（一）营业收入分析
　　1、营业收入的构成情况
　　报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.57%、99.80%、99.66%和99.75%，主营业务突出。其他业务收入主要为以公司产品为主题的培训收入，报告期内金额占比及变化均较小。
　　2、主营业务收入按业务类型分析
　　报告期内，软件产品使用授权业务收入为公司主营业务收入的最主要来源且占比持续提升。公司数据及行业解决方案业务在项目得到客户（最终）验收时一次性确认收入，因此该业务收入金额受到项目验收进度等客观因素的影响呈现一定的波动。报告期各期，数据及行业解决方案业务收入金额分别为6,736.99万元、8,479.45万元、... 查看全部▼

　　（一）营业收入分析
　　1、营业收入的构成情况
　　报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.57%、99.80%、99.66%和99.75%，主营业务突出。其他业务收入主要为以公司产品为主题的培训收入，报告期内金额占比及变化均较小。
　　2、主营业务收入按业务类型分析
　　报告期内，软件产品使用授权业务收入为公司主营业务收入的最主要来源且占比持续提升。公司数据及行业解决方案业务在项目得到客户（最终）验收时一次性确认收入，因此该业务收入金额受到项目验收进度等客观因素的影响呈现一定的波动。报告期各期，数据及行业解决方案业务收入金额分别为6,736.99万元、8,479.45万元、5,248.30万元和1,125.86万元，公司数据及行业解决方案业务收入金额整体呈现下降趋势的原因包括：
　　（1）数据及行业解决方案业务在实际开展过程中存在项目建设周期长、用户需求变化频繁等诸多问题。出于提高经营效率的考虑，报告期内，公司逐渐提高解决方案项目选择标准，更加偏向于承接以公司自身软件产品及技术开发服务为核心/主要交付内容、预计利润率水平较高或具备较强战略意义的解决方案项目。
　　（2）在公安、国土、政法委、检察院、司法等不同行业数据治理及数据全生命周期管理相关经验积累与总结的基础上，公司逐步研发形成针对不同行业数据管理需求的云计算与大数据软件产品。在部分行业应用项目中，公司可选择直接以云计算与大数据软件产品进行交付从而满足客户在数据管理领域的信息化建设需求，而无需进行额外的定制开发或系统集成。
　　（1）软件产品使用授权
　　1）按产品类别分析
　　公司数据库软件产品包括达梦数据库管理系统、数据库集群软件、云计算与大数据产品。
　　达梦数据库管理系统是公司的核心产品，是各大政府机关、企事业单位用于存储和管理数据所使用的数据库软件。报告期内，达梦数据库管理系统授权收入占比分别为93.44%、92.24%、89.54%和90.29%，是软件产品使用授权业务收入的最主要来源。
　　2）按授权方式分析
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务可分为数量授权和场地授权两种授权方式类型。数量授权方式下，公司授予客户某一版本的软件使用权并按照授权数量进行收费。场地授权方式下，公司授予客户于授权期限内在其经营场所不限装机数量或约定最大装机数量使用某一版本软件的权利。
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务以数量授权为主。
　　①软件产品数量授权分析
　　报告期内，公司收入增长主要来源于数量授权软件产品。该类产品平均单价在报告期内整体保持稳定。2021年度公司软件产品使用授权平均单价较2020年度上升0.49%；2022年较2021年上升6.88%；2023年1-6月较2022年度上升11.26%。
　　报告期内，公司软件产品数量授权收入的大幅增加主要由授权数量增加所驱动。2020年至2022年，公司软件产品授权数量复合增长率为23.74%。
　　②软件产品场地授权分析
　　报告期各期，软件产品场地授权客户数量分别为1家、15家、16家和19家，场地授权平均单价分别为99.35万元/家、131.25万元/家、53.43万元/家和79.84万元/家。场地授权模式下，授权费用根据客户业务规模、所处行业、员工人数等差异及协商谈判结果具体确定，不同客户之间的价格差异较大。2021年场地授权对象存在多家省级或一线城市重要机关，而授权范围为其下辖业务系统，范围较大，因此2021年场地授权平均单价较高；2023年1-6月，公司在金融领域业务拓展情况良好，签署并执行了3份单价较高的场地授权合同，终端客户分别为兰州银行股份有限公司、徽商银行股份有限公司、东方证券股份有限公司，3份场地授权合同金额合计为1,022.00万元，因此导致2023年1-6月场地授权单价有所增长。
