（一）营业收入构成分析　　1、营业收入构成及变动情况　　报告期内，公司分别实现营业收入11,584.20万元、16,186.06万元、19,269.40万元和1,587.82万元，2019年至2021年年均复合增长率为28.97%，表现出良好的增长趋势。报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为83.36%、99.70%、99.28%和99.87%，是公司利润的主要来源。　　报告期内，公司分别实现主营业务收入9,656.59万元、16,137.67万元、19,130.01万元和1,585.68万元，2019年至2021年年均复合增长率为40.75%，2022年上半年主营业务收入同比增... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入构成及变动情况
　　报告期内，公司分别实现营业收入11,584.20万元、16,186.06万元、19,269.40万元和1,587.82万元，2019年至2021年年均复合增长率为28.97%，表现出良好的增长趋势。报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为83.36%、99.70%、99.28%和99.87%，是公司利润的主要来源。
　　报告期内，公司分别实现主营业务收入9,656.59万元、16,137.67万元、19,130.01万元和1,585.68万元，2019年至2021年年均复合增长率为40.75%，2022年上半年主营业务收入同比增长78.92%。
　　（1）CAE软件行业快速发展
　　近年来，受益于我国制造业的不断转型升级以及国家产业政策支持，工业软件在工业生产中的应用日益广泛，促使工业软件行业迅速发展。根据《中国工业软件产业白皮书（2020）》的统计数据，国内工业软件产业规模占全球比重小（约6%），但增长率远高于全球水平，2016年至2020年，我国工业软件产业规模从1,194亿元增加至1,974亿元，年均复合增长率为13.39%。CAE软件作为工业软件中重要的细分领域，随着国家政策的支持以及“两化融合”的积极推进，国内市场需求持续提升，为公司主营业务规模的扩大提供了良好的市场机遇。
　　从企业层面，现代制造业的产品更新迭代快，产品复杂度、集成度越来越高，功能性越来越强，企业要保持产品的市场竞争力，就必须重视基于“正向设计”的原始创新。CAE软件是工业知识经验模块化、软件化、平台化的重要载体，在基于正向设计的数字化研制体系框架中，能够支撑数字化研发，是正向设计的重要实现手段。随着我国制造业水平的不断提升，越来越多的企业认识到原始创新、正向设计的重要性，对CAE软件的需求持续扩大。
　　同时，在我国制造业转型的背景下，国内各大高校也更加注重对高端技术人才的培养，对CAE等工业软件的系统化学习和使用在工科院系教学、实践中逐步普及，为我国各制造业企业输送的专业人才增加，为CAE软件的普及提供了人才支撑。
　　（2）国防科技领域软件国产化建设大力推进
　　CAE仿真分析可以减少开发成本、缩短开发周期、实现物理仿真参数的优化，在国防军工、航空航天、兵器船舶等国防科技工业领域有着重要作用。
　　国内工业化进程中，一度存在“重硬件、轻软件”的现象，导致目前全球CAE软件主要被欧美企业垄断，不利于我国国防科技工业的自主化和国防信息安全。报告期内，随着我国国防科技领域软件国产化建设大力推进，军工单位及科研院所对工业软件的需求稳步提升，带动公司经营业绩快速增长。
　　（3）公司拥有较强的产品研发及客户响应能力
　　CAE软件开发需要数学、物理学、计算机科学、工程学等多学科人才和研究积累，具有学科跨度广、开发难度大、计算效率要求高的特点，目前国内深耕CAE软件领域的企业较少。公司经过十多年的研发积累，是国内少数具备自主知识产权的CAE软件开发企业，产品覆盖流体、结构、电磁、声学、光学、测控等多个学科，能够快速响应并满足客户对产品功能及技术的需求。
　　公司研发团队多年来聚焦国防科技工业领域，能够深挖用户需求，精准把握技术研发重点，协助客户解决实际的工程问题，从而获得客户的高度认可。同时，相比于国外竞争对手，作为内资民营企业，公司已取得从事军工业务相关资质，与国防科技领域的客户合作过程中，在满足客户技术需求的同时，能充分满足客户对信息安全管理的需要。
　　截至目前，公司客户群体涵盖中国航发、中国船舶、航空工业、航天科技、航天科工、中国电子、中国电科、中核集团、中国兵工等军工集团及中科院下属的科研院所，优质的客户群体是公司订单及销售收入增长的重要支撑。
　　2、主营业务收入分产品变动情况分析
