一、经营情况讨论与分析　　2023年度，公司实现营业收入101,953.43万元，同比下降3.26%，实现净利润7,148.21万元，同比上涨77.38%。公司铸钢件业务，通过改善产品结构，提升工艺水平，严格控制成本，本年度实现了扭亏为盈。公司环保业务在钢铁行业下行周期的情况下，优化组织结构，积极拓展新业务，保持了良好的盈利能力。公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司随着产能的释放，为公司带来了约2000万元的投资收益。公司目前三大主要板块运营，分别为装备制造板块、环保板块及锂电池负极材料板块。　　1、装备制造板块　　(1)、技术创新、拓展市场　　2023年从市场份额看，国际市场业务占比... 查看全部▼

　　一、经营情况讨论与分析
　　2023年度，公司实现营业收入101,953.43万元，同比下降3.26%，实现净利润7,148.21万元，同比上涨77.38%。公司铸钢件业务，通过改善产品结构，提升工艺水平，严格控制成本，本年度实现了扭亏为盈。公司环保业务在钢铁行业下行周期的情况下，优化组织结构，积极拓展新业务，保持了良好的盈利能力。公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司随着产能的释放，为公司带来了约2000万元的投资收益。公司目前三大主要板块运营，分别为装备制造板块、环保板块及锂电池负极材料板块。
　　1、装备制造板块
　　(1)、技术创新、拓展市场
　　2023年从市场份额看，国际市场业务占比为55.15%，国内市场业务占比为44.85%，基本上国内与国际并驾齐驱。日本市场中日本三菱汽机和燃机仍为主要客户，尤其是整铸701气缸成功研发，不仅节省结构焊的时间和成本，还使公司技术水平得到提升；西屋制动的批量产品，转向架，轮毂，架体，仍是公司保证欧美市场订单的重要基石，本年度欧美市场开发了GE水电的整铸转轮，此产品也是公司首次完成整铸转轮项目；公司对于国际市场还开发了民用核电含铜汽缸，成为国内含铜汽缸首家成功研发生产企业，为后续承接国际订单奠定坚实基础。国内新产品开发取得了优异成果，公司为哈汽成功浇注开发了CB2材质汽缸，本年度公司与哈电签订了抽水蓄能活门、阀体、上冠、下环的年标协议，与其保持了长期稳定的合作。
　　(2)、精细管理、降本增效
　　2023年以来，市场行业竞争激烈，价格竞争凸显重要，企业内部生产成本尤为关键。公司根据市场发展需求，增强企业竞争力，精准把脉，严格控制企业生产成本。公司市场部对所有产品各序进行成本拆分，各工序根据拆分成本进行组织生产，月末对各种产品的制造成本进行统计分析，确保各序的制造成本可控，最大程度降低成本，提升公司盈利能力。
　　(3)、严抓质量、提升品质
　　2023年是公司质量管理工作提升的一年，产品质量受到了客户的认可和表扬。公司质量管理，秉承上序为下序服务，下序监督上序的工作理念，控制各序质量。1）项目开始前质量部联合技术部对技术难点识别及技术方案交底。识别产品难点，提前制定产品生产质量控制计划，提出专项方案。2）一线生产部门及相关管理部门相互配合严抓质量，秉承互相服务、相互监督的原则对质量问题不放过。强化一线生产部门的自检能力执行能力、技术部门的服务能力及质量部门的监督能力，共同提升产品质量。3）产品完工总结分析，总结优点、改正不足，召开总结会议，列出项目执行过程中出现的各类问题和解决方案，避免在新的项目中重复犯错。
　　2、环保板块
　　设计院环保业务主要分为EPC工程、运营服务、设计咨询及检测。受钢铁行业周期性调整的影响，钢铁行业对环保投入的力度和速度不及预期，报告期公司EPC业务收入有所下降。公司管理团队依托优秀的设计能力，成熟的项目管理经验，以鞍钢业务为核心，努力拓展域外业务，并成功签下达钢搬迁升级项目-炼钢单元-环境除尘站工程、包钢庆华1-4#焦炉机、焦侧除尘器超低排放改造项目等，为开拓域外业务奠定良好基础；运营服务业务中设计院凭借优质的服务，先进的工艺技术，严格控制排放标准，运维能力得到业主的高度认可，运维模式除了BOO和BOT外，独立运维业务也不断增加，公司环保运营服务报告期内较上期增长10%以上；设计咨询及检测业务收入占比虽然较低，但凭借设计人员成熟的设计经验，节约了时间和成本，该业务依然保持较高的毛利率。　　3、锂电池负极材料板块
　　公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司主要生产锂电池负极材料，是公司与贝特瑞新材料集团股份有限公司合资成立，公司持股49%。瑞鞍公司具备年产10万吨锂电池负极材料的生产能力，瑞鞍公司在工艺设计、生产设备、成本控制、组织架构等充分吸收了两家上市公司的优势，在行业中有较强的竞争力。报告期内该公司运行稳定，提升了公司的投资收益。
　　
　　二、报告期内公司所处行业情况
　　1、装备制造板块
　　高端装备制造业是“十四五”期间我国经济转型的重要方向之一，铸件产业是工业制造体系的重要基础之一。根据《产业结构调整指导目录（2024年本）》的指导，该目录对铸造、铸造装备、铸造用生铁等相关产品目录进行了增补和修订，主要分为鼓励类、限制类和淘汰类。鼓励高效、环保、节能的铸造技术和装备，以及能够提高产品质量和生产效率的铸造工艺；限制不利于安全生产，不利于实现碳达峰碳中和目标的生产能力的高污染、高能耗、低效率的铸造工艺和装备；淘汰严重浪费资源、污染环境，安全生产隐患严重，阻碍实现碳达峰碳中和目标的落后工艺技术、装备及产品。推动铸造行业的绿色、低碳、可持续发展。
　　2024年铸造行业的发展政策将更加注重环保、节能、高效和可持续发展。公司一直作为国际国内各大制造企业的合格供应商，资质齐全，产品性能稳定，工期保证并且生产工艺在行业内处于领先地位。公司主要生产设备产能运行良好，本年度进行了部分设备的升级改造，使现有设备更加数字化、低碳节能化。同时公司作为高端绿色制造企业，将在延续现有产品种类与技术的优势基础之上，加大研发力度，调整产品结构，以适应可持续发展的要求。
　　2、环保板块
　　2024年1月11日《中共中央国务院关于全面推进美丽中国建设的意见》正式发布，对新时代新征程全面推进美丽中国建设作出系统部署，明确了全面推进美丽中国建设的重点任务，提出要持续深入推进污染防治攻坚、加快发展方式绿色转型、提升生态系统多样性稳定性持续性、守牢美丽中国建设安全底线、打造美丽中国建设示范样板、开展美丽中国建设全民行动、健全美丽中国建设保障体系。以美丽中国建设为统领，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，持续攻坚克难、深化改革创新。
　　大气污染防治与大气环境治理工作意义重大而深远，设计院多年从事大气污染防治及环境治理，具有丰富的大型项目建设及运营经验，在此推进美丽中国建设的契机中，开拓更多的市场。
　　3、锂电池负极材料板块
　　2024年，国家大力推进现代化产业体系建设，巩固扩大智能网联新能源汽车等产业领先优势，受益于新能源汽车的需求增长，锂电池负极材料的市场需求也在持续增长。尽管中国锂电产业在个别年份有一定的起伏，但在全球范围内推动清洁能源和低碳经济的背景下，锂电池负极材料的市场规模有望继续保持快速增长。
　　
　　三、报告期内公司从事的业务情况
　　公司装备制造板块主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件。主要火电产品有：高/中压内、外汽缸，阀体，叶片环，汽封体，CB2高压内缸，超超临界主汽调节阀，燃机排气缸、透平缸，持环等；水电产品：上冠、下环、转轮体、整铸转轮、活门，阀体，推力头、叶片、增能器、导叶等；轨道交通产品：内燃机车转向架、矿用卡车轮毂、架体等。
　　环保板块是辽宁冶金设计研究院从事烟气治理工程服务和能源管理工程服务，主要业务涵盖烟气治理和能源管理两大领域。烟气治理方面，设计研究院主要面向钢铁行业冶金系统球团、烧结、市政供暖公司燃煤锅炉、垃圾焚烧炉、燃煤火力发电厂等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域。能源管理方面，设计研究院主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产、余热利用及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。同时，设计研究院面向钢铁、市政、化工、电力等行业提供设计咨询服务。
　　锂电池负极材料板块为公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司，目前已建成年产10
　　万吨锂电池生产线，2022年5月开始投产，报告期内四川瑞鞍运行良好。
　　
　　四、报告期内核心竞争力分析
　　报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。2023年公司总体运营情况良好，按年初既定计划稳步推进并达到预期目标，取得了一定的成果。
