一、业务概要 （一）商业模式与经营计划 公司主要为企业提供人力资源综合性服务解决方案，包括灵活用工、劳务派遣、劳务外包、人力资源管理系统以及招聘服务（含猎头）、人才培训、咨询服务等多项服务。 目前共拥有57项软件著作权，且获得国家高新技术企业认证、中关村高新技术企业认证、北京市专精特新企业认证、科技中小型企业认定、双软认定。 公司提供的灵活用工服务主要基于“数字化系统＋专员支持”的服务模式，自主开发了“就业通灵活用工”平台，通过个体合同承揽模式和在线众包用工模式，实现了线上线下结合的任务发布、在线接单、工作成果确认，以及在线支付和薪税合规等一站式解决方案，能在多种场... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式与经营计划
公司主要为企业提供人力资源综合性服务解决方案，包括灵活用工、劳务派遣、劳务外包、人力资源管理系统以及招聘服务（含猎头）、人才培训、咨询服务等多项服务。
目前共拥有57项软件著作权，且获得国家高新技术企业认证、中关村高新技术企业认证、北京市专精特新企业认证、科技中小型企业认定、双软认定。
公司提供的灵活用工服务主要基于“数字化系统＋专员支持”的服务模式，自主开发了“就业通灵活用工”平台，通过个体合同承揽模式和在线众包用工模式，实现了线上线下结合的任务发布、在线接单、工作成果确认，以及在线支付和薪税合规等一站式解决方案，能在多种场景下满足不同行业的灵活用工需求。
劳务派遣及外包服务，主要根据客户需求招聘、派遣员工到客户处工作，按照客户的服务标准及要求提供相应的用工解决方案。公司打破传统派遣及外包服务模式，在提供招聘、劳动关系、薪酬福利管理等服务的基础上，针对客户具体需求提供定制化“用工管理咨询+外包人员管理系统”，依托于万古科技自主研发的eHR人力资源管理系统及SaaS系统，帮助企业快速搭建自己的人力资源数字中心，将费时、耗力的事务性工作集中到数字化系统。从用工模型设计到在线系统管理，一方面降低客户用工风险，另一方面提升客户人力管理效率、降低综合用工成本。
eHR人力资源管理系统及软件服务主要为企业提供人力资源数字化管理平台及SaaS服务，并为企业提供量身打造、定制开发的技术服务。同时，eHR人力资源系统应用与外包服务客户，提高公司外包服务的服务水平和竞争力。
公司营销通过品牌推广、合作伙伴开发与维护，以及线上、线下活动与营销推广，销售前端采用电话销售、上门拜访、专家支持以及辅以其他线上营销的方式扩展新客户；并通过客服管家式的服务方式，提高老客户服务满意度、和服务粘度，增加老客户持续购买。
2023年公司管理层按照年度经营计划，继续专注于主营业务的稳健发展，重点维护行业客户以及重点客户的长期合作关系、提高客户满意度，并积极开拓和发展新客户；同时进一步完善经营管理体系，加强内部服务质量考核、提高人工产出，公司整体实现了稳健发展。
报告期内，公司实现营业收入73,560,094.24元，较去年同期72,910,239.97元，增加649,854.27元，增幅0.89%，营业成本62,596,903.95元，较去年同期64,879,945.94元，同比下降3.52%，主要原因为报告期内控股公司万众云（北京）网络科技有限公司收入与去年同期相比有所增加，母公司软件销售业务因疫情放开，市场内需增加，销售保持稳步增长。归属于母公司净利润714,265.90元，较上年增长470.78%，主要原因是报告期内严格控制人工成本、销售费用等运营成本都较上年同期减少较多所致，另外母公司万古收到一笔影响净利润的政府补贴50万元。
（二）行业情况
1、中国人力资源服务机构数量与从业人员大幅攀升
2016-2021年，我国人力资源服务机构数量逐年上升，根据人力资源和社会保障部发布的《人力资源和社会保障事业发展统计公报》数据，截至2021年年末，全国共有人力资源服务机构5.91万家，同比增加29.04%；截至2021年年末，全国共有人力资源服务机构从业人员数量达103.15万人，同比增加22.32%。
3、中国人力资源服务机构服务用人单位数量超5000万家次