　　公司主营业务为CAE软件产品的研发、销售及服务，主营产品分为两大类，工程仿真软件和仿真产品开发。
　　工程仿真软件是纯软件产品，为通用型的仿真工具软件，是公司核心技术的集中体现。最近三年，该类产品收入占主营业务收入的比重超过60%，为公司贡献的毛利约90%。由于公司主营业务具有明显的季节性，各期上半年实现收入的比重较低，2022年上半年由于部分仿真产品开发业务验收金额较大，导致工程仿真软件销售占比较低。
　　相较于通用型的工程仿真软件，公司的仿真产品开发业务具有定制化特征，主要面向军工单位及科研院所。由于国防军工领域各细分行业的特殊性，部分客户存在专业化、定制化的仿真需求，公司基于在CAE领域的核心技术及产品积累，根据客户的具体需求，为客户提供一体化、多方位的仿真产品，有利于公司建立与客户的长期合作关系，并拓展公司的业务范围。
　　公司的仿真产品开发业务开拓依靠工程仿真软件业务积累的技术和市场口碑，仿真产品开发业务的开展有利于公司与客户长期的业务合作，加速公司工程仿真软件业务在客户中的推广和使用，两类业务相辅相成。
　　（1）工程仿真软件产品收入变动分析
　　公司的工程仿真软件是通用型的仿真工具软件，是公司报告期内收入、利润的最主要来源，可满足航空航天、兵器船舶、动力设备、电子电器等高端制造领域的全方位工业仿真需求。工程仿真软件可进一步细分为单一学科仿真软件、多学科仿真软件和工程仿真优化系统。单一学科软件是公司用于流体、结构、声学、电磁、光学、测控等领域仿真软件的统称，可以实现不同场景、不同工程环境的仿真模拟计算，是通用型工具软件。多学科仿真软件以单一学科软件为基础，将多类别的仿真软件与仿真系统集成在一个仿真环境下运行，帮助客户提升复杂工程整体设计的效率。工程仿真优化系统是在产品系统及详细设计、试验验证、生产等阶段引入仿真分析方法，实现复杂产品设计、生产全周期的仿真驱动，提升解决工程实际问题的能力。
　　报告期内，公司工程仿真软件产品分别实现收入6,673.67万元、12,376.14万元、13,266.68万元和360.33万元，2019年至2021年收入复合增长率为40.99%，收入持续增长的主要原因系：①报告期内，国防军工领域软件国产化趋势加速，主要军工集团及科研院所加大对国产工业软件的采购力度；②公司紧抓机遇，加大客户拓展力度，客户数量持续增长，客户群体的扩大为销售收入增长奠定了良好基础。由于公司主营业务具有明显的季节性，2022
　　年上半年验收确认收入的金额较低。
　　最近三年，公司各主要细分产品收入稳步增长。
　　①单一学科仿真软件
　　报告期内，公司单一学科仿真软件实现销售收入分别为3,842.49万元、7,546.40万元、8,129.34万元和360.33万元，占公司主营业务收入的比重分比为39.79%、46.76%、42.50%和22.72%。
　　流体仿真是公司的技术优势领域之一，主要客户为军工单位，报告期内，公司流体仿真软件实现收入分别为1,170.76万元、3,140.99万元、2,602.61万元和184.58万元。2020年收入较2019年增长主要系当期中国航发下属单位C、中国船舶下属单位E等单位的采购增加。2021年，由于客户需求的变动，公司流体仿真软件销售收入同比略有下滑。
　　报告期内，公司结构仿真软件产品的收入分别为992.29万元、1,619.28万元、2,887.04万元和45.28万元，最近三年销售收入持续增长，主要系：①随着公司结构领域产品竞争力的提升，产品持续被客户应用于航空发动机、航天飞行器、国防装备等复杂结构的仿真分析中，中国航发、中国兵工、航天科技等客户对该类产品的采购持续增加；②由于结构类产品应用领域广泛，公司报告期内加强对民营客户群体的拓展，北京华盛扬科技有限公司、宁波源海博创科技有限公司等民营客户群体对公司结构类仿真产品采购增加。
　　报告期内，公司声学、光学、电磁仿真软件产品的收入分别为1,237.76万元、2,090.20万元、1,594.97万元和36.12万元，2020年销售收入增长主要系当期声学和电磁仿真软件销售收入增加，2021年销售收入减少主要系当期声学仿真软件收入减少。公司声学仿真软件主要用于多种环境下的声源和声传播仿真分析，主要客户为中国船舶、中国航发下属单位；电磁仿真软件主要应用于航天领域复杂电磁环境的电磁辐射、散射特性分析等，客户主要为航天科技、航天科工下属单位；光学仿真软件产品的主要客户为中科院长春光学精密机械与物理研究所。
　　报告期内，公司测控仿真产品收入分别为441.68万元、695.94万元、1,044.72万元和94.34万元，最近三年收入持续增长，客户主要为航天科工下属单位A、山东华宇航天空间技术有限公司等国有企业，主要用于工业控制系统全数字仿真等。