　　装备制造板块的产品在质量和工期方面均得到国内外客户高度认可，部分产品已实现零缺陷、按预计工期提前完成交货；按研发计划研制的产品全部研发成功，新品的开发为公司稳定市场份额、开拓市场空间提供了强有力的支持。2023年主要新产品为：
　　1、国家重点项目产品
　　公司上半年承接国家重点项目产品，此产品为内汽缸上下半，是公司首次承接国家重点项目，首套产品于2023年6月29日交货，比原计划提前三个月，产品送到客户厂内后，受到客户上上下下的高度赞誉，被誉为“铸造工艺品”，并成为该项目首个入厂免检产品，为公司在此领域发展开了好头。报告期内，公司共承担生产5套内汽缸上下半，另四套分别于2023年7月20日、8月17日、9月14日、2024年4月25日发货，全部较合同工期提前3个月。报告期内公司已取得承接国家重点产品资质。基于前5套的产品的成功经验，公司在该领域的市场竞争力逐步增加，预计2024年将继续承接多套产品。
　　2、俄罗斯民用核电内外汽缸产品
　　公司2023年承接俄罗斯民用核电汽缸，全部应用于俄罗斯民用核电设备的重点项目，也是公司首次生产含铜核电汽缸，对公司开展核电市场具有里程碑的意义。同时该产品的开发也是俄罗斯核电产品首次进入中国市场，俄方高度重视。2023年12月和2024年1月，俄方设计师、质量工程师到公司对产品进行联检，分别对尺寸、粗糙度、VT、MT、UT、RT、机械性能等内容进行验收检查，所有项目均合格。含铜核电内缸于2024年1月17日发货，含铜核电外缸上下半于2024年2月6日发货。该产品的顺利发货，为公司下步承接其他核电产品提供有力经验支撑。
　　3、含钴含硼钢（CB2）的研发
　　公司下半年按计划开展含钴含硼钢（CB2）高压内缸上下半的研制。其中，首台套高压、超高压内缸产品已完成加工序，产品化学成分、机械性能、探伤自检合格，并于2024年4月末完成高压、超高压内缸首台套的交付。国内高压内缸已经由超临界、超超临界材质逐步向含钴含硼钢（CB2）材质过渡，未来含钴含硼钢（CB2）是高压内缸的主要发展方向。公司审时度势顺应市场发展方向，做好市场的提前布局，为拓展未来市场奠定基础。
　　4、燃烧室兼压缩机排汽缸整铸新工艺
　　公司2024年计划对燃烧室兼压缩机排汽缸工艺进行升级，采取整铸新工艺的方案，燃烧器兼压缩机排汽缸是新型燃气轮机机组的重要组成部件，此铸件结构非常复杂，壁厚要求为四周厚中间薄，全身布满气道与脐子，工艺的设计困难。该汽缸客户设计上采取A、B部分段结构，相当于一个铸件分体四件铸造再分别焊接。公司通过技术研发与客户联席研讨，采取整体铸造一体成型，节省组焊和加工工时，大大缩短产品的整体制造周期，节约制造成本。该产品的开发是对公司铸造、加工、焊接、热处理工艺、车间设备、人员等生产要素的一次考验，产品的成功开发标志着公司在承接类似产品的能力上达到一个新高度。在承接此类产品上相对其他企业具有工期和成本上的竞争力。
　　5、铸件精加工的研发
　　公司本年度对铸件产品精加工作为一个研发方向，目前研发成功的主要有混流式整铸转轮的精加工、轨道交通重型卡车架体精加工研发、大型空泡水洞实验平台关键核心部件精加工。
　　混流式整铸转轮的精加工为公司承揽整铸转轮进行精加工，整铸转轮采用整体不锈钢结构，材质为ZG0Cr13Ni4Mo，净重8852Kg，转轮最大外径φ2555mm，不平衡量0.727Kg/m，公司在产品加工中通过先进三维测量技术，数控加工模拟与制造技术，模拟运行过程平衡技术以及各项专业工装等解决了铸件壁厚差异、静平衡等难点，报告期内成功完成第一件整铸转轮顺利通过国外客户验收并精加工出厂，其他整铸转轮正在加工制造中。
　　开展轨道交通重型卡车架体的精加工研发是对重型卡车架体产品的技术延伸，报告期内公司开展了架体精加工研发。该工件重量为4419kg，最大外径φ1676mm，最大高度2335mm，最严格尺寸公差为0.025mm，最严格形位公差0.076mm，同时加工工艺流程中包括组焊及装配，对加工工艺的设计和尺寸公差、形位公差的保证，增加了很大的困难。公司通过加工机床的合理选择、刀具和加工参数的优化，已经成功完成产品的试制，并且通过激光跟踪仪等三维检测仪器的验证，已批量承接该产品精加工合同。
　　大型空泡水洞实验平台关键核心部件是我国自主研发设计制作的国内“首台套”，亚洲第一、世界第二大的船舶用实验平台，是研究船舶及推进器空泡性能、水声学特性的重要实验设施。其成功研发，突破了国外的技术封锁和垄断，对提升我国航海领域重大工程技术能力和航运技术与安全国家重点实验室科研试验能力具有重要意义。公司设计专用工装夹具和仿形铣刀，采用激光跟踪仪检测校正，保证产品型腔的加工尺寸精度要求，该产品于报告期内陆续精加工完成，2024年初已经全部通过国家相关部门的质量验收，产品质量赢得客户的高度赞许，为公司船舶市场领域打造了新业务增长点，并填补了国内大型空间三维曲面机械加工的空白。
　　环保板块子公司设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判的方式取得订单和合同。设计研究院大部分项目为EPC、BOO、BOT环保工程业务，设计研究院具有以下竞争优势：
　　1、技术优势
　　烟气治理工程、能源管理工程业务主要依附于业主的主体工程之上，工程设计和实施的非标准化程度高，对总承包方的设计能力和工程施工经验、运营维护能力要求较高。针对每一个冶金、钢铁、电力等高能耗工业领域，业主的烟气治理工程需要根据具体燃料的硫分、烟气成分、温度、流速、入口浓度、排放指标和主体工程的特点来进行设备选型和工艺路线选择。现熟练掌握及应用，高效湿法脱硫工艺（石灰石/石膏法、双碱法、氧化镁法、氨法、海水脱硫法），半干法脱硫工艺（循环流化床CFB法、旋转喷雾干燥法SDA、炉内喷钙尾部增湿活化法）、干法脱硫（钠基SDS干法脱硫、活性炭（焦）吸附法），混合法SCR+SNCR+低氮燃烧工艺，配套湿式电除尘及布袋除尘器工艺，随着国家超低排放要求的实施，客户对烟气治理的要求进一步调高，相应地，技术要求也进一步提高。设计研究院长期致力于大气污染物综合治理，脱硫、脱硝、除尘技术的创新变革，通过不断的技术创新和持续研发，综合技术实力强，设计院在脱硫、脱硝、除尘领域所采用的技术均为市场的主流及领先技术，且符合《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》的相关技术要求，掌握2021-2030年大气污染治理行业发展的市场脉搏。经过多年的技术积累和案例实施，企业研发团队完成了多项重大课题的研究，截至目前已经掌握30余项烟气治理脱硫脱硝除尘装置专利技术，开发的核心技术已经在鞍钢BOO项目、盛盟焦化脱硫脱硝项目、大气环境治理项目等工程中进行实施，提高烟气的处理效率与处理质量，使工程降本增效、节能降耗。在源头治理方面进行高炉煤气和焦炉煤气湿法和干法脱硫技术研究及与相关企业合作取得长足进步。在减碳增效方面，烟气脱硝通常需要对烟气加热需要消耗一定热源，采用转轮蓄热加热和烟道直燃炉的工艺路线，使能效显著提高。在固废处理方面，合作开发“废矿渣粉+脱硫灰”制备新胶凝材料技术，不但变废为宝，节约能耗，而且为企业发展带来新的经济增长点。同时我们注重员工的技术水平提高，请院内、外专家每周开展有针对性的技术讲座。
　　2、业绩积累优势
　　设计研究院是国内较早从事脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理的企业之一，在脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程的工程设计、研发优化、项目管理、系统调试、运营维保等方面具有丰富的行业经验，优良的业绩、丰富的项目经验及良好的品牌形象，显著增强了设计研究院的市场竞争力。截至2023年12月底，设计研究院已承接近400个（包括已建和在建）脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程及运营服务项目。
　　3、管理经验优势
　　经过多年的发展，设计研究院管理层在烟气治理行业积累了丰富的管理、工程技术和营销经验，结合ISO9000质量管理体系，从研发技术管理、工程项目管理、营销管理等多方面形成了适合公司的成熟管理模式。设计研究院核心管理团队经验丰富，技术能力雄厚，具有多年烟气治理行业从业经验及相关高级职称，对行业具有较深理解。同时，设计研究院注重培养研发技术人员和业务骨干，以使公司的核心竞争力得以更好的凝聚和发挥。
　　4、成本优势
　　设计研究院具备工艺优化、地域带来的成本优势。凭借与上游供应商的长期合作，标的公司和供应商一起建立起了良好的供应链成本优化体系。设计上采用流场模拟、结构模拟等软件，优化设备，保证设备高效、结构安全，同时降低成本。设计院对电动设备选型进行优化，保证工艺必要最优富余量，通过优化设备降低电机荷载，达到降低初投资同时也降低运行成本。
　　此外，相对竞争对手，设计研究院可满足客户更高程度的工程技术要求，通过不断优化工程技术，可进一步降低成本。