2012-2021年中国人力资源服务机构服务用人单位数量持续上升。2016年以来，我国人力资
源服务机构服务能力提升明显，服务用人单位数量增幅始终保持在15%左右，2020年达到18%。2021年服务用人单位数量达到5099万家次，较2020年增长2%
4、中国国家级人力资源产业园达到24家
近年来人社部积极推动各省市建设人力资源产业园，截至2021年底，国家级人力资源服务产业园数量已达24家。产业园区对企业的服务能力不断增强，服务企业数量达到224万家，服务各类人员次数达到4328万人次。
5、中国人力资源服务行业总营收突破2万亿元
根据人社部统计公报数据，近年来我国人力资源服务行业营业收入逐年提高，2019年达到1.96万亿元，同比增长11%。2020年，我国人力资源服务行业营业收入首次突破2万亿元。2021年营业收入2.46万亿元，较2020年增长23%。
6、灵活用工行业发展现状
2021年5月24日，李克强总理考察中国宁波人才市场时指出，我国灵活就业人员已达2亿多人，对经济社会发展特别是服务业发挥了重要作用。
2020年7月31日，国务院办公厅出台《关于支持多渠道灵活就业的意见》（国发办[2020]27号）强调，个体经营、非全日制以及新就业形态等灵活多样的就业方式，是劳动者就业增收的重要途径，对拓客就业新区的、培养发展新功能具有重要作用。
近年来，中央及地方密集发布政策意见，引导企业采取灵活用工等模式，支持多渠道灵活就业，并逐步完善灵活就业社会保障政策，放开户籍地限制，开展职业伤害保障试点，维护灵活就业人员劳动保障权益。
《中国灵活用工发展报告(2022)》蓝皮书显示，2021年我国有61.14%的企业在采用灵活用工，与2020年的调研结果相比，我国灵活用工比例上升了5.46个百分点，主要分布在服务业、物流运输仓储业建筑业、IT/互联网、教育培训等行业。《2021年中国灵活用工市场发展研究报告》显示，2016-2019年，灵活用工年复合增长率达到了45%，2019年市场规模达到4779亿元。预计未来几年灵活用工市场将会继续保持中高速增长。保守估计，若未来年复合增长率维持在25%，预计2022年灵活用工市场规模将突破1万亿元。

　　三、公司面临的重大风险分析
应收账款坏账风险
公司2023年6月末应收账款账面价值为2,986,639.37元，较期初减少16.54%，主要是由于市场的不确认性，缩短了信用周期。报告期内公司应收账款坏账准备余额为428,592.08元，坏账准备转回金额2,818.67元，随着公司业务发展，应收账款可能会增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施：针对该风险，公司应不断加强管理、提高服务水平、提高用户满意度、增强客户粘度，同时加大应收账款的催收力度，加强内部项目监理制度的有效执行，加强内部服务质量考核，公司在这方面的管理流程和考核机制依然坚持执行，未来公司将加强执行和完善相关流程和制度，确保及时回款
业务区域集中的风险
公司的人力资源外包服务业务主要集中在华北地区，且报告期内公司营业收入80%以上来自华北地区。如果华北地区的社会和经济环境发生重大不利变化，则可能对公司业绩产生较大影响。报告期内公司主要客户是中元保险经纪有限公司、华农财产保险股份有限公司、北京鼎盛保险经纪有限责任公司、北京谭世信诚保洁有限公司、天津市世纪鹏程建筑工程有限公司等大中型企业，报告期内，公司前五名客户的营业收入占比为52.39%。中元保险经纪有限公司是公司的第一大客户，来自该客户的收入占总收入的17.56%，若失去该客户，对公司的收入和利润将产生不利影响。应对措施：增强软件技术与外包服务的整合，提高整体竞争力；增强业内知名度，扩大业务范围，从华北市场进入华东地区及华北地区的市场，打破业务区域限制。
劳动力成本上升风险
公司的人力资源外包服务主要是劳务外包（包括灵活用工）、劳务派遣、咨询服务、招聘服务、职业培训、人事代理等人力资源相关服务。公司主要成本为劳动力成本。近年来我国劳动力成本持续上升，地区最低工资标准不断提高，将增加公司的运营成本，营业收入的增长受宏观经济环境、市场竞争状况、公司的管理水平、技术创新等多种因素综合影响。如果公司人工成本的上升速度超过公司营业收入的增长速度，人工成本上升将可能对公司的盈利状况造成影响。应对措施：提升管理水平和技术创新，提高毛利率水平。
