（源自Gartner报告）。公司在中国aPaaS、企业应用SaaS、ERMSaaS、财务SaaS、供应链SaaS、超大型及大型企业应用SaaS市场占有率均持续保持第一（源自IDC报告）。
　　报告期内，公司被授予“中国软件产业40周年贡献企业”称号；荣获“2023年度中国智能制造优秀推荐产品大奖”等行业殊荣；首批入选中国信通院“企业级人工智能应用推进计划”。
　　（六）员工与组织发展情况
　　报告期内，公司进一步优化业务组织和人才结构，控制人员规模。截至报告期末，公司员工数量为22,658人。

　　三、风险因素
　　1、公司可能面对的风险
　　（1）部分行业不景气，企业经营面对挑战，会影响一些企业对数智化的投资。
　　（2）更多厂商（含大型互联网公司）进入企业互联网（ToB）市场，企业服务产业竞争加剧。
　　（3）国产化机遇窗口时间不多，央/国企信息化公司正在自研软件及技术平台，未来市场竞争不确定性加强。
　　（4）政府和客户对信息与网络安全管制升级，安全风险增加。
　　2、应对措施
　　（1）部分行业不景气，但基础较好、实力较强的企业会加快数智化应用，以快速响应市场，降本增效。公司将结合实际情况优化经营策略，加强具有数智化投资能力、景气行业客户的经营，积极拓展市场；同时加强订阅业务发展，分散企业的一次性投入。
　　（2）To B服务市场具有较高的行业壁垒，公司具有36年为客户提供应用和服务的经验能力，积累了众多优质核心客户，且已坚定实施向云服务转型的战略多年，产品、业务、团队、品牌、人才在同业中具备领先优势，未来公司将继续采取积极措施，保持并扩大竞争优势。
　　（3）公司已深入洞察市场需求和机遇点，2024年明确了“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的经营方针，部署了普及用友BIP，加强经营、改进管理、提高效益的具体措施，将全力打好今年的业绩进攻战。
　　（4）公司已针对国产化替代进行了深度布局，从产品适配、业务方案、组织配套、生态合作等多方面着手，并与央/国企数字化公司协作，持续拓展一级央企核心应用国产替代标杆项目。
　　（5）公司将生态战略作为重要业务战略，深化与已有生态伙伴合作，积极拓展各类新型渠道伙伴，积极发展行业/领域ISV、专业服务（实施、客开、咨询）、战略资源伙伴，与伙伴一起推动客户商业创新。
　　（6）公司近年来专项加强了网络安全工作，并取得成效。公司将按照国家的法律和公司制度要求，继续加强做好信息与网络安全工作。
　　（7）公司将继续完善和执行好新组织架构下的员工发展体系：加强各类专业类员工的发展，升级干部体系，加强干部梯队建设；推行竞聘制度，让年轻人有更多崭露头角的发展机会；优化任职资格体系；常态化开展组织检视与人才盘点，加强关键岗位人才、高潜人才培养；继续加大高级人才的引进力度。
　　（8）公司将完善客户持续经营体系，坚定行业化，进一步发挥行业化威力；优化区域机构，行业与区域协调发展，继续深化客户经营，加强客户全覆盖。
　　（9）公司在推进业务创新的同时，加强全面效益化经营，提高公司整体运营效率；同时控制非必要、低价值支出，使公司投入产出实现效益最大化。

　　四、报告期内核心竞争力分析
　　（一）产品优势
　　报告期内，公司产品研发继续突破。随着不断积累和迭代升级，用友BIP3已进化成一个以数智平台+十大领域的场景服务+大规模生态为基本产品形态的融合服务群、产品矩阵。
　　用友BIP3涵盖财务、人力、供应链、采购、制造、营销、研发、项目、资产、协同十大领域，提供了覆盖企业业务和管理主要领域融合一体的应用，为客户带来“业务敏捷、精益管理、全球运营”三大核心价值。其中，基于事项法会计理论的用友BIP智能会计服务，革命性升级企业对经营活动的度量，重构企业精益管理的关键基础，为企业提供多维、精细、实时的业财数据服务，帮助企业洞察业务、优化业务，创新实现业财融合。2024年8月公司发布用友BIP的最新版BIP3R6。
　　2023年7月，用友发布“业界首个企业服务大模型——YonGPT”，YonGPT是用友基于数字和智能技术服务企业和公共组织数智化的最新研发成果，采用了最新的人工智能技术，结合了用友在企业服务领域数十年的经验积累、领先并场景丰富的企业应用软件产品、大规模企业客户基础的优势，它的发布标志着中国企业软件的创新迈入以人工智能为中心的新阶段。2024年8月公司发布YonGPT2.0。
　　（二）研发优势
