（一）营业收入构成分析　　1、营业收入的构成及变动分析　　报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务收入，报告期各期占比均在99.00%以上。其他业务收入主要系出售原材料金属镓所产生的收入，占比较低。　　2、主营业务收入产品构成及分析　　报告期内，公司的主营业务收入分别为48,723.40万元、46,220.79万元、58,308.72万元和39,089.56万元，主营业务收入整体呈现增长态势。　　2019年度，公司主营业务收入同比略有下降，主要系公司自2018年8月开始基本不再为AXT提供砷化镓衬底等产品的来料加工服务，转为一般贸易，而2019年度将砷化镓产线自北京搬迁至辽宁朝阳和河北保定... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入的构成及变动分析
　　报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务收入，报告期各期占比均在99.00%以上。其他业务收入主要系出售原材料金属镓所产生的收入，占比较低。
　　2、主营业务收入产品构成及分析
　　报告期内，公司的主营业务收入分别为48,723.40万元、46,220.79万元、58,308.72万元和39,089.56万元，主营业务收入整体呈现增长态势。
　　2019年度，公司主营业务收入同比略有下降，主要系公司自2018年8月开始基本不再为AXT提供砷化镓衬底等产品的来料加工服务，转为一般贸易，而2019年度将砷化镓产线自北京搬迁至辽宁朝阳和河北保定，由于搬迁导致公司当年砷化镓衬底产能有所下降，进而导致当期对外提供砷化镓衬底的销量整体与2018年度两种业务模式下提供的销量相比有所下降。2020年度，公司主营业务收入同比增长26.15%，一方面系砷化镓衬底产线搬迁完成并投产后2020年度产能有所恢复；另一方面，受市场需求上升影响，公司半导体衬底材料、高纯金属及化合物订单增加，收入均有所增长。主营业务收入构成中，半导体衬底材料相关收入占比始终保持在50%以上，是公司主营业务收入最主要的来源，其收入在报告期内快速增长。
　　（1）半导体衬底材料
　　报告期内，公司各类半导体衬底材料的销售收入、销量及平均单价情况如下：
　　报告期内，公司磷化铟衬底、砷化镓衬底整体上呈现快速增长态势，而锗衬底相对稳定。各衬底材料平均单价主要受各产品尺寸结构变化、客户对产品的参数要求、原材料价格波动等因素共同影响。
　　报告期内，磷化铟衬底实现收入分别为5,773.32万元、10,971.16万元、12,753.63万元和12,177.24万元，收入快速上升，主要系一方面，公司自2018年8月开始基本不再为AXT提供磷化铟衬底等产品的来料加工服务而转向一般贸易；另一方面主要系公司自2021年3月起，开始对境外销售业务进行整合，直接面向终端客户，单价出现了较大幅度的上涨。
　　报告期内，砷化镓衬底实现收入分别为15,458.70万元、17,987.74万元、23,536.79万元和11,837.58万元，2019年度收入上涨主要来自于销量的上涨，主要原因为公司自2018年8月开始基本不再为AXT提供砷化镓衬底等产品的来料加工服务而转向一般贸易，但同时受搬迁因素影响，因而销量上涨幅度有限；2020年度收入上涨主要来自于单价的上涨，主要原因为一方面受主要原材料金属镓价格上涨因素影响，另一方面大尺寸产品销售占比有所增加。
　　报告期内，锗衬底实现收入分别为7,722.62万元、6,812.40万元、8,055.63万元和4,193.70万元，相对较为稳定，有所波动主要受下游客户订单影响所致。
　　（2）PBN坩埚
　　报告期内，公司PBN坩埚产品实现的销售收入、销量及平均单价情况如下：
　　PBN坩埚基本均为客户定制化产品，其器型、大小、性能及用途均有所差异。报告期内，PBN坩埚收入分别为5,128.27万元、4,729.22万元、5,186.24万元和2,530.82万元，整体保持相对稳定态势，其中，2019年度收入有所下滑，主要系受下游客户订单影响，销量下降10.25%所致。
　　（3）高纯金属及化合物
　　报告期内，公司高纯金属及化合物的销售收入、销量及平均单价情况如下：
　　报告期内，公司高纯金属及化合物产品实现收入分别为3,683.39万元、2,531.92万元、5,501.42万元和6,084.92万元，近三年收入的波动主要由销量变化引起；其中，2019年度收入下降31.26%，主要系受南京金美搬迁影响，当期产能有所下滑，高纯镓及镓镁合金的销量亦有所下降导致；2020年度，收入上涨117.28%，主要系公司在搬迁完毕后产能逐渐恢复，高纯镓及镓氧化物销量大幅上涨所致。2021年1-6月，收入已大于2020年度全年收入，主要系受原材料金属镓单价自2020年下半年开始大幅上涨影响，导致各高纯镓及镓化合物相关产品单价均出现了一定的涨幅，综合平均单价较2020年度上涨54.81%；此外，随着市场需求的增加，销量也呈现大幅上升综合导致。
　　（4）其他
　　报告期内，公司其他收入分别为10,957.10万元、3,188.36万元、3,275.00万元和2,265.30万元。其中，2018年度金额及占比较高，主要系公司为AXT提供了9,345.38万元的半导体衬底材料来料加工业务所致；自2018年8月起，公司已基本不再继续为AXT提供此类服务而转向一般贸易业务。除此外，公司主营业务中的其他收入主要为PBN板材等材料销售以及坩埚精密再生服务（即为客户清洗及修复坩埚），其中坩埚精密再生服务系由子公司北京博宇自2020年度起开始对外提供并产生收入。
　　3、营业收入按销售区域划分
　　报告期内，公司营业收入中，境内收入占比分别为36.68%、39.34%、42.37%和52.09%，在公司境外收入持续增长的情况下，随着境内半导体产业链的逐步成熟，内销占比也呈现逐年上升态势，并在2021年1-6月成为公司收入来源的主要区域。
　　4、营业收入季节性分析
　　报告期各期，公司销售收入不存在明显的季节性情形，2019年下半年开始，随着市场需求的快速上涨，公司各季度收入环比均呈现上涨态势。
　　5、现金交易及第三方回款
　　报告期内，公司存在少量现金销售、采购的情形。报告期内，公司现金收取货款的金额分别为0.17万元、0、1.96万元和0.75万元，主要系公司销售废品所致；公司现金支付货款金额分别为81.22万元、59.55万元、43.36万元和1.59万元，主要系零星采购低值易耗品所致。公司各期现金交易金额低，业务背景真实，具有合理性。
　　2021年3月，公司子公司美国通美承接了AXT的境外销售业务及相关客户。在业务切换过程中，存在美国通美及AXT对同一客户形成应收账款情形，因部分境外客户自身付款系统等因素，仅能向单一主体进行付款，存在由AXT代公司收款的情形，截止2021年9月，代收款项合计1,035.54万元（未经审计），占营业收入比例较小且具有商业合理性。
　　自2021年10月起，公司未再发生上述情形。 收起▲