　　5、经营资质的全面性
　　设计院通过多年经营发展和技术积淀，从只有较为单一、级别较低的建筑行业（建筑工程）专项设计乙级资质、冶金行业（金属材料工程）专业设计乙级资质的设计院，发展到至今具有工程咨询资信（生态建设和环境工程电力（含火电、核电、新能源）市政公用工程）乙级证书，设计资质具有环境工程（大气污染防治工程）专项甲级、市政行业（热力工程）专业甲级、市政行业（城镇燃气工程、环境卫生工程）专业乙级、冶金行业乙级、电力行业乙级、建筑工程乙级，建筑业资质具有环保工程专业承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、电力工程施工总承包叁级、矿山工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、机电工程施工总承包叁级、钢结构工程施工总承包叁级，特种设备许可证书具有公用管道、工业管道设计许可、工业管道安装（GC2）、公用管道安装（GB1）、公用管道安装（GB2）、锅炉安装（含维修、改造）（B）等经营资质，项目从可行性研究至竣工验收形成一站式的服务，交钥匙工程。
　　综上，设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为EPC环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC项目招投标分为技术标和商务标，设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所做出的。
　　设计研究院具有较强的技术优势、业绩积累优势、管理经验优势及成本优势来应对行业竞争者的竞争策略，未来经营发展具有保障性。
　　
　　五、报告期内主要经营情况
　　1、报告期内，公司实现营业收入1,019,534,339.99元,同比减少3.26%，归属于上市公司股东的净利润71,805,441.44元，同比增长78.13%。
　　2、报告期末资产总额2,814,887,686.65元，比上年末增幅0.89%，归属于上市股东的股东权益总额为1,522,421,864.07元，同比上年末增幅5.91%。
　　
　　六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
　　(一)行业格局和趋势
　　1、装备制造板块
　　2024年，铸造行业的格局与趋势主要受到技术进步、市场需求及环境保护政策等多方面因素的影响。在技术方面，随着人工智能和机器人技术的快速发展，铸造企业开始广泛采用智能化和自动化设备，以提高生产效率和产品质量。在市场需求方面，铸造行业面临着激烈的市场竞争，需要不断提高产品品质和技术创新能力以满足市场需求。同时，随着全球制造业的发展，铸造市场作为全球制造业的重要组成部分，正处于快速发展的阶段。在环境保护方面，随着环境保护意识的增强，铸造企业需要更加关注环境污染和能源消耗问题。因此，绿色制造技术成为铸造行业的重要发展方向，通过采用绿色制造技术，可以降低资源浪费和环境污染。
　　公司将密切关注市场动态和技术发展趋势，灵活调整战略和业务模式，以适应不断变化的市场环境。
　　2、环保板块
　　随着环保法规的日益严格，工业化和城市化的快速推进，烟气排放问题日益突出，烟气治理行业的需求将持续增长。
　　2024年全国生态环境保护工作会议对下一步美丽中国建设工作的思路目标和任务举措作了系统安排，强调要统筹把握当前和长远、局部和全局，突出抓好：一是以开展美丽中国先行区建设为着力点，梯次推进打造美丽中国建设示范样板；二是以推动高质量发展为主题，同步推进高质量发展和高水平保护；三是以推动减污降碳协同增效为主线，打好污染防治攻坚战标志性战役；四是以强化“五个协同”为导向，提升生态环境治理水平；五是以加强生态保护修复统一监管为突破口，提升生态系统多样性、稳定性、持续性；六是以坚持激励约束并重为原则，增强各方保护生态环境的内生动力，为全面推进美丽中国建设开好局、起好步，打下良好基础。
　　这为烟气治理企业提供了更广阔的发展空间和机遇，烟气治理行业将朝着更加高效、智能、环保的方向发展。
　　3、锂电池负极材料板块
　　新能源汽车行业竞争格局正在不断演变，政府政策的支持、企业间的竞争与合作、技术创新和市场发展趋势等多方面因素共同影响着行业竞争格局的变化。预计未来几年，中国新能源汽车市场将保持高速增长态势，并且技术创新将不断加速。未来，中国新能源汽车行业将更加注重产业链的协同发展，企业间将加强合作，共同推进技术创新、产品升级和产业链整合，提升整体竞争力。
　　锂电池负极材料作为关键材料之一，也将迎来持续的增长。
　　(二)公司发展战略
　　未来，公司将持续深化健全公司治理体系，提升科学管理水平，积极响应国家“十四五”高质量发展规划要求，努力研发新产品、开发新业务、掌握新技术，走出一条创新、智能、绿色变革之路。
　　1、技术为先、质量为本、客户至上
　　坚持“不遗余力、打造精品”的质量目标，以“高端铸件、一流服务”的经营理念向客户提供高端的铸件产品及高质量的服务，发扬“能打仗、打胜仗”福鞍精神，推动公司技术、质量工作再上新台阶，以口碑赢得更强的盈利能力，为股东创造更大价值和回报。
　　2、全方位建立公司治理管控体系，提升科学管理水平
　　2023年公司根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等要求，修订了《福鞍股份独立董事工作制度》、《公司章程》等公司治理制度，进一步打造规范、科学、高效的公司治理体系，提升公司治理水平，降低内外部经营风险，为企业持续健康发展保驾护航。
　　3、紧抓机遇、升级跃变
　　公司目前处在战略转型升级的关键阶段，一方面打好现有产业基础，按照国家“十四五”高质量发展规划要求，创新新产品，掌握新技术，向绿色、智能发展迈进；另一方面，培养新人才，储备后备力量，实现产业转型升级。
　　(三)经营计划
　　公司结合当前技术、质量工作和市场形势，提出2024年工作重点：
　　1、提质量、降成本
　　提升产品质量、降低生产成本，是公司2024年工作的重中之重，也是公司保证经营业绩的基石。需要全员参与、各显其能，增强全员质量、成本意识，坚定落实公司生产经营目标指示精神，各负其责担当起助力公司高质量发展的使命。
　　2、市场拓展与开发
　　加快构建国内、国际双循环相互促进的新发展格局。国际市场以GEOHV专项产品为主线，抓好各大型重点客户，确保国际市场订单占主要份额。另一方面，提升产品在国内的知名度，在产品质量、产品价格、生产周期等多方面展现竞争优势，在努力多争取水电常规产品订单的前提下，同时加大力度进行新产品开发，如半整铸转轮、民用核电等，为增加公司的业绩添砖加瓦。
　　3、总结经验、全面推动
　　要以公司重点项目产品质量为突破口，全面开展质量职责再落实工作，加强生产单位自检，质量部门专检过程控制，充分、有效发挥技术部门支持、质量部门的质量把关作用。从制定产品生产质量控制计划，到产品完工总结分析，总结优点、改正不足，避免在新的项目中重复犯错。逐步完善质量管理体系，共同提升产品质量，打造“高端铸件、一流服务”的福鞍品牌。
　　4、深挖潜力、拓展市场
　　在“危”“机”并存、变幻莫测的市场环境下，努力做到临危不乱、随机应变，实现公司经营目标，就必须做到眼睛向内，总结不足，打破固有思维，把“不可能”变成“可能”。
　　公司要把好市场脉搏，促生产，保安全，提质量，降成本，认真分析市场变化，全面补齐短板弱项，全力抓好重点任务落实，完成好2024年各项生产经营工作任务，奋力谱写福鞍股份新篇章。
　　(四)可能面对的风险
　　公司所处行业受市场波动影响较大，请投资者注意相关风险。 收起▲

　　一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明　　(一)主要业务　　公司目前三大主要板块运营，分别为装备制造板块、环保板块及锂电池负极材料板块。　　装备制造板块主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。公司产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：超临界及超超临界等材质的高/中压内、外汽缸；阀体，叶片环，汽封体；超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸，持环等；水电产品有：超低碳不锈钢材质的上冠、下环、转轮体、活门，推力头、叶片、增能器、导叶等；轨道交通产品有：内燃机车转向架、矿用卡车轮毂、架体等。　　环保板块是辽宁冶金设计研究院从事烟气治理工程服务和... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
　　(一)主要业务
　　公司目前三大主要板块运营，分别为装备制造板块、环保板块及锂电池负极材料板块。
