一、经营情况讨论与分析　　报告期内，公司经营管理层根据董事会的决策部署和要求，以深化改革为驱动，紧紧围绕高质量发展首要任务，扎实推进年度重点工作任务，推动旅游服务、会展商旅和文旅目的地发展业务“三驾马车”齐头并进，稳步推进下属“非旅行社”企业改革工作，持续提升公司内生动力和核心竞争力。　　（一）把稳“三驾马车”，多渠道、多维度发力旅游主业　　1、深拓市场，旅游服务提高“高精定”业务能级　　一是为本市与外省市的政府部门和企事业单位提供优质工会游、疗休养服务以及政务和商务出行服务，全年接待工会游和疗休养客人近15万人次，市场规模位居上海前列。　　二是对接相关政府外事部门，为高级别出访人员提供高... 查看全部▼

　　一、经营情况讨论与分析
　　报告期内，公司经营管理层根据董事会的决策部署和要求，以深化改革为驱动，紧紧围绕高质量发展首要任务，扎实推进年度重点工作任务，推动旅游服务、会展商旅和文旅目的地发展业务“三驾马车”齐头并进，稳步推进下属“非旅行社”企业改革工作，持续提升公司内生动力和核心竞争力。
　　（一）把稳“三驾马车”，多渠道、多维度发力旅游主业
　　1、深拓市场，旅游服务提高“高精定”业务能级
　　一是为本市与外省市的政府部门和企事业单位提供优质工会游、疗休养服务以及政务和商务出行服务，全年接待工会游和疗休养客人近15万人次，市场规模位居上海前列。
　　二是对接相关政府外事部门，为高级别出访人员提供高质量后勤保障服务。
　　三是与多地文旅部门合作开发一地深度游产品，推出系列特色文化旅游线路，为中高端游客量身定制私家团等吸睛产品。
　　四是成功取得相关海外酒店、铁路公司及航司等多个核心代理商资格，启动2024年邮轮切舱计划和沙特文旅合作项目。
　　五是创新开拓德国游客赴日本旅游的新线路，为入境游客办理落地签，大力开拓机票商旅服务、境外商务接待等业务。
　　六是细分业务，专注服务学校和政府部门类会务、竞赛以及各类青少年实践考察课程等领域。
　　2、深耕业务，会展商旅实现规模效益“双增长”
　　全年会奖业务接待人数超过10万人次，规模和效益取得较大幅度增长；差旅业务年内新增多家新客户，完成多家国企落地执行上线，为集团系统内企业员工提供差旅服务，成功与巴林海湾航空签订《客运销售总代理协议》。
　　3、深挖资源，文旅目的地运营业务“生根落地”
　　组建并参股成立福建环大金湖发展有限公司，该项目获得大金湖等当地相关景区的经营权，成为公司首个文旅运营项目；与贵州铜仁、黄果树等旅游景区进行旅游发展咨询及产品策划合作；牵头28家国内文旅领军企业发起成立“中国文旅目的地产业联盟”；成功举办2023酒店投资与酒店产业系列展（上海站），提供“投资-建设-运营”一体化专业平台相关服务；协办第四届长三角文博会，组织近二十家文旅产业优质企业参展，展区面积近千平方米。
　　（二）加快数字化建设，促进业务转型
　　加快优选共享平台功能开发和完善，上线“签证业务一体化服务”“定制游产品”等多项新功能，招募保险类、门票类等约70家加盟供应商及约200名外部分销员“小B”；完成锦江旅游官网建设工作；对接“锦江荟APP”并打通与锦江会员的线上订单积分发放和结算流程，升级小程序功能及会员权益，可售产品数达近300个；完成差旅管理系统开发，实现差旅业务前台、中台、后台一体化管理。
　　（三）有效赋权配责，强化“五大统筹”服务功能
　　完成公司组织架构重新规划和办公场地改造；调整协同办公平台流程，进一步明确事权划分，梳理完善公司制度并汇编成册；严格执行“三重一大”规定，开展业务战队和所属企业经济审计工作，对相关问题提出审计建议和整改要求，降低经营风险；全面实施三层指标考核体系，及时“亮灯吹哨”；调整财务协同平台流程，解决系统性问题中的堵点和卡点；开展专题培训讲座，充实团队力量，提升员工技能。
　　（四）持续开展深化改革，为业务板块“减负担、添动力”
　　一是运用刚性考核机制，形成以市场为导向的全链条考核体系，加强业务战队、中后台联动，所有部门都要背负考核指标“共同进退”。
　　二是推进“非旅行社”企业改革，按照“一企一策”原则，细化资产、业务、人员、股权调整等的具体实施方案，妥善完成下属“国之旅导服、国旅广告、国之旅货代、锦旅汽车分公司、国之旅物业”等公司的深化改革工作。
　　三是深化旅行社企业中后台部门改革，进一步梳理财务部门架构，重新确定新岗位职级、职责及职数，持续推进公司财务数字化建设，提高财务工作自动化率。
　　（五）督促和指导并举，帮助各所属企业共同完成经营目标
　　公司所属上海锦江国际绿色假期旅游有限公司结合当地特色活动以及红色文化资源，聚焦工会游、红色旅游和家庭游业务，提高餐饮和特色农产品销售比例；北京锦江国际旅行社有限公司圆满完成一项千人大型会议项目。
　　
　　二、报告期内公司所处行业情况
　　公司所处的行业为旅游行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“商务服务业”。
　　国务院于2021年12月发布了《“十四五”旅游业发展规划》，其中指出，“十三五”以来，旅游业与其他产业跨界融合、协同发展，产业规模持续扩大，新业态不断涌现，旅游业对经济平稳健康发展的综合带动作用更加凸显。旅游业作为国民经济战略性支柱产业的地位更为巩固。党的二十大报告指出，坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展。
　　根据中国旅游研究院发布的《2023年中国旅游经济运行分析与2024年发展预测》（中国旅游经济蓝皮书No.16）（以下简称“《蓝皮书》”）指出：2023年旅游经济加速回暖，跑出了旅游复苏的加速度。
　　一、国内旅游复苏不断提速，全国旅游市场景气维持高位。据旅游研究院（数据中心）课题组测算，2023年各季度居民出游意愿维持在90%以上，全年平均达91.86%，创有监测记录以来新高，较2019年高4.52个百分点。2023年全国旅游经济运行综合指数（CTA-TEP）始终处于景气区间，均值为109.95，接近2019年的同期水平。
　　二、旅游企业家信心稳中有进，市场主体经营得到显著修复。2023年旅游企业家信心延续了近年来的稳定上升态势，年度指数为97.68，较上年提高1.67个百分点。企业家信心提升直接受益于旅游市场主体获得感不断增强，年内营业收入和一度衰退的资产负债表都得到了非常明显的修复。
　　三、涉旅政策在稳增长促消费上不断发力，政策驱动效能全方位显现。各级政府高度重视旅游业发展，陆续出台了一系列释放消费潜力、促进旅游经济发展的政策措施，从刺激需求、丰富供给、培育产业和提升公共服务等方面综合施策，有力推动了旅游经济回升向好发展。
　　四、游客满意度维持高位，旅游业加快进入高质量发展新阶段。游客要风景，也要场景，更要景观之上的美好生活，各地推出各式“宠游客”举措收获了广大游客的满意，也展现广泛的社会宽容和文化包容。旅游研究院（数据中心）课题组测算，2023年全国游客满意度综合指数80.04，处于满意水平，与2019年满意度水平基本持平。
　　
　　三、报告期内公司从事的业务情况
　　本公司及下属子公司主要从事旅游服务、会展商旅和文旅目的地运营业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出境旅游,提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询、景区管理、旅游开发项目策划咨询等服务。
　　公司销售以“锦江旅游”为主品牌的旅行产品，提供以“锦江会展”为主品牌的会务会展服务。报告期内，公司旅游及相关业务占公司本期全部营业收入的比重为92.94%，与上年同期相比增长10.17个百分点。