　　②多学科仿真软件
　　报告期内，公司工程仿真软件产品收入持续增长的同时，公司销售产品的复杂度、集成度不断提升，多学科仿真收入分别为1,386.01万元、3,915.32万元、4,210.44万元和0.00万元，2019年至2021年年均复合增长率为74.29%。
　　2020年，公司多学科仿真软件产品收入增长主要系当期客户群体的扩大且客户采购的产品单价提升。如航天科技下属单位A采购的多学科方案快速设计软件，中国航发下属单位C采购的复杂参数化仿真软件，中科院长春光学精密机械与物理研究所采购的多学科协同设计仿真系统等。
　　2021年，公司多学科仿真软件收入增长主要系：当期为中科院长春光学精密机械与物理研究所、中国船舶下属单位A开发的数字孪生相关产品顺利通过客户验收，为公司当期贡献收入1,733.96万元。数字孪生软件是集多学科、多物理场、多尺度的仿真过程，该类产品的成功推出及被客户认可，体现了公司的技术实力和市场开拓能力，为公司未来增长赋予新的动能。
　　由于公司主营业务具有明显的季节性，2022年上半年多学科仿真软件产品未实现销售收入。
　　③工程仿真优化系统
　　报告期内，公司工程仿真优化系统业务收入分别为1,445.17万元、914.42万元、926.90万元和0.00万元，报告期内收入略有下降，占主营业务收入的比例分别为14.97%、5.67%、4.85%和0.00%。工程仿真优化系统是为客户提供仿真管理平台和开发系统，如需求分析软件、仿真数据管理系统、知识管理软件等，是公司在仿真领域业务范围的延伸。报告期内，公司工程仿真优化系统业务的客户主要包括中国兵工下属单位H、中国船舶下属单位F、山东华宇航天空间技术有限公司等。
　　（2）仿真产品开发业务收入变动分析
　　报告期内，公司仿真产品开发的收入分别是2,982.92万元、3,761.53万元、5,863.34万元和1,225.35万元，2019年至2021年年复合增长率为40.20%。公司仿真产品开发业务是公司根据客户特定的仿真需求，为客户定制化设计的仿真解决方案，包括定制化仿真软件开发、仿真-试验融合验证系统、高性能计算平台、仿真云平台等多类型产品。
　　公司仿真产品开发业务主要的目标客户群体是军工单位，为该类客户提供一体化、多方位的仿真产品，能够更好的维持与客户的长期合作关系。近年来，军工单位对国产化软件的需求持续增长，针对军工领域特定应用场景的定制化仿真软件也被逐渐重视，为降低协调成本、提高产品的针对性和整体交付质量，部分军工单位会要求公司提供软硬件、多模块一体的定制化仿真方案。报告期内，公司与中国航发、中国船舶、航天科工等客户的合作不断深入，公司通过软硬件集成的方式，为用户设计、开发定制化的仿真产品。
　　2021年，公司定制化仿真产品收入大幅增加主要系当期为客户中国航发下属单位C开发的两套定制化仿真云平台交付，为公司当期贡献收入2,937.83
　　万元。该客户的各类航空发动机研发需要大量的仿真模拟计算，作为国内技术实力领先的工程仿真软件企业，公司从2019年开始为其全方位搭建集仿真数据管理、高性能运算、仿真云平台、各类学科仿真软件等完整的仿真技术平台。报告期内，公司为中国航发下属单位C提供的仿真高性能计算及云平台两个项目的顺利实施，为公司后期与中国航发下属单位C的进一步合作奠定了重要基础。
　　（3）公司2021年销售收入增速低于2020年销售收入增速的原因分析
　　最近三年。
　　2020年及2021年，公司营业收入同比增长率分别为39.73%和19.05%，2021年增速同比放缓主要系：2020年公司工程仿真软件收入销售同比增长85.45%，增长迅速，2021年，公司工程仿真软件销售收入仅增长7.20%，工程仿真软件收入2021年增速下降的主要原因分析如下：
　　报告期内，公司销售收入集中于国防军工领域，主要客户为军工单位及科研院所，上述客户的采购具有一定的年度计划性。由于CAE软件行业的主要市
　　场被安西斯、达索、西门子、MSC等企业占据，公司市场的拓展很大程度受军工领域CAE行业国产化进度的影响。报告期内，由于军工领域CAE软件国产化提速，公司工程仿真软件收入持续增长，但由于各期不同类型客户采购金额差异，导致各期收入增长率有所波动。
　　公司2020年开始牵头承担国家重大科研项目A，项目A与仿真分析密切相关，极大提升了公司在CAE软件行业内的知名度和影响力，公司加大客户拓展力度，2020年及2021年来自新客户的销售收入稳定增长。
