一、业务概要　　（一）商业模式与经营计划实现情况　　商业模式：　　公司专注于向以银行业为主的金融机构提供资金业务软件产品和服务。公司通过不断开发和挖掘银行本外币资金业务产品，对银行资金管理的一系列业务进行研究，将资金系列软件产品作为自己的发展方向，形成了从需求研究、开发测试到工程实施、售后服务、用户培训等一整套运作体系。目前，公司的核心业务集中于外汇资金领域，该领域在国内尚处于起步阶段，市场需求将逐步加大，未来有很大发展空间。公司的商业模式可分解为销售模式、采购模式、研发模式和盈利模式。　　1、销售模式：公司主要服务于以银行业为主的金融企业客户，大多是长期合作客户以及口碑效应带来的客户。公... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　（一）商业模式与经营计划实现情况
　　商业模式：
　　公司专注于向以银行业为主的金融机构提供资金业务软件产品和服务。公司通过不断开发和挖掘银行本外币资金业务产品，对银行资金管理的一系列业务进行研究，将资金系列软件产品作为自己的发展方向，形成了从需求研究、开发测试到工程实施、售后服务、用户培训等一整套运作体系。目前，公司的核心业务集中于外汇资金领域，该领域在国内尚处于起步阶段，市场需求将逐步加大，未来有很大发展空间。公司的商业模式可分解为销售模式、采购模式、研发模式和盈利模式。
　　1、销售模式：公司主要服务于以银行业为主的金融企业客户，大多是长期合作客户以及口碑效应带来的客户。公司设有统一的产品营销中心负责产品销售，客户通过产品营销中心与公司签订合同，公司各区域的市场人员接受产品营销中心考核。
　　2、采购模式：公司采购范围主要是生产、经营和管理所必需的办公用品和设备以及不作为合同标的向客户提供的、公司内部使用的第三方软件产品。具体包括：（1）公司内部日常办公所需要的网络设备、服务器和电脑等；（2）公司用于研发、测试所需要的软硬件设备；（3）公司产品研发过程中用到的第三方开发平台、工具及其他必须的软件产品。
　　公司实行统一管理、适度集中、部分授权采购的指导原则，并积极创造条件逐步实现“统一管理，集中采购”。公司采购由需求部门负责发起并办理审批手续。公司办公室负责采购前询价、供方选择、签订采购合同、执行采购合同、供应商评估、售后服务跟踪、采购数据库维护、固定资产或消耗品管理以及付款手续办理。
　　3、研发模式：公司依托现有核心技术团队，自主研发，已形成一套严格的产品研发和设计流程。公司坚持以市场需求为导向，根据客户和市场需求等诸多因素确定产品的研发方向，以保证所开发的产品具有良好的市场前景。
　　4、盈利模式：根据公司向银行、非银行金融机构提供服务的类型差异，公司盈利模式主要包括技术开发和维护服务等。
　　（1）技术开发收入
　　公司针对客户的需求在自主开发的基础产品上，进行定制化开发。
　　（2）维护服务收入
　　公司向客户提供软件产品相关的后续技术支持或维保服务。
　　报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。
　　经营计划：
　　报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，积极开拓业务市场，持续加强企业运营机制优化和内控管理，继续保持公司平稳、健康发展。
　　报告期内，公司进一步规范治理，强化内部控制制度建设，通过建立有效的决策机制、控制机制和监督机制，提高公司整体运作效率和抗风险能力，以便实现股东价值最大化。根据公司经营需要和市场环境的变化要求，对公司的管理机制和制度进行了完善和修订。内控制度的不断完善，有效的预防和降低了各类风险发生的可能性，同时也增强了公司长期可持续发展能力。
　　公司目前发展正常稳定，内部控制体系运行良好，公司经营管理团队和核心业务人员稳定，市场正在向多领域拓展，公司业务发展态势总体保持良好。
　　（二）行业情况
　　公司系银行IT行业软件服务提供商，公司在自主研发产品基础上，根据客户需求，向其提供软件产品及相关维护服务。未来，随着我国银行IT行业市场化程度不断加深，各类银行会继续加大在IT方面的投资力度，与银行IT软件服务供应商更紧密的合作，依靠IT技术和服务提升业务处理效率、改进业务流程、实现IT技术对银行决策、管理、业务等方面更为优质高效的支持。
　　1、软件行业发展概况
　　软件产业作为国家基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。2021年11月，工信部正式印发了《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》，作为指导“十四五”时期软件行业发展的纲领性文件，对推动软件业由大变强、实现跨越发展具有重要意义。
　　在银行脱媒的行业背景下，银行在精细化管理、风控能力和服务水平等提出了更高的要求，因此，我国银行业对信息化投资呈现逐年增长的态势。
　　2、我国银行业信息化发展现状