　　装备制造板块主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。公司产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：超临界及超超临界等材质的高/中压内、外汽缸；阀体，叶片环，汽封体；超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸，持环等；水电产品有：超低碳不锈钢材质的上冠、下环、转轮体、活门，推力头、叶片、增能器、导叶等；轨道交通产品有：内燃机车转向架、矿用卡车轮毂、架体等。
　　环保板块是辽宁冶金设计研究院从事烟气治理工程服务和能源管理工程服务，主要业务涵盖烟气治理和能源管理两大领域。烟气治理方面，设计研究院主要面向钢铁行业冶金系统球团、烧结、市政供暖公司燃煤锅炉、垃圾焚烧炉、燃煤火力发电厂等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域。能源管理方面，设计研究院主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产、余热利用及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。同时，设计研究院面向钢铁、市政、化工、电力等行业提供设计咨询服务。
　　锂电池负极材料板块为公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司，目前已建成年产10万吨锂电池生产线，2022年5月开始投产，2022年为生产第一年，生产人员、生产设备等均处于磨合期，叠加设备折旧等原因，为亏损状态，2023年3月，经过近一年的调整，瑞鞍已实现盈利。
　　(二)行业情况
　　1、装备制造板块
　　高端装备制造业是“十四五”期间我国经济转型的重要方向之一，铸件产业是工业制造体系的重要基础之一。2023年4月国家发展和改革委员会生态环境部发布的《关于推动铸造和锻压行业高质量发展的指导意见》指出：支持高端项目建设，推动落实全国统一大市场建设，打通制约行业发展的关键堵点。引导各地结合实际谋划新建或改造升级的高端建设项目落地实施，支持企业围绕主机厂或重大项目配套生产，保障装备制造业产业链供应链安全稳定。严格审批新建、改扩建项目，确保项目备案、环评、排污许可、安评、节能审查等手续清晰、完备，项目建设符合国家相关法律法规标准要求。2023年6月，国家工业和信息化部等五部门关于印发《制造业可靠性提升实施意见》的通知中说明：实施基础产品可靠性“筑基”工程，筑牢核心基础零部件、核心基础元器件关键基础软件、关键基础材料及先进基础工艺的可靠性水平。实施整机装备与系统可靠性“倍增”工程，促进可靠性增长。强化可靠性指标考核与评价，在产业基础再造和制造业高质量发展等专项实施和相关标准制修订中，强化可靠性攻关及创新成果评价与转化应用，倒逼可靠性不达标的产品退出市场。
　　多年来，公司一直作为国际国内各大制造企业的合格供应商，资质齐全，技术领先，产品可靠，工期保证，在此背景之下，更能突显业务积累成熟的优势，公司将会获得更多市场份额。
　　2、环保板块
　　2023年5月，生态环境部印发了《关于进一步加强固定污染源监测监督管理的通知》(以下简称《通知》)，从压实生态环境部门执法监测责任、强化环境监测和执法联动两个方面对固定污染源执法监测工作提出了具体要求，擘画了固定污染源执法监测的蓝图，为进一步规范和强化执法监测明确了方向，为深入打好污染防治攻坚战提供了坚实保障。
　　《通知》确定了2023年、2025年阶段性目标：到2023年年底，排污许可日常管理、环境监测、环境执法有效联动，以排污许可制为核心的固定污染源监测监督管理机制基本形成。到2025年年底，固定污染源监测监督管理机制顺畅高效，排污单位自行监测规范性显著增强，执法监测能力明显提升。强化智能化自行监测检查技术研究，提升自行监测数据质量和管理效能。以有力推动《通知》的高效实施。
　　子公司设计院在颗粒物防治、VOCs和烟气参数监测等方面业绩积累丰富，指标管控严格，大型项目经验丰富，能够满足执法监测需求。
　　3、锂电池负极材料板块
　　国家工信部电子信息司于2023年2月23日发布《2022年全国锂离子电池行业运行情况》，据工信部发布的数据显示，在2022年，全国锂离子电池的产量达到750GWh，较上年同期增加了130%，产业总产值突破了1.2万亿元，是上年同期产业总产值6000亿元的两倍左右。2015-2022年，我国锂电产业的规模持续上升。尽管中国锂电产业在个别年份有一定的起伏，但从整体上来说，锂电产业的发展速度还是很快的，并且已经进入了快速发展的轨道，今后还将持续稳定的增长，参股公司瑞鞍设备先进，依托负极行业龙头企业先进管理优势，将快速进入高速发展进程。

　　二、经营情况的讨论与分析
　　报告期公司实现收入47,647.52万元，同比增长11.77%，归属于母公司净利润为3,516.04万元，同比增长48.22%。公司净利润增长的主要原因为装备制造板块的减亏并微利，报告期内装备制造业务通过自身努力实现减亏并实现微利，毛利润较从去年同期增长14.09%。母公司本年度更加注重产品质量及产品工期，质量提升减少了后道工序的成本，同时产品工期的保证，使得公司竞争力增强，同时也增加了产品的流动性，母公司报告期内收入22,592.85万元，较去年同期19，821.78万元增加13.98%；净利润报告期内8.8万元较去年同期-1,851.04万元实现减亏并微利；公司报告期对四川瑞鞍的投资收益为54.51万元，较去年同期-220.63万有较大幅度提升，四川瑞鞍经过一年多的生产试运行，目前生产情况良好，自2023年3月起实现盈利，预计下半年降持续盈利；子公司设计院业务保持稳定小幅增长，报告期内收入较去年同期增加9.60%。公司三大板块业务较去年同期在收入及利润上均有所提升，预计下半年降持续良好态势。面对严峻复杂的内外部环境，公司管理层在董事会的带领下，围绕年初制定的目标，攻坚克难，重点开展了如下工作：
　　一、装备制造板块：
　　1、调整产品方向、优化产品结构：报告期内公司继续保持毛利率较高的轨道交通产品交货量，同时快速适应市场节奏，增加了水电产品的投入，水电产品毛利及收入额较去年同期大幅度增加；
　　2、调整产品价格、内部控制成本：报告期内公司注重销售团队的培养，同时通过自身工期及质量优势，吸引优质客户，从而提升公司产品定价；同时内部通过严抓产品成本、改进工艺等手段降低生产成本，提高产品毛利；
　　3、加大研发力度、开拓新市场：报告期内公司在保持原有技术优势同时，加大研发力度研制新产品、新工艺，整铸转轮、军工缸、核电缸、CB2缸等新产品新材质的研制，拓宽了公司的销售渠道，稳固市场头部企业地位。
　　4、加强客户联系、保持长期稳定合作：报告期内公司销售团队加强了与国内、国际客户的联系，足迹遍布东北、华北、海外，国内主要主机厂及美国、日本客户也多次到公司洽谈业务。对内公司保持与三大主机厂的联系，对外公司保持与日本三菱、美国GE、福伊特、安德里茨多年合作，通过与积极于客户沟通了解，增强了客户粘性，报告期内公司签订多份长协保证了本年度公司的订单量。
　　5、加强应收账款管理、积极催收增加资金流动性：报告期内公司经营性现金流量为8274万，较去年同期553万大幅度增加。公司销售团队想尽办法积极催收，同时叠加公司产品质量工期优势，报告期内月回款额屡创新高，为公司继续加大投入提供有力保证。
　　二、环境治理板块
　　公司在环保工程方面继续保持主导方向，同时报告期内公司加大了运营服务投入，运营业务收入较去年同期增加56.76%，同时拓展工程总承包业务版图，新增四川、新疆等地环保工程，成立四川达州分公司，重点对接设计院在西部地区环保业务，为设计院布局全国钢铁行业环保业务夯实基础。
　　1、集中精尖力量，攻克技术难题，优化CFB脱硫技术、SCR+SNCR脱硝技术：本期完工运行的鞍钢集团矿业有限公司大孤山球团厂EPCO超低排放项目，运用CFB脱硫技术和SCR+SNCR脱硝技术，同时在技术上进行了进一步优化，在节省原材料投入、节约能耗方面取得了重大突破。报告期内设计院在鞍山钢铁2023年供应商大会上获得优秀供应商称号。
　　2、集中自身技术优势，拓展本地环保运营业务：报告期内承接与鞍钢集团矿业有限公司签订的EPCO合同，开始为矿业公司旗下大孤山球团厂提供环保运维服务，同时新增鞍钢二、三、四烧结生产线环保运营业务、本溪钢铁环保运营业务。以上运营业务均已进入平稳运营阶段，同步运行率为100%。
　　3、成立四川达州分公司拓展经营版图：报告期内设计院与四川省达州钢铁集团有限公司签订1.16亿元达钢搬迁升级项目，与宝钢工程技术集团有限公司签订的新疆八一钢铁焦化分厂脱硫项目，为持续拓宽设计院在西部地区经营版图，维护设计院西部地区整体业务，设计院本期在四川达州成立了达州分公司，分公司目前派驻环保专业技术人员2人、项目工程管理人员4人、招投标销售人员2人，主要负责设计院在四川、新疆、内蒙古西部、江西、云南、广西等地业务，同时积极拓展湖北、湖南、宁夏、陕西等地环保工程业务。