　　除新客户拓展外，公司近一半收入来自于老客户的复购，由于公司的客户相对集中，个别客户采购金额的变化，会对当期老客户复购金额产生重要影响。报告期内，公司为中国航发下属单位C持续开发高性能计算平台和仿真云平台两类业务，以此为契机，公司加强与该客户的合作，加大各类工程仿真软件产品在该客户的推广，最近三年，中国航发下属单位C向公司采购工程仿真软件金额分别为471.70万元、2,445.28万元和435.15万元，由于该客户2020年集中采购金额较大，导致当期对老客户的销售收入增长明显，而2021年由于来自该客户的销售收入减少，导致老客户复购的收入同比下降约8.34%。
　　3、主营业务收入按客户情况分析
　　公司目前的客户群体主要为：军工单位、科研院所和民营企业。
　　（1）军工单位及科研院所是公司收入的主要来源
　　公司来自国有单位客户的收入报告期内持续增长，主要是客户范围的日益拓展及中国航发等核心客户对公司采购金额的持续增长。十大军工集团中，除中国兵器装备集团有限公司外，中国航发、中国船舶、航空工业、航天科技、航天科工、中国电子、中国电科、中核集团、中国兵工等九大军工集团的下属单位及科研院所均为公司报告期内的合作客户，是公司销售收入的主要来源。
　　公司与科研院所的合作也主要针对军工领域，报告期内，公司与中科院下属长春光学精密机械与物理研究所、上海光学精密机械研究所、南京天文光学技术研究所等单位的合作日益密切，收入持续增长，公司除向上述科研单位销售多学科仿真软件外，还为部分科研院所提供定制化仿真软件开发服务。
　　报告期内，公司来自军工单位及科研院所的收入占主营业务收入的比例分别为91.29%、88.18%、83.91%和94.05%，占比较高。最近三年，来自军工单位及科研院所的收入占比下降主要系：公司产品拓展初期主要针对国防军工领域，随着公司产品成熟度的提升和公司市场影响力的扩大，公司逐步加强在国有和民营企业中的市场开拓力度，来自非国防科技领域的收入提升。
　　（2）拓展广泛的国有及民营客户群体，推动建立新的业绩增长点
　　报告期内，随着公司销售收入增长及持续承担国家工业软件领域的重大科研专项，公司品牌知名度不断提升，CAE软件产品的技术实力得到市场的高度认可。公司紧抓国内机遇，加强在民用领域的业务拓展，推动建立新的业绩增长点。
　　报告期内，公司来自民营企业的客户销售收入分别为841.07万元、1,907.78万元、3,078.05万元和0.00万元，占主营业务收入比重从2019年的8.71%增加到2021年的16.09%。报告期内，与公司业务合作的民营客户主要包括两类，一类是航空航天、船舶、机械等领域的高端制造企业，如宁波源海博创科技有限公司、上海轩田工业设备有限公司等；另一类是专注于工业软件开发或工业应用系统集成企业，如中云开源数据技术（上海）有限公司、广州阳普智能系统科技有限公司等。
　　4、主营业务收入的季节性变化分析
　　报告期内，发行人销售收入存在较为明显的季节性特征，下半年为公司产品及服务的销售旺季，收入主要集中在第四季度。2019年至2021年，公司第四季度主营业务收入占全年比例分别为78.27%、65.17%和69.26%，第四季度收入占比较高，主要原因系：公司主要客户为军工单位及科研院所等，此类客户出于其项目成本预决算管理目的，大部分会在下半年加快推进其项目的进度，并通常于第四季度集中验收结算，使得公司下半年收入规模整体上优于上半年，具有一定季节性。
　　公司产品销售及服务的收入季节性分布和军工领域软件行业可比公司的情况基本一致，第四季度收入占全年收入比重高系行业原因所致。
　　（1）季节性因素对各季度经营成果的影响
　　报告期内，公司营业收入存在明显的季节性特征，第一季度和第二季度营业收入金额较少，收入主要集中在第四季度，但各项费用在年内相对均匀发生，因此造成公司第一季度和第二季度存在季节性亏损，各年度利润主要产生于第四季度的情形。
　　（2）公司收入季节性与可比公司对比情况
　　最近三年。
　　军工领域软件行业可比公司佳缘科技、华如科技、观想科技三家公司的收入均呈现四季度占比较高的情形。上述三家公司第四季度收入占比的均值与公司第四季度的销售收入占比相近。
　　因此，由于军工行业普遍存在第四季度集中交付验收的情形，公司收入季节性特征与可比公司相比不存在较大差异，收入季节性具有合理性。
　　5、主营业务收入按销售模式分析
　　报告期内，公司主营业务销售收入均为直销，不存在经销的情况。
　　6、主营业务收入按地区分析
　　报告期内，公司业务收入主要来自于华东地区和华北地区，上述区域销售收入合计分别占当年营业收入的71.41%、82.99%、72.88%和28.87%。
　　7、主营业务收入按行业领域分析