　　近年来，我国银行业的市场结构日益丰富，市场化程度进一步提高，中小银行市场份额占比进一步上升，我国银行业信息化建设在过去的坚实基础上，继续呈现出快速发展的势头。
　　各商业银行基本完成了数据全国大集中工程，建设并完成了新一代业务处理系统。银行改革与创新的步伐持续加快，金融服务水平和服务能力进一步提高。同时，我国银行业的信息安全工作不断加强。信息技术的广泛应用极大地促成了银行金融产品和服务的创新，它在提高银行业务处理效率的同时，全面提升了银行的服务与管理、决策水平。随着经济全球化的趋势加速发展，信息技术不断推陈出新，银行业信息化发展面临着一个不断变化的发展环境。
　　银行IT也启动了相应的国产化进程。在硬件上，我国已掌握大部分机具相关的技术，机具的国产化从技术上实现已成为可能。在软件和服务上，国内银行软件厂商已积累了许多宝贵的经验，除在本土化以及价格具有优势，在很多技术方面也具有领先优势。
　　3、银行业IT投资概况
　　银行业是我国金融体系的主体和中枢，其变化既是宏观经济的反映，也对金融体系中的其他领域产生深刻影响。而银行业基本面的变化，又会影响其上下游多个行业的基本面。从产业生态圈角度而言，银行作为一个总资产高达410多万亿元的超大型行业，上下游产业链漫长而复杂，尤其是拥有种类丰富、数量众多的供应商、服务商以及企业、居民客户，银行自身的行业变化能够影响这些周边行业的发展。
　　随着信息技术的快速发展，信息化成为银行业的重要发展趋势，银行业对信息化的依赖程度越来越高。银行业要提高业务效率、服务水平和核心竞争力，降低运营成本，必须结合互联网信息时代的特点做出根本性的变革，把信息技术作为银行业务发展和创新的重要推动力。金融创新离不开信息技术的支撑，因此，银行业在信息化建设方面的投入将持续增长。
　　4、银行IT解决方案市场概况
　　IT解决方案是指由专业的IT解决方案供应商，为金融企业提供满足其渠道、业务、管理等需求的应用软件及相应技术服务。具体而言，是指运用成熟的IT技术，依照客户的业务及管理要求，提供应用软件开发及相关技术服务以提升业务处理效率、改进业务流程、降低银行运营成本，实现IT技术对于企业决策、管理、业务等方面的支持。
　　银行业IT解决方案业务代表了国内金融业信息化领域的最高技术水平，在国内已形成相对独立的细分市场，聚集了一批在国内金融业信息化领域具有相对技术优势和行业经验丰富的IT供应商，例如IBM、安硕信息、长亮科技、宇信科技、艾融软件等。同时，随着国内供应商的不断发展，银行业IT解决方案业务的国有化趋势明显，国内金融IT企业竞争力日益凸显。
　　5、国家鼓励软件产业高质量发展的最新政策
　　近期，国务院印发《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》，强调：集成电路产业和软件产业是信息产业的核心，是引领新一轮科技革命和产业变革的关键力量。国务院印发《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》以来，我国集成电路产业和软件产业快速发展，有力支撑了国家信息化建设，促进了国民经济和社会持续健康发展。
　　以上政策的出台，凸显了在当前复杂的国际形势下，我国政府对于软件行业高质量发展的迫切要求以及有力的政策支持，金融行业软件和解决方案、信息技术服务行业作为最活跃、最重要的软件行业细分市场，将在国家政策倾斜支持下呈现更广阔的市场，并孕育出具备超强竞争力、尖端高科技含量、国际一流竞争实力的企业。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　业务季节波动性风险
　　公司现有主要客户为大中型金融企业，其项目需要经过预算、立项、招投标等一系列流程。一般而言，金融企业项目的验收和付款多集中在下半年。报告期内，公司业务因客户习惯及流程等原因呈现一定的季节波动性。
　　公司治理的风险
　　股份公司设立前，公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善，如未针对公司关联交易情况建立健全《关联交易管理制度》。2017年6月，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
　　技术人才流失的风险
　　公司所处行业是软件和信息技术服务业，主要从事资金业务软件产品的开发及销售和维护服务。软件开发依赖研发人员的专业能力与经验，成熟的专业技术人员相对稀缺，需要较长时间的积累，行业内企业需要通过长期积累和不断投入培养较为成熟的技术队伍。随着市场竞争的加剧，国内对这些人才的需求日益增加，对人才的争夺也日趋激烈。公司目前拥有一支经验丰富的技术团队，核心技术人员较为稳定。经过多年的发展，公司建立了良好的人才稳定机制，但仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。
　　客户集中度较高的风险