　　公司自创立开始就注重构建自主研发能力，保障研发投入，形成研发体系，经过多年的持续发展，已经形成从平台到领域、重点行业和生态融合的数智化产品与技术研发体系。除北京总部研发中心外，同时在上海、厦门、重庆建有研发基地，在深圳、杭州、成都等地设立了产品创新中心。公司将持续投资研发，重点引进产品技术创新的优秀技术与产品研发人才，构建实现全球领先的企业数智化平台与软件的专业研发人才队伍和体系。
　　公司拥有国家发改委批复的企业智能云开发与应用国家地方联合工程研究中心、企业云平台关键技术北京市工程实验室。公司是中国电子工业标准化技术协会、国家信息技术服务标准工作组、5G应用产业方阵等七家国产化核心组织成员之一。公司积极推进企业软件与云服务的信创化发展,是“中国电子工业标准化技术协会信息技术应用创新工作委员会”成员单位、ERP与财务软件工作组组长单位。公司担任全国信息技术标准化技术委员会融合技术和应用标准工作组（TC28/WG29）制造业数字化转型专题组组长单位，是全国两化融合标委会现代供应链标准工作组（TC573/WG11）等多个标准工作组成员单位。
　　用友基于事项法会计理论和数智技术为基础的智能会计思想和产品创新，得到业界广泛关注和认可，与北京国家会计学院、上海国家会计学院、厦门国家会计学院、中国总会计师协会、上海财经大学、北京大学、中国人民大学、中国CFO发展中心、《中国管理会计》、《新理财》、《财务与会计》、《财务管理研究》等机构权威专家学者媒体共同进行产学研推进。
　　（三）经营组织模式优势
　　报告期内，公司大型企业客户业务优化组织，实现业务发展更聚合、资源配置更合理、人员结构更优化。行业化下加强区域经营组织建设，让团队贴近客户，客户响应和协同效率得到进一步提升。
　　公司中型企业客户业务加强区域发展与区域客户全覆盖，实现了区域覆盖与规模经营、行业复制与深化经营。中型企业客户业务从总部到地区分支机构加快推进订阅转型和渠道升级，为国内中型企业提供智能化、自助化和社区化的交付与客户成功服务。
　　公司面向小微企业客户的业务合作伙伴遍布全国各地，已建立形成与云服务业务匹配的渠道、直销、生态三通路并行发展的多元化营销体系。
　　在子公司层面，公司在金融、汽车、烟草、财政、教育等行业已具有成熟的行业化经营模式、营销网络与服务生态链。
　　公司加快全球化布局步伐，深化亚太区覆盖密度的同时，欧洲、北美、日本、中东新设机构业务快速落地，为中国企业全球化扩展（中企出海）、海外本土企业提供本地化数智化软件与服务。
　　（四）客户基础优势
　　公司专注企业信息化领域36年，形成了庞大的客户基础，覆盖大型、中型和小微企业，以及政府、院校等公共组织。
　　面向大型企业客户市场，公司通过多年来对企业客户的深耕经营，建立起了一支能力优秀的大型企业产品研发、行业客户与解决方案、数智化咨询、销售、伙伴合作、专业服务、客户成功团队，具有丰富的经验及专业的能力，助力公司抢占大型企业客户市场。在为大型企业服务过程中，公司的品牌认知、产品技术及团队能力、客户基础持续提升，加速用友向中国超大型企业服务市场进军，与越来越多的中国超大型企业达成合作，利用研发优势与服务能力及生态合作，服务超大型企业数智化和信创化建设与发展。
　　面向中型企业客户市场，公司在用友1.0及用友2.0阶段向中型企业提供财务软件及企业管理软件（ERP），积累了坚实的客户基础。在用友3.0阶段，公司发挥YonSuite的平台能力与数据服务优势、U9cloud的海量制造案例与行业精耕细作优势、U8cloud的市场成熟优势，在新消费、新服务、新制造、新技术、新能源等新兴产业拓展了大量客户，持续引领中型企业客户市场。
　　面向小微企业客户市场，公司控股子公司畅捷通专业为小微企业提供数智财税、数智商业云服务，在小微企业业财税应用SaaS市场占有率及累计付费用户上全国第一。经过多年积累，畅捷通小微企业客户的平均生命周期高于行业平均水平，广泛分布在服务业、批发零售、制造、建筑等各个领域，具有黏性强、抗周期性强等特点。
　　新时期，公司将以构建和运营全球领先的企业数智化平台与软件为战略目标，通过普及用友BIP，把融合众多行业领先企业的成功实践、更具普适性推广价值、更贴合企业数智化建设和运营需求的成果规模复制到千行百业，服务超过千万家企业客户，聚合十万家生态伙伴、亿级社群个人。 收起▲

　　报告期内，公司按照“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的年度经营方针，深入推进AI技术开发和应用，持续创新、打磨BIP产品，提升公司产品竞争力；完善公司的持续客户经营体系；继续抢占数智化、信创化、全球化的市场机遇，全面改进和提升公司经营效益。
