一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　公司从保险业细分性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险消费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品牌宣传获取客户渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。　　公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。　　1、销售模式　　目前，公司主要采用线下销售模式，通过设立... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　公司从保险业细分性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险消费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品牌宣传获取客户渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。
　　公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。
　　1、销售模式
　　目前，公司主要采用线下销售模式，通过设立经营性及落地服务机构进行线下营销渠道建设，扩大营销网络。公司保险代理人寻找潜在客户，然后与潜在客户沟通，了解其投保意图以及偏好，制定符合其需求的方案，客户填写保单后，公司向保险公司投保，保险公司出具保单，结算代理手续及佣金后，最后完成代理业务。另外公司正在开发建设线上宣传渠道，建立了公司官网（www.chuangyuebao.com）、微信公众号、APP平台用于产品的展示、推广、宣传，目的在于提高公司的品牌知名度和获客，支持及扩大公司的线下销售。公司目前尚未实质进行线上销售，尚未产生线上销售收入。
　　2、采购模式
　　在公司实际运营中，保险代理业务的开展以代理销售为主，最终由保险公司向投保人提供保险产品，并根据公司代销产品总金额支付公司代理手续费。
　　3、盈利模式
　　公司通过代理人团队开发客户，保险投保人直接将保费交给保险公司，公司获取一定比例的代理手续费收入。实现收入后，支付相对应佣金比例给代理人。因此，从保险公司获取的代理手续费收入与支付给代理人代理佣金的差额即为公司取得的营业利润。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　市场无序竞争的风险
　　当前，保险中介还处在“佣金费率”高低为导向的粗放市场竞争阶段，其市场竞争不完全依靠专业、品牌、服务与创新优势，各种不当竞争，甚至灰色竞争手段抢业务的现象普遍存在，突出表现为价格竞争的不合理性。比如，保险中介人利用高返还、变相降费、商业贿赂以及诋毁竞争对手等手段争揽业务，客观上加重了中介机构采取各种违规手段套取现金的动机，导致经营成本增加、经营风险上升、行业信誉下降等一系列问题。应对措施：不断完善公司的规范化及精细化运作，加强对市场的跟踪，深刻理解用户需求，以市场化和需求化为导向，以快速引进新产品和提供专业的后续服务为目标，建设高素质研发团队和销售团队，通过发掘适合特定用户需求的保险产品以及提供专业投保解决方案的方式打造公司的核心竞争力。
　　监管政策变化的风险
　　中国银保监会根据《保险法》和国务院授权，对保险中介机构履行监管职责，保险中介机构在各项监管政策下开展业务。由于目前保险中介行业市场上存在无序竞争、损害投保人利益等情形，监管部门可能会对保险中介机构的经营地域、经营范围、业务规则等做出更加严格的规定，对保险中介机构的业务扩张产生不利影响。应对措施：经过多年的发展，公司在保险代理行业积累了丰富的经验，能及时掌握国家宏观政策变并制定相应的应对措施，有效降低监管政策变化带来的风险。公司管理层人员利用自身经验及对监管政策的把控，及时调整公司的经营规划，同时加强对员工的培训，使公司上下及时掌握监管政策的变化，及时调整公司的相关经营策略和服务方法。
　　代理佣金下降的风险
　　保险专业代理机构的收入一般来源于保险业务佣金收入，而佣金的比例通常是由保险公司与保险专业代理机构协商确定。根据保险代理协议，代理佣金的比例是由保险公司与保险专业代理机构根据当下宏观经济景气程度、保险行业发展状况、同行业竞争情况等因素确定。因此，对于保险专业代理机构而言，随时面临着由上述因素变化引起的保险代理佣金比例下降的风险，从而影响代理机构的利润及盈利状况。应对措施：为了应对代理佣金下降的风险，增加公司与保险企业签订保险代理合同时的议价筹码，公司积极开发C端展业工具、A平台、微信端微商城等移动展业工具降低营业成本，拓展市场，扩大存量客户。庞大的客户群体和优质的后续服务，是企业提高议价能力的筹码。