　　
　　四、报告期内核心竞争力分析
　　1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市文化和旅游局评定为首批“5A级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。
　　2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，市场影响力较大、信用度较高。
　　3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，业务系统不断优化升级，一线接待服务质量不断提高，客源基础充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。
　　4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地位。集团在多次“中国旅游集团20强”排名中名列前茅。
　　报告期内，公司下属锦旅控股获得2023第六届中国旅行社协会行业榜单“国内社TOP30”、“优质疗休养服务企业案例”等荣誉奖项。
　　
　　五、报告期内主要经营情况
　　2023年度，公司实现合并营业收入66,976.51万元，比上年同期增长235.51%；营业利润2,215.02万元，比上年同期增加9,879.32万元；利润总额2,224.25万元，比上年同期增加9,892.78万元；归属于上市公司股东的净利润2,301.18万元，比上年同期增加9,966.51万元。
　　
　　六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
　　(一)行业格局和趋势
　　中国旅游研究院发布的《2023年中国旅游经济运行分析与2024年发展预测》（中国旅游经济蓝皮书No.16）（以下简称“《蓝皮书》”）指出，经过为期一年的快速复苏，旅游经济已经度过本轮非常规周期的急剧衰退和深度萧条阶段，即将迎来繁荣发展的新阶段。
　　1、宏观环境和微观需求的利好因素叠加，全年旅游经济维持“供需两旺、积极乐观”预期。旅游研究院（数据中心）课题组测算，2024年一季度全国居民出游意愿达到91.48，环比上涨1.11个百分点,为2024年旅游市场高开打下需求基础。长三角、粤港澳、京津冀、成渝等主要的客源地，仍然会发挥着繁荣阶段旅游经济火车头和压舱石的作用。低线城市、县城、中心城镇甚至是乡村，将越来越多扮演客源地的角色，成为旅游消费新动力。
　　2、新兴市场主体加速涌入，旅游发展开始进入由“供给迎合需求”到“供给创造需求”的新阶段。2024年开始的新繁荣周期，用升级的供给满足升级的需求将成为旅游市场主基调。露营旅游、冰雪旅游、美食旅游、体育旅游、海洋旅游、旅游演艺，以及近郊休闲、城市漫游等业态不断翻新迭代，旅游业新一轮创业创新的高潮加快到来，不断推动人们的潜在旅游需求转变为有效旅游需求。
　　3、政府涉旅财政政策更加积极，政策重点从需求侧为主的逆周期调节转向兼顾需求侧和供给侧的跨周期调控。2024年是旅游经济发展新旧周期转段的关键一年，需要在繁荣发展的上升周期中进一步加大促进消费和丰富供给的跨周期操作，推动旅游经济更快回归到长期稳定的增长趋势上来。
　　4、便利化顽疾加速消除，入出境旅游恢复发展获得全新动能。中央经济工作会议要求认真解决数据跨境流动，切实打通外籍人员来华经商、学习、旅游的堵点。签证便利化协同推进，相关政策红利不断扩大释放，出境旅游市场景气势必得到大幅修复。
　　综合研判，预计2024年全年国内旅游人数60.25亿人次，同比增长25%；国内旅游收入约6.03万亿元，同比增长约23%；入出境旅游人数合计将超过2.6亿人次，实现国际旅游收入重新攀上千亿美元关口。
　　(二)公司发展战略
　　公司以“打造全国领先的文旅和会展综合服务商”为战略目标，聚焦旅游服务、会展商旅和文旅目的地发展等三大主营业务，扎实推进品牌焕新、“高端、精品、定制”、平台化、旅游产业链协同发展和人才强企等五大战略，全面提升综合服务能力、市场竞争力和品牌影响力，实现高质量发展。
　　(三)经营计划
　　2024年，公司锚定“打造全国领先的文旅会展综合服务商”战略目标，实施商业模式和机制体制“两个持续创新”，跳出传统旅行社的单纯代理商经营模式，在巩固优势业务的同时拓宽旅游业态内涵和外延，聚焦三大主业，全面推进旅游服务、会展商旅和文旅目的地发展业务转型升级，在集团产业链中提升公司的协同发展能力。公司预计于2024年度实现营业收入同比增长30%-40%。
　　一、旅游服务业务，守正创新、提升能级，凸显各业务板块市场占位
　　国内旅游业务——紧密结合集团酒店和文旅目的地发展业务布局，拓展客源，带动文旅消费。巩固和不断扩大在工会游及职工疗休养市场优势，增加国、央企客户数量。开发大客户小程序，完成企事业客户名单入库和白名单管理，推动自有B端流量向C端业务转化，增强客户黏性。确定“高精定”产品标准，成立体育赛事、康养医疗、文化演艺等“高精定”专项主题业务部门。针对福建三明、贵州、云南等重点市场，与地接社进行深度合作，为全国布局做好准备。
　　入境旅游业务——紧密结合相关政策红利，积极参与上海打造“中国入境旅游第一站”。业务营销前移，主动掌控客源市场。保持欧洲市场竞争优势，积极开发法国、意大利、荷兰、西班牙等入境客源。推出“中国+日本”“中国+越南”“中国+巴厘岛”等跨国旅游线路，打造“发现东方”创新产品系列，逐步完成由“中国旅游专家”向“亚洲旅游专家”转型。开发“本地外国人”都市旅游市场，针对旅居在上海的外国人，依托集团酒店客源和销售网络，试点开发上海及周边地区为主的都市旅游产品，形成新的增长点。
　　出境旅游业务——紧密结合境外丽笙酒店、郁锦香酒店等优势资源，在欧洲、中东等重点目的地市场，研发上线“高精定”产品，逐步确立长三角地区主要批发商地位。以“高精定”和主题游产品为核心，按照“打卡”、“漫游”、“同频”等不同定位，深耕欧洲市场，精准触达客群。推进中东文旅项目，实现与海湾航空、沙特文旅局等深度合作。依托海湾航空GSA航司优势，开发“中东+欧洲”、“中东+北非”等主打产品。以沙特为中心开发上线深度游产品和多国连线产品，做好沙特旅游目的地全球推广计划。
　　研学旅游业务——紧密结合集团内外资源优势，争取用三年时间成为华东地区研学游第一品牌及全国研学游头部旅行社。青少年研学业务，根据教育市场导向，做好与基础教育相关的研学产品，开发具有锦江研学特色的青少年课程；结合文旅目的地拓展，以三明、贵州等中长线方向为着手点，兼顾江浙沪地区亲子及主题营接待，用好资源、落地产品。高校及成人研学业务，利用集团资源，积极突破高校成人培训及国、央企培训，深挖市场，做大规模。
　　二、会展商旅业务，巩固优势、激发活力，规模和效益迈上更高台阶。
　　会奖业务——保持并持续扩大在企业会奖及政府主办大型活动市场的领先优势，争取用三年时间成为国内会奖行业领军企业之一。携手集团酒店、客运等业务板块，加强对医疗健康、高端制造、金融保险、文化体育、政府活动等重点市场渗透,持续提高市场占有率。拓展利润空间，业务模式由传统会奖服务向全案服务升级，增加出境业务的比例。针对重大接待任务，牵头强化集团内酒店、车辆、餐饮等跨业务板块协同。筑巢引凤，吸引市场基础较好的成熟业务团队加入，以实现规模和效益快速增长。
　　差旅管理业务——瞄准跨越式增长目标，力争成为国内差旅管理区域龙头企业。以上海地区大型国、央企及中小外企为重点市场，突出价格和供应链整合优势，快速推进市场渗透，做大规模。全面做好海湾航空中国总代（GSA）业务，并以此为契机，蓄力进军国际航司中国GSA市场。整体提升客户系统线上使用率。在集团系统内推广锦江旅游差旅管理系统。
