本次发行股票的价格为1.00元/股。1,定价方法及定价合理性(1)每股净资产及每股收益情况根据希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的编号希会审字(2022)1505号审计报告,截止2021年12月31日,公司经审计的归属于挂牌公司股东的净资产为-1,889,329.37元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为-0.31元;2021年归属于挂牌公司股东的净利润为-1,671,054.42元,基本每股收益为-0.28元。根据公司披露的《2022年半年度报告》(未经审计),截至2022年6月30日,归属于挂牌公司股东的净资产为-2,975,309.95元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为-0.50元,2022年1-6月归属于挂牌公司股东的净利润为-1,085,980.58元,基本每股收益为-0.18元。基于公司未来成长性等因素,与投资者确定本次股票定价为1.00元/股,不低于每股净资产及股票面值,具有合理性。(2)股票二级市场交易价格公司为基础层企业,采用集合竞价交易方式,公司股票自挂牌以来的交易不活跃,成交量低且未形成连续交易记录,股价不具有可参考性。综上所述,本次定向发行的价格综合考虑了公司所处行业,公司成长性,每股净资产等多种因素,并根据与投资者沟通,最终确定了此次发行价格。本次发行价格公允,不会损害其他股东和公司权益,具有合理性。 |