　　服务质量下降风险
　　公司通过制定服务质量标准以提高公司服务质量并定期对销售团队进行业务培训。但如果个别或部分营销人员在进行保险产品代销时偏离公司服务质量标准，导致投保人满意率下降或投诉增加，仍将会对公司的声誉和后续业务拓展产生不利影响。应对措施：公司严格执行银保监会颁布实施的保险代理业务规范，严格依法开展保险代理业务，按照行业规章制度开展经营。公司已经制定严格的内部服务质量管理规范，对于公司自有员工，在入职之前，均需要经历岗前培训，对公司服务质量熟读了解；对于个人保险营销人员，公司与其签订协议，约定其应该遵守的公司质量服务标准及违约责任，敦促其遵守和提高服务质量。
　　人才流失风险
　　金融行业的竞争关键在于人才的竞争。本公司在发展和壮大过程中引进了较多经验丰富的高级管理人员和市场人员，也培养了众多优秀保险中介人才，为公司发展做出了巨大的贡献。随着我国金融业及保险代理销售行业的快速发展，优秀金融人才已成为稀缺资源。虽然本公司非常重视对这些关键人员的激励和保留，但并不能保证能够留住所有的核心人才。若本公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才，将会对本公司的经营发展构成一定障碍。应对措施：经过多年的合作，公司已经与部分个人保险营销员建立了稳定的合作关系，公司通过提高个人保险营销员的佣金比例和按时支付佣金的政策保持公司对其的吸引力。同时，随着公司业务规模的扩大，公司正在发展自有业务人员，保持营销团队的稳定性。
　　关于公司经营区域及业务范围受限制的风险
　　根据《关于进一步明确保险专业中介机构市场准入有关问题的通知》“一、两个《决定》颁布前设立的保险专业代理（经纪）公司，注册资本资金不足人民币5,000万元的，只能在注册地所在省（自治区、直辖市）申请设立分支机构。二、两个《决定》颁布前设立的保险专业代理（经纪）公司，注册资本金不足人民币5,000万元，且已经在注册地以外的省（自治区、直辖市）设立了分支机构的，可在该省（自治区、直辖市）继续申请设立分支机构。三、保险专业代理（经纪）公司开展互联网保险业务，注册资本应不低于人民币5,000万元，两个《决定》颁布前已经依法开展互联网保险业务的除外。”创悦股份成立于2011年6月3日，有限公司设立时注册资本为200万元，股份公司设立时注册资本为1,000万元，目前公司注册资本为3,300万元，注册资本低于5,000万元，公司只能在注册地所在省（自治区、直辖市）申请设立分支机构,公司存在经营区域受限制的风险；另外，公司目前不能开展互联网业务,公司存在业务范围受限制的风险。应对措施：公司在未来将通过增资扩股和定向发行等方式，使公司注册资本达到5,000万元，为未来扩大经营区域和业务范围做好准备，以减少国家关于保险行业的相关法律、法规和监管政策可能随着保险市场的发展而不断调整、完善，法律、法规和其他规范性文件的变化对公司的影响。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要 （一）商业模式 公司从保险业细分性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险消费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品牌宣传获取客户渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。 公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。 1、销售模式 目前，公司主要采用线下销售模式，通过设... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式
公司从保险业细分性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险消费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品牌宣传获取客户渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。
公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。
1、销售模式
