本次发行股票的价格为1.93元/股。(1)公司每股净资产及每股收益情况根据公司2020年年度报告,2021年年度报告及2022年半年度报告:截止2020年12月31日公司经审计归属于挂牌公司股东的净资产为28,609,210.94元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.43元,每股收益为0.31元;截止2021年12月31日经审计归属于挂牌公司股东的净资产为39,733,240.84元,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.92元,每股收益为0.50元;截止2022年6月30日归属于挂牌公司股东的净资产为39,032,885.20元归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.89元,每股收益为-0.03元。本次发行价格不低于公司报告期内各期的每股净资产。(2)股票二级市场交易价格公司的交易方式是集合竞价交易,挂牌以来无交易量,因此,公司二级市场交易情况不具有参考性。(3)公司前次发行价格公司自挂牌以来,未进行过股票发行,无可参考的前次发行价格。(4)公司自挂牌以来的分红派息,转增股本情况公司自挂牌以来,未进行过分红派息或转增股本的情况。本次股票发行价格不低于报告期各期的每股净资产,公司综合考虑了公司最新经营情况,所处行业,公司成长性及公司发展规划等多种因素,并在与认购对象沟通的基础上最终确定,不存在损害公司及股东利益的情形。2,本次发行不适用股份支付《企业会计准则第11号-股份支付》规定:“股份支付是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。”本次定向发行不涉及公司换取职工服务以及股权激励的情形,不存在业绩承诺等其他涉及股份支付的履约条件,附生效条件的《股票认购协议》亦未约定期权,限制性条款;本次发行价格主要参考了公司最新经营情况,所处行业,公司成长性及公司发展规划等多种因素,并在与现有股东及认购对象沟通的基础上最终确定。所以本次发行价格公允,不适用股份支付。 |