　　公司凭借自身的产品，与客户已建立起了稳定的业务合作。同时，公司也在积极开拓新客户，扩大服务受众群体，增加收入来源。近三年，公司对前五大客户实现的收入占营业总收入的比重均超过50%，所占比重较大，公司存在客户集中度高的经营风险。中国银行作为公司报告期内的第一大客户，其与公司的合作具有持续性和稳定性，公司不能取得中国银行订单的风险较小。尽管如此，公司若不能持续取得中国银行订单，会对公司经营产生较大不利影响。
　　税收政策变化风险
　　根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税（2013）106号）之附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发服务免征增值税。依据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)，自2011年1月1日起，公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，可按法定13%的税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。尽管上述税收优惠不属于偶发性的减免、返还，相关政策具有较长的持续性，但如果未来国家对相关优惠政策进行调整，公司整体经营业绩可能受到不利影响。
　　人力成本上升的风险
　　人力成本系公司的主要经营成本，如果人力平均成本的上升速度快于公司人均产值的增长速度，则公司的利润水平将会有下降的风险。为应对该项风险，公司一方面将通过不断改进软件开发和项目管理流程来提高工作效率和单位产出，另一方面通过技术升级不断提升产品和服务的附加值。即使如此，未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺，人力成本上升的趋势不可避免，公司的人力成本存在上升的风险。
　　核心技术泄密或被侵权的风险
　　凭借多年的积累和大量的投入，公司掌握了银行业IT解决方案中软件开发过程的多种关键技术，获得了客户的认可，奠定了公司在银行业IT解决方案领域的行业领先水平。技术优势是公司核心竞争力的重要体现，目前公司拥有多项计算机软件著作权。公司高度重视对核心技术的保密措施，与核心技术人员以及因业务关系知悉技术秘密的相关人员签订了《保密协议》，并实行核心代码与业务代码分离的机制。如果由于不正当竞争等因素导致公司的核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权，将会对公司产生不利影响。
　　新业务系统开发风险
　　公司主要从事面向商业银行IT系统软件研发，拥有比较完备的技术开发体系、创新机制和多项软件著作权，保证了公司的研发能力和产品在行业中处于领先地位。近年来，随着银行业务的不断发展，新兴技术和新兴产品不断出现，公司已建立了健全的研发体系、从市场需求研究到产品市场投放均进行了充分的调研。目前，公司的新业务系统开发主要体现在原有系统的升级换代、各类外围业务系统的研制开发以及基于JAVA系统的新产品开发等，但由于公司技术和研发具有适度超前和个性化定制的特点，如果公司技术研发方向偏离了国内银行业发展中所实际采用的技术类型，不能准确地预测和把握银行业IT解决方案开发技术的发展趋势，对新业务系统和新技术方面的选择出现偏差，或者开发的产品不能满足市场发展需要，将会导致公司技术研发成果无法应用于市场，从而对公司业务发展将造成不利影响。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　商业模式：　　公司专注于向以银行业为主的金融机构提供资金业务软件产品和服务。公司通过不断开发和挖掘银行本外币资金业务产品，对银行资金管理的一系列业务进行研究，将资金系列软件产品作为自己的发展方向，形成了从需求研究、开发测试到工程实施、售后服务、用户培训等一整套运作体系。目前，公司的核心业务集中于外汇资金领域，该领域在国内尚处于起步阶段，市场需求将逐步加大，未来有很大发展空间。公司的商业模式可分解为销售模式、采购模式、研发模式和盈利模式。　　1、销售模式：公司主要服务于以银行业为主的金融企业客户，大多是长期合作客户以及口碑效应带来的客户。公... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　商业模式：
　　公司专注于向以银行业为主的金融机构提供资金业务软件产品和服务。公司通过不断开发和挖掘银行本外币资金业务产品，对银行资金管理的一系列业务进行研究，将资金系列软件产品作为自己的发展方向，形成了从需求研究、开发测试到工程实施、售后服务、用户培训等一整套运作体系。目前，公司的核心业务集中于外汇资金领域，该领域在国内尚处于起步阶段，市场需求将逐步加大，未来有很大发展空间。公司的商业模式可分解为销售模式、采购模式、研发模式和盈利模式。
　　1、销售模式：公司主要服务于以银行业为主的金融企业客户，大多是长期合作客户以及口碑效应带来的客户。公司设有统一的产品销售部负责产品销售，客户通过产品销售部与公司签订合同，公司各区域的市场人员接受产品销售部考核。