　　三、文旅目的地发展业务，创新突破、从零到壹，建立锦江文旅行业实践新模式。
　　景区开发和运营服务业务——争取用三到五年时间，把锦江旅游打造成国内知名的文旅目的地服务企业。通过运营提升和新业态导入，提升环大金湖旅游资源整合项目客源规模和经营效益，形成可复制、可推广的“锦江文旅三明实践”商业模式。以云、贵、川、渝及华东地区优质旅游景区为重点，深度参与当地文旅目的地提质升级。结合锦江文旅发展ISO标准化体系，编制和完善锦江文旅标准化服务手册，完善锦江文旅的服务标准和品牌内涵。对接锦江会员体系，建设网上旗舰店，加强客源引流，持续提升景区营销、运营能力。
　　文旅投资展览业务——争取用三到五年时间，力争成为文旅投资展细分领域头部企业。将酒店投资加盟系列展升级为“中国文旅产业投资博览会”。深化运用“中国文旅目的地产业联盟”和“中国文旅产业投资博览会”的平台作用，推进资源整合和业务开拓。
　　四、提升精细化管理水平，发力“三个推进”。
　　1、推进全面预算及“业财”整合
　　根据经营管理工作需要，持续促进业财整合，完善流程节点，提高运行效率，实现控风险、促经营。推进全面预算系统实施落地。完成TMC（差旅管理）业务流程与规则的梳理，形成线上业务的“业财”闭环。更好地发挥数字化建设对业务的赋能作用，提高系统平台对业务的服务能力、数据支持能力和智慧分析能力。
　　2、推进赛马机制完善
　　根据行业环境变化，动态完善赛马机制，将重心由“求生存”转为“谋发展”。各赛马战队专注赛道、深耕市场，提高市场占有率和利润贡献率。采取政策支持创新孵化，布局代表未来趋势的新赛道、新业务。用好激励约束政策导向能力，全面实施“考核指标”与“挑战指标”两层指标考核体系。
　　3、推进组织创新
　　通过“管理扁平化”促进“运营高效化”，为创新发展提供动力保障。结合品牌实体化运营需要，调整组织架构，更好地发挥中后台对业务的支撑作用。
　　(四)可能面对的风险
　　第一，行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害、疫情等各类重大事件较为敏感，突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地，造成旅行社业务发展的波动性。
　　第二，经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收账款。市场波动以及债务人偿债能力的降低，都会直接影响应收账款的回收。作为劳动密集型企业，劳动力成本费用的逐年递增，要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在，在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销，近年来快速增长的在线旅游业对公司业务模式带来较大挑战。
　　第三，市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击，传统团队业务面临较大挑战，利润空间、市场份额不断被挤压，政策优势逐步衰减。在出行方式上，也受到消费升级的影响，标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求。因此，散客化的出行方式以及碎片化、定制化、高端化的产品需求，网络科技的发展等，使团队游产品在市场上受到冲击。
　　第四，核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和核心业务人员。这些部门和人员的变动会对公司的经营规模和业绩带来较大影响。
　　第五，汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算，人民币与相应外汇的汇率变化会影响到公司的成本和收益。
　　对于以上风险，公司通过聚焦商业模式、组织架构和管理体系改革，优化传统业务并拓展创新业务，同时通过加强制度建设、制定风险防控预案、完善内部控制体系、辨析重要风险控制点、严格执行各项规章制度、建立应急机制等方式，不断提高风险防范、控制和应对能力。 收起▲

　　一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明　　1、报告期内公司从事的业务情况　　本公司及下属主要子公司从事旅行社业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出境旅游,向消费者提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询等服务。　　公司销售以“锦江旅游”为主品牌的旅行产品，提供以“锦江会展”为主品牌的会务会展服务。报告期内，公司旅游及相关业务占公司本期全部营业收入的比重90.94%，与上年同期相比上升20.20个百分点,主要是疫情后旅游业务恢复所致。　　2、报告期内公司所处行业情况　　公司所处的行业为旅游行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“商务服务业”。　　2023年7... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
　　1、报告期内公司从事的业务情况
　　本公司及下属主要子公司从事旅行社业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出境旅游,向消费者提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询等服务。
　　公司销售以“锦江旅游”为主品牌的旅行产品，提供以“锦江会展”为主品牌的会务会展服务。报告期内，公司旅游及相关业务占公司本期全部营业收入的比重90.94%，与上年同期相比上升20.20个百分点,主要是疫情后旅游业务恢复所致。
　　2、报告期内公司所处行业情况
　　公司所处的行业为旅游行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“商务服务业”。
　　2023年7月13日，文化和旅游部发布了2023年上半年国内旅游数据情况。根据国内旅游抽样调查统计结果，2023年上半年，国内旅游总人次23.84亿，比上年同期增加9.29亿，同比增长63.9%。其中，城镇居民国内旅游人次18.59亿，同比增长70.4%；农村居民国内旅游人次5.25亿，同比增长44.2%。分季度看：2023年第一季度，国内旅游总人次12.16亿，同比增长46.5%。2023年第二季度，国内旅游总人次11.68亿，同比增长86.9%。2023年上半年，国内旅游收入(旅游总花费)2.30万亿元，比上年增加1.12万亿元，增95.9%。其中，城镇居民出游花费1.98万亿元，同比增108.9%；农村居民出游花费0.32万亿元，同比增长41.5%。
　　2023年7月28日，中国旅游研究院在线发布《2023年上半年旅游经济运行分析与下半年趋势预测》（以下简称“报告”）。报告从市场面、产业面和政策面分析了上半年旅游经济的运行状况，指出上半年旅游经济稳步进入“供需两旺，加速回暖”的复苏向上通道。国内旅游高开稳走，入境旅游小幅回升，出境市场稳步扩容。城乡居民出游意愿稳步回升，消费信心进一步增强，旅游产业链重构和动能创新的步伐明显加速。中国旅游研究院预测，2023年全年国内旅游人数55亿人次、国内旅游收入超过5万亿元，分别恢复到2019年的九成和八成以上。
