（一）有限公司设立情况
　　公司前身苏州普源精电科技有限公司成立于2009年4月27日，系由北京普源以货币方式出资设立，注册资本为50.00万元。
　　2009年4月23日，苏州方本会计师事务所有限公司对普源有限的出资情况进行了审验，并出具了《验资报告》（方会内资字（2009）第3005号）。经审验，截至2009年4月21日止，普源有限已收到股东以货币形式投入的资本50.00万元。
　　2009年4月27日，苏州市高新区（虎丘）工商行政管理局核发了普源有限《企业法人营业执照》（注册号：320512000096577）。
　　（二）股份公司设立情况
　　1、股份...查看全部▼

　　（一）有限公司设立情况
　　公司前身苏州普源精电科技有限公司成立于2009年4月27日，系由北京普源以货币方式出资设立，注册资本为50.00万元。
　　2009年4月23日，苏州方本会计师事务所有限公司对普源有限的出资情况进行了审验，并出具了《验资报告》（方会内资字（2009）第3005号）。经审验，截至2009年4月21日止，普源有限已收到股东以货币形式投入的资本50.00万元。
　　2009年4月27日，苏州市高新区（虎丘）工商行政管理局核发了普源有限《企业法人营业执照》（注册号：320512000096577）。
　　（二）股份公司设立情况
　　1、股份公司设立的过程
　　2019年12月6日，经德勤会计师审验，截至2019年5月31日，普源有限的净资产为13,322.25万元。同日，经申威评估的评估，以2019年5月31日为评估基准日，普源有限的净资产评估价值为30,584.62万元，评估方法为资产基础法。
　　2019年12月22日，普源有限股东会作出决议，确认德勤会计师出具的《审计报告》（德师报（审）字（19）第S00453号），确认申威评估出具的《资产评估报告书》（沪申威评报字[2019]第2076号），同意普源有限以经审计的净资产13,322.25万元按照1:0.6005的比例折为股份有限公司的股本总额8,000.00万股，每股面值人民币1元，其余部分计入资本公积。
　　2019年12月22日，公司召开创立大会，审议通过整体变更设立股份有限公司相关事宜。同日，普源有限全体股东签署《发起人协议》。
　　2020年11月10日，德勤会计师出具《审计报告》（德师报（审）字（20）第S00461号），确认截至2019年5月31日，普源有限的净资产为128,876,057.04元。
　　2020年12月1日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于确认调整公司整体变更设立股份公司时对应净资产的议案》，确认公司截至改制基准日2019年5月31日的净资产由133,222,480.33元调减至128,876,057.04元，其中80,000,000元折为80,000,000股，剩余净资产值中的48,876,057.04元计入资本公积，公司整体变更设立时的股本总额及股本结构均不变。
　　2020年12月2日，公证天业会计师出具《验资报告》（苏公W[2020]B138号），对公司截至2019年5月31日的出资情况进行了审验，确认公司已将截至2019年5月31日的账面净资产128,876,057.04元折为公司股份8,000万股，每股面值1元，其中人民币8,000.00万元作为注册资本，其余48,876,057.04元作为资本公积。
　　2019年12月31日，公司取得了苏州市行政审批局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91320505688344441R），公司名称变更为“普源精电科技股份有限公司”。
　　2、股改审计报告差错更正
　　2018年12月20日，发行人二级子公司公司欧洲普源向发行人子公司北京普源分红2,100,000.00欧元。根据当地税法要求，欧洲普源向境外公司分红时，需按照25%的税率缴纳所得税款项及在所得税款项的基础上缴纳5.5%的附加税。
　　欧洲普源于2018年12月21日向北京普源汇出扣除553,875.00欧元税金后的1,546,125.00欧元分红款，但由于外汇结算提供资料延迟，北京普源于2019年2月收到该笔分红款。
　　由于欧洲普源账面仅记录了利润分配210.00万欧元，未记录税金缴纳，而北京普源在欧洲普源分红时，记录了应收股利210.00万欧元，在2019年实际收到分红款时才记录该项税金支出，导致截至2018年12月31日，北京普源的合并财务报表中少记录该项分红款对应的税金553,875.00欧元，折合人民币4,346,423.29元。
　　针对上述事项，公司在重新编制2018年12月31日的北京普源合并财务报表时对该前期会计差错进行了更正，调减2018年末银行存款553,875.00欧元，折合人民币4,346,423.29元，同时确认当期所得税费用553,875.00欧元，折合人民币4,346,423.29元。
　　由于北京普源系发行人于2018年12月向普源投资、王悦、王铁军、李维森、锐格合众、锐进合众收购的同一控制下的子公司，公司在合并日按照北京普源合并财务报表中净资产的账面价值作为长期股权投资的初始投资成本，与支付的现金之间的差额，调整资本公积。公司在重新编制2019年5月31日的股改净资产财务报表时相应对该前期差错进行了更正，分别调减2019年5月31日长期股权投资人民币4,346,423.29元和资本公积人民币4,346,423.29元。