　　（一）总体经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入174,928万元，同比增长18.6%，实现快速增长。其中，公司云服务业务实现收入125,864万元，同比增长32.5%，占营业收入的72.0%，较去年同期增加7.6个百分点，收入占比持续提升。公司收入快速增长主要由于大型企业客户业务收入实现较高增长，同比增长20.0%，行业化后的组织优... 查看全部▼

　　报告期内，公司按照“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的年度经营方针，深入推进AI技术开发和应用，持续创新、打磨BIP产品，提升公司产品竞争力；完善公司的持续客户经营体系；继续抢占数智化、信创化、全球化的市场机遇，全面改进和提升公司经营效益。
　　（一）总体经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入174,928万元，同比增长18.6%，实现快速增长。其中，公司云服务业务实现收入125,864万元，同比增长32.5%，占营业收入的72.0%，较去年同期增加7.6个百分点，收入占比持续提升。公司收入快速增长主要由于大型企业客户业务收入实现较高增长，同比增长20.0%，行业化后的组织优势和BIP产品优势逐渐显现。
　　报告期内，公司归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为45,131万元，同比减亏4,447万元，主要由于公司在实现营业收入快速增长的同时，人员规模、营业成本和销售费用得到有效控制，毛利率较去年同期提升了6.3个百分点，效益化经营初见成效。受公允价值变动收益较去年同期减少10,614万元的影响，公司归属于上市公司股东的净亏损额为45,303万元，亏损同比增加5,623万元。
　　报告期内，公司合同负债（已从客户收到但尚未达到收入确认条件的现金收款）为27.7亿元，较去年第一季度末增长14.1%，其中，云业务相关合同负债为24.6亿元，较去年第一季度末增长26.9%，订阅相关合同负债为18.2亿元，较去年第一季度末增长32.4%，占总合同负债比例达65.6%，公司的高质量收入结构得到了进一步提升。截至报告期末，公司云服务累计付费客户数为75.3万家，新增云服务付费客户数3.8万家。
　　（二）分层经营与业务进展情况：
　　1、企业客户业务市场经营与业务进展情况：
　　报告期内，公司面向大型、中型和小微企业的企业客户业务实现收入159,274万元，同比增长15.6%，其中，云服务业务收入实现117,657万元，同比增长31.0%。
　　（1）大型企业客户市场
　　报告期内，公司大型企业客户业务实现收入109,132万元，同比增长20.0%，其中，云服务业务实现收入78,880万元，同比增长38.9%。核心产品续费率为101.7%。
　　报告期内，公司优化完善了行业客户与解决方案事业部（以下简称“行业客户事业部”）的组织和资源部署方式，加强了区域市场覆盖，进一步提升了行业客户事业部和区域客户经营机构的组织能力。公司面向大型企业客户市场的产品与解决方案立足行业客户需求，持续创新发展，截至报告期末积累了近百个细分行业数智化创新领先实践，发布了上百个行业解决方案。
　　报告期内，公司持续巩固大型企业客户市场的领先地位，签约了中国中信集团，一级央企累计签约38家；签约了中国雄安集团、冀中能源集团、湖北楚垣集团、河南航发集团、安徽盐业集团、宁夏农垦集团、成都交投集团、济南城市建设集团等央国企，以及中展集团、朗新集团、广汽研究院、瓮福集团、爱眼医院、石家庄四药集团、亚新钢铁、三宝集团、龙腾特钢、山东亿科化工、北油电控、清电光伏科技等行业领先企业。
　　报告期内，公司核心产品YonBIP加速实现批量交付，上线超过200个项目，其中，某世界50强化工集团全球财务共享项目上线，成功替换国际厂商产品，服务其全球超过60家的分子公司；某建筑央企海外人力资源平台上线，服务其全球100多个国家的人力资源管理。
　　（2）中型企业客户市场
　　报告期内，公司中型企业客户业务实现收入28,844万元，同比增长5.8%，其中，云服务业务实现收入18,343万元，同比增长25.7%。公司更大力度地推进中型企业客户业务全面转向订阅业务模式，订阅收入实现了超60%的高速增长。核心产品续费率为93.7%。