　　于2023年8月10日，文化和旅游部发布关于恢复旅行社经营中国公民赴有关国家和地区（第三批）出境团队旅游业务的通知，加上此前公布的第一批、第二批试点恢复出境团队旅游和“机票+酒店”业务的国家与地区名单，出境团队游目的地名单已扩容至138个。

　　二、经营情况的讨论与分析
　　报告期内，公司实现合并营业收入22,770.56万元，比上年同期上升316.10%；实现营业利润3,286.94万元，比上年同期上升1112.47%；实现利润总额3,280.67万元，比上年同期上升1106.65%；实现归属于上市公司股东的净利润3,246.04万元，比上年同期上升585.44%。
　　报告期内,各海外目的地国家相继开放，供应链逐步恢复，旅游业开始全面迎接反弹。同时，消费预期降低，叠加国际航班运力缺口和目的地供应商价格普涨等因素，导致旅游业务机遇和挑战并存。
　　围绕董事会的决策部署，公司牢牢把握高质量发展要求，以深化市场化改革为驱动，加快数字赋能，推动大众旅游、会展商旅和文旅目的地服务业务创新发展，并稳步推进下属非旅行社企业改革工作，持续提质增效，不断提升企业核心竞争力。
　　（一）大众旅游业务聚焦“精高定”策略
　　1、加强企事业单位疗休养和工会游业务推广，做精公务与商务团业务。以高水平的业务素质、高标准的服务品质、高效能的服务意识赢得市场口碑。上半年，开展上海市总工会“2023年看上海”工会游项目、接待各地企事业单位职工疗休养团队，共计4万余人次。同时，组织接待了四十多个公务团组和四百余个商务团组，为高级别出访人员提供了细致周到的后勤保障服务。
　　2、加大深度游、小众产品的自组研发力度。与福建三明、西藏日喀则等当地供应商合作开发投放系列跟团旅游产品，推出“沪明情、向未来”系列、“冰川徒步”“藏地江南”喜马拉雅边境等深度游产品；开发了江浙沪自由行套餐和多班次跟团游产品，错峰推出“魅力新疆、塞外天堂-北疆大环线纯玩12日”自组产品；携手东方购物设计推出“闽粤风情”连线加美食主题特色产品；定制了“暑期乡野山林稻田”“内蒙莲花岛度假”“大手拉小手—呼伦贝尔独家暑期房车”“宁夏沙漠星星酒店”等私家小团产品；打造“蜀趣毕业季亲子游”“非遗潮汕文化游”“秘境甘肃游”等探秘打卡产品，满足中高端游客出行需求。
　　3、跨境游业务积极尝试新打法。以“打卡世界”“漫游世界”“同频世界”设定欧洲游产品主题，上线全新的锦江自组产品线；通过深度游、多国游方式和定制化机制，推出“埃及”“伊朗”“匈牙利+东欧巴尔干”和“米岛+圣岛”产品以及“南非和阿联酋”双国游产品等线路；积极布局邮轮市场，启动2024年“切舱”计划。
　　4、塑造“锦旅研学”品牌，打造本地研学标杆。在基础教育领域进行业务创新，取得相关场馆品牌授权，共同设计红色思政研学课题，组织近7万人次中小学生参加研学春季课程；为企业员工定制职业培训、党建主题教育课程和现场教育课程，共计服务2千余人次；在福建三明积极开拓新研学项目。
　　（二）企事业商旅业务持续提高效益和规模
　　1、会奖业务迎来强势反弹。上半年承办会议活动五百余场，三百人以上的会议近二十场，共计接待2万余人。同时，在保持存量客户的基础上，积极接触和开发新客户。
　　2、差旅业务实现“一站式”服务。新差旅平台融合了企业员工信息对接、企业系统对接、交易数据交互、差旅资源体验、全流程差旅服务等功能，通过“一站式”服务，满足客户多元化需求；持续推进机票资源整合和优化，已与一家银行合作伙伴进行合作，推出“先飞后付（商旅版）”产品投入市场并首次获客；利用集团产业链资源，为酒店板块提供差旅业务服务。
　　3、会展业务不断扩大合作领域。成功举办2023酒店投资与酒店产业系列展（上海站），本次展会总面积为2万平方米，云集了国内外优秀的酒店集团（管理公司）旗下160多个品牌，以及设计装饰、工程信息、设备用品等酒店筹建、改建的优质供应商，形成“投资-建设-运营”一体化专业线下平台。持续打造“中国酒店业采购供应对接会”供应链平台，邀请各大集团客户参与供需对接。
　　（三）文旅目的地运营业务取得突破性进展
　　由锦江旅游牵头，邀请了贵州旅投集团、福建旅发集团等28家国内文旅领军企业，共同发起的“中国文旅目的地产业联盟”，于4月正式成立。通过联盟平台的内引外联作用，锦江旅游深度参与了部分优质文旅目的地的项目合作。同时，组织专家团队和专业队伍，针对文旅目的地当地发展与提升要求，编制文旅目的地发展规划方案以及进行财务盈利预测等，从目的地运营、客源引流、整合营销等方面寻找新商机，突破性创新，助力传统旅游业务发展。
　　（四）坚持数字驱动加平台运作，赋能业务持续创新
　　1、完成流程调整和官网重建。根据“锦旅优选”及“锦江会展”新的组织架构，针对新业务流程开展需求分析和环节梳理，完成所有业务和财务系统架构调整工作，为平台建设提供基础保障。完成锦江旅游官方网站建设工作，并于5月正式投入运营。
　　2、部署线上新渠道。对接锦江会员APP，完成锦江旅游小程序接入会员商城的链接模式开发、测试、选品、上线工作以及旅游小程序功能升级开发,建立营销推广和资源对接机制，充分利用锦江会员进行业务引流。
　　3、加快平台化运作迭代升级。C端优选平台新增“签证业务一体化服务”“定制游产品”“导游管理系统小程序费用报账”“业务个人账务管理”等系统功能，完成五十余家加盟商签约入驻以及招募百余位“锦江旅行家”并完成注册，上线产品千余个。完成B端商旅服务平台开发验收工作，实现酒店资源直连、航司官网价格直连、用车供应商等拓展开发对接，进一步加强差旅资源端配置。
　　（五）强化精细化管理，为有效赋权配责提供支撑
　　1、持续开展制度建设和过程管控。明确事权划分，梳理完善或重新拟定了近七十个制度，确保公司治理体系有序运行。落实“强激励、严考核”政策，全面实施三层指标考核体系，及时对业务端“亮红灯”，认真分析问题，赶进度、补缺口。
　　2、开展重大风险排查。严格落实“三重一大”规定，对经济合同、大额奖金划拨、重大投资项目、房租减免等事项进行审核把关和流程监督。
　　3、落实后勤保障服务。完成办公场所整体搬迁、修缮改造和统一办公工作；完成旅行社企业员工劳动合同变更签约及套岗套薪工作；梳理各项成本、费用，确保各部门合理控制预算费用。

　　三、风险因素
　　第一，行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害等各类重大事件较为敏感，突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地，造成旅行社业务发展的波动性。
　　第二，经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收帐款，市场的波动以及债务人的偿债能力的降低，都会直接影响应收帐款的回收。作为劳动密集型企业，劳动力成本费用的逐年递增，要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在，在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销，近年来快速增长的在线旅游对公司业务模式带来新的挑战。
　　第三，市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击，传统团队业务面临较大挑战，利润空间、市场份额不断被挤压，政策优势逐步衰减。在出行方式上，也受到消费需求升级的影响，标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求了。因此，散客化的出行方式，数字化信息技术的发展，致使团队游产品在市场上受到冲击。