　　报告期内，公司主营业务客户大多属于航空航天、国防装备、船舶海洋等国防科技领域，占所有客户贡献主营业务收入的90.00%、88.52%、83.66%和94.05%，整体占比较高。近年来，国内工业软件领域国产化趋势不断上升，尤其是在国防科技领域，考虑到我国国防科技工业的自主化和国防信息安全，军工单位及科研院所对信息安全及核心软件技术自主可控的需求强烈，对工业软件的需求稳步提升。公司优先从军工单位及科研院所切入市场，通过服务好军工领域客户，不断实现技术提升和规模扩大，是公司成立以来的发展战略。
　　公司在汽车、电子电气、医疗设备等民用领域的主营业务收入占比较低，主要原因系20世纪90年代以来，国外厂商凭借多年来积累的市场口碑和技术优势迅速扩大了在国内民营领域的市场，在功能模块、算例、营销渠道等方面均建立了较大的优势。因此，公司开拓民营客户需要销售、技术人员花费大量时间及精力，推广难度相对较高。随着公司技术的完善以及未来销售力量的加强，公司未来有望逐步拓展民用领域。
　　8、其他业务收入
　　报告期内，公司其他业务收入金额分别为1,927.61万元、48.39万元、139.39万元和2.14万元，主要是配套产品销售和代理软件销售收入。公司在与客户合作过程中，少数客户在向公司采购工程仿真软件等产品的同时，要求公司采购一些可独立使用的显示器、服务器等硬件以及可单独使用的非仿真软件，公司将其识别为单项履约义务，确认为配套产品销售收入。2019年，公司当期代理销售国外同类仿真软件，实现收入693.79万元，2020年及以后，公司未再有代理销售同类软件的情形。
　　9、现金回款情况
　　报告期内，公司发生一笔现金收款，金额为5.80万元，客户为上海广坤信息技术有限公司，对应业务发生于2015年。2019年，该客户以现金向公司付尾款5.80万元，现金付款的原因系：当期该公司处于注销清算阶段，无法用银行账户付款，故使用现金支付。
　　报告期内，公司发生的现金收款已按照《财务管理制度》履行了必要的审批程序，公司与交易对手方不存在关联关系，不存在体外循环或虚构业务的情形。公司将继续加强现金交易的管控，并尽量避免现金交易。 收起▲

　　（一）营业收入构成分析　　1、营业收入构成及变动情况　　报告期内，公司分别实现营业收入11,584.20万元、16,186.06万元及19,269.40万元，最近三年年均复合增长率为28.97%，表现出良好的增长趋势。报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为83.36%、99.70%和99.28%，是公司利润的主要来源。　　报告期内，公司分别实现主营业务收入9,656.59万元、16,137.67万元和19,130.01万元，最近三年年均复合增长率为40.75%。　　（1）CAE软件行业快速发展　　近年来，受益于我国制造业的不断转型升级以及国家产业政策支持，工业软件在工业生产中的应... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入构成及变动情况
　　报告期内，公司分别实现营业收入11,584.20万元、16,186.06万元及19,269.40万元，最近三年年均复合增长率为28.97%，表现出良好的增长趋势。报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为83.36%、99.70%和99.28%，是公司利润的主要来源。
　　报告期内，公司分别实现主营业务收入9,656.59万元、16,137.67万元和19,130.01万元，最近三年年均复合增长率为40.75%。
　　（1）CAE软件行业快速发展
　　近年来，受益于我国制造业的不断转型升级以及国家产业政策支持，工业软件在工业生产中的应用日益广泛，促使工业软件行业迅速发展。根据《中国工业软件产业白皮书（2020）》的统计数据，国内工业软件产业规模占全球比重小（约6%），但增长率远高于全球水平，2016年至2020年，我国工业软件产业规模从1,194亿元增加至1,974亿元，年均复合增长率为13.39%。CAE软件作为工业软件中重要的细分领域，随着国家政策的支持以及“两化融合”的积极推进，国内市场需求持续提升，为公司主营业务规模的扩大提供了良好的市场机遇。
　　从企业层面，现代制造业的产品更新迭代快，产品复杂度、集成度越来越高，功能性越来越强，企业要保持产品的市场竞争力，就必须重视基于“正向设计”的原始创新。CAE软件是工业知识经验模块化、软件化、平台化的重要载体，在基于正向设计的数字化研制体系框架中，能够支撑数字化研发，是正向设计的重要实现手段。随着我国制造业水平的不断提升，越来越多的企业认识到原始创新、正向设计的重要性，对CAE软件的需求持续扩大。