技术研发风险
公司的人力资源管理信息化软件以及相关产品研发，尽管目前公司十分重视日常经营过程中的经验积累及技术创新，但随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，公司仍可能因为技术更新不足、服务模式转变不及时、投资不足等多种因素导致竞争力下降并丢失市场份额。应对措施：公司加强自有产品和平台的研发，聚集和培养开发人才，提升现有业务人员专业知识水平，保持销售队伍的活力和稳定性，提供更加优秀的技术和产品
实际控制人不当控制风险
公司的控股股东鲍鹏持有公司54.11%的股份，公司第二大股东吴亚莉持有公司16.41%的股份，鲍鹏与吴亚莉为夫妻，且保持一致行动，二人合计持有公司70.52%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等实施有效控制。若公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制，从而损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：健全公司治理结构、增强公司治理的规范性。 收起▲

　　一、业务概要　　商业模式：　　公司主要为企业提供人力资源综合性服务解决方案，包括灵活用工、劳务派遣、劳务外包、人力资源管理系统以及招聘服务（含猎头）、人才培训、咨询服务等多项服务。　　报告期内公司新增7项软件著作权，目前共拥有57项软件著作权，且获得国家高新技术企业认证、中关村高新技术企业认证、北京市专精特新企业认证。　　公司提供的灵活用工服务主要基于“数字化系统＋专员支持”的服务模式，自主开发了“就业通灵活用工”平台，通过个体合同承揽模式和在线众包用工模式，实现了线上线下结合的任务发布、在线接单、工作成果确认，以及在线支付和薪税合规等一站式解决方案，能在多种场景下满足不同行业的灵活用工需... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　商业模式：
　　公司主要为企业提供人力资源综合性服务解决方案，包括灵活用工、劳务派遣、劳务外包、人力资源管理系统以及招聘服务（含猎头）、人才培训、咨询服务等多项服务。
　　报告期内公司新增7项软件著作权，目前共拥有57项软件著作权，且获得国家高新技术企业认证、中关村高新技术企业认证、北京市专精特新企业认证。
　　公司提供的灵活用工服务主要基于“数字化系统＋专员支持”的服务模式，自主开发了“就业通灵活用工”平台，通过个体合同承揽模式和在线众包用工模式，实现了线上线下结合的任务发布、在线接单、工作成果确认，以及在线支付和薪税合规等一站式解决方案，能在多种场景下满足不同行业的灵活用工需求。
　　劳务派遣及外包服务，主要根据客户需求招聘、派遣员工到客户处工作，按照客户的服务标准及要求提供相应的用工解决方案。公司打破传统派遣及外包服务模式，在提供招聘、劳动关系、薪酬福利管理等服务的基础上，针对客户具体需求提供定制化“用工管理咨询+外包人员管理系统”，依托于万古科技自主研发的eHR人力资源管理系统及SaaS系统，帮助企业快速搭建自己的人力资源数字中心，将费时、耗力的事务性工作集中到数字化系统。从用工模型设计到在线系统管理，一方面降低客户用工风险，另一方面提升客户人力管理效率、降低综合用工成本。
　　eHR人力资源管理系统及软件服务主要为企业提供人力资源数字化管理平台及SaaS服务，并为企业提供量身打造、定制开发的技术服务。同时，eHR人力资源系统应用与外包服务客户，提高公司外包服务的服务水平和竞争力。
　　公司营销通过品牌推广、合作伙伴开发与维护，以及线上、线下活动与营销推广，销售前端采用电话销售、上门拜访、专家支持以及辅以其他线上营销的方式扩展新客户；并通过客服管家式的服务方式，提高老客户服务满意度、和服务粘度，增加老客户持续购买。