　　第四，核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和核心业务人员。这些部门和人员的变化会直接影响公司的经营规模和业绩。
　　第五，汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算，人民币与相应外汇的汇率变化会影响公司的成本和收益。
　　对于以上风险，公司通过加强制度建设、推进企业结构变化、发挥网络线上优势、加大产品尤其是定制游和碎片化组合产品的开发力度、强化激励约束机制等方式，通过辨析重要风险控制点，严格执行各项规章制度，建立应急机制，不断提高风险防范、控制和应对能力。

　　四、报告期内核心竞争力分析
　　1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市文化和旅游局评定为首批“5A级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。
　　2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，市场影响力较大、信用度较高。
　　3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，操作手段不断成熟，一线接待服务质量不断提高，客源基础充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。
　　4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地位。集团在多次“中国旅游集团20强”排名中名列前茅。 收起▲

　　一、经营情况讨论与分析
　　报告期内，面对国内旅游业务时常“熔断”、出入境旅游业务基本停滞的状况，公司经营管理层根据董事会的部署和要求，紧紧围绕深化改革推进高质量发展的目标，在做好疫情防控工作的基础上，落实生产经营与深化改革工作“两手抓”，为文旅产业复苏做好蓄力准备。
　　（一）勠力同心，推进深化改革
　　在董事会的指导下，公司成立深化改革工作小组，以建成“全国领先的文旅和会展综合服务商”为战略目标，规划先行，战略引领，制定符合公司实际、体现发展趋势的《锦江旅游深化改革和高质量发展实施方案》（以下简称“《改革实施方案》”）并分步推进实施。
　　1、凝心聚力，强化共识。充分发挥公司党委“把方... 查看全部▼

　　一、经营情况讨论与分析
　　报告期内，面对国内旅游业务时常“熔断”、出入境旅游业务基本停滞的状况，公司经营管理层根据董事会的部署和要求，紧紧围绕深化改革推进高质量发展的目标，在做好疫情防控工作的基础上，落实生产经营与深化改革工作“两手抓”，为文旅产业复苏做好蓄力准备。
　　（一）勠力同心，推进深化改革
　　在董事会的指导下，公司成立深化改革工作小组，以建成“全国领先的文旅和会展综合服务商”为战略目标，规划先行，战略引领，制定符合公司实际、体现发展趋势的《锦江旅游深化改革和高质量发展实施方案》（以下简称“《改革实施方案》”）并分步推进实施。
　　1、凝心聚力，强化共识。充分发挥公司党委“把方向、管大局、促落实”的领导作用，组织调研
　　会、座谈会、意见征询、宣贯动员会等约60余场600多人次，广泛听取意见，加强交流沟通，耐心释疑解惑，将改革信号传递到底、覆盖到面，形成“唯改革创新才有未来”的共识。
　　2、聚焦瓶颈，重点突破。组织核心人员和业务骨干，成立赛马机制专项工作、人事制度改革、绩
　　效考核机制、锦旅优选共享平台运行模式、业财融合数字化、导游销售队伍改革等6个工作专班，压实任务，明确节点，召开工作研讨会议约60余场，针对重点、难点和堵点问题，集思广益，聚力破题。
　　3、反复酝酿，持续完善。以“全面性、全员性、全程性”为原则，各部门实行包干制，第一时间
　　传达和解读政策信息，分层分级开展访谈，广泛发动全体干部员工参加深化改革大讨论。通过“两上两下”反复酝酿，将改革思路持续调整完善，最终形成可操作、可落地的《改革实施方案》。
　　4、人员安置，以人为本。以“人人有选择、人人有出路”为目标，公司在法规框架内尽可能争取
　　最有利于员工的政策，形成了竞聘上岗、集团内换岗、企业内部退养、终止或协商解除劳动关系等分流安置方向，引导员工提前锁定补贴标准，最大化维护员工的合法权益。
　　5、公开透明，程序合规。相关深化改革的重要文件通过多种渠道及时统一发布，并将“三定方案”、考核细则、竞聘办法等制度性文件汇编成册发放至员工手中。公司外聘法务团队参与文件起草和执行，
　　并联合工会、人事部门开设咨询专窗，共计接待员工近200人次。根据职代会制度规范要求，公司于9月2日召开职代会，审议通过“旅行社企业市场化改革员工安置方案”。
　　6、竞聘上岗，择优录用。根据“竞聘上岗实施办法”，按照“评聘分离、民主集中、择优录取”
　　的方式，面向公司全体员工统一公布竞聘信息。在近2个月的时间内，累计发布岗位三百余个，涉及6个管理服务部门、22个业务战队、5个平台部门，累计开展面试36场，有三百余人次参加了面试。
　　（二）聚焦重点，夯实高质量发展基础
　　以《改革实施方案》为蓝图，从商业模式、体制机制和人事制度改革三大抓手切入，聚焦重点任务，基本实现2022年“组建业务战队、理顺组织架构、完善管理系统”等阶段性目标，并启动锦江旅游“新征程、再出发”各项工作。
　　1、商业模式调整初具形态。按计划新建及整合锦旅优选共享、锦江商旅服务、在线客户服务等三
　　个业务平台，加快大众旅游业务“平台模式”和企事业商旅业务“一站式服务”转型升级。根据战略定位，发力资源端项目拓展，2022年已与十几个省、市地方政府机构及地方文旅企业开展交流与合作。
　　2、扁平化组织和管理体系形成框架。公司以“1个管理平台+2个运营法体”构建全新的扁平化组
　　织架构和管理体系。其中，新设立的全资子公司“上海锦江优选旅行服务有限公司”已完成工商注册。
　　3、赛马机制效能进一步激发。进一步划小核算单位，通过竞聘方式产生业务领军人物并组建业务
　　战队以及平台部门。在管理合规的前提下，就业务运行中的事权、财权、人事权，根据实际需要向业务战队充分授权。实施“三层指标”刚性考核，业务部门独立核算并承担经营指标，实现公司和员工“利益共享、风险共担”。
　　4、人员安置分流平稳有效。报告期内，公司所属旅行社企业分流安置员工二百余人，分流安置工
　　作平稳，为实现公司高质量发展奠定了基础。
　　5、人事制度改革接轨市场。竞聘上岗、分流安置和薪酬套改三项工作的同步有序推进为优化公司
　　劳动用工制度和薪酬管理体系创造良好条件。竞聘上岗人员全部重新建立岗位聘用关系，并匹配新的薪酬考核体系，“能进能出”劳动用工体系得到落实。同时，广开渠道从市场上重点招聘相关专业化人才，吸引聚集优秀人才。
　　（三）砥砺奋进，不懈挖掘商机
　　报告期内，面对旅行社业务反复经历“收客-取消-退团”的困境，公司积极采取措施，开展各项业务。
　　1、深耕本地游业务。以多视角认识和发现“海派城市”魅力为目标，基于人文精神、非遗传承、野趣乐趣等主题元素，推出个性化本地游产品。年内串联设计了14条“City Walk”特色线路，组织发
　　团近80班、近1600人次。
　　2、打响“工会游”品牌。响应市总工会“爱上海、游上海、品上海”活动号召，对接全市相关政
　　府机关、企事业单位工会组织，凸显“红色主题”、“生态休闲”、“民俗文化”、“时尚都市”、“古镇”、“非遗”、“特色场馆”等工会游产品主题。全年组织出行5万余人次。