　　三、风险因素
　　公司所处行业受市场波动影响较大，请投资者注意相关风险。

　　四、报告期内核心竞争力分析
　　报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。公司在2022年到报告期内通过人进行人员调整、树立员工成本质量意识、紧抓成本控制等多方面管理能力的提升，逐步提高了公司整体实力，特别在产品工期及产品质量上有明显改善，这两项硬指标也逐步成为公司在激烈的市场环境中的标志性竞争力，随着国内市场趋于良性发展，国际形势波动加剧国际火力发电发展的步伐等等内外界因素的影响，公司装备制造板块2023年发展趋势良好，目前全年订单已经基本签订完成，与哈电签订了2.3亿元的长协合同、与三菱长协续签、与客户完成俄罗斯项目大额订单等等。在新产品研制上，公司目前已经完成了军工产品的试制、完成了整铸转轮的试制、完成了哈电精加工资格的认证。公司2023年上半年主要新产品为：
　　1、国家重点项目产品
　　公司上半年承接国家重点项目产品内汽缸上下半，该产品是应用于军事和国防设备的重要组成部分。此产品前端是气道腔室，壁厚仅35mm，腔内空间狭小，几乎无法打磨，本体内腔加工槽已深入壁厚中心，此位置是最后凝固区域，晶粒粗大，极易产生点状缺陷，由于此产品探伤标准极严，UT检测1级和1a级，UT检测1级表示单位面积内缺陷数量为零，并且有着极严的重量公差—±3%。这不但增加工艺设计的难度，更是对铸造过程全工序精细操作的挑战。公司针对产品结构制定了全流程工艺，加大加工量，使壁厚增加至原壁厚的3倍，防止精加工点状缺陷的产生；气道开清砂孔；开设三处水口集渣通道；适当提高浇注温度；气道腔外侧增设防裂拉筋；浇口杯双层氩气保护；增加注余；钢水罐镇静10min等。并且在浇注后的每道工序都制定了详细的计划，计划精确落实到每个操作工人。
　　目前该产品首套交货于2023年6月29日交货，比原计划提前三个月，产品送到客户厂内后，受到客户的高度赞誉，被誉为“铸造工艺品”，并成为该项目首个入厂免检产品，为公司在此领域发展奠定了良好的基础。
　　2、俄罗斯民用核电内外气缸产品
　　核能是现代能源的一种重要形式，也是未来能源的重要组成部分。核能的应用和发展对于现代经济建设来说具有重要意义。相比于传统能源，如煤炭、石油等，可能拥有更多的优越性。
　　公司于上半年承接了俄罗斯民用核电汽缸，全部应用于俄罗斯民用核电设备的重点项目，由于俄乌战争的持续及欧洲对俄罗斯的态度，俄罗斯核电产品逐步转移到中国采购，俄罗斯核电产品较国内产品增加铜元素，此冶炼难度较高，铜元素很难与其他合金元素有效结合，公司通过研发逐步掌握含铜汽缸的生产，目前已经有2套产品完成浇注，待后序产品质量验证。俄罗斯国内共32座核电站，逐步到更换部件阶段，公司紧紧抓住机遇，将含铜汽缸订单稳定在公司，目前已经签订多项气缸合同，未来市场前景广阔。
　　3、含钴含硼钢（CB2）的研发
　　按照公司下半年研发计划，公司开始含钴含硼钢（CB2）产品研制，超临界、超超临界材质汽缸承受温度为600℃，而CB2材质能够承受620-650℃温度，是未来火电机组提高燃烧效率、增加发电量的重要环节。公司目前已接到来自客户的CB2高合金阀壳产品的研发任务，此阀壳包括材料开发和冶炼、铸造、热处理、焊接/组焊、性能检测技术，需要具备超强耐高温性以及抗氧化性能，其单件吨位超过30吨，轮廓尺寸也远超其他同类型的高合金阀壳，因此在成分性能和铸造成型方面难度巨大。此前公司也从未生产过类似产品，在产品设计阶段，如何控制该产品前期设计的相关参数，确保设计阶段不滋生任何缺陷，并且提高过程质量监控，更加利于现场操作，成为了工艺设计人员所要面临的挑战。此阀壳铸件吨位较大，成型方面存在漂芯风险，需要从尺寸贴量设计以及砂芯标芯方面重点考虑，从而降低或者消除漂芯风险。公司技术研发团队已经开始准备相关资料及工艺演示，目前全体技术及生产人员已投入紧张的研发中，对于CB2材质阀体生产成功研制充满信心。
　　子公司设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判的方式取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为EPC、BOO、BOT环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会根据技术要求、现场工况、生产工艺考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC、BOO、BOT项目招投标分为技术标（主要考核竞标者的工程技术水平）和商务标（主要考核竞标者的资质、资金实力及报价情况），设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所做出的。总体来说，设计研究院具有以下竞争优势：
　　（1）技术优势
　　烟气治理工程、能源管理工程业务主要依附于业主的主体工程之上，工程设计和实施的非标准化程度高，对总承包方的设计能力和工程施工经验、运营维护能力要求较高。针对每一个冶金、钢铁、电力等高能耗工业领域，业主的烟气治理工程需要根据具体燃料的硫分、烟气成分、温度、流速、入口浓度、排放指标和主体工程的特点来进行设备选型和工艺路线选择。现熟练掌握及应用，高效湿法脱硫工艺（石灰石/石膏法、双碱法、氧化镁法、氨法、海水脱硫法），半干法脱硫工艺（循环流化床CFB法、旋转喷雾干燥法SDA、炉内喷钙尾部增湿活化法）、干法脱硫（钠基SDS干法脱硫、活性炭（焦）吸附法），混合法SCR+SNCR+低氮燃烧工艺，配套湿式电除尘及布袋除尘器工艺，随着国家超低排放要求的实施，客户对烟气治理的要求进一步调高，相应地，技术要求也进一步提高。设计研究院长期致力于大气污染物综合治理，脱硫、脱硝、除尘技术的创新变革，通过不断的技术创新和持续研发，综合技术实力强，设计院在脱硫、脱硝、除尘领域所采用的技术均为市场的主流及领先技术，且符合《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》的相关技术要求，掌握2021-2030年大气污染治理行业发展的市场脉搏。经过多年的技术积累和案例实施，企业研发团队完成了多项重大课题的研究，截至目前已经掌握30余项烟气治理脱硫脱硝除尘装置专利技术，开发的核心技术已经在鞍钢BOO项目、盛盟焦化脱硫脱硝项目、大气环境治理项目等工程中进行实施，提高烟气的处理效率与处理质量，使工程降本增效、节能降耗。在源头治理方面进行高炉煤气和焦炉煤气湿法和干法脱硫技术研究及与相关企业合作取得长足进步。在减碳增效方面，烟气脱硝通常需要对烟气加热需要消耗一定热源，采用转轮蓄热加热和烟道直燃炉的工艺路线，使能效显著提高。在固废处理方面，合作开发“废矿渣粉+脱硫灰”制备新胶凝材料技术，不但变废为宝，节约能耗，而且为企业发展带来新的经济增长点。同时我们注重员工的技术水平提高，请院内、外专家每周开展有针对性的技术讲座。
　　（2）业绩积累优势
　　设计研究院是国内较早从事脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理的企业之一，在脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程的工程设计、研发优化、项目管理、系统调试、运营维保等方面具有丰富的行业经验，优良的业绩、丰富的项目经验及良好的品牌形象，显著增强了设计研究院的市场竞争力。截至2022年12月底，设计研究院已承接近400个（包括已建和在建）脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程及运营服务。
　　（3）管理经验优势
　　经过多年的发展，设计研究院管理层在烟气治理行业积累了丰富的管理、工程技术和营销经验，结合ISO9000质量管理体系，从研发技术管理、工程项目管理、营销管理等多方面形成了适合公司的成熟管理模式。设计研究院核心管理团队经验丰富，技术能力雄厚，具有多年烟气治理行业从业经验及高级职称，对行业具有较深理解。同时，设计研究院注重培养研发技术人员和业务骨干，以使公司的核心竞争力得以更好的凝聚和发挥。
　　（4）成本优势
　　设计研究院具备工艺优化、地域带来的成本优势。凭借与上游供应商的长期合作，标的公司和供应商一起建立起了良好的供应链成本优化体系。设计上采用流场模拟、结构模拟等软件，优化设备，保证设备高效、结构安全，同时降低成本。设计院对电动设备选型进行优化，保证工艺必要最优富余量，通过优化设备降低电机荷载，达到降低初投资同时也降低运行成本。
　　此外，相对竞争对手，设计研究院可满足客户更高程度的工程技术要求，通过不断优化工程技术，可进一步降低成本。
　　（5）经营资质的全面性