　　3）按销售模式分析
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务销售模式可分为直接销售与渠道销售。
　　直接销售模式下，公司向用户直接销售数据库软件产品。渠道销售模式下，公司通过向渠道商销售而间接为终端用户提供产品。
　　报告期各期，公司渠道销售模式下软件产品使用授权业务收入金额分别为34,072.28万元、60,315.00万元、56,565.66万元和24,291.99万元，占软件产品使用授权业务收入比例分别为92.23%、93.96%、92.16%和92.67%。其中，报告期各期，公司向总经销商中建信息销售软件产品收入金额分别为15,707.94万元、21,395.70万元、19,842.44万元和7,225.49万元，占软件产品使用授权业务收入比例分别为42.52%、33.33%、32.33%和27.56%。
　　基于神州数码（中国）有限公司（以下简称“神州数码”）在服务与管理经销商方面的经验与能力，以及其在金融、医疗、教育等行业市场的成熟渠道体系优势，公司于2023年5月与神州数码签署《总经销商合作协议》。神州数码成为继中建信息后公司第二家总经销商。在公司与中建信息、神州数码分别签署的总经销商合作协议中，在授权方式及内容、授权区域、协议双方的主要权利及义务等重要方面的条款均不存在差异；公司与神州数码及中建信息在合作模式上也不存在差异。2023年1-6月，公司向神州数码销售软件产品收入金额为341.75万元，占软件产品使用授权业务收入比例为1.30%。
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务以渠道销售模式为主，这主要是因为：
　　①数据库软件作为存储、调用与管理各类生产、管理等数据的基础软件，往往需随操作系统、中间件、办公系统等其他基础和应用软件及各类硬件产品经过一定
　　集成后方可为终端用户所使用。终端用户在推进各类事务信息化建设的过程中，往往以项目形式向软件行业内具有系统集成能力的建设单位进行招投标，而较少直接单独采购数据库软件产品。
　　②近年来，由于软件产品使用授权业务发展速度较快，用户及授权数量大幅增加，为集中自身销售与商务团队的精力与优势，公司自2018年末开始积极着手建设与拓展渠道销售体系，借助专业渠道商的渠道管理能力与业务开拓资源，更好地实现各行业、各地区范围内软件产品使用授权业务的持续、有序增长。
　　（2）数据及行业解决方案
　　报告期各期，公司数据及行业解决方案业务收入分别为6,736.99万元、8,479.45万元、5,248.30万元和1,125.86万元，占主营业务收入的比例分别为15.03%、11.43%、7.65%和3.93%。报告期内，伴随作为公司业务发展重点的软件产品使用授权业务的高速增长，数据及行业解决方案业务收入占主营业务收入比例持续下降。
　　（3）运维服务
　　运维服务主要内容包括保障服务、升级及补丁服务和系统维护等。报告期各期，公司运维服务收入分别为1,145.17万元、1,479.71万元、1,948.68万元和1,140.48万元，占主营业务收入的比例分别为2.55%、2.00%、2.84%和3.98%，整体规模较小。
　　（4）数据库一体机
　　2023年1-6月，公司数据库一体机销售业务共实现销售收入195.44万元，占当期主营业务收入总额的0.68%。公司数据库一体机销售业务尚处于起步阶段，该业务销售收入有望在未来实现逐步提升。
　　3、主营业务收入地区分布情况分析
　　由于公司运维服务及数据库一体机业务收入规模较小，以下仅对软件产品使用授权业务和数据及行业解决方案业务收入的地区分布情况进行分析。
　　（1）软件产品使用授权
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户广泛分布于全国各地区，尤其集中于党政机关、大型金融、能源等用户数量较多的华北、华东和华南地区。
　　报告期内，公司在华北、华东、华南地区的软件产品使用授权业务收入合计金额分别为22,583.93万元、39,735.90万元、41,182.82万元和17,788.26万元，占当年软件产品使用授权业务收入的比例分别为61.13%、61.89%、67.10%和67.86%。