　　3、坚持“高端定制”和品牌营销。继续推广“新东方列车”等高端旅行项目，为游客提供“移动
　　酒店”和“当地深度体验”服务。进一步磨合新媒体运作能力，持续推动客群向年轻化方向发展，以“高频”复购带动“低频”旅游产品的销售。
　　4、融入集团产业链推进文旅融合。利用集团产业链优势，与多地政府机构、文旅部门展开对接，
　　了解当地文旅资源与项目规划，积极匹配相契合的文旅运营内容。公司与福建泰宁进行推广合作，形成“景区+酒店+特色产品销售”新模式。
　　5、打造会展商旅服务“一条龙”。针对国企、央企、外资企业、政府机构、行业协会等不同类型
　　的客户，分层细化服务方案，形成合理、系统、透明的一站式差旅流程和服务模式。在维护存量客户的基础上，将传统接待业务向全案业务转变，提升利润空间。
　　（四）数字化转型，提升管理水平
　　结合深化改革要求，制订公司数字化转型方案和数字化三年行动计划，适配新的商业模式和管理体系，落实“业财融合”和业务流程标准化改造。
　　1、加快推进数字化布局。在对新商业模式下的业务流程、组织架构和管理要求等的充分调研基础
　　上，确立数字化建设的整体框架，加快推进C端、B端业务平台的应用，加速完善导游领队、在线客服、电子档案管理等系统。
　　2、优化底层技术支持。部署新的共享服务平台，为推动智能化、精细化、细粒度的“业财融合”
　　管理，提供安全稳定的环境。
　　3、赋能完善制度建设。结合协同办公平台系统升级，成立制度修订和办公系统OA调整专班，根据
　　业务条线进一步完善事权划分，通过“制度+科技”的方式，确保公司治理体系规范运行。

　　二、报告期内公司所处行业情况
　　公司所处的行业为旅游行业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“商务服务业”。
　　国务院于2021年12月发布了《“十四五”旅游业发展规划》，其中指出，“十三五”以来，旅游业与其他产业跨界融合、协同发展，产业规模持续扩大，新业态不断涌现，旅游业对经济平稳健康发展的综合带动作用更加凸显。旅游业作为国民经济战略性支柱产业的地位更为巩固。党的二十大报告指出，坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展。
　　根据中国旅游研究院发布的《2022年中国旅游经济运行分析与2023年发展预测》（中国旅游经济蓝皮书No.15）（以下简称“《蓝皮书》”）指出：2022年旅游市场景气下探，波动筑底，旅游产业景气、企业家信心、游客满意度等指标走低，政府托举政策和市场主体创新对于稳定旅游经济基本面发挥了积极作用。
　　《蓝皮书》显示，报告期内，市场景气下探，国内旅游跌至疫情以来新低。旅游市场复苏阻力下沉，旅游消费呈现“时间前移、空间就近、结构分散”特征。全年省域、市域旅游经济内循环明显，本地游、周边游、近郊游等近程化出游特征依旧显著，旅游消费的人口红利强于资源红利。旅游需求释放更多向周末、节假日等适游窗口期集中。旅游消费主体持续探索消费场景在结构上的多样性，游客在行程中更看重文化内涵和场景体验，“轻体重文”、社群旅游、夜间旅游、冰雪旅游等业态加速兴起。游客消费空间逐渐从景区、景点等传统旅游消费场所向历史文化街区、商圈休闲区、城市公园等公共消费空间扩展。
　　《蓝皮书》还指出，旅游产业景气不及预期，企业积极自救展现内生动力。市场主体积极创新消费场景，旅游景区乃至旅游产业的边界处于消失和重构的进程中。2022年，各地各级政府推出相关税收优惠、金融扶持、消费促进以及就业帮扶政策，对降低旅游业企业运营成本、增加企业盈利能力起到了较好的提振作用。

　　三、报告期内公司从事的业务情况
　　本公司及下属主要子公司从事旅行社业务，组织海外游客入境旅游，中国公民国内旅游和出境旅游，向消费者提供观光旅游、休闲度假、会务会展、旅游咨询等服务。
公司销售以 “锦江旅游”为主品牌的旅行产品，提供以“锦江会展”为主品牌的会务会展服务。
报告期内，公司旅游及相关业务占公司本期全部营业收入的比重为 82.77%，与上年同期相比减少2.46个百分点, 没有发生重大变化。

四、报告期内核心竞争力分析
　　1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市文化
　　和旅游局评定为首批“5A级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。
　　2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，市场影响力较大、信用度较高。
　　3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，业务系统不断优化升级，
　　一线接待服务质量不断提高，客源基础充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。
　　4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地位。
　　集团在多次“中国旅游集团20强”排名中名列前茅。
　　报告期内，公司获得第五届中国旅行社协会行业榜单评选“履责担当企业”荣誉称号，下属锦旅控股获得长三角三省一市旅游协会联合颁发的“长三角文旅数字化建设优秀案例”荣誉奖项。

　　五、报告期内主要经营情况
　　2022年度，公司实现合并营业收入19,962.51万元，比上年同期下降32.35%；营业亏损7,664.30万元，比上年同期增亏7,461.13万元；利润总额亏损7,668.53万元，比上年同期增亏7,506.67万元；归属于上市公司股东的净亏损7,665.33万元，比上年同期增亏7,806.60万元。
　　(一)主营业务分析
　　（1）营业收入
　　本期199,625,135.36元，上年同期295,094,506.15元，本期较上年同期下降32.35%，主要是旅游业务受疫情影响所致。
　　（2）营业成本
　　本期169,810,376.48元，上年同期247,841,543.71元，本期较上年同期下降31.48%，主要是旅游业务受疫情影响所致。
　　（3）管理费用
　　本期89,961,224.21元，上年同期28,536,819.65元，本期较上年同期上升215.25%，主要是公司实施本次员工安置方案，计提辞退福利所致。
　　（4）财务费用
　　本期648,748.24元，上年同期2,682,715.88元，本期较上年同期下降75.82%，主要是汇兑收益增加及与辞退福利和离职后福利相关的利息费用减少所致。
　　（5）经营活动产生的现金流量净额
　　本期-92,884,643.34元，上年同期-35,754,128.40元，现金流量净流出较上年同期增加57,130,514.94元，主要是受疫情影响旅游业务现金流入减少，及公司实施员工安置方案，支付内退及协解人员相关费用所致。
　　（6）筹资活动产生的现金流量净额
　　本期-840,711.35元，上年同期-1,927,672.76元，现金流量净流出较上年同期减少1,086,961.41元，主要是2022年度分配股利较上年减少所致。
　　（7）其他收益
　　本期2,817,718.81元，上年同期4,080,554.91元，本期较上年同期下降30.95%，主要是本期政府补助减少所致。
　　（8）营业外收入
　　本期9,109.95元，上年同期492,257.55元，本期较上年同期下降98.15%，主要是上年同期有处置非流动资产利得，本期无此因素所致。