　　2、采购模式：公司采购范围主要是生产、经营和管理所必需的办公用品和设备以及不作为合同标的向客户提供的、公司内部使用的第三方软件产品。具体包括：（1）公司内部日常办公所需要的网络设备、服务器和电脑等；（2）公司用于研发、测试所需要的软硬件设备；（3）公司产品研发过程中用到的第三方开发平台、工具及其它必须的软件产品。
　　公司实行统一管理、适度集中、部分授权采购的指导原则，并积极创造条件逐步实现“统一管理，集中采购”。公司采购由需求部门负责发起并办理审批手续。公司行政部负责采购前询价、供方选择、签订采购合同、执行采购合同、供应商评估、售后服务跟踪、采购数据库维护、固定资产或消耗品管理以及付款手续办理。
　　3、研发模式：公司依托现有核心技术团队，自主研发，已形成一套严格的产品研发和设计流程。公司坚持以市场需求为导向，根据客户和市场需求等诸多因素确定产品的研发方向，以保证所开发的产品具有良好的市场前景。
　　4、盈利模式：根据公司向银行、非银行金融机构提供服务的类型差异，公司盈利模式主要包括技术开发和维护服务等。
　　（1）技术开发收入
　　公司针对客户的需求在自主开发的基础产品上，进行定制化开发。
　　（2）维护服务收入
　　公司向客户提供软件产品相关的后续技术支持或维保服务。
　　报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。
　　经营计划：
　　报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，积极开拓业务市场，持续加强企业运营机制优化和内控管理，继续保持公司平稳、健康发展。
　　报告期内，公司进一步规范治理，强化内部控制制度建设，通过建立有效的决策机制、控制机制和监督机制，提高公司整体运作效率和抗风险能力，以便实现股东价值最大化。根据公司经营需要和市场环境的变化要求，对公司的管理机制和制度进行了完善和修订。内控制度的不断完善，有效的预防和降低了各类风险发生的可能性，同时也增强了公司长期可持续发展能力。
　　公司目前发展正常稳定，内部控制体系运行良好，公司经营管理团队和核心业务人员稳定，市场正在向多领域拓展，公司业务发展态势总体保持良好。
　　(二)行业情况
　　公司系银行IT行业软件服务提供商，公司在自主研发产品基础上，根据客户需求，向其提供软件产品及相关维护服务。未来，随着我国银行IT行业市场化程度不断加深，各类银行会继续加大在IT方面的投资力度，与银行IT软件服务供应商更紧密的合作，依靠IT技术和服务提升业务处理效率、改进业务流程、实现IT技术对银行决策、管理、业务等方面更为优质高效的支持。
　　1、软件行业发展概况
　　软件产业作为国家基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。2021年11月，工信部正式印发了《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》，作为指导“十四五”时期软件行业发展的纲领性文件，对推动软件业由大变强、实现跨越发展具有重要意义。
　　在银行脱媒的行业背景下，银行在精细化管理、风控能力和服务水平等提出了更高的要求，因此，我国银行业对信息化投资呈现逐年增长的态势。
　　2、我国银行业信息化发展现状
　　近年来，我国银行业的市场结构日益丰富，市场化程度进一步提高，中小银行市场份额占比进一步上升，我国银行业信息化建设在过去的坚实基础上，继续呈现出快速发展的势头。
　　各商业银行基本完成了数据全国大集中工程，建设并完成了新一代业务处理系统。银行改革与创新的步伐持续加快，金融服务水平和服务能力进一步提高。同时，我国银行业的信息安全工作不断加强。信息技术的广泛应用极大地促成了银行金融产品和服务的创新，它在提高银行业务处理效率的同时，全面提升了银行的服务与管理、决策水平。随着经济全球化的趋势加速发展，信息技术不断推陈出新，银行业信息化发展面临着一个不断变化的发展环境。
　　银行IT也启动了相应的国产化进程。在硬件上，我国已掌握大部分机具相关的技术，机具的国产化从技术上实现已成为可能。在软件和服务上，国内银行软件厂商已积累了许多宝贵的经验，除在本土化以及价格具有优势，在很多技术方面也具有领先优势。
　　3、银行业IT投资概况
　　银行业是我国金融体系的主体和中枢，其变化既是宏观经济的反映，也对金融体系中的其他领域产生深刻影响。而银行业基本面的变化，又会影响其上下游多个行业的基本面。从产业生态圈角度而言，银行作为一个总资产高达410多万亿元的超大型行业，上下游产业链漫长而复杂，尤其是拥有种类丰富、数量众多的供应商、服务商以及企业、居民客户，银行自身的行业变化能够影响这些周边行业的发展。随着信息技术的快速发展，信息化成为银行业的重要发展趋势，银行业对信息化的依赖程度越来越高。银行业要提高业务效率、服务水平和核心竞争力，降低运营成本，必须结合互联网信息时代的特点做出根本性的变革，把信息技术作为银行业务发展和创新的重要推动力。金融创新离不开信息技术的支撑，因此，银行业在信息化建设方面的投入将持续增长。