　　（2）数据及行业解决方案
　　报告期内，公司数据及行业解决方案业务主要为项目制，一般需持续派驻人员依客户要求进行项目实施，因此在地区分布上较为集中，以公司注册地武汉为中心向湖北省内及周边省份辐射，相关收入主要来源于华中地区。
　　4、主营业务收入按用户所属行业分类
　　（1）软件产品使用授权
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户主要集中于党政、能源和金融等领域。报告期各期，公司在该等领域实现的软件产品使用授权业务收入金额占比分别为78.61%、84.02%、65.86%和68.70%。
　　报告期各期，公司党政领域软件产品使用授权业务收入占各期软件产品使用授权业务收入总额比例分别为62.78%、58.87%、32.60%和32.52%。2022年国内党政等领域的信息化建设项目进程出现短期放缓，因而公司党政领域的软件产品使用授权收入金额及占比有所下降。作为国内领先的数据库产品开发服务商，公司在党政领域的代表性用户包括中华人民共和国商务部、外交部、司法部、公安部、工信部、财政部、各级人民法院、各级人民检察院在内的中央及全国范围内的各级党政单位。
　　报告期内，公司能源行业用户主要包括国家电网、中国华能集团、中国华电集团、中石油、中海油、中广核等大型能源企业。其中，公司数据库软件产品在国家电网的核心电力调度系统中得到广泛应用。报告期内，随着公司数据库软件产品向电网管理信息系统市场及风电、水电、核电等新能源市场的进一步拓展延伸，2022年度公司能源行业软件产品使用授权业务收入较2020年度实现4,312.06万元的增长，增长幅度达到82.84%。
　　金融行业用户数据量大、数据处理效率要求高，对数据库软件产品的运行性能要求极高。2021年度，公司金融行业软件产品使用授权业务收入得到突破性增长，较2020年度增长7,052.99万元，增长幅度超过1,000.00%。2020至2022年，公司金融行业软件产品使用授权业务收入复合增长率达到311.96%。公司软件产品使用授权业务在金融领域的代表性用户包括国家开发银行、中国建设银行、交通银行、招商银行、广发银行、中国光大银行、兴业银行、中国人寿、泰康保险、太平洋保险等在内的银行、保险、证券行业机构客户。
　　2022年度，公司军工领域内的软件产品使用授权收入比例较2021年度增加7,936.85万元，提高98.11%，导致其他行业软件产品使用授权业务收入比例较大幅度提高。
　　报告期各期，公司在军工领域按暂定价确认软件产品使用授权业务收入的金额分别为507.81万元、1,030.33万元、415.32万元和264.60万元，占主营业务收入的比例分别为1.13%、1.39%、0.61%和0.92%。截至本招股说明书签署日，该等按暂定价确认的收入均未完成军品审价程序。
　　数据库软件为位于信息系统底层/后端的基础软件，一般需与操作系统、中间件、办公系统、业务系统等其他基础和应用软件及各类硬件产品集成后整体为终端客户所使用，在涉军信息化建设总体项目中采购的层级较低，不必然涉及军品延伸审价。
　　公司报告期内该类按暂定价确认收入的产品平均单价低于公司各期产品平均单价的一半，且报告期内未发生审价调减收入的情形，因此合理预估，公司因后续军工审价结果导致目前按暂定价确认的收入大幅调减的可能性较小。
　　（2）数据及行业解决方案
　　报告期内，公司数据及行业解决方案客户主要集中于党政领域。报告期各期，公司在党政领域实现的数据及行业解决方案业务收入金额占比分别为98.56%、97.51%、86.01%和89.46%。
　　（3）数据库一体机
　　公司数据库一体机业务客户均来自金融领域。
　　5、主营业务收入季节分析
　　报告期内，公司主营业务收入存在较明显的季节特征，2020至2022年，公司第三、四季度相关收入占比分别为84.87%、72.71%和63.72%。
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务的用户和数据及行业解决方案业务客户主要集中于党政、能源、金融等领域，该等客户一般在上半年制定并通过年度采购预算后，年中开始安排采购招标，产品交付及签收或验收一般集中于每年的第三、四季度，导致公司收入呈现明显的季节特征。 收起▲

