本次发行股票的价格为4.71元/股。1.根据公司经审计的2020年度财务报告,2020年度归属于挂牌公司股东的净利润为-46,153,736.01元,加权平均净资产收益率为-9.28%。截止2020年底归属于挂牌公司股东的每股净资产为3.08元。发行价格高于每股净资产,本次发行不涉及股份支付。2.价格确定方式及合理性(1)股票二级市场交易价格:公司股票目前采用集合竞价交易方式,前次二级市场交易时间发生在2020年9月3日,交易时间发生在2020年收购事项之前,距离本次定向发行间隔时间较长,无法准确反映公司股票实际价值。(2)前次发行价格:公司2018年11月22日披露的《内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司2018年度第一次股票发行方案》(公告编号:2018-074)中发行价格为11元/股,本次发行价格低于前次发行价格,主要原因系自2018年以来公司连续3年亏损,且报告期内公司出售子公司内蒙古佰惠生生物科技有限公司的70%股权,整体价值降幅明显。(3)权益分派:公司于2020年4月27日在全国中小企业股份转让系统中公开披露的《2019年年度权益分派实施公告》,本次权益分派方案为以公司现有总股本141,060,014股为基数,向全体股东每10股派人民币现金4.255000元。同时本次股票发行价格综合考虑了公司股东宿彦良,胡锦,宿镇博,胡文星与新疆水发农业集团有限公司在2020年9月10日签订《内蒙古佰惠生新农业科技股份有限公司合作协议》中约定的发行股份认购价格,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)山东分所对佰惠生2017年,2018年,2019年,2020年1-5月的财务报表进行了审计并出具了标准无保留意见《审计报告》(众环鲁审字(2020)0027号),截至2020年5月31日,佰惠生归属于母公司的股东权益为431,733,261.97元。根据中瑞世联资产评估集团有限公司以2020年5月31日为基准日出具的《评估报告》(中瑞评报字[2020]第000696号),佰惠生净资产评估值为66,476.60万元,每股净资产为4.7126元。综上,结合公司近年业绩表现情况,权益分派情况以及前次控股股东取得控制权时的价格以及审计评估值情况,最终确定了此次发行价格。 |