目前，公司主要采用线下销售模式，通过设立经营性及落地服务机构进行线下营销渠道建设，扩大营销网络。公司保险代理人寻找潜在客户，然后与潜在客户沟通，了解其投保意图以及偏好，制定符合其需求的方案，客户填写保单后，公司向保险公司投保，保险公司出具保单，结算代理手续及佣金后，最后完成代理业务。另外公司正在开发建设线上宣传渠道，建立了公司官网（www.chuangyuebao.com）、微信公众号、APP平台用于产品的展示、推广、宣传，目的在于提高公司的品牌知名度和获客，支持及扩大公司的线下销售。公司目前尚未实质进行线上销售，尚未产生线上销售收入。
2、采购模式
在公司实际运营中，保险代理业务的开展以代理销售为主，最终由保险公司向投保人提供保险产品，并根据公司代销产品总金额支付公司代理手续费。

　　二、公司面临的重大风险分析
市场无序竞争的风险
当前，保险中介还处在“佣金费率”高低为导向的粗放市场竞争阶段，其市场竞争不完全依靠专业、品牌、服务与创新优势，各种不当竞争，甚至灰色竞争手段抢业务的现象普遍存在，突出表现为价格竞争的不合理性。比如，保险中介人利用高返还、变相降费、商业贿赂以及诋毁竞争对手等手段争揽业务，客观上加重了中介机构采取各种违规手段套取现金的动机，导致经营成本增加、经营风险上升、行业信誉下降等一系列问题。风险管理措施：将不断完善公司的规范化及精细化运作，加强对市场的跟踪，深刻理解用户需求，以市场化和需求化为导向，以快速引进新产品和提供专业的后续服务为目标，建设高素质研发团队和销售团队，通过发掘适合特定用户需求的保险产品以及提供专业投保解决方案的方式打造公司的核心竞争力。
监管政策变化的风险
中国保监会根据《保险法》和国务院授权，对保险中介机构履行监管职责，保险中介机构在各项监管政策下开展业务。由于目前保险中介行业市场上存在无序竞争、损害投保人利益等情形，监管部门可能会对保险中介机构的经营地域、经营范围、业务规则等做出更加严格的规定，对保险中介机构的业务扩张产生不利影响。风险应对措施：经过多年的发展，公司在保险代理行业积累了丰富的经验，能及时掌握国家宏观政策变化并制定相应的应对措施，有效降低监管政策变化带来的风险。公司管理层人员利用自身经验及对监管政策的把控，及时调整公司的经营规划，同时加强对员工的培训，使公司上下及时掌握监管政策的变化，及时调整公司的相关经营策略和服务方法。
代理佣金下降的风险
保险专业代理机构的收入一般来源于保险业务佣金收入,而佣金的比例通常是由保险公司与保险专业代理机构协商确定。根据保险代理协议，代理佣金的比例是由保险公司与保险专业代理机构根据当下宏观经济景气程度、保险行业发展状况、同行业竞争情况等因素确定。因此，对于保险专业代理机构而言，随时面临着由上述因素变化引起的保险代理佣金比例下降的风险，从而影响代理机构的利润及盈利状况。风险管理措施：为了应对代理佣金下降的风险，增加公司与保险企业签订保险代理合同时的议价筹码，公司积极开发C端展业工具、A平台、微信端微商城等移动展业工具降低营业成本，拓展市场，扩大存量客户。庞大的客户群体和优质的后续服务，是企业提高议价能力的筹码。
服务质量下降风险
公司通过制定服务质量标准以提高公司服务质量并定期对销售团队进行业务培训。但如果个别或部分营销人员在进行保险产品代销时偏离公司服务质量标准，导致投保人满意率下降或投诉增加，仍将会对公司的声誉和后续业务拓展产生不利影响。风险管理措施：公司严格执行保监会颁布实施的保险代理业务规范，严格依法开展保险代理业务，按照行业规章制度开展经营。公司已经制定严格的内部服务质量管理规范，对于公司自有员工，在入职之前，均需要经历岗前培训，要求公司服务质量熟读了解；对于个人保险营销人员，公司与其签订协议，约定其应该遵守的公司质量服务标准及违约责任，敦促其遵守和提高服务质量。
人才流失风险
金融行业的竞争关键在于人才的竞争。本公司在发展和壮大过程中引进了较多经验丰富的高级管理人员和市场人员，也培养了众多优秀保险中介人才，为公司发展做出了巨大的贡献。随着我国金融业及保险代理销售行业的快速发展，优秀金融人才已成为稀缺资源。虽然本公司非常重视对这些关键人员的激励和保留，但并不能保证能够留住所有的核心人才。若本公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才，将会对本公司的经营发展构成一定障碍。风险管理措施：经过多年的合作，公司已经与部分个人保险营销员建立了稳定的合作关系，公司通过提高个人保险营销员的佣金比例和按时支付佣金的政策保持公司对其的吸引力。同时，随着公司业务规模的扩大，公司正在发展自有业务人员，保持营销团队的稳定性。
关于公司经营区域及业务范围受限制的风险