　　2020年11月10日，德勤会计师出具《审计报告》（德师报（审）字（20）第S00461号），确认截至2019年5月31日，普源有限的净资产为128,876,057.04元。
　　2020年12月1日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于确认调整公司整体变更设立股份公司时对应净资产的议案》，确认公司截至改制基准日2019年5月31日的净资产由133,222,480.33元调减至128,876,057.04元，其中80,000,000元折为80,000,000股，剩余净资产值中的48,876,057.04元计入资本公积，公司整体变更设立时的股本总额及股本结构均不变。
　　（三）报告期内股权变动情况
　　1、2018年12月，普源有限股权转让
　　2018年11月20日，普源有限通过股东决定，同意北京普源将其持有的普源有限9.72%的股权（对应出资额为777.60万元）转让给王悦，将其持有的普源有限13.14%的股权（对应出资额为1,051.20万元）转让给王铁军，将其持有的普源有限13.14%的股权（对应出资额为1,051.20万元）转让给李维森，将其持有的普源有限54.00%的股权（对应出资额为4,320万元）转让给普源投资，将其持有的普源有限5.00%的股权（对应出资额为400万元）转让给锐进合众，将其持有的普源有限5.00%的股权（对应出资额为400万元）转让给锐格合众。
　　同日，北京普源分别与王悦、王铁军、李维森、普源投资、锐进合众、锐格合众签署相应《股权转让协议》。
　　2018年12月10日，普源有限取得了苏州市虎丘区市场监督管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91320505688344441R）。
　　2、2019年12月。
　　3、2020年6月，普源精电第一次增资
　　2020年6月21日，普源精电召开2020年第一次临时股东大会，审议同意普源精电注册资本增加至8,869.62万元，其中：汇琪创业增资5,000.00万元，其中124.22万元计入注册资本，其余计入资本公积；檀英投资增资9,499.00万元，其中236.00万元计入注册资本，其余计入资本公积；乾刚投资增资503.13万元，其中12.50万元计入注册资本，其余计入资本公积；元禾重元增资10,000.00万元，其中248.45万元计入注册资本，其余计入资本公积；招银现代增资9,390.00万元，其中233.29万元计入注册资本，其余计入资本公积；招银共赢增资610.00万元，其中15.16万元计入注册资本，其余计入资本公积。
　　2020年6月23日，汇琪创业、檀英投资、乾刚投资、元禾重元、招银现代和招银共赢分别与原股东及普源精电签署了增资协议。
　　2020年12月2日，公证天业会计师出具《验资报告》（苏公W[2020]B139号），确认截至2020年6月29日，公司已收到股东新增投资款35,002.13万元，其中869.62万元计入注册资本，剩余34,132.51万元计入资本公积。
　　2020年6月24日，普源精电取得了苏州市行政审批局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91320505688344441R）。
　　4、2020年12月，普源精电第二次增资
　　2020年12月26日，普源精电召开2020年第四次临时股东大会，审议同意普源精电注册资本增加至9,098.22万元，高瓴耀恒增资10,000.00万元，其中228.60万元计入注册资本，其余计入资本公积。
　　2020年12月，高瓴耀恒与原股东及普源精电签署了增资协议。
　　2021年1月28日，德勤会计师出具了《验资报告》（德师报（验）字（21）第00058号），确认截至2020年12月28日，公司已收到股东缴纳的新增注册资本人民币228.60万元，为货币出资。
　　2020年12月31日，普源精电取得了苏州市行政审批局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：91320505688344441R）。
　　（四）报告期内重大资产重组情况
　　1、报告期内资产重组情况
　　2018年12月10日，北京普源将其持有的普源有限100%的股权转让给普源投资、王铁军、李维森、王悦、锐进合众、锐格合众。
　　2018年12月24日，普源投资、李维森、王铁军、王悦、锐格合众、锐进合众将其所持有的北京普源100%股权转让给普源有限。
　　（1）重组前普源有限、北京普源的股权结构
　　①重组前普源有限的股权结构
　　②重组前北京普源的股权结构
　　其中，王悦通过直接持股及其控制的普源投资、锐进合众、锐格合众对普源有限、北京普源实施控制。
　　（2）重组完成后普源有限、北京普源的股权结构
　　2018年12月10日，北京普源以人民币8,000万元为对价，将其持有的普源有限100%的股权转让给普源投资、王铁军、李维森、王悦、锐进合众、锐格合众。