　　4、银行IT解决方案市场概况
　　IT解决方案是指由专业的IT解决方案供应商，为金融企业提供满足其渠道、业务、管理等需求的应用软件及相应技术服务。具体而言，是指运用成熟的IT技术，依照客户的业务及管理要求，提供应用软件开发及相关技术服务以提升业务处理效率、改进业务流程、降低银行运营成本，实现IT技术对于企业决策、管理、业务等方面的支持。
　　银行业IT解决方案业务代表了国内金融业信息化领域的最高技术水平，在国内已形成相对独立的细分市场，聚集了一批在国内金融业信息化领域具有相对技术优势和行业经验丰富的IT供应商，例如IBM、安硕信息、长亮科技、宇信科技、艾融软件等。同时，随着国内供应商的不断发展，银行业IT解决方案业务的国有化趋势明显，国内金融IT企业竞争力日益凸显。
　　5、国家鼓励软件产业高质量发展的最新政策
　　近期，国务院印发《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》，强调：集成电
　　路产业和软件产业是信息产业的核心，是引领新一轮科技革命和产业变革的关键力量。国务院印发《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》以来，我国集成电路产业和软件产业快速发展，有力支撑了国家信息化建设，促进了国民经济和社会持续健康发展。
　　以上政策的出台，凸显了在当前复杂的国际形势下，我国政府对于软件行业高质量发展的迫切要求以及有力的政策支持，金融行业软件和解决方案、信息技术服务行业作为最活跃、最重要的软件行业细分市场，将在国家政策倾斜支持下呈现更广阔的市场，并孕育出具备超强竞争力、尖端高科技含量、国际一流竞争实力的企业。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　业务季节波动性风险
　　公司现有主要客户为大中型金融企业,其项目需要经过预算、立项、招投标等一系列流程。一般而言,金融企业项目的验收和付款多集中在下半年。报告期内,公司业务因客户习惯及流程等原因呈现一定的季节波动性,因此公司业务存在季节波动性。
　　公司治理的风险
　　股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善,如未针对公司关联交易情况建立健全《关联交易管理制度》。2017年6月,有限公司整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
　　技术人才流失的风险
　　公司所处行业是软件和信息技术服务业,主要从事资金业务软件产品的开发及销售和维护服务。软件开发依赖研发人员的专业能力与经验,成熟的专业技术人员相对稀缺,需要较长时间的积累,行业内企业需要通过长期积累和不断投入培养较为成熟的技术队伍。随着市场竞争的加剧,国内对这些人才的需求日益增加,对人才的争夺也日趋激烈。公司目前拥有一支经验丰富的技术团队,核心技术人员较为稳定。经过多年的发展,公司建立了良好的人才稳定机制,但仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况,这将给公司的经营发展带来不利影响。
　　客户集中度较高的风险
　　报告期内,公司的营业收入规模逐年上升。公司凭借自身的产品,与客户已建立起了稳定的业务合作。同时,公司也在积极开拓新客户,扩大服务受众群体,增加收入来源。近三年，公司对前五大客户实现的收入占营业总收入的比重均超过50%，所占比重较大,公司存在客户集中度高的经营风险。中国银行作为公司报告期内的第一大客户,其与公司的合作具有持续性和稳定性,公司不能取得中国银行订单的风险较小。尽管如此,公司若不能持续取得中国银行订单,会对公司经营产生较大不利影响。
　　税收政策变化风险
　　根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税(2013)106号)之附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》,技术开发服务免征增值税。依据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),自2011年1月1日起,公司销售其自行开发生产的计算机软件产品,可按法定17%的税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。尽管上述税收优惠不属于偶发性的减免、返还,相关政策具有较长的持续性,但如果未来国家对相关优惠政策进行调整,公司整体经营业绩可能受到不利影响。
　　人力成本上升的风险
　　人力成本系公司的主要经营成本,如果平均人力成本的上升速度快于公司人均产值的增长速度,则公司的利润水平将会有下降的风险。为应对该项风险,公司一方面将通过不断改进软件开发和项目管理流程来提高工作效率和单位产出,另一方面通过技术升级不断提升产品和服务的附加值。即使如此,未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺,人力成本上升的趋势不可避免,公司的人力成本存在上升的风险。