　　（一）营业收入构成分析　　1、营业收入的构成情况　　报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.66%、99.57%和99.80%，主营业务突出。其他业务收入主要为以公司产品为主题的培训收入，报告期内金额占比及变化均较小。　　2、主营业务收入按业务类型分析　　报告期内，软件产品使用授权业务收入为公司主营业务收入的最主要来源且占比持续提升。　　（1）软件产品使用授权　　1）按产品类别分析　　公司数据库软件产品包括达梦数据库管理系统、数据库集群软件、云计算与大数据产品。　　达梦数据库管理系统是公司的核心产品，是各大政府机关、企事业单位用于存储和管理数据所使用的数据库软件。报告期内，达... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入的构成情况
　　报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为99.66%、99.57%和99.80%，主营业务突出。其他业务收入主要为以公司产品为主题的培训收入，报告期内金额占比及变化均较小。
　　2、主营业务收入按业务类型分析
　　报告期内，软件产品使用授权业务收入为公司主营业务收入的最主要来源且占比持续提升。
　　（1）软件产品使用授权
　　1）按产品类别分析
　　公司数据库软件产品包括达梦数据库管理系统、数据库集群软件、云计算与大数据产品。
　　达梦数据库管理系统是公司的核心产品，是各大政府机关、企事业单位用于存储和管理数据所使用的数据库软件。报告期内，达梦数据库管理系统授权收入占比分别为86.30%、93.44%和92.24%，是软件产品使用授权业务收入的最主要来源。
　　2）按授权方式分析
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务可分为数量授权和场地授权两种授权方式类型。数量授权方式下，公司授予客户某一版本的软件使用权并按照授权数量进行收费。场地授权方式下，公司授予客户于授权期限内在其经营场所不限装机数量或约定最大装机数量使用某一版本软件的权利。
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务以数量授权为主。
　　①软件产品数量授权分析
　　报告期内，公司收入增长主要来源于数量授权软件产品。该类产品平均单价总体稳定，略有下滑，2020年度，公司软件产品数量授权平均单价较2019年度下降2.27%，2021年度较2020年度上升0.40%。报告期内，公司软件产品数量授权收入的大幅增加主要由授权数量增加所驱动，2020年度、2021年度销售数量同比增长分别为81.05%、68.22%。
　　②软件产品场地授权分析
　　场地授权模式下，授权费用根据客户业务规模、所处行业、员工人数等差异及协商谈判结果具体确定，与授权数量无直接相关性，波动较大。报告期各期，软件产品场地授权客户数量分别为1家、1家和15家，场地授权平均单价分别为14.27万元/家、99.35万元/家和131.25万元/家。
　　3）按销售模式分析
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务销售模式可分为直接销售与渠道销售。
　　直接销售模式下，公司向用户直接销售数据库软件产品。渠道销售模式下，公司通过向渠道商销售而间接为终端用户提供产品。
　　报告期各期，公司渠道销售模式下软件产品使用授权业务收入金额分别为18,058.33万元、34,072.28万元及60,315.00万元，占软件产品使用授权业务收入比例分别为86.66%、92.23%和93.96%。其中，报告期各期，公司向总经销商中建信息销售软件产品收入金额分别为5,933.81万元、15,707.94万元及21,395.70万元，占软件产品使用授权业务收入比例分别为28.48%、42.52%及33.33%。
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务以渠道销售模式为主，这主要是因为：①数据库软件作为存储、调用与管理各类生产、管理等数据的基础软件，往往需随操作系统、中间件、办公系统等其他基础和应用软件及各类硬件产品经过一定集成后方可为终端用户所使用。终端用户在推进各类事务信息化建设的过程中，往往以项目形式向软件行业内具有系统集成能力的建设单位进行招投标，而较少直接单独采购数据库软件产品。②近年来，由于软件产品使用授权业务发展速度较快，用户及授权数量大幅增加，为集中自身销售与商务团队的精力与优势，公司自2018年末开始积极着手建设与拓展渠道销售体系，借助专业渠道商的渠道管理能力与业务开拓资源，更好地实现各行业、各地区范围内软件产品使用授权业务的持续、有序增长。