　　二、主要经营情况回顾
　　(一)经营计划
　　2022年公司管理层按照年度经营计划，继续专注于主营业务的稳健发展，重点维护行业客户以及重点客户的长期合作关系、提高客户满意度，并积极开拓和发展新客户；同时进一步完善经营管理体系，加强内部服务质量考核、提高人工产出，公司整体实现了稳健发展。
　　报告期内，公司实现营业收入136,909,286.15元，较去年同期349,907,594.96元，减少212,998,308.81元，减幅60.87%，营业成本120,043,320.33元，同比下降63.77%，主要原因为报告期内控股公司天津就业通科技有限公司受新冠疫情影响，客户因管控原因存在闭店、停产、减产等情况，社会层面用工需求减少，因人力资源外包服务主体是基础岗位人员，不可避免也受到一定的影响所致。归属于母公司净利润
　　601,423.80元，较上年增长140.48%，主要原因是报告期内人工成本、管理费用、销售费用等运营成本都较上年同期减少较多所致。
　　(二)行业情况
　　1、中国人力资源服务机构数量与从业人员大幅攀升
　　2016-2021年，我国人力资源服务机构数量逐年上升，根据人力资源和社会保障部发布的《人力资源和社会保障事业发展统计公报》数据，截至2021年年末，全国共有人力资源服务机构5.91万家，同比增加29.04%；截至2021年年末，全国共有人力资源服务机构从业人员数量达103.15万人，同比增加22.32%。
　　3、中国人力资源服务机构服务用人单位数量超5000万家次
　　2012-2021年中国人力资源服务机构服务用人单位数量持续上升。2016年以来，我国人力资源服务机构服务能力提升明显，服务用人单位数量增幅始终保持在15%左右，2020年达到18%。2021年服务用人单位数量达到5099万家次，较2020年增长2%
　　4、中国国家级人力资源产业园达到24家
　　近年来人社部积极推动各省市建设人力资源产业园，截至2021年底，国家级人力资源服务产业园数量已达24家。产业园区对企业的服务能力不断增强，服务企业数量达到224万家，服务各类人员次数达到4328万人次。
　　5、中国人力资源服务行业总营收突破2万亿元
　　根据人社部统计公报数据，近年来我国人力资源服务行业营业收入逐年提高，2019年达到1.96万亿元，同比增长11%。2020年，我国人力资源服务行业营业收入首次突破2万亿元。2021年营业收入2.46万亿元，较2020年增长23%。
　　6、灵活用工行业发展现状
　　2021年5月24日，李克强总理考察中国宁波人才市场时指出，我国灵活就业人员已达2亿多人，对经济社会发展特别是服务业发挥了重要作用。
　　2020年7月31日，国务院办公厅出台《关于支持多渠道灵活就业的意见》（国发办[2020]27号）强调，个体经营、非全日制以及新就业形态等灵活多样的就业方式，是劳动者就业增收的重要途径，对拓客就业新区的、培养发展新功能具有重要作用。
　　近年来，中央及地方密集发布政策意见，引导企业采取灵活用工等模式，支持多渠道灵活就业，并逐步完善灵活就业社会保障政策，放开户籍地限制，开展职业伤害保障试点，维护灵活就业人员劳动保障权益。
　　《中国灵活用工发展报告(2022)》蓝皮书显示，2021年我国有61.14%的企业在采用灵活用工，与2020年的调研结果相比，我国灵活用工比例上升了5.46个百分点，主要分布在服务业、物流运输仓储业建筑业、IT/互联网、教育培训等行业。《2021年中国灵活用工市场发展研究报告》显示，2016-2019年，灵活用工年复合增长率达到了45%，2019年市场规模达到4779亿元。预计未来几年灵活用工市场将会继续保持中高速增长。保守估计，若未来年复合增长率维持在25%，预计2022年灵活用工市场规模将突破1万亿元。

　　三、持续经营评价