　　同时，在我国制造业转型的背景下，国内各大高校也更加注重对高端技术人才的培养，对CAE等工业软件的系统化学习和使用在工科院系教学、实践中逐步普及，为我国各制造业企业输送的专业人才增加，为CAE软件的普及提供了人才支撑。
　　（2）国防科技领域软件国产化建设大力推进
　　CAE仿真分析可以减少开发成本、缩短开发周期、实现物理仿真参数的优化，在国防军工、航空航天、兵器船舶等国防科技工业领域有着重要作用。
　　国内工业化进程中，一度存在“重硬件、轻软件”的现象，导致目前全球CAE软件主要被欧美企业垄断，不利于我国国防科技工业的自主化和国防信息安全。报告期内，随着我国国防科技领域软件国产化建设大力推进，军工单位及科研院所对工业软件的需求稳步提升，带动公司经营业绩快速增长。
　　（3）公司拥有较强的产品研发及客户响应能力
　　CAE软件开发需要数学、物理学、计算机科学、工程学等多学科人才和研究积累，具有学科跨度广、开发难度大、计算效率要求高的特点，目前国内深耕CAE软件领域的企业较少。公司经过十多年的研发积累，是国内少数具备自主知识产权的CAE软件开发企业，产品覆盖流体、结构、电磁、声学、光学、测控等多个学科，能够快速响应并满足客户对产品功能及技术的需求。
　　公司研发团队多年来聚焦国防科技工业领域，能够深挖用户需求，精准把握技术研发重点，协助客户解决实际的工程问题，从而获得客户的高度认可。同时，相比于国外竞争对手，作为内资民营企业，公司已取得从事军工业务相关资质，与国防科技领域的客户合作过程中，在满足客户技术需求的同时，能充分满足客户对信息安全管理的需要。
　　截至目前，公司客户群体涵盖中国航发、中国船舶、航空工业、航天科技、航天科工、中国电子、中国电科、中核集团、中国兵工等军工集团及中科院下属的科研院所，优质的客户群体是公司订单及销售收入增长的重要支撑。
　　2、主营业务收入分产品变动情况分析
　　公司主营业务为CAE软件产品的研发、销售及服务，主营产品分为两大类，工程仿真软件和仿真产品开发。
　　工程仿真软件是纯软件产品，为通用型的仿真工具软件，是公司核心技术的集中体现。报告期各期，该类产品收入占主营业务收入的比重超过60%，为公司贡献的毛利约90%。
　　相较于通用型的工程仿真软件，公司的仿真产品开发业务具有定制化特征，主要面向军工单位及科研院所。由于国防军工领域各细分行业的特殊性，部分客户存在专业化、定制化的仿真需求，公司基于在CAE领域的核心技术及产品积累，根据客户的具体需求，为客户提供一体化、多方位的仿真产品，有利于公司建立与客户的长期合作关系，并拓展公司的业务范围。
　　公司的仿真产品开发业务开拓依靠工程仿真软件业务积累的技术和市场口碑，仿真产品开发业务的开展有利于公司与客户长期的业务合作，加速公司工程仿真软件业务在客户中的推广和使用，两类业务相辅相成。
　　（1）工程仿真软件产品收入变动分析
　　公司的工程仿真软件是通用型的仿真工具软件，是公司报告期内收入、利润的最主要来源，可满足航空航天、兵器船舶、动力设备、电子电器等高端制造领域的全方位工业仿真需求。工程仿真软件可进一步细分为单一学科仿真软件、多学科仿真软件和工程仿真优化系统。单一学科软件是公司用于流体、结构、声学、电磁、光学、测控等领域仿真软件的统称，可以实现不同场景、不同工程环境的仿真模拟计算，是通用型工具软件。多学科仿真软件以单一学科软件为基础，将多类别的仿真软件与仿真系统集成在一个仿真环境下运行，帮助客户提升复杂工程整体设计的效率。工程仿真优化系统是在产品系统及详细设计、试验验证、生产等阶段引入仿真分析方法，实现复杂产品设计、生产全周期的仿真驱动，提升解决工程实际问题的能力。
　　报告期内，公司工程仿真软件产品分别实现收入6,673.67万元、12,376.14万元、13,266.68万元，收入复合增长率为40.99%，收入持续增长的主要原因系：①报告期内，国防军工领域软件国产化趋势加速，主要军工集团及科研院所加大对国产工业软件的采购力度；②公司紧抓机遇，加大客户拓展力度，客户数量持续增长，客户群体的扩大为销售收入增长奠定了良好基础。
　　报告期内，公司各主要细分产品收入稳步增长。
　　①单一学科仿真软件
　　报告期内，公司单一学科仿真软件实现销售收入分别为3,842.49万元、7,546.40万元和8,129.34万元，占公司主营业务收入的比重分比为39.79%、46.76%和42.50%。
　　流体仿真是公司的技术优势领域之一，主要客户为军工单位，报告期内，公司流体仿真软件实现收入分别为1,170.76万元、3,140.99万元和2,602.61万元。2020年收入较2019年增长主要系当期中国航发商发、中国船舶下属单位E等单位的采购增加。2021年，由于客户需求的变动，公司流体仿真软件销售收入同比略有下滑。