　　（2）数据及行业解决方案
　　报告期各期，公司数据及行业解决方案业务收入分别为8,702.39万元、6,736.99万元和8,479.45万元，占主营业务收入的比例分别为28.95%、15.03%和11.43%。报告期内，伴随作为公司业务发展重点的软件产品使用授权业务的高速增长，数据及行业解决方案业务收入占主营业务收入比例持续下降。
　　（3）运维服务
　　运维服务主要内容包括保障服务、升级及补丁服务和系统维护等。报告期各期，公司运维服务收入分别为518.99万元、1,145.17万元和1,479.71万元，占主营业务收入的比例分别为1.73%、2.55%和2.00%，整体规模较小。
　　3、主营业务收入地区分布情况分析
　　由于公司运维服务收入规模较小，以下仅对软件产品使用授权业务和数据及行业解决方案业务收入的地区分布情况进行分析。
　　（1）软件产品使用授权
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户广泛分布于全国各地区，尤其集中于党政机关、大型金融、能源等用户数量较多的华北、华东和华南地区。报告期内，公司在华北、华东、华南地区的软件产品使用授权业务收入合计金额分别为13,127.51万元、22,583.93万元和39,735.90万元，占当年软件产品使用授权业务收入的比例分别为63.01%、61.13%和61.89%。
　　（2）数据及行业解决方案
　　报告期内，公司数据及行业解决方案业务主要为项目制，一般需持续派驻人员依客户要求进行项目实施，因此在地区分布上较为集中，以公司注册地武汉为中心向湖北省内及周边省份辐射，相关收入主要来源于华中地区。
　　4、主营业务收入按用户所属行业分类
　　（1）软件产品使用授权
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务终端用户主要集中于党政、能源和金融等领域。2019年度、2020年度、2021年度，公司在该等领域实现的软件产品使用授权业务收入金额占比分别为78.41%、78.61%和84.02%。
　　报告期内，公司党政领域内的软件产品使用授权业务收入持续大幅增长，复合增长率达到94.43%。作为国内领先的数据库产品开发服务商，公司在党政领域的代表性用户包括中华人民共和国商务部、外交部、司法部、公安部、工信部、财政部、各级人民法院、各级人民检察院在内的中央及全国范围内的各级党政单位。
　　报告期内，公司能源行业用户主要包括国家电网、中国华能集团、中国华电集团、中石油、中海油、中广核等大型能源企业。其中，公司数据库软件产品在国家电网的核心电力调度系统中得到广泛应用。报告期内，随着公司数据库软件产品向电网管理信息系统市场及风电、水电、核电等新能源市场的进一步拓展延伸，2021年度公司能源行业软件产品使用授权业务收入较2020年度实现3,243.13万元的增长，增长幅度达到61.31%。
　　金融行业用户数据量大、数据处理效率要求高，对数据库软件产品的运行性能要求极高。2021年度，公司金融行业软件产品使用授权业务收入得到突破性增长，较2020年度增长7,052.99万元，增长幅度超过1,000.00%。公司软件产品使用授权业务在金融领域的代表性用户包括国家开发银行、中国建设银行、交通银行、招商银行、广发银行、中国光大银行、兴业银行、中国人寿、泰康保险、太平洋保险等在内的银行、保险、证券行业机构客户。
　　（2）数据及行业解决方案
　　报告期内，公司数据及行业解决方案客户主要集中于党政领域。2019年度、2020年度、2021年度，公司在党政领域实现的数据及行业解决方案业务收入金额占比分别为97.55%、98.56%和97.51%。
　　5、主营业务收入季节分析
　　报告期内，公司主营业务收入存在较明显的季节特征，报告期内各年，公司第三、四季度相关收入占比分别为75.65%、84.87%和72.71%。
　　报告期内，公司软件产品使用授权业务的用户和数据及行业解决方案业务客户主要集中于党政、能源、金融等领域，该等客户一般在上半年制定并通过年度采购预算后，年中开始安排采购招标，产品交付及签收或验收一般集中于每年的第三、四季度，导致公司收入呈现明显的季节特征。 收起▲