根据《关于进一步明确保险专业中介机构市场准入有关问题的通知》“一、两个《决定》颁布前设立的保险专业代理（经纪）公司，注册资本资金不足人民币5000万元的，只能在注册地所在省（自治区、直辖市）申请设立分支机构。二、两个《决定》颁布前设立的保险专业代理（经纪）公司，注册资本金不足人民币5000万元，且已经在注册地以外的省（自治区、直辖市）设立了分支机构的，可在该省（自治区、直辖市）继续申请设立分支机构。三、保险专业代理（经纪）公司开展互联网保险业务，注册资本应不低于人民币5000万元，两个《决定》颁布前已经依法开展互联网保险业务的除外。”创悦股份成立于2011年6月3日，有限公司设立时注册资本为200万元，股份公司设立时注册资本为1000万元，目前公司注册资本为3300万元，注册资本低于5000万元，公司只能在注册地所在省（自治区、直辖市）申请设立分支机构,公司存在经营区域受限制的风险；另外，公司目前不能开展互联网业务，公司存在业务范围受限制的风险。风险管理措施：公司在未来将通过增资扩股和定向发行等方式，使公司注册资本达到5000万元，为未来扩大经营区域和业务范围做好准备，以减少国家关于保险行业的相关法律、法规和监管政策可能随着保险市场的发展而不断调整、完善，法律、法规和其他规范性文件的变化对公司的影响。 收起▲

　　一、经营情况回顾　　(一)业务概要　　商业模式　　公司从保险业细分性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险消费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品牌宣传获取客户渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。　　公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。　　1、销售模式　　目前，公司主要采用线下销售模式，通过设立经... 查看全部▼

　　一、经营情况回顾
　　(一)业务概要
　　商业模式
　　公司从保险业细分性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险消费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品牌宣传获取客户渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。
　　公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。
　　1、销售模式
　　目前，公司主要采用线下销售模式，通过设立经营性及落地服务机构进行线下营销渠道建设，扩大营销网络。公司保险代理人寻找潜在客户，然后与潜在客户沟通，了解其投保意图以及偏好，制定符合其需求的方案，客户填写保单后，公司向保险公司投保，保险公司出具保单，结算代理手续及佣金后，最后完成代理业务。另外公司正在开发建设线上宣传渠道，建立了公司官网（www.chuangyuebao.com）、微信公众号、APP平台用于产品的展示、推广、宣传，目的在于提高公司的品牌知名度和获客，支持及扩大公司的线下销售。公司目前尚未实质进行线上销售，尚未产生线上销售收入。
　　2、采购模式
　　在公司实际运营中，保险代理业务的开展以代理销售为主，最终由保险公司向投保人提供保险产品，并根据公司代销产品总金额支付公司代理手续费。
　　3、盈利模式
　　公司通过代理人团队开发客户，保险投保人直接将保费交给保险公司，公司获取一定比例的代理手续费收入。实现收入后，支付相对应佣金比例给代理人。因此，从保险公司获取的代理手续费收入与支付给代理人代理佣金的差额即为公司取得的营业利润。

　　二、持续经营评价
　　公司营业收入178,818,261.79元，归属于母公司的净资产37,152,586.86元，连续三个会计年度的净利润:2020年-2,143,067.27元，2021年-1,460,369.62元，2022年-1,101,974.57元，不存在债务违约、无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。
　　公司按照料《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，不存在《中国注册会计师审计准则第1324号-持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并已经由具有证券期货相关业务资格的亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。
　　公司拥有持续、稳定的营运记录，核心团队稳定，拥有自身的核心竞争力优势，管理层运营经验丰富，行业市场前景良好。
　　报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司拥有良好的持续经营能力。 收起▲