本次发行股票的价格为2.68元/股。1.发行价格。本次定向发行股票价格为每股人民币2.68元,认购方式为现金认购。2.定价方式及定价合理性。(1)公司每股净资产及每股收益情况。根据2021年第三季度报告,2021年9月30日归属于挂牌公司股东的净资产为45,260,956.42元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.56元,基本每股收益为0.19元。公司2019年年度报告及2020年年度报告:公司2019年经审计归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.14元,每股收益为0.12元;公司2020年经审计归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.37元,每股收益为0.23元;根据2021年第三季度报告(未经审计),2021年9月30日归属于挂牌公司股东的净资产45,260,956.42元,每归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.56元;基本每股收益为0.19元;按2020年度基本每股收益0.23元计算,发行市盈率倍数是11.65倍。(2)公司的交易方式是集合竞价交易,挂牌以来交易量较低,根据东方财富软件显示,本次发行董事会决议日(2022年1月22日)前20个交易日公司股票成交量为4,555股,成交金额10,292.00元,交易天数为4天,平均日换手率为0.0125%;本次发行董事会决议日前60个交易日公司股票成交量为15,055股,成交金额39,144.00元,交易天数为11天,平均日换手率为0.0136%;本次发行董事会决议日前120个交易日公司股票成交量为1,027,951股,成交金额1,063,256.00元,交易天数为13天,平均日换手率为0.76%,交易不活跃。因此,公司二级市场交易情况不具有参考性。(3)公司前次发行价格。公司自挂牌以来,未进行过股票发行,无可参考的前次发行价格。(4)公司自挂牌以来的分红派息,转增股本情况。3.是否适用股份支付及原因。根据《企业会计准则第11号--股份支付》规定,股份支付是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本次发行对象系外部投资者,本次定向发行不存在以获取职工或其他方服务为目的的情形,不涉及股权激励事项,不适用股份支付。 |