　　（9）营业外支出
　　本期51,400.00元，上年同期79,098.93元，本期较上年同期下降35.02%，主要是固定资产报废损失减少所致。
　　（10）少数股东损益
　　本期-977,821.66元，上年同期-4,335,080.90元，本期较上年同期减少亏损3,357,259.24元，主要是控股子公司亏损减少所致。
　　2.收入和成本分析
　　(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况主营业务分行业情况的说明：
　　2022年度，本公司旅游及相关业务的营业收入比上年同期下降34.30%，占公司当年营业收入的比重82.77%，与上年同期相比减少2.46个百分点，营业收入下降主要是受疫情影响。营收占比较上年同期相比无重大变化。
　　2022年度，本公司其他业务的营业收入比上年同期上升19.28%，占公司当年营业收入的比重为3.94%，与上年同期相比上升1.71个百分点，没有发生重大变化。
　　2022年度，本公司旅游及相关业务的毛利率比上年同期上升0.34个百分点，主要是国内游毛利率较同期提高所致。
　　主营业务分地区情况的说明：2022年度，本公司位于中国大陆地区的营业收入比上年同期减少32.68%，占公司当年主营业务收入的比重100.00%，与上年同期相比上升0.37个百分点，营业收入下降主要是受疫情影响。营收占比较上年同期相比无重大变化。
　　2022年度，本公司位于中国大陆外其他地区的营业收入比上年同期减少99.63%，占公司当年主营业务收入的比重为0.00%，与上年同期相比下降0.37百分点，主要是受疫情影响，入境旅游业务暂停经营，使营业收入大幅减少所致。
　　成本分析其他情况说明：如前所述，本公司主要从事旅行社业务，营业成本主要为旅游垫付成本。2022年度，公司旅游及相关业务占公司当年全部营业成本的比重为88.48%，比上年同期下降34.54个百分点，主要原因是受疫情影响，旅游业务减少。
　　2022年度，本公司合并营业成本为16,981.04万元，比上年同期下降31.48%。其中，旅游及相关业务成本为15,024.39万元，比上年同期下降34.54%,主要原因是受疫情影响，旅游业务减少。
　　3.现金流
　　(1)经营活动产生的现金流量净额
　　本期-9,288.46万元，上年同期-3,575.41万元，现金流量净流出较上年同期增加5,713.05万元，主要是受疫情影响旅游业务现金流入减少，及公司实施员工安置方案，支付内退及协解人员相关费用所致。
　　(2)投资活动产生的现金流量净额
　　本期3,482.55万元，上年同期3,321.78万元，上升4.84%，主要是投资收益取得现金增加所致。
　　(3)筹资活动产生的现金流量净额
　　本期-84.07万元，上年同期-192.77万元，本期现金流量净流出较上年同期减少108.69万元，主要是2022年度分配股利较上年减少所致。
　　(二)资产、负债情况分析其他说明：
　　资产及负债状况变化的原因说明：
　　（1）货币资金
　　本期末134,792,070.70元，上期末193,150,787.52元，下降30.21%，主要是受疫情影响，旅游业务现金流入减少所致。
　　（2）预付款项
　　本期末14,334,831.76元，上期末23,551,216.69元，下降39.13%，主要是旅游业务预付款项减少所致。
　　（3）其他流动资产
　　本期末118,313.51元，上期末1,471,439.41元，下降91.96%，主要是预缴税费及待抵扣进项税余额减少所致。
　　（4）在建工程
　　本期末3,047,480.22元，上期末599,453.56元，增加408.38%，主要是公司搭建业务平台，对平台投入增加且期末还未达到预计可使用状态所致。
　　（5）使用权资产
　　本期末95,935.27元，上期末260,395.75元，下降63.16%，主要是计提折旧所致。
　　（6）无形资产
　　本期末3,652,702.89元，上期末5,305,674.80元，下降31.15%，主要是对软件等无形资产进行摊销所致。
　　（7）其他非流动资产
　　本期末4,899,851.80元，上期末2,966,851.80元，增加65.15%，主要是民航保证金增加所致。
　　（8）应付职工薪酬
　　本期末44,718,425.81元，上期末28,303,254.00元，增加58.00%，主要是公司实施人员安置方案，计提辞退福利所致。
　　（9）一年内到期的非流动负债
　　本期末88,257.78元，上期末171,523.10元，减少48.54%，主要是支付租金费用所致。
　　（10）其他综合收益（损失）
　　本期末-5,787,095.44元，上期末-23,442,010.00元，减少损失17,654,914.56元，主要是其他权益工具投资公允价值变动增加所致。
　　(三)行业经营性信息分析
　　根据中国旅游研究院发布的《2022年中国旅游经济运行分析与2023年发展预测》（中国旅游经济蓝皮书No.15）（以下简称“《蓝皮书》”）数据，2022年全国国内旅游人数25.3亿人次，同比下降22.1%，较2020年下降12.12%，恢复至疫前42.1%；实现国内旅游收入约2.04万亿元，同比下降30%，较2020年下降约8.5%，恢复至疫前30.7%。预计全年入出境旅游人数约4630万人次，同比下降约4.8%，恢复至疫前15.5%。
　　《蓝皮书》显示，报告期内，市场景气下探，国内旅游跌至疫情以来新低。旅游市场复苏阻力下沉，旅游消费呈现“时间前移、空间就近、结构分散”特征。
　　旅游需求释放更多向周末、节假日等适游窗口期集中。2022年7个假期全国出游人次约占2022年全年的42.35%，旅游收入约占全年的35.23%。假日出行选择1-3天出游时间较多。本地化旅游需求推动游客消费从吃住行游购娱等传统领域流向游憩装备和游乐用品等非传统旅游领域。游客行前花费增加，旅游消费的行业边界更加宽泛。
　　从客流的区域流动趋势上看，“本地人游本地”改变区域旅游发展格局，省内游比例超过8成。
　　省际旅游客流主要表现为相邻省份间客流流动，客流量随距离增加而衰减特征明显。在全国100条最重要的省际旅游客流中，有81条省际旅游客流为相邻省份之间的旅游流动，仅有19条旅游客流为非相邻省份之间的旅游流动。
　　旅游消费主体持续探索消费场景在结构上的多样性，景观之上是生活，游客在行程中更看重文化内涵和场景体验，“轻体重文”、社群旅游、夜间旅游、冰雪旅游等业态加速兴起。游客消费空间逐渐从景区、景点等传统旅游消费场所向历史文化街区、商圈休闲区、城市公园等公共消费空间扩展。
　　《蓝皮书》还显示，报告期内，旅游企业通过创新消费场景等方式积极自救。各级各地政府推出“托举”扶持政策，对降低旅游业企业运营成本、增加企业盈利能力起到了较好的提振作用。

　　六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
　　(一)行业格局和趋势
　　中国旅游研究院发布的《2022年中国旅游经济运行分析与2023年发展预测》（中国旅游经济蓝皮书No.15）（以下简称“《蓝皮书》”）指出：2023年是贯彻落实党的二十大精神，以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的开局之年，也是坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合的破题之年。“乙类乙管”新规实施，恢复20国出境游等政策变化减少了疫情对旅游经济发展的影响，春节旅游市场的繁荣奠定了市场快速回暖的主基调，预计全年旅游市场呈“稳开高走、持续回暖”总体格局。