　　2018年12月24日，普源投资、李维森、王铁军、王悦、锐格合众、锐进合众以人民币3,000万元为对价，将其所持有的北京普源100%股权转让给普源有限。
　　①北京普源的股权结构
　　②普源有限的股权结构
　　其中，王悦通过直接持股及其控制的普源投资、锐进合众、锐格合众对普源有限、北京普源实施控制。
　　综上，在重组前后，普源有限、北京普源穿透计算后的股东及持股比例未发生变化。
　　2、实施本次重组的原因及背景
　　本次重组前，普源有限原为北京普源的全资子公司。由于普源有限所在地苏州具有齐备的产业配套、充足的人力资源及较为经济的用工成本等优势，出于战略布局的考虑，充分利用北京、苏州两地的资源优势，经过多年的发展，公司的中端及经济型数字示波器、波形发生器、电源及电子负载、万用表及数据采集器等产品的研发和所有产品的生产及销售的业务中心及管理总部已逐步由北京普源转移至普源有限，而北京普源则继续作为公司的高端数字示波器、射频类仪器等产品和自研芯片的研发及设计中心。鉴于普源有限已成为业务中心及管理总部，为了公司的长远发展，各股东决定实施本次重组，具有合理性和必要性。
　　3、本次股权转让价格定价依据及公允性
　　本次股权转让主要将普源有限转为北京普源的控股股东，而北京普源转为普源有限的子公司，重组前后股东穿透持股比例未发生变化，经充分协商，本次股权转让价格确定为1.00元/注册资本，该股权转让价格具有合理性。
　　4、重组对公司业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响
　　本次重组前后，合并报表范围内的公司未发生变化，主营业务始终为通用电子测量仪器的研发、生产及销售。本次重组是由于普源有限已成为业务中心及管理总部，本次重组使发行人的股权及业务架构布局更加合理，未影响发行人的管理层及实际控制人的稳定性，有利于发行人的长远发展并进一步增强发行人的盈利能力。
　　本次重组前，普源有限为北京普源的全资子公司，重组后，北京普源为普源有限的全资子公司。北京普源合并层面（不含普源有限及其子公司）2018年年初至合并日的当期净损益为4,997.17万元作为非经常性损益列报，普源有限合并层面2018年扣除非经常性损益后净利润为-314.53万元。
　　（五）北京普源历史出资形式置换
　　1、2005年7月，北京普源增资
　　2005年5月9日，中睿会计师事务所有限公司出具《数字示波器的外置编程装置和用于数字示波器的视频触发装置实用新型专利资产评估报告书》（睿评字（2005）第05091号），以2004年12月31日为评估基准日，经评估，专利权人为王悦、王铁军、李维森的实用新型专利“数字示波器的外置编程装置”（专利号为032504896）的评估值为7,080,600.00元；专利权人为王悦、王铁军、李维森的实用新型专利“用于数字示波器的视频触发装置”（专利号为032504926）的评估值为7,080,600.00元；上述两项实用新型专利的评估值合计为14,161,200.00元。
　　2005年6月25日，北京普源股东会作出决议，同意公司注册资本增加1,400万元，其中王悦以高新技术成果增资588万元，王铁军以高新技术成果增资406万元，李维森以高新技术成果增资406万元，并相应修改公司章程。
　　同日，王悦、王铁军、李维森签署《高新技术成果说明书及确认书》，确认并同意以三方共同持有的上述高新技术成果向北京普源出资，上述高新技术成果价值中的1,400万元计入实收资本，其中王悦以该高新技术成果出资588万元，王铁军以该高新技术成果出资406万元，李维森以该高新技术成果出资406万元，其余16.12万元计入资本公积。
　　根据国家知识产权局于2005年6月29日出具的《专利登记簿副本》，专利号为032504926的实用新型专利“用于数字示波器的视频触发装置”和专利号为032504896的实用新型专利“数字示波器的外置编程装置”已于2005年6月24日转让至北京普源名下。
　　2005年7月13日，北京普源取得了北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》（注册号：1101082188935）。
　　2020年12月2日，公证天业会计师出具《关于北京普源精电科技有限公司出资事项的专项复核报告》（苏公W[2020]E1513号），经审验，本次出资后，北京普源注册资本为1,600万元，实收资本为1,600万元。
　　2、2018年12月，北京普源股东变更出资方式
　　2018年12月10日，北京普源股东会作出决议，考虑到公司股东用于出资的“数字示波器的外置编程装置”和“用于数字示波器的视频触发装置”两个专利是王悦、王铁军、李维森任职期间内开发并申请专利的发明创造，无法完全排除该等出资专利被认定为职务发明的风险，为保证公司注册资本的真实、充足，同意公司股东原以“数字示波器的外置编程装置”和“用于数字示波器的视频触发装置”两个实用新型专利出资变更为以货币现金出资，由公司当时股东以货币现金补正出资。补正出资后，公司注册资本、实收资本不变，上述“数字示波器的外置编程装置”和“用于数字示波器的视频触发装置”两项专利权归公司所有。