　　报告期内，公司结构仿真软件产品的收入分别为992.29万元、1,619.28万元和2,887.04万元，销售收入持续增长，主要系：①随着公司结构领域产品竞争力的提升，产品持续被客户应用于航空发动机、航天飞行器、国防装备等复杂结构的仿真分析中，中国航发商发、中国兵工、航天科技等客户对该类产品的采购持续增加；②由于结构类产品应用领域广泛，公司报告期内加强对民营客户群体的拓展，北京华盛扬科技有限公司、宁波源海博创科技有限公司等民营客户群体对公司结构类仿真产品采购增加。
　　报告期内，公司声学、光学、电磁仿真软件产品的收入分别为1,237.76万元、2,090.20万元和1,594.97万元，2020年销售收入增长主要系当期声学和电磁仿真软件销售收入增加，2021年销售收入减少主要系当期声学仿真软件收入减少。公司声学仿真软件主要用于多种环境下的声源和声传播仿真分析，主要客户为中国船舶、中国航发商发下属单位；电磁仿真软件主要应用于航天领域复杂电磁环境的电磁辐射、散射特性分析等，客户主要为航天科技、航天科工下属单位；光学仿真软件产品的主要客户为中科院长春光学精密机械与物理研究所。
　　报告期内，公司测控仿真产品收入分别为441.68万元、695.94万元和1,044.72万元，收入持续增长，客户主要为航天科工下属单位A、山东华宇航天空间技术有限公司、北京华胜信安电子科技发展有限公司等国有企业，主要用于工业控制系统全数字仿真等。
　　②多学科仿真软件
　　报告期内，公司工程仿真软件产品收入持续增长的同时，公司销售产品的复杂度、集成度不断提升，多学科仿真收入从2019年的1,386.01万元增加到2021年的4,210.44万元，复合增长率为74.29%。
　　2020年，公司多学科仿真软件产品收入增长主要系当期客户群体的扩大且客户采购的产品单价提升。如航天科技下属单位A采购的多学科方案快速设计软件，中国航发商发采购的复杂参数化仿真软件，中科院长春光学精密机械与物理研究所采购的多学科协同设计仿真系统等。
　　2021年，公司多学科仿真软件收入增长主要系：当期为中科院长春光学精密机械与物理研究所、中国船舶下属单位A开发的数字孪生相关产品顺利通过客户验收，为公司当期贡献收入1,733.96万元。数字孪生软件是集多学科、多物理场、多尺度的仿真过程，该类产品的成功推出及被客户认可，体现了公司的技术实力和市场开拓能力，为公司未来增长赋予新的动能。
　　③工程仿真优化系统
　　报告期内，公司工程仿真优化系统业务收入分别为1,445.17万元、914.42
　　万元和926.90万元，报告期内收入略有下降，占主营业务收入的比例分别为14.97%、5.67%和4.85%。工程仿真优化系统是为客户提供仿真管理平台和开发系统，如需求分析软件、仿真数据管理系统、知识管理软件等，是公司在仿真领域业务范围的延伸。报告期内，公司工程仿真优化系统业务的客户主要包括中国兵工下属单位H、中国船舶下属单位F、山东华宇航天空间技术有限公司等。
　　（2）仿真产品开发业务收入变动分析
　　报告期内，公司仿真产品开发的收入分别是2,982.92万元、3,761.53万元和5,863.34万元，2019年至2021年复合增长率为40.20%。公司仿真产品开发业务是公司根据客户特定的仿真需求，为客户定制化设计的仿真解决方案，包括定制化仿真软件开发、仿真-试验融合验证系统、高性能计算平台、仿真云平台等多类型产品。
　　公司仿真产品开发业务主要的目标客户群体是军工单位，为该类客户提供一体化、多方位的仿真产品，能够更好的维持与客户的长期合作关系。近年来，军工单位对国产化软件的需求持续增长，针对军工领域特定应用场景的定制化
　　仿真软件也被逐渐重视，为降低协调成本、提高产品的针对性和整体交付质量，部分军工单位会要求公司提供软硬件、多模块一体的定制化仿真方案。报告期内，公司与中国航发商发、中国船舶、航天科工等客户的合作不断深入，公司通过软硬件集成的方式，为用户设计、开发定制化的仿真产品。
　　2021年，公司定制化仿真产品收入大幅增加主要系当期为客户中国航发商发开发的两套定制化仿真云平台交付，为公司当期贡献收入2,937.83万元。
　　该客户的各类航空发动机研发需要大量的仿真模拟计算，作为国内技术实力领先的工程仿真软件企业，公司从2019年开始为其全方位搭建集仿真数据管理、高性能运算、仿真云平台、各类学科仿真软件等完整的仿真技术平台。报告期内，公司为中国航发商发提供的仿真高性能计算及云平台两个项目的顺利实施，为公司后期与中国航发商发的进一步合作奠定了重要基础。