　　设计院通过多年经营发展和技术积淀，从只有较为单一、级别较低的建筑行业（建筑工程）专项设计乙级资质、冶金行业（金属材料工程）专业设计乙级资质的设计院，发展到至今具有工程咨询资信（生态建设和环境工程电力（含火电、核电、新能源）市政公用工程）乙级证书，设计资质具有环境工程（大气污染防治工程）专项甲级、市政行业（热力工程）专业甲级、市政行业（城镇燃气工程、环境卫生工程）专业乙级、冶金行业乙级、电力行业乙级、建筑工程乙级，建筑业资质具有环保工程专业承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、电力工程施工总承包叁级、矿山工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、机电工程施工总承包叁级、钢结构工程施工总承包叁级，特种设备许可证书具有公用管道、工业管道设计许可、工业管道安装（GC2）、公用管道安装（GB1）、公用管道安装（GB2）、锅炉安装（含维修、改造）（B）等经营资质，项目从可行性研究至竣工验收形成一站式的服务，交钥匙工程。
　　设计研究院具有较强的技术优势、业绩积累优势、管理经验优势及成本优势来应对行业竞争者的竞争策略，未来经营发展是有保障的。 收起▲

　　一、经营情况讨论与分析　　2022年度，公司实现营业收入105391.47万元，同比增长10.79%，实现净利润4039.69万元，同比下降46.14%。2022年是充满荆棘与挑战的一年。严峻的行业形势、偶发的静态管理、运输受阻，给企业生产运营带来了一定影响。公司经营管理层克服困难，提升经营管理能力，不断创新，积极拓展客户，科学组织生产，现实了经营收入稳定上升。本年度业绩下滑的主要原因是公司投资参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司投产时间短，生产人员、生产设备等均处于磨合期，叠加设备折旧等因素导致期末该公司亏损，造成投资收益为负1748.32万，直接影响净利润；另一方面公司在2022年度加... 查看全部▼

　　一、经营情况讨论与分析
　　2022年度，公司实现营业收入105391.47万元，同比增长10.79%，实现净利润4039.69万元，同比下降46.14%。2022年是充满荆棘与挑战的一年。严峻的行业形势、偶发的静态管理、运输受阻，给企业生产运营带来了一定影响。公司经营管理层克服困难，提升经营管理能力，不断创新，积极拓展客户，科学组织生产，现实了经营收入稳定上升。本年度业绩下滑的主要原因是公司投资参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司投产时间短，生产人员、生产设备等均处于磨合期，叠加设备折旧等因素导致期末该公司亏损，造成投资收益为负1748.32万，直接影响净利润；另一方面公司在2022年度加大了应收账款的催收力度，取得了一定成果，由于公司个别客户信用风险发生变化导致其应收账款单项计提，计提坏账准备近1500万元，影响公司净利润，针对该客户公司目前已经采取向公安机关报案等措施积极争取早日收回应收账款。同时2022年俄乌战争等社会因素影响，原材料、能源、运费价格大幅度上涨，影响公司毛利率。综上因素影响使公司在收入增加的情况下利润下滑。公司管理层经过讨论制定如下计划，逐步改善公司整体业绩情况。
　　（一）调整产品结构创造竞争优势
　　2022年通过公司装备制造板块全年签订合同及生产产品结构分析，水电产品占比较以往大幅提升，约占比在50%。水电产品结构简单，重量适中，适合公司设备能力，订货价格高，且市场前景好。因此，2023年初制定合同目标时，有针对性地向水电产品倾斜。火电产品选择吨位大、附加值高的产品，增加优质订单，改善订单性价比，从而提高市场竞争力。
　　绿色清洁能源是大型铸造行业发展转型的难得契机，公司大力推进如水电等绿色清洁能源发电设备的产品核心技术开发，致力于打造短工期、高质量、低成本的高端铸件产品，引领行业绿色化发展，实现市场突破。
　　公司子公司辽宁冶金设计研究院环保工程业务，紧密跟踪原有辽宁、黑龙江、吉林、内蒙古市场的基础上，继续维系2021年新开拓的省外市场。设计院凭借资质优势，业绩优势、人才引进等方式提升综合实力，加大市场开发力度，取得了与安徽芜湖钢铁、福建钢铁、四川达州钢铁等新客户的合作。
　　（二）研发催生新产品创新开拓新市场
　　提高企业自主创新能力，建立企业为主体、市场为导向的技术创新体系，是企业生存、发展和提高综合竞争力的根本途径。2022年公司在新产品、新工艺上不断取得新突破。在工艺设计上，不断突破自我，持续改进，不断优化，既能保质量、保工期又能降成本。公司在原有常规产品的生产基础上，不断扩展开发对应配套新产品。火电产品上，在常规内缸、外缸、阀体的基础上，延伸开发了配套的叶片环、汽封体、联合组合阀、燃兼压透平缸体等产品，交货状态均为精加工成品，实现了成套产品价值的再延伸，也为客户提供了从原材料到可用以直接装配的成品全流程服务，公司现已具备汽轮机静子部件的全种类铸钢件的生产能力。在2022年，依托公司以往常规产品的生产经验，结合3D打印砂型、三维空间扫描、多轴数控加工等新技术新设备，大幅度的提升了常规上冠、下环、叶片、转轮体、活门、阀体等水电产品的生产效率和产品质量。同时，公司实现了整铸转轮和半整铸转轮的成功研发，不仅创收创汇，更是为今后水电大发展的趋势积累了宝贵的工艺技术与项目管理经验，为陆续开发新产品、挖掘新客户，抢占新市场奠定坚实基础。
　　（三）强化管理降成本挖掘潜力增效益
　　公司成立专项小组，将节约意识贯穿到生产经营工作的全过程。降本增效，重在落实，贵在坚持，公司将一点一滴深挖掘、一分一厘巧增效，不断改革创新，全力推动公司高质量发展。
　　设计院预算管理部门从投标报价入手，对招标文件仔细推敲、认真研究，与各专业设计部门紧密配合，保证投标价格的全面和竞争力。对于增量、内容调整等仔细核实工程量及定价，最大限度降低成本。
　　项目管理部加强施工管理，对所有设备、材料能够掌控到位，做到有来处有去处，现场剩余的边角余料及购买错误的设备、备品备件建立专门的管控流程，实现回流。项目管理部加强现场施工中各项问题的总结与反馈，每个规模项目结束后都要召开各部门参与的总结大会，重点在于总结经验、教训，而不在于考核，激励大家能够立足科学管理、有效沟通，真正促进项目的顺利开展。
　　（四）优化组织结构提高管理效能
　　2022年公司组织结构实行大部制。按照铸件生产工序过程合并重组机构，以使公司经营运转更顺畅，提高工作效率和服务质量。
　　
　　二、报告期内公司所处行业情况
　　1、铸造板块
　　铸造是装备制造业不可或缺的重要环节，是众多主机和重大技术装备发展的重要支撑。虽然，当前全球制造业增长疲软，欧美“再工业化”实施吸引中高端制造业回流，贸易摩擦带来关税增加，提高了企业出口成本，发展中国家参与全球制造业再分工，承接制造业转移加快。制造成本、贸易政策、环境容量等综合因素正在影响整个全球制造业产业链布局。面对国内市场增长空间有限、国际市场需求放缓，中国铸造产业的市场竞争将会进一步加剧。
　　但是，在2023年，市场需求逐步恢复，各大主机厂家开始释放订单。国内铸造市场趋于良性发展。国际形势的波动，加剧了国际火力发电发展的步伐。纵观国内外当前的形势，铸造行业将迎来新的机遇和挑战。
　　2、环保领域
　　近年来，我国环保产业市场规模不断扩大，市场空间加速释放。2022年6月15日，在国家发改委、工信部、生态环境部等部门的指导和支持下，中国环境保护产业协会正式发布《加快推进生态环保产业高质量发展深入打好污染防治攻坚战全力支撑碳达峰碳中和行动纲要(2021-2030年)》(以下简称《行动纲要》)。《行动纲要》围绕产业结构和布局、技术水平、标准化水平、市场主体竞争力、一体化发展体系等5个维度确定发展目标。《行动纲要》明确，到2025年生态环保产业营业收入年复合增长率不低于10%;培育“十百千”企业，形成50家系统解决区域性生态环境问题的大型企业集团、百家综合服务能力较强的专业化骨干企业、千家“专精特新”中小企业。
　　3、锂电池负极材料领域
　　2022年11月，国家工信部、国家市场监管总局共同发布《关于做好锂离子电池产业链供应链协同稳定发展工作的通知》“指导锂电企业结合实际和产业趋势合理制定发展目标，在关键材料供应稳定、研发创新投入充足、配套资金适量充裕的前提下，因时因需适度扩大生产规模，优化产业区域布局，避免低水平同质化发展和恶性竞争，建立创新引领、技术优先、公平竞争、有序扩张的发展格局”，在政策的有力支持下，锂电池及其负极材料领域将会得到持续发
　　
　　三、报告期内公司从事的业务情况
　　公司主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。公司产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：高/中压内、外汽缸；阀体，叶片环，汽封体；超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸，持环等；水电产品：上冠、下环、转轮体、活门，阀体，推力头、叶片、增能器、导叶等；轨道交通产品：内燃机车转向架、矿用卡车轮毂、架体等。
