给予宏昌重工、荆云公开谴责的纪律处分,并记入证券期货市场诚信档案。

鉴于上述违规事实及情节，经全国股转公司纪律处分委员会审议通过，根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第6.2条、第6.3条，《信息披露规则》第六十七条和《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第三十九条的规定，我司作出如下决定： 给予辽宁宏昌重工股份有限公司公开谴责的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。

根据《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令227号)第四十五条规定,辽宁证监局对辽宁宏昌重工股份有限公司、荆云采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。

宏昌重工未能采取有效措施防止控股股东控制的企业占用挂牌公司资金，未及时披露资金占用情况，违反了《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（2021年11月12日发布，以下简称《公司治理规则》）第九十三条、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2021年11月12日发布，以下简称《信息披露规则》）第五十六条的规定；未按规定就担保事项履行审议程序及信息披露义务，违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称《业务规则》）第4.1.2条、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》（2020年1月3日发布）第九十二条、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》（2017年12月22日发布）第四十八条、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2019年10月18日发布）第四十八条、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2020年1月3日发布）第三十五条的规定；未按规定及时披露重大诉讼、仲裁事项，违反了《信息披露规则》第四十六条的规定。 控股股东、实际控制人、董事长、总经理胡魁通过关联方占用挂牌公司资金，知悉担保事项及重大诉讼、仲裁事项，未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《公司治理规则》第七十二条，《业务规则》第1.4条、第1.5条的规定，对上述三项违规事项负有责任。 董事会秘书、财务负责人荆云对占用资金划转进行审批，知悉公司存在担保及重大诉讼、仲裁事项后未能及时履行信息披露义务，未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《业务规则》第1.4条、第1.5条的规定，对上述三项违规事项负有责任。 经全国股转公司纪律处分委员会审议通过，全国股转公司作出如下决定： 给予宏昌重工、胡魁、荆云公开谴责的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。

按照《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第五十六条、《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第184号)第四十九条第一项和第四项、《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第191号)第四十五条第一项和第四项的规定，辽宁监管局决定对公司采取责令改正、出具警示函措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。

根据《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第二十条第二款、《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第184号)第五条、《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第191号)第二十八条第一款的规定，公司董事长、总经理胡魁，董事会秘书荆云对上述违规事项负主要责任。按照《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第五十六条、《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第184号)第四十九条第二项和第四项、《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令第191号)第四十五条第二项和第四项的规定，辽宁监管局决定对公司董事长、总经理胡魁，董事会秘书荆云采取监管谈话并出具警示函措施，相关情况记入证券期货市场诚信档案。

　　给予挂牌公司宏昌重工通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。 　　给予控股股东、实际控制人、时任董事长兼总经理胡魁通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。给予时任董事会秘书、财务负责人荆云通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。

纪律处分。

公司上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第190号)第十四条第一款的相关规定。依据《非上市公众公司监督管理办法》第六十五条的规定,中国证券监督管理委员会辽宁监管局对公司采取责令改正的行政监管措施,并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。

给予宏昌重工通报批评的纪律处分,并记入诚信档案。给予控股股东、董事长胡魁通报批评的纪律处分,并记入诚信档案。

宏昌重工的上述行为构成了《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》(以下筒称《信息披露细则》)第五十六条第十五款规定的控股股东、实际控制人或其关联方占用资金行为,违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(以下简称《业务规则》)第4.1.4条的规定。挂牌公司未采取有效措施防止股东及共关联方占用公司资金违反了《非上市公众公司监督管理办法》第十四条、《业务规则》第1.4条的规定,同时未及时披露占用资金的情况违反了《信息披露细则》第四十八条第二款的规定。鉴于上述违规事实和情节,全国中小企业股份转让系统有限责任公司监管部对公司时任董事长胡魁、财务负责人、信息披露负责人荆云出具监管意见函。