　　3、主营业务收入按客户情况分析
　　公司目前的客户群体主要为：军工单位、科研院所和民营企业。
　　（1）军工单位及科研院所是公司收入的主要来源
　　公司来自国有单位客户的收入报告期内持续增长，主要是客户范围的日益拓展及中国航发等核心客户对公司采购金额的持续增长。十大军工集团中，除中国兵器装备集团有限公司外，中国航发、中国船舶、航空工业、航天科技、航天科工、中国电子、中国电科、中核集团、中国兵工等九大军工集团的下属单位及科研院所均为公司报告期内的合作客户，是公司销售收入的主要来源。
　　公司与科研院所的合作也主要针对军工领域，报告期内，公司与中科院下属长春光学精密机械与物理研究所、上海光学精密机械研究所、南京天文光学技术研究所等单位的合作日益密切，收入持续增长，公司除向上述科研单位销售多学科仿真软件外，还为部分科研院所提供定制化仿真软件开发服务。
　　报告期内，公司来自军工单位及科研院所的收入占主营业务收入的比例分别为91.29%、88.18%和83.91%，占比较高但逐年下降，主要原因系：公司产品拓展初期主要针对国防军工领域，随着公司产品成熟度的提升和公司市场影响力的扩大，公司逐步加强在国有和民营企业中的市场开拓力度，来自非国防科技领域的收入提升。
　　（2）拓展广泛的国有及民营客户群体，推动建立新的业绩增长点
　　报告期内，随着公司销售收入增长及持续承担国家工业软件领域的重大科研专项，公司品牌知名度不断提升，CAE软件产品的技术实力得到市场的高度认可。公司紧抓国内机遇，加强在民用领域的业务拓展，推动建立新的业绩增长点。
　　报告期内，公司来自民营企业的客户销售收入分别为841.07万元、1,907.78万元和3,078.05万元，占主营业务收入比重从2019年的8.71%增加到2021年的16.09%。报告期内，与公司业务合作的民营客户主要包括两类，一类是航空航天、船舶、机械等领域的高端制造企业，如宁波源海博创科技有限公司、上海轩田工业设备有限公司等；另一类是专注于工业软件开发或工业应用系统集成企业，如中云开源数据技术（上海）有限公司、广州阳普智能系统科技有限公司等。
　　4、主营业务收入的季节性变化分析
　　报告期内，发行人销售收入存在较为明显的季节性特征，下半年为公司产品及服务的销售旺季，收入主要集中在第四季度。2019年至2021年，公司第四季度主营业务收入占全年比例分别为78.27%、65.17%和69.26%，第四季度收入占比较高，主要原因系：公司主要客户为军工单位及科研院所等，此类客户出于其项目成本预决算管理目的，大部分会在下半年加快推进其项目的进度，并通常于第四季度集中验收结算，使得公司下半年收入规模整体上优于上半年，具有一定季节性。
　　公司产品销售及服务的收入季节性分布和军工领域软件行业可比公司的情况基本一致，第四季度收入占全年收入比重高系行业原因所致。
　　军工领域软件行业可比公司佳缘科技、华如科技、观想科技三家公司的收入均呈现四季度占比较高的情形。上述三家公司第四季度收入占比的均值与公司第四季度的销售收入占比相近。
　　因此，由于军工行业普遍存在第四季度集中交付验收的情形，公司收入季节性特征与可比公司相比不存在较大差异，收入季节性具有合理性。
　　5、主营业务收入按销售模式分析
　　报告期内，公司主营业务销售收入均为直销，不存在经销的情况。
　　6、主营业务收入按地区分析
　　报告期内，公司业务收入主要来自于华东地区和华北地区，上述区域销售收入合计分别占当年营业收入的71.41%、82.99%和72.88%。
　　7、其他业务收入
　　报告期内，公司其他业务收入金额分别为1,927.61万元、48.39万元和139.39万元，主要是配套产品销售和代理软件销售收入。公司在与客户合作过程中，少数客户在向公司采购工程仿真软件等产品的同时，要求公司采购一些可独立使用的显示器、服务器等硬件以及可单独使用的非仿真软件，公司将其识别为单项履约义务，确认为配套产品销售收入。2019年，公司当期代理销售国外同类仿真软件，实现收入693.79万元，2020年及以后，公司未再有代理销售同类软件的情形。
　　8、现金回款情况
　　报告期内，公司发生一笔现金收款，金额为5.80万元，客户为上海广坤信息技术有限公司，对应业务发生于2015年。2019年，该客户以现金向公司付尾款5.80万元，现金付款的原因系：当期该公司处于注销清算阶段，无法用银行账户付款，故使用现金支付。
　　报告期内，公司发生的现金收款已按照《财务管理制度》履行了必要的审批程序，公司与交易对手方不存在关联关系，不存在体外循环或虚构业务的情形。公司将继续加强现金交易的管控，并尽量避免现金交易。 收起▲