　　具体如下：股东王悦的知识产权出资151.2万元变更为货币出资151.2万元，股东王铁军的知识产权出资204.4万元变更为货币出资204.4万元，股东李维森的知识产权出资204.4万元变更为货币出资204.4万元，股东普源投资的知识产权出资840万元变更为货币出资840万元。
　　2020年12月2日，公证天业会计师出具了《关于北京普源精电科技有限公司出资事项的专项复核报告》（苏公W[2020]E1513号），确认2018年12月17日，王悦、王铁军、李维森三位自然人股东向北京普源汇入560万元；2018年12月18日，普源投资向北京普源汇入840万元。本次出资，由于股东以专利出资置换为货币出资并将该专利赠予北京普源，故北京普源实收资本未发生变化，而资本公积增加1,400万元。本次出资后，北京普源注册资本仍为3,000万元，实收资本仍为3,000万元。
　　3、2005年7月的无形资产出资不构成发行上市的实质性法律障碍
　　2005年7月，王悦、王铁军和李维森以实用新型专利“数字示波器的外置编程装置”和“用于数字示波器的视频触发装置”作价1,400万元对北京普源增资，上述实用新型专利系王悦、王铁军和李维森在任职期间开发并申请专利，无法完全排除上述专利被认定为职务发明的风险。但鉴于：
　　（1）北京普源已于2018年12月10日召开股东会并作出决议，将原以“数
　　字示波器的外置编程装置”和“用于数字示波器的视频触发装置”两个实用新型专利出资变更为以货币现金出资，由北京普源当时的股东以货币现金补正出资。
　　补正出资后，公司注册资本、实收资本不变，上述“数字示波器的外置编程装置”和“用于数字示波器的视频触发装置”两项专利权归北京普源所有。北京普源当时的股东于同日签署了新的公司章程。
　　（2）北京普源于2018年12月11日取得北京市工商行政管理局海淀分局出
　　具的《备案通知书》，对北京普源提交的章程予以备案。
　　（3）公证天业会计师于2020年12月2日出具《关于北京普源精电科技有
　　限公司出资事项的专项复核报告》（苏公W[2020]E1513号），对北京普源2018年12月18日以货币出资置换专利出资的出资情况进行复核，经审验，上述货币出资已实缴到位。
　　综上，北京普源2005年7月专利出资已通过以现金出资进行置换的方式得到了补正，上述无形资产出资不会构成发行人本次发行上市的法律障碍；北京普源及相关股东就上述出资及出资形式变更不存在纠纷或潜在纠纷。
　　经过历次增资和股权转让，截至2020年12月31日，公司的注册资本和股本均为人民币90,982,165.00元。公司于2022年4月8日在上海证券交易所科创板上市，公开发行普通股股票30,327,389股，公司变更注册资本为人民币121,309,554.00元。本次发行价格为人民币60.88元/股，股票发行募集资金总额为人民币1,846,331,442.32元，扣除相关发行费用人民币180,204,255.13元后，募集资金净额为人民币1,666,127,187.19元。其中，计入股本人民币30,327,389.00元，计入资本公积人民币1,635,799,798.19元。截至2022年12月31日，注册资本已实缴人民币121,309,554.00元。
　　2023年4月25日，公司召开2022年年度股东大会，决议并通过了利润分配及资本公积转增股本方案，公司以总股本121,309,554股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.7元(含税)，以资本公积每股转增0.48股，共计派发现金红利84,916,687.80元，转增58,228,586股，本次分配后总股本为179,538,140股。
　　2023年5月15日，公司召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议同意以2023年5月15日为授予日，向符合条件的35名激励对象授予69.78万股限制性股票。其中，第一类限制性股票28.46万股，授予价格为34.29元/股；第二类限制性股票41.32万股，授予价格为44.72元/股。本次第一类限制性股票授予完成后，公司总股本为179,822,740股。
　　2023年5月29日及7月14日，公司分别召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议和第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审议并通过了向特定对象发行股票相关事项。2023年9月6日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意普源精电科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，同意向特定对象发行A股普通股股票5,300,676股，每股面值为人民币1.00元，发行价格54.71元/股，股票发行募集资金总额为人民币289,999,983.96元，扣除相关股票发行费用人民币3,206,445.58元后的募集资金净额为人民币286,793,538.38元。其中，计入股本人民币5,300,676.00元，计入资本公积人民币281,492,862.38元。
　　截至2025年6月30日，注册资本和股本总额为人民币194,104,030.00元。收起▲