　　报告期内，YonSuite继续保持签约与收入的高速增长，借助AI技术迭代产品内嵌的智能客服机器人，大幅提高了对客户问题的解决率，有效提升个性化客户体验，签约了中电中天电子、中海环境、日健中外制药、佩伯酒店等知名企业；U9 cloud深度整合PLM、智能工厂、YonBIP云服务及数据服务，打造产业链协同管控平台，签约了湖北富思特材料、浙江海象新材料、山东康沃等行业企业；U8 cloud大力推进集团管控、资金管理、业务协同、数智创新、信创安全等多个领域特性研发，帮助成长型企业数智化运营和精细化管控，签约了重庆腾文数智、美溪科技、山西金泉能源等众多企业。
　　（3）小微企业客户市场
　　报告期内，公司控股子公司畅捷通信息技术股份有限公司（以下简称“畅捷通”）聚焦小微企业数智财税和数智商业两大领域，实现收入21,299万元，同比增长8.7%，其中，云订阅收入14,785万元，同比增长31.5%。
　　报告期内，在数智财税领域，畅捷通的数智财税产品全面支持数电票的全流程管理，进一步提升自动化、智能化水平；智能财税BaaS服务实现V3.0升级，持续优化提升全自动化记账报税的效率及准确性。在数智商业领域，畅捷通结合AI技术发布智能交互机器人小畅助手，帮助小微企业更好地服务客户；结合低/零代码平台、AI、数据服务等多项技术的发展，加快产品创新，满足小微企业行业化、个性化的需求。
　　报告期内，畅捷通云服务业务新增付费企业用户数为3.5万家，较上年同期增长43%；截至报告期末，云服务业务累计付费企业用户数达到66.8万家。
　　2、政府与其它公共组织客户市场
　　报告期内，公司政府与其它公共组织实现收入11,959万元，同比增长44.6%，其中，云服务业务实现收入8,207万元，同比增长58.7%。
　　公司控股子公司北京用友政务软件股份有限公司继续聚焦财政、财务业务，深耕人大、民生业务市场，持续拓展政法业务市场，签约了江西省财政局、浦东新区财政局、自贡市人民代表大会、陕西省人社厅等客户。
　　公司控股子公司新道科技股份有限公司继续聚焦教育科技与产教融合服务，通过课程建设、实验室建设、学科专业建设、产业学院建设、企业培训与认证等方式，与院校和社会培训机构合作，开展全流程、多形态的数智化工科和商科人才培养业务。
　　3、海外业务进展情况：
　　报告期内，公司加快拓展海外业务，新设印尼和越南分公司，加强对菲律宾、柬埔寨和缅甸的业务覆盖，为中企出海本地化服务提供更有效的保障。签约了中国地质工程集团、中国人寿、国泰君安等国内大型企业的海外机构以及PT.Shuanglin Pipe Indonesia、PT.Xinyuan Industry等海外本地企业。
　　（三）产品发展情况
　　报告期内，公司持续创新、打磨用友BIP。发布了BIP 3-R5，从底座平台到领域应用继续升级迭代发展，不断提升产品竞争力；发布、优化更新了配置迁移、重置清理、数据对象迁移、环境迁移等工具，有效增强产品交付能力。
　　报告期内，公司深入推进AI技术开发和应用。公司的企业服务大模型YonGPT新增多项相关能力；智能产品“智友”优化交互体验并完成BIP知识问答、ChatBI报表、审批流程查看等智能场景的迭代开发；“智能搜索”产品能力持续增强，增强权限控制、标签管理与知识过滤、企业词库等产品能力；RPA产品在设计器、控制台等方面实现了功能优化。公司在研发过程中积极应用AI技术，导入全球领先厂商研发工程化模式，实践AI编程助手、智能搜索、智能生成业务用例、智能多语翻译等多项智能化开发方法，提升研发效率。
　　（四）生态业务进展情况：
　　报告期内，公司ISV生态业务扎实稳健发展，注册ISV伙伴总计3,567家，新增BIP原生开发ISV伙伴5家；基于YonBuilder低代码平台开发的BIP原生产品迭代升级26款，生态解决方案总数达到305款；用友BIP开发者生态规模持续壮大，注册开发者已达115.2万。
　　（五）品牌发展情况
　　报告期内，公司作为全球领先的企业数智化软件与服务提供商，在多个领域获得高度认可。IDC报告显示，公司持续蝉联中国aPaaS市场占有率第一、中国大型企业ERM市场占有率第一。荣获“中国交通运输协会科学技术奖”、“2023年商业力量年度韧性品牌荣誉称号”等多项殊荣。
　　报告期内，公司多项产品及解决方案入选工信部重点项目名单，包括《2023年工业互联网试点示范项目名单》、《2023年度智能制造系统解决方案揭榜挂帅项目名单》、《2023年新一代信息技术典型产品、应用和服务案例（第一批）名单》。 收起▲