　　公司子公司辽宁冶金设计研究院从事的主要业务为烟气治理工程服务和能源管理工程服务，主要业务涵盖烟气治理和能源管理两大领域。烟气治理方面，设计研究院主要面向钢铁行业冶金系统球团、烧结、市政供暖公司燃煤锅炉、垃圾焚烧炉、燃煤火力发电厂等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域。能源管理方面，设计研究院主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产、余热利用及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。同时，设计研究院面向钢铁、市政、化工、电力等行业提供设计咨询服务。
　　公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司计划建设“年产10万吨锂电池负极材料前驱体和成品生产线项目”，截至报告期，四川瑞鞍已经投产运行，2023年3月已实现盈利。
　　
　　四、报告期内核心竞争力分析
　　报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。公司目前主营铸钢件业务在客户结构、技术工艺、生产设备等方面有很大优势。
　　子公司设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判的方式取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为EPC、BOO、BOT环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会根据技术要求、现场工况、生产工艺考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC、BOO、BOT项目招投标分为技术标（主要考核竞标者的工程技术水平）和商务标（主要考核竞标者的资质、资金实力及报价情况），设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所做出的。总体来说，设计研究院具有以下竞争优势：
　　（1）技术优势
　　烟气治理工程、能源管理工程业务主要依附于业主的主体工程之上，工程设计和实施的非标准化程度高，对总承包方的设计能力和工程施工经验、运营维护能力要求较高。针对每一个冶金、钢铁、电力等高能耗工业领域，业主的烟气治理工程需要根据具体燃料的硫分、烟气成分、温度、流速、入口浓度、排放指标和主体工程的特点来进行设备选型和工艺路线选择。现熟练掌握及应用，高效湿法脱硫工艺（石灰石/石膏法、双碱法、氧化镁法、氨法、海水脱硫法），半干法脱硫工艺（循环流化床CFB法、旋转喷雾干燥法SDA、炉内喷钙尾部增湿活化法）、干法脱硫（钠基SDS干法脱硫、活性炭（焦）吸附法），混合法SCR+SNCR+低氮燃烧工艺，配套湿式电除尘及布袋除尘器工艺，随着国家超低排放要求的实施，客户对烟气治理的要求进一步调高，相应地，技术要求也进一步提高。设计研究院长期致力于大气污染物综合治理，脱硫、脱硝、除尘技术的创新变革，通过不断的技术创新和持续研发，综合技术实力强，设计院在脱硫、脱硝、除尘领域所采用的技术均为市场的主流及领先技术，且符合《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》的相关技术要求，掌握2021-2030年大气污染治理行业发展的市场脉搏。经过多年的技术积累和案例实施，企业研发团队完成了多项重大课题的研究，截至目前已经掌握30余项烟气治理脱硫脱硝除尘装置专利技术，开发的核心技术已经在鞍钢BOO项目、盛盟焦化脱硫脱硝项目、大气环境治理项目等工程中进行实施，提高烟气的处理效率与处理质量，使工程降本增效、节能降耗。在源头治理方面进行高炉煤气和焦炉煤气湿法和干法脱硫技术研究及与相关企业合作取得长足进步。在减碳增效方面，烟气脱硝通常需要对烟气加热需要消耗一定热源，采用转轮蓄热加热和烟道直燃炉的工艺路线，使能效显著提高。在固废处理方面，合作开发“废矿渣粉+脱硫灰”制备新胶凝材料技术，不但变废为宝，节约能耗，而且为企业发展带来新的经济增长点。同时我们注重员工的技术水平提高，请院内、外专家每周开展有针对性的技术讲座。
　　（2）业绩积累优势
　　设计研究院是国内较早从事脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理的企业之一，在脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程的工程设计、研发优化、项目管理、系统调试、运营维保等方面具有丰富的行业经验，优良的业绩、丰富的项目经验及良好的品牌形象，显著增强了设计研究院的市场竞争力。截至2022年12月底，设计研究院已承接近400个（包括已建和在建）脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程及运营服务。
　　（3）管理经验优势
　　经过多年的发展，设计研究院管理层在烟气治理行业积累了丰富的管理、工程技术和营销经验，结合ISO9000质量管理体系，从研发技术管理、工程项目管理、营销管理等多方面形成了适合公司的成熟管理模式。设计研究院核心管理团队经验丰富，技术能力雄厚，具有多年烟气治理行业从业经验及高级职称，对行业具有较深理解。同时，设计研究院注重培养研发技术人员和业务骨干，以使公司的核心竞争力得以更好的凝聚和发挥。
　　（4）成本优势
　　设计研究院具备工艺优化、地域带来的成本优势。凭借与上游供应商的长期合作，标的公司和供应商一起建立起了良好的供应链成本优化体系。设计上采用流场模拟、结构模拟等软件，优化设备，保证设备高效、结构安全，同时降低成本。设计院对电动设备选型进行优化，保证工艺必要最优富余量，通过优化设备降低电机荷载，达到降低初投资同时也降低运行成本。
　　此外，相对竞争对手，设计研究院可满足客户更高程度的工程技术要求，通过不断优化工程技术，可进一步降低成本。
　　（5）经营资质的全面性
　　设计院通过多年经营发展和技术积淀，从只有较为单一、级别较低的建筑行业（建筑工程）专项设计乙级资质、冶金行业（金属材料工程）专业设计乙级资质的设计院，发展到至今具有工程咨询资信（生态建设和环境工程电力（含火电、核电、新能源）市政公用工程）乙级证书，设计资质具有环境工程（大气污染防治工程）专项甲级、市政行业（热力工程）专业甲级、市政行业（城镇燃气工程、环境卫生工程）专业乙级、冶金行业乙级、电力行业乙级、建筑工程乙级，建筑业资质具有环保工程专业承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、电力工程施工总承包叁级、矿山工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、机电工程施工总承包叁级、钢结构工程施工总承包叁级，特种设备许可证书具有公用管道、工业管道设计许可、工业管道安装（GC2）、公用管道安装（GB1）、公用管道安装（GB2）、锅炉安装（含维修、改造）（B）等经营资质，项目从可行性研究至竣工验收形成一站式的服务，交钥匙工程。
　　综上，设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为EPC环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC项目招投标分为技术标和商务标，设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所做出的。
　　设计研究院具有较强的技术优势、业绩积累优势、管理经验优势及成本优势来应对行业竞争者的竞争策略，标的资产未来经营发展是有保障的。
　　
　　五、报告期内主要经营情况
　　1、报告期内，公司实现营业收入1,053,914,655.79元，同比增加10.79%，归属于上市公司股东的净利润40,396,941.24元，同比下降46.14%。
　　2、报告期末公司资产总额2,790,057,042.84元，比上年末增幅9.78%,归属于上市股东的股东权益总额为1,437,405,873.32元，比上年末增幅2.91%。

　　六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
　　(一)行业格局和趋势
　　1、铸造领域
　　国家发展改革委、国家能源局印发《“十四五”现代能源体系规划》中提出，到2025年，国内能源年综合生产能力达到46亿吨标准煤以上，原油年产量回升并稳定在2亿吨水平，天然气年产量达到2300亿立方米以上，发电装机总容量达到约30亿千瓦。优化电源侧多能互补调度运行方式，充分挖掘电源调峰潜力。力争到2025年，煤电机组灵活性改造规模累计超过2亿千瓦，抽水蓄能装机容量达到6200万千瓦以上、在建装机容量达到6000万千瓦左右。