　　核心技术泄密或被侵权的风险
　　凭借多年的积累和大量的投入,公司掌握了银行业IT解决方案中软件开发过程的多种关键技术,获得了客户的认可,奠定了公司在银行业IT解决方案领域的行业领先水平。技术优势是公司核心竞争力的重要体现,目前公司拥有多项计算机软件著作权。公司高度重视对核心技术的保密措施,与核心技术人员以及因业务关系知悉技术秘密的相关人员签订了《保密协议》,并实行核心代码与业务代码分离的机制。如果由于不正当竞争等因素导致公司的核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权,将会对公司产生不利影响。
　　新业务系统开发风险
　　公司主要从事面向商业银行IT系统软件研发,拥有比较完备的技术开发体系、创新机制和多项软件著作权,保证了公司的研发能力和产品在行业中处于领先地位。近年来,随着银行业务的不断发展,新兴技术和新兴产品不断出现,公司已建立了健全的研发体系、从市场需求研究到产品市场投放均进行了充分的调研。目前,公司的新业务系统开发主要体现在原有系统的升级换代、各类外围业务系统的研制开发以及基于JAVA系统的新产品开发等,但由于公司技术和研发具有适度超前和个性化定制的特点,如果公司技术研发方向偏离了国内银行业发展中所实际采用的技术类型,不能准确地预测和把握银行业IT解决方案开发技术的发展趋势,对新业务系统和新技术方面的选择出现偏差,或者开发的产品不能满足市场发展需要,从而导致公司技术研发成果无法应用于市场,将对公司业务发展将造成不利影响。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　本期重大风险未发生重大变化。 收起▲

　　一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 商业模式： 公司专注于向以银行业为主的金融机构提供资金业务软件产品和服务。公司通过不断开发和挖掘银行本外币资金业务产品，对银行资金管理的一系列业务进行研究，将资金系列软件产品作为自己的发展方向，形成了从需求研究、开发测试到工程实施、售后服务、用户培训等一整套运作体系。目前，公司的核心业务集中于外汇资金领域，该领域在国内尚处于起步阶段，市场需求将逐步加大，未来有很大发展空间。公司的商业模式可分解为销售模式、采购模式、研发模式和盈利模式。 1、销售模式：公司主要服务于以银行业为主的金融企业客户，大多是长期合作客户以及口碑效... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式与经营计划实现情况
商业模式：
公司专注于向以银行业为主的金融机构提供资金业务软件产品和服务。公司通过不断开发和挖掘银行本外币资金业务产品，对银行资金管理的一系列业务进行研究，将资金系列软件产品作为自己的发展方向，形成了从需求研究、开发测试到工程实施、售后服务、用户培训等一整套运作体系。目前，公司的核心业务集中于外汇资金领域，该领域在国内尚处于起步阶段，市场需求将逐步加大，未来有很大发展空间。公司的商业模式可分解为销售模式、采购模式、研发模式和盈利模式。
1、销售模式：公司主要服务于以银行业为主的金融企业客户，大多是长期合作客户以及口碑效应带来的客户。公司设有统一的产品销售部负责产品销售，客户通过产品销售部与公司签订合同，公司各区域的市场人员接受产品销售部考核。
2、采购模式：公司采购范围主要是生产、经营和管理所必需的办公用品和设备以及不作为合同标的向客户提供的、公司内部使用的第三方软件产品。具体包括：（1）公司内部日常办公所需要的网络设备、服务器和电脑等；（2）公司用于研发、测试所需要的软硬件设备；（3）公司产品研发过程中用到的第三方开发平台、工具及其它必须的软件产品。
公司实行统一管理、适度集中、部分授权采购的指导原则，并积极创造条件逐步实现“统一管理，集中采购”。公司采购由需求部门负责发起并办理审批手续。公司行政部负责采购前询价、供方选择、签订采购合同、执行采购合同、供应商评估、售后服务跟踪、采购数据库维护、固定资产或消耗品管理以及付款手续办理。
3、研发模式：公司依托现有核心技术团队，自主研发，已形成一套严格的产品研发和设计流程。公司坚持以市场需求为导向，根据客户和市场需求等诸多因素确定产品的研发方向，以保证所开发的产品具有良好的市场前景。
4、盈利模式：根据公司向银行、非银行金融机构提供服务的类型差异，公司盈利模式主要包括技术开发和维护服务等。
（1）技术开发收入
公司针对客户的需求在自主开发的基础产品上，进行定制化开发。
（2）维护服务收入
公司向客户提供软件产品相关的后续技术支持或维保服务。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。
经营计划：