　　公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，公司二十余年来一直致力于人力资源软件服务，始终以客户的需求作为导向，自2020年下半年扩展人力资源外包服务业务以来，秉着“以人为本”的服务理念，依托软件技术和专业团队高素质的从业水平，以“数字化系统＋专员支持”的服务模式，通过系统平台、优良的人员配置、完善可靠的线上与线下全程服务，在执行各项合同过程中，以“为企业创造财富，为社会营造和谐”为使命，为用户提供可靠的服务，取得了用户的信赖。
　　报告期内，公司管理层及核心团队稳定，经营状态正常。
　　公司重视自主研发，不断加强产品研发，快速提升产品以满足市场变化和需求。报告期内完成7个软件产品的注册和认证。
　　报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。

　　四、风险因素
　　(一)持续到本年度的风险因素
　　1.公司2022年末应收账款账面价值为3,578,584.51元，较期初增加119.20%，主要是由于公司为了保持市场竞争力，给予客户更长的信用期限。报告期内公司应收账款坏账准备余额为431,410.75元，计提坏账准备金额66,245.44元，随着公司业务发展，应收账款可能会增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施：针对该风险，公司应不断加强管理、提高服务水平、提高用户满意度、增强客户粘度，同时加大应收账款的催收力度，加强内部项目监理制度的有效执行，加强内部服务质量考核，公司在这方面的管理流程和考核机制依然坚持执行，未来公司将加强执行和完善相关流程和制度，确保及时回款。
　　2.公司的人力资源外包服务业务主要集中在天津、河北等华北地区，且报告期内公司营业收入85%以上来自天津、河北等华北地区。如果天津及华北地区的社会和经济环境发生重大不利变化，则可能对公司业绩产生较大影响。报告期内公司主要客户是天津豪斯特物业管理发展有限公司、天津市滨海新区塘沽渤新机械工程有限公司、天津豪斯特物业管理发展有限公司沈阳分公司、华农财产保险股份有限公司、天津万古汇力科技有限公司等大中型企业，报告期内，公司前五名客户的营业收入占比为65.29%。天津豪斯特物业管理发展有限公司是公司的第一大客户，来自该客户的收入占总收入的32.04%，若失去该客户，对公司的收入和利润将产生不利影响。应对措施：增强软件技术与外包服务的整合，提高整体竞争力；增强业内知名度，扩大业务范围，从华北市场进入华东地区及华北地区的市场，打破业务区域限制。
　　3.公司的人力资源外包服务主要是劳务外包（包括灵活用工）、劳务派遣、咨询服务、招聘服务、职业培训、人事代理等人力资源相关服务。公司主要成本为劳动力成本。近年来我国劳动力成本持续上升，地区最低工资标准不断提高，将增加公司的运营成本，营业收入的增长受宏观经济环境、市场竞争状况、公司的管理水平、
　　技术创新等多种因素综合影响。如果公司人工成本的上升速度超过公司营业收入的增长速度，人工成本上升将可能对公司的盈利状况造成影响。应对措施：提升管理水平和技术创新，提高毛利率水平。
　　4.公司的人力资源管理信息化软件以及相关产品研发，尽管目前公司十分重视日常经营过程中的经验积累及技术创新，但随着技术的不断进步和客户要求的进一步提高，公司仍可能因为技术更新不足、服务模式转变不及时、投资不足等多种因素导致竞争力下降并丢失市场份额。应对措施：公司加强自有产品和平台的研发，聚集和培养开发人才，提升现有业务人员专业知识水平，保持销售队伍的活力和稳定性，提供更加优秀的技术和产品。
　　5.公司的控股股东鲍鹏持有公司53.95%的股份，公司第二大股东吴亚莉持有公司16.41%的股份，鲍鹏与吴亚莉为夫妻，且保持一致行动，二人合计持有公司70.36%的股份。实际控制
　　人能对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等实施有效控制。若公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制，从而损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：健全公司治理结构、增强公司治理的规范性。