　　在华经产业研究院发行的《2022-2027年中国砂型铸造市场竞争态势及行业投资潜力预测报告》中提到，我国铸造行业正朝着绿色、智能、高端和规模化发展，达到节能减排、智能生产、自主可控和淘汰落后产品的目的。预计上游厂商将受益于铸造生产升级趋势，拥有核心研发能力和高端装备技术储备公司的份额将持续提升。与此同时，国家制定颁布了多项鼓励铸造行业发展的政策，随着国民经济的稳步增长及国家相关政策的鼓励，铸造行业正健康、有序可持续发展，行业整体正在进行着产业结构调整、优化和转型升级，遏制低水平重复建设与产能盲目扩张，从而借此提升产品质量，推进节能减排，提高资源、能源利用水平。公司作为绿色铸造企业，将继续发展自身优势，调整产品结构，提升经营业绩。
　　2、环保领域
　　目前，钢铁、焦化、水泥等非电行业中的大量企业仍未能完成超低排放改造或未达到新特别排放限值要求，非电烟气治理改造需求持续升温，环保市场空间需求继续释放。有组织提标、无组织管控、智能化监控监管、清洁化运输等改造项目将给环保治理企业创造更多的项目机会。燃煤发电厂液氨罐区尿素替代升级改造有望大幅提速。
　　VOCs作为形成O3的重要前体物，生态环境部已将VOCs治理攻坚作为打赢蓝天保卫战收官的重要任务，伴随着我国VOCs相关政策标准管理体系的逐渐完善，VOCs的减排与控制行业将继续延续精细化、规范化的发展方向，以重点行业为着力点，实施重点行业VOCs治理和工业园区综合整治工作，逐步提升污染源监管及监督性监测能力建设，削减VOCs排放总量。
　　前瞻产业研究院根据近年来中国环保产业发展现状及发展趋势，初步预测2022-2027年间中国环保产业营业收入年复合增长率将达到12%，至2027年末中国环保产业营业收入规模有望突破44000亿元。
　　3、锂电池负极材料领域
　　负极材料是锂电池四大组成要素之一，是目前液态锂离子电池不可或缺的一部分。锂电池在生活中应用广泛，主要包括应用于数码产品、电动工具等传统消费类电池，应用于新能源汽车的动力电池，以及应用于储能需求的储能电池。
　　近年来，世界各国政府对传统燃油车尾气制定的排放标准日趋严苛，新能源汽车凭借其零排放、使用成本低等优势，在全球范围内得到了大力推广。全球新能源乘用车销量从2018年的184.1万辆增至2021年的629.6万辆。根据高工产研预测，2025年全球新能源电动车销量有望达到1,390万辆。受新能源汽车销量的迅速增长的拉动，全球动力锂电池出货量亦快速增长。我国储能电池市场尚处于起步阶段，但受益于积极的产业政策，以及国内储能市场的快速增长，我国储能电池出货量快速提升。随着锂电池成本的持续下降，以及储能应用场景的逐步成熟，预计未来储能电池市场将迎来进一步的增长。
　　(二)公司发展战略
　　1.继续深挖抽水蓄能水电机组市场
　　抽水蓄能是技术最成熟、经济性最优、最具大规模开发条件的储能方式，是电力系统绿色低碳清洁灵活调节电源。抽水蓄能具有调峰、调频、调相、储能、系统备用和黑启动等功能，以及容量大、工况多、速度快、可靠性高、经济性好等技术经济优势，在保障大电网安全、促进新能源消纳、提升全系统性能中发挥着基础作用，是能源互联网的重要组成部分。加快发展抽水蓄能，是构建新型电力系统的迫切要求，是保障电力系统安全稳定运行的重要支撑，是可再生能源大规模发展的重要保障。国家、地方密集出台的一系列有关抽水蓄能的政策，助推抽水蓄能产业发展的同时，也带动了相关产业的发展。作为抽水蓄能核心部件的水轮机更是迎来了春天，同时也提出了更高的要求。为此，公司根据当前能源发展形势，紧抓抽水蓄能大爆发的契机，抢占更多的市场份额，特成立水电事业部，从市场销售、生产经营、工艺设计、质量管控、产品延伸、售后服务全方位实行闭环管理，确保做到产品零缺陷，工期无拖延，以争取更多的客户。
　　2.构建国内市场为主、国内国际双循环的市场格局
　　2022年国际格局剧变、气候政治发力，加剧出口环境的不稳定性。因此，2023年公司市场定位将大力开发国内新客户，以现有客户为纽带，以老带新，以点带面多方位深挖国内市场，充分利用好水电抽蓄、火电碳达峰的良好市场契机，同时兼顾国外优质客户，以轨道交通、电力能源、矿山产品为依托，时刻关注国际形势及政策，及时对市场做出判断，规避市场风险。
　　3.提升干部履职能力
　　中层干部作为企业的中坚力量，是领导手中的令牌，是职工冲锋的号角，是领导和员工联系的纽带和桥梁，可以说中层干部的人选对企业经营管理至关重要。以往公司中层干部录用为“任命”制，2023年对中层干部录用为“聘任”制，营造一种“能者上，平者让，庸者下”的竞争机制。
　　4.持续步进式强化全序管理
　　通过对工艺方案优化、生产模式调整、设备改造升级，扩大公司产能，并通过生产管理能力和现场操作技能的同步提升，充分释放公司具备的产能，进而使产能满足客户的需求。强化全面质量管理体系，妥善开展P-D-C-A管理循环，全员参与QC管理活动，以品质赢得市场，以质量铸就品牌。持续开发新产品、新客户，增加公司效益增加点。根据市场订单情况，稳步强化常规产品经营效益，形成稳定经营收入，将近年来新开发产品逐步形成规模效益，如整铸转轮，半整铸转轮等，持续提升公司经营业绩。
　　子公司设计院方面，坚持蓄力市场开发，保证产值源头的总体经营思路。2023年加大市场关注度和投入力度，提升内部竞争力，在市场中赢得一席之地。业务范围上，寻找新的业务方向，探索新能源及化工领域，力争短时间内寻求新的利润增长点。对原有的业务领域，巩固和提升现有业务的市场份额，时刻关注招投标信息，并主动出击增进与客户的联系，将市场开发工作变被动为主动。
　　(三)经营计划
　　1.强化主业、降本增效
　　在严峻的市场环境下，公司成立专项战略发展小组，为原有业务开拓新的增收渠道，调整产品结构，抓住每个机遇，逐步向水电产品倾斜；调整客户结构，提高国内客户订单占比；调整管理模式与生产模式，节约成本，提升效益。
　　2、完善内控制度，提升工作效率
　　随着企业规模的不断扩大，公司人员不断增加，规范的流程和制度是提高工作效率、保证工作无缝对接的有利措施和手段。公司每个客户和项目都具有唯一性，很难复制成功的管理经验，但一些基础、共性的东西是有的，特别是同类型项目的设计内容应建立院级标准，既有利于提高设计效率，减少错误，更利于建立设计院的形象品牌。
　　公司将进一步完善内部管理中的人事管理、财务管理、投标管理、合同管理、设计流程、档案管理、监督机制、奖惩机制，以实践应用为基础，严格按照上市内控相关制度执行。
　　3、加强人才招聘和现有人才培养，保证核心竞争力
　　与设计院规模相比较，人员配置还略显不足，特别是各专业的高精端人才比较短缺，一定程度上限制了业务开展的幅度和边界。2023年一方面要加强高精端人才的引进与挽留，另一方面对现有人员加强培训和传帮带工作，必要的也会加强奖惩制度，落实奖惩指标，实施优胜劣汰，激励其进步、改善和提升业务能力。
　　4、细化项目全过程管理，从头到尾落实成本管控
　　项目成本的关键点在于工艺方法的选择，设计方案的确定，一旦工艺方法不合理，后期拆改成本较高，甚至不达标将无法验收合格。首先必须保证工艺方案的合理、优化，力争在施工前工艺讨论定性、定型，在满足技术协议的前提下，加强成本控制意识，优化设计方案，对应环节的图纸优先于施工环节，发图前设计管理人员与主体专业能统一考虑好辅助专业，统一规划委托资料，设计前组织设计人去现场实地考察，现场测量数据，项目施工后期和施工完成后，组织设计人多去现场查验，多总结，吸取好的经验，对设计不妥的地方进行改进，形成良性循环，使设计方案更优化、更完美。
　　预算管理部从投标报价入手，对招标文件仔细推敲、认真研究，与各专业设计部门紧密配合，保证投标价格的全面和竞争力。在分包中，加强学习施工流程步骤，掌握市场价格变化，力争制定合理的分包价格，并严控分包中的各类风险。对于增量、内容调整等仔细核实工程量及定价，最大限度降低成本。
　　项目管理部加强施工管理，对所有设备、材料能够掌控到位，做到有来处有去处，现场剩余的边角余料及购买错误的设备、备品备件建立专门的管控流程，实现回流。项目管理部加强现场施工中各项问题的总结与反馈，每个规模项目结束后都要召开各部门参与的总结大会，重点在于总结经验、教训，而不在于考核，激励大家能够立足科学管理、有效沟通，真正促进项目的顺利开展。
　　5、积极转型寻求突破
　　2021年10月24日，中共中央国务院发布《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》，指出我国将深度调整产业结构，大力发展绿色低碳产业，加快发展新能源、新能源汽车等战略新兴行业。新能源汽车、新能源电池等相关行业迎来了战略发展机遇。
　　公司参与投资设立四川瑞鞍新材料科技有限公司，向锂电池负极材料行业转型，截止2023年3月，四川瑞鞍已经实现盈利，未来为上市公司持续发展提供新的支撑。
　　(四)可能面对的风险
　　公司所处行业受市场波动影响较大，请投资者注意相关风险。 收起▲