报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，积极开拓业务市场，持续加强企业运营机制优化和内控管理，继续保持公司平稳、健康发展。
报告期内，公司进一步规范治理，强化内部控制制度建设，通过建立有效的决策机制、控制机制和监督机制，提高公司整体运作效率和抗风险能力，以便实现股东价值最大化。根据公司经营需要和市场环境的变化要求，对公司的管理机制和制度进行了完善和修订。内控制度的不断完善，有效的预防和降低了各类风险发生的可能性，同时也增强了公司长期可持续发展能力。
公司目前发展正常稳定，内部控制体系运行良好，公司经营管理团队和核心业务人员稳定，市场正在向多领域拓展，公司业务发展态势总体保持良好。
（二）行业情况
公司系银行IT行业软件服务提供商，公司在自主研发产品基础上，根据客户需求，向其提供软件产品及相关维护服务。未来，随着我国银行IT行业市场化程度不断加深，各类银行会继续加大在IT方面的投资力度，与银行IT软件服务供应商更紧密的合作，依靠IT技术和服务提升业务处理效率、改进业务流程、实现IT技术对银行决策、管理、业务等方面更为优质高效的支持。
1、软件行业发展概况
软件产业作为国家基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。2021年11月，工信部正式印发了《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》，作为指导“十四五”时期软件行业发展的纲领性文件，对推动软件业由大变强、实现跨越发展具有重要意义。
在银行脱媒的行业背景下，银行在精细化管理、风控能力和服务水平等提出了更高的要求，因此，我国银行业对信息化投资呈现逐年增长的态势。
2、我国银行业信息化发展现状
近年来，我国银行业的市场结构日益丰富，市场化程度进一步提高，中小银行市场份额占比进一步上升，我国银行业信息化建设在过去的坚实基础上，继续呈现出快速发展的势头。
各商业银行基本完成了数据全国大集中工程，建设并完成了新一代业务处理系统。银行改革与创新的步伐持续加快，金融服务水平和服务能力进一步提高。同时，我国银行业的信息安全工作不断加强。信息技术的广泛应用极大地促成了银行金融产品和服务的创新，它在提高银行业务处理效率的同时，全面提升了银行的服务与管理、决策水平。随着经济全球化的趋势加速发展，信息技术不断推陈出新，银行业信息化发展面临着一个不断变化的发展环境。
银行IT也启动了相应的国产化进程。在硬件上，我国已掌握大部分机具相关的技术，机具的国产化从技术上实现已成为可能。在软件和服务上，国内银行软件厂商已积累了许多宝贵的经验，除在本土化以及价格具有优势，在很多技术方面也具有领先优势。
3、银行业IT投资概况
银行业是我国金融体系的主体和中枢，其变化既是宏观经济的反映，也对金融体系中的其他领域产生深刻影响。而银行业基本面的变化，又会影响其上下游多个行业的基本面。从产业生态圈角度而言，银行作为一个总资产高达410多万亿元的超大型行业，上下游产业链漫长而复杂，尤其是拥有种类丰富、数量众多的供应商、服务商以及企业、居民客户，银行自身的行业变化能够影响这些周边行业的发展。随着信息技术的快速发展，信息化成为银行业的重要发展趋势，银行业对信息化的依赖程度越来越高。银行业要提高业务效率、服务水平和核心竞争力，降低运营成本，必须结合互联网信息时代的特点做出根本性的变革，把信息技术作为银行业务发展和创新的重要推动力。金融创新离不开信息技术的支撑，因此，银行业在信息化建设方面的投入将持续增长。
4、银行IT解决方案市场概况
IT解决方案是指由专业的IT解决方案供应商，为金融企业提供满足其渠道、业务、管理等需求的应用软件及相应技术服务。具体而言，是指运用成熟的IT技术，依照客户的业务及管理要求，提供应用软件开发及相关技术服务以提升业务处理效率、改进业务流程、降低银行运营成本，实现IT技术对于企业决策、管理、业务等方面的支持。
银行业IT解决方案业务代表了国内金融业信息化领域的最高技术水平，在国内已形成相对独立的细分市场，聚集了一批在国内金融业信息化领域具有相对技术优势和行业经验丰富的IT供应商，例如IBM、安硕信息、长亮科技、宇信科技、艾融软件等。同时，随着国内供应商的不断发展，银行业IT解决方案业务的国有化趋势明显，国内金融IT企业竞争力日益凸显。
5、国家鼓励软件产业高质量发展的最新政策
近期，国务院印发《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展的若干政策》，强调：集成电路产业和软件产业是信息产业的核心，是引领新一轮科技革命和产业变革的关键力量。国务院印发《鼓
励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》以来，我国集成电路产业和软件产业快速发展，有力支撑了国家信息化建设，促进了国民经济和社会持续健康发展。