　　(一)报告期内新增的风险因素
　　报告期内无新增风险因素。 收起▲

　　一、经营情况回顾　　商业模式　　公司为企业提供eHR管理系统研发服务和提供人力资源服务（含灵活用工）；咨询服务；招聘（含猎头）服务；人力资源软件服务。　　人力资源服务为综合性服务解决方案，包括灵活用工、劳务派遣、劳务外包、人力资源管理系统、招聘服务（含猎头）、人才培训、咨询服务等多项服务。　　同时，外包服务与系统结合，依托于万古科技自主研发的eHR人力资源管理系统及SaaS系统，帮助企业快速搭建自己的人力资源数字中心，将费时、耗力的事务性工作集中到数字化系统。从用工模型设计到在线系统管理，一方面降低客户用工风险，另一方面提升客户人力管理效率、降低综合用工成本。　　eHR人力资源管理系统及软... 查看全部▼

　　一、经营情况回顾
　　商业模式
　　公司为企业提供eHR管理系统研发服务和提供人力资源服务（含灵活用工）；咨询服务；招聘（含猎头）服务；人力资源软件服务。
　　人力资源服务为综合性服务解决方案，包括灵活用工、劳务派遣、劳务外包、人力资源管理系统、招聘服务（含猎头）、人才培训、咨询服务等多项服务。
　　同时，外包服务与系统结合，依托于万古科技自主研发的eHR人力资源管理系统及SaaS系统，帮助企业快速搭建自己的人力资源数字中心，将费时、耗力的事务性工作集中到数字化系统。从用工模型设计到在线系统管理，一方面降低客户用工风险，另一方面提升客户人力管理效率、降低综合用工成本。
　　eHR人力资源管理系统及软件服务主要为企业提供人力资源数字化管理平台及SaaS服务，并为企业提供量身打造、定制开发的技术服务。
　　收入来源主要包括外包服务收费、软件产品销售和软件服务收费等。

　　二、企业社会责任
　　（一）精准扶贫工作情况
　　（二）其他社会责任履行情况。
　　报告期内，公司自觉按照政府有关法律，法规的规定，合法经营，实现企业经济责任、社会责任和环境责任的动态平衡，提升企业的竞争力和社会责任，树立良好的声誉和形象，对外增强投资者信心，对内容易吸引优秀人才，留住对企业发展有利的人才。
　　2022年上半年，公司安置一名残疾人就业。

　　三、评价持续经营能力
　　公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，公司二十余年来一直致力于人力资源软件服务，始终以客户的需求作为导向，自2020年下半年扩展人力资源外包服务业务以来，秉承“以人为本”的服务理念，依托软件技术和专业团队高素质的从业水平，以“数字化系统＋专员支持”的服务模式，通过系统平台、优良的人员配置、完善可靠的线上与线下全程服务，在执行各项合同过程中，以“为企业创造财富，为社会营造和谐”为使命，为用户提供可靠的服务，取得了用户的信赖。
　　报告期内，公司管理层及核心团队稳定，经营状态正常。
　　公司重视自主研发，不断加强产品研发，快速提升产品以满足市场变化和需求。
　　报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。

　　四、公司面临的风险和应对措施
　　1、应收账款坏账风险
　　应对措施：针对该风险，公司应不断加强管理、提高服务水平、提高用户满意度，同时加大应收账款的催收力度，将应收账款回款进度纳入相关人员的考核指标，公司在这方面的管理流程和考核机制依然坚持执行，未来公司将继续执行和完善相关流程和制度。
　　2、业务区域集中风险的
　　应对措施：增强软件技术与外包服务的整合，提供整体竞争力；扩大业务范围，从华北市场进入华东地区及华南地区的市场，提高营业收入。
　　3、劳动力成本上升风险
　　应对措施：提升管理水平和技术创新，提高毛利率水平。
　　4、技术研发风险
　　应对措施：公司加强自有产品和平台的研发，聚集和培养开发人才，提升现有业务人员专业知识水平，保持销售队伍的活力和稳定性，提供更加优秀的技术和产品。
　　5、实际控制人不当控制风险
　　应对措施：健全公司治理结构、增强公司治理的规范性。 收起▲