　　根据文化和旅游部官网数据，2023年春节假日七天，全国国内旅游出游3.08亿人次，同比增长23.1%，恢复至2019年春节假日同期的88.6%。实现国内旅游收入3758.43亿元，同比增长30%，恢复至2019年春节假日同期的73.1%。
　　《蓝皮书》指出：2023年春节假日成为2020年以来最好的春节假日旅游市场，拉开了全年旅游经济“高开稳增”的序幕。预计二季度旅游市场将进入预期转强和供给优化的新通道，暑期有望迎来全面复苏，避暑旅游很可能接近甚至达到疫前同期水平。
　　同时，《蓝皮书》预计2023年，国内旅游人数约45.5亿人次，同比增长约80%，约恢复至2019年的76%。实现国内旅游收入约4万亿元，同比增长约95%，约恢复至2019年的71%。全年入出境游客人数有望超9000万人次，同比翻一番，恢复至疫前的31.5%。
　　(二)公司发展战略
　　公司以“打造全国领先的文旅和会展综合服务商”为战略目标，聚焦商业模式、组织架构和管理体系改革，运用卓越绩效管理机制，加强品牌建设，以数字化转型为抓手，优化传统业务并拓展创新业务，实现公司高质量发展。
　　(三)经营计划
　　根据文化和旅游部办公厅相关通知，分别自2023年2月6日、3月15日起，试点恢复二批共计60个境外目的地国家团队旅游和“机票+酒店”业务；自3月31日起，恢复经营外国人入境团队旅游和“机票+酒店”业务，旅游市场全面迎接反弹。但是，近年来，文旅产业供给侧和需求侧都发生了巨大变化，游客消费能力有所下降，国际航班运力有较大缺口，长交通、目的地供应商价格居高不下，价格战恶性竞争征兆初步显现，叠加海外政治、经济、社会、安全等不确定因素，旅游业务重振的机遇和挑战并存。
　　根据董事会部署和要求，公司将“改革永远在路上”理念融入生产经营工作，推进商业模式和体制机制的“两个持续创新”，锚定“全国领先的文旅和会展综合服务商”战略目标，重点发力全国布局、文旅融合和大客户一站式服务，加强战略引领，推动主业转型，全力迎接市场开放，翻开公司高质量发展新篇章。
　　一、大众旅游业务以“平台模式”构筑全国网络
　　在品牌标准、市场营销、核准上线、运营结算、客服售后、技术支持等“六个统一”的功能集成框架下，加快平台运营功能建设，以平台加盟模式快速推进全国化业务布局。大力吸收和发展外部产品加盟商、供应商和渠道分销商，拓展同业异业资源和客源。上线加盟商分销小程序，实现二级分销管理应用。集聚业界优秀导游、领队、旅行顾问，推动私域流量转化，打造“锦江旅行家”品牌。联动集团会员体系，丰富适合会员积分兑换的旅游碎片化产品，提高会员活跃度和会员积分使用频率。
　　二、企事业商旅业务实现规模效益“双增长”
　　基于“一站式商旅服务平台”，为客户提供一站式的差旅管理、会奖策划、员工旅游等解决方案，提升在会奖商旅市场的市场占有率。通过与集团业务协同、客户共享的方式，为集团其他板块提供服务和支持，联合开发大型国企、央企及政府机构市场，利用差旅业务引流并拓展酒店、租车等相关业务，搭建共赢共生的业务闭环。
　　三、项目类创新业务取得突破
　　筹备成立“文旅目的地发展联盟”并举办首届“文旅产业投资博览会”，与相关IP运营、投资建设、策划以及露营、亲子、演艺等各方供应商建立合作关系。
　　赋能传统旅游业务转型，着力推进“福建三明”等文旅资源开发运营的创新项目。在目的地运营、客源引流、整合营销等方面寻找商机，逐步形成新的增长点。
　　四、产品迭代升级创造价值
　　研判消费者旅游消费偏好，以精品、高端、定制为特征，注重产品原创和内容设计，打造符合市场需求的核心与爆款产品。全面启动上海市相关大中小学生红色思政“一大党史研学”主题活动。
　　贴合市场需求通过包机、切位等方式占据资源优势，内引外联集团酒店、车辆、餐饮、城市服务等板块产业资源，重构旅游服务价值链和供应链，抓住旅游业务复苏的机遇。
　　五、用好绩效考核和薪酬分配“指挥棒”
　　以“人效”为第一效率指标，落实“强激励、严考核”制度。业务端全面实施“生存指标--考核指标--奋斗指标”三层指标考核体系。中后台落实工作职责到每个人，明确工作流程和标准，接受业务部门考评。以“前台出效益、中后台出效率”为要求，将刚性考核与“淘汰”、“提奖”直接挂钩，激发员工内生动力。
　　六、以数字工具驱动精细化管理
　　持续完善制度建设，明确事权划分，在管理合规、总额控制的前提下，对业务战队相关财权、人权、分配权进行赋权配责，做到既要“真授权，授到位”，又要“接得住，管得好”，构筑“以制度促规范”的长效机制。
　　持续推进数字化转型，重点聚焦锦旅优选共享、锦江商旅服务、在线客户服务等三个业务平台以及财务管理、协同办公、合同档案管理等三个管理平台建设，同时，加快各系统优化升级，重构业务流程节点，完善“业财融合”，以信息技术把控关键节点、提高运行效率，实现控风险、促生产。
　　七、持续打造“专家”“管家”人才梯队
　　落实人才强企和青年人才战略。倡导每个员工做“专家”人才，管理服务部门当好企业“管家”、业务部门当好游客需求“管家”。加快年轻后备干部人才培养，广开渠道，形成可持续发展的优秀人才梯队。以市场化的管理和激励约束方式，努力打造一支总量充足、结构合理、专业优势明显、符合企业发展需要的人才队伍。
　　八、分层分级调整，改革工作深化彻底
　　着力做好“两个深化推进”：一是深化推进业务领军人物能力提升培训，支持战队快速成长；二是深化推进富余员工定期定点培训，加快转化速度，确保深化改革全面彻底。
　　同时，评估行业前景、企业综合实力及与旅游主业关系，推进公司三级以下非旅行社企业、外地企业深化改革工作。细化资产、业务、人员、股权调整的具体实施方案，落实责任人和时间节点，根据企业实际情况，分层分级、分类管理、逐步推进。
　　(四)可能面对的风险
　　第一，行业风险。旅行社行业对社会政治、经济、文化、安全保护、自然灾害等各类重大事件较为敏感，突发性的境内外重大事件一旦发生将直接影响旅游目的地和旅游客源地，造成旅行社业务发展的波动性。新冠病毒疫情给旅游业带来了巨大的行业冲击。
　　第二，经营风险。旅行社业务经营会产生比较大的应收账款。市场波动以及债务人偿债能力的降低，都会直接影响应收账款的回收。作为劳动密集型企业，劳动力成本费用的逐年递增，要求旅行社必须保持一定的发展速度。当前市场中的不正当竞争、低价低层次竞争现象仍然存在，在线旅行社的兴起推动行业整体利润率进一步下滑。公司现有的业务大量依托传统的线下营销，近年来快速增长的在线旅游业对公司业务模式带来较大挑战。
　　第三，市场竞争风险。传统旅行社企业受迅速成长的在线旅游业巨大的冲击，传统团队业务面临较大挑战，利润空间、市场份额不断被挤压，政策优势逐步衰减。在出行方式上，也受到消费升级的影响，标准化的旅游方式已经不能满足多数消费者的消费需求。因此，散客化的出行方式以及碎片化、定制化、高端化的产品需求，网络科技的发展等，使团队游产品在市场上受到冲击。
　　第四，核心经营人员变动风险。公司的经营比较倚重于经营部门和核心业务人员。这些部门和人员的变动会对公司的经营规模和业绩带来较大影响。
　　第五，汇率变动风险。公司的业务大量涉及外汇交易和结算，人民币与相应外汇的汇率变化会影响到公司的成本和收益。
　　对于以上风险，公司通过聚焦商业模式、组织架构和管理体系改革，优化传统业务并拓展创新业务，同时通过加强制度建设、制定风险防控预案、完善内部控制体系、辨析重要风险控制点、严格执行各项规章制度、建立应急机制等方式，不断提高风险防范、控制和应对能力。 收起▲