以上政策的出台，凸显了在当前复杂的国际形势下，我国政府对于软件行业高质量发展的迫切要求以及有力的政策支持，金融行业软件和解决方案、信息技术服务行业作为最活跃、最重要的软件行业细分市场，将在国家政策倾斜支持下呈现更广阔的市场，并孕育出具备超强竞争力、尖端高科技含量、国际一流竞争实力的企业。

　　二、公司面临的重大风险分析
业务季节波动性风险
公司现有主要客户为大中型金融企业，其项目需要经过预算、立项、招投标等一系列流程。一般而言，金融企业项目的验收和付款多集中在下半年。报告期内，公司业务因客户习惯及流程等原因呈现一定的季节波动性，因此公司业务存在季节波动性。
公司治理的风险
股份公司设立前，公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善，如未针对公司关联交易情况建立健全《关联交易管理制度》。2017年6月，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
技术人才流失的风险
公司所处行业是软件和信息技术服务业，主要从事资金业务软件产品的开发及销售和维护服务。软件开发依赖研发人员的专业能力与经验，成熟的专业技术人员相对稀缺，需要较长时间的积累，行业内企业需要通过长期积累和不断投入培养较为成熟的技术队伍。随着市场竞争的加剧，国内对这些人才的需求日益增加，对人才的争夺也日趋激烈。公司目前拥有一支经验丰富的技术团队，核心技术人员较为稳定。经过多年的发展，公司建立了良好的人才稳定机制，但仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。
客户集中度较高的风险
报告期内，公司的营业收入规模逐年上升。公司凭借自身的产品，与客户已建立起了稳定的业务合作。同时，公司也在积极开拓新客户，扩大服务受众群体，增加收入来源。近三年，公司对前五大客户实现的收入占营业总收入的比重均超过50%，所占比重较大，公司存在客户集中度高的经营风险。中国银行作为公司报告期内的第一大客户，其与公司的合作具有持续性和稳定性，公司不能取得中国银行订单的风险较小。尽管如此，公司若不能持续取得中国银行订单，会对公司经营产生较大不利影响。
税收政策变化风险
根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税(2013)106号)之附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，技术开发服务免征增值税。依据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)，自2011年1月1日起，公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，可按法定17%的税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。尽管上述税收优惠不属于偶发性的减免、返还，相关政策具有较长的持续性，但如果未来国家对相关优惠政策进行调整，公司整体经营业绩可能受到不利影响。
人力成本上升的风险
人力成本系公司的主要经营成本，如果平均人力成本的上升速度快于公司人均产值的增长速度，则公司的利润水平将会有下降的风险。为应对该项风险，公司一方面将通过不断改进软件开发和项目管理流程来提高工作效率和单位产出，另一方面通过技术升级不断提升产品和服务的附加值。即使如此，未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺，人力成本上升的趋势不可避免，公司的人力成本存在上升的风险。
核心技术泄密或被侵权的风险
凭借多年的积累和大量的投入，公司掌握了银行业IT解决方案中软件开发过程的多种关键技术，获得了客户的认可，奠定了公司在银行业IT解决方案领域的行业领先水平。技术优势是公司核心竞争力的重要体现，目前公司拥有多项计算机软件著作权。公司高度重视对核心技术的保密措施，与核心技术人员以及因业务关系知悉技术秘密的相关人员签订了《保密协议》，并实行核心代码与业务代码分离的机制。如果由于不正当竞争等因素导致公司的核心技术泄密或计算机软件著作权被侵权，将会对公司产生不利影响。
新业务系统开发风险
公司主要从事面向商业银行IT系统软件研发，拥有比较完备的技术开发体系、创新机制和多项软件著作权，保证了公司的研发能力和产品在行业中处于领先地位。近年来，随着银行业务的不断发展，新兴技术和新兴产品不断出现，公司已建立了健全的研发体系、从市场需求研究到产品市场投放均进行了充分的调研。目前，公司的新业务系统开发主要体现在原有系统的升级换代、各类外围业务系统的研制开发以及基于JAVA系统的新产品开发等，但由于公司技术和研发具有适度超前和个性化定制的特点，如果公司技术研发方向偏离了国内银行业发展中所实际采用的技术类型，不能准确地预测和把握银行业IT解决方案开发技术的发展趋势，对新业务系统和新技术方面的选择出现偏差，或者开发的产品不能满足市场发展需要，从而导致公司技术研发成果无法应用于市场，将对公司业务发展将造成不利影响。 收起▲