一、发行人设立情况
　　（一）有限公司设立方式
　　戴瑞有限前身名称为“深圳市茵赛特企业管理咨询有限公司”，系张国涛和金冲共同出资设立的有限责任公司。茵赛特咨询成立时注册资本为3万元，张国涛和金冲的出资比例分别为51%和49%。
　　2010年3月26日，深圳正声会计师事务所出具《验资报告》（深正声（内）验字［2010］第376号）验证，截至2010年3月25日，张国涛与金冲以货币资金足额缴付了其各自认缴的出资共计3万元，其中张国涛认缴出资1.53万元，实缴出资1.53万元；金冲认缴出资1.47万元，实缴出资1.47万元。
　　2010年4月8日，茵赛特咨询...查看全部▼

　　一、发行人设立情况
　　（一）有限公司设立方式
　　戴瑞有限前身名称为“深圳市茵赛特企业管理咨询有限公司”，系张国涛和金冲共同出资设立的有限责任公司。茵赛特咨询成立时注册资本为3万元，张国涛和金冲的出资比例分别为51%和49%。
　　2010年3月26日，深圳正声会计师事务所出具《验资报告》（深正声（内）验字［2010］第376号）验证，截至2010年3月25日，张国涛与金冲以货币资金足额缴付了其各自认缴的出资共计3万元，其中张国涛认缴出资1.53万元，实缴出资1.53万元；金冲认缴出资1.47万元，实缴出资1.47万元。
　　2010年4月8日，茵赛特咨询取得了深圳市监局颁发的注册号为440301104595090的《营业执照》，其经营范围为：市场营销策划。
　　（二）股份公司设立方式
　　迪阿股份系由戴瑞有限整体变更设立。2019年6月19日，戴瑞有限股东会作出决议，决定以戴瑞有限原股东作为股份公司的发起人，以原股东持有的戴瑞有限截至2019年2月28日经审计的净资产作为出资投入股份公司，戴瑞有限整体变更为股份公司。根据安永会计师出具的《审计报告》（安永华明（2019）专字第61403707_H01号），截至2019年2月28日，戴瑞有限经审计的净资产为401,774,273.26元，按1:0.8960的比例折股，折成总股本36,000万股，其余净资产计入公司资本公积。根据中联资产评估集团有限公司出具的《深圳市戴瑞珠宝有限公司拟改建为股份有限公司项目资产评估报告》（中联评报字【2019】第1282号），戴瑞有限在评估基准日2019年2月28日的净资产评估值为63,373.32万元。
　　2019年6月19日，各发起人签署《发起人协议》。
　　2019年7月11日，安永会计师出具了《验资报告》（安永华明（2019）验字第61403707_H01号），经审验，截至2019年7月11日止，迪阿股份有限公司（筹）全体发起人已以其拥有的戴瑞有限截至2019年2月28日止经审计的净资产401,774,273.26元作价折股，缴纳注册资本合计360,000,000元，余额41,774,273.26元计入资本公积。
　　2019年7月31日，迪阿股份取得了深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：914403005538802391）。
　　2020年9月8日，发行人于2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整公司整体改制时净资产与折股比例的议案》。在本次发行上市的过程中，发行人对2017年至2018年的财务数据进行追溯调整，相关调整事项导致公司整体变更为股份有限公司时的经审计净资产由401,774,273.26元调整为396,540,157.74元，公司整体变更为股份公司的折股比例由1:0.8960调整为1:0.9079，折成总股本36,000万股保持不变，净资产大于股本部分计入资本公积，由全体股东共同享有。
　　上述调整后，公司截至2019年2月28日的净资产为396,540,157.74元，大于整体变更折合的公司股本360,000,000元，符合《公司法》关于有限公司整体变更设立股份公司对净资产折股的相关要求，各股东履行了资本充实义务。
　　（三）发行人历史出资瑕疵及整改情况
　　1、2011年9月，增加注册资本未取得依法设立的验资机构出具的验资证明
　　2011年9月5日，戴瑞有限股东会作出决议，同意公司的注册资本增加至100万元，新增的注册资本为97万元，其中股东张国涛认缴49.47万元，股东卢依雯认缴47.53万元。根据中国建设银行询证函回函，张国涛和卢依雯于2011年9月6日以货币资金缴付了各自认缴的出资。
　　上述实收资本变更未取得依法设立的验资机构出具的验资证明，不符合当时生效且适用的《中华人民共和国公司登记管理条例（2005年修订）》之相关规定。安永会计师已于2020年9月18日出具了安永华明（2020）验字第61403707_H01号《验资报告》，追溯验证截至2011年9月6日止，公司已收到张国涛、卢依雯以货币资金缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币97万元，使得上述瑕疵得到了弥补，保荐人及发行人律师认为，上述法律瑕疵不构成本次发行上市的实质障碍。
　　2、2020年9月，发行人因会计差错更正对公司整体变更为股份有限公司时的经审计净资产进行调整
　　2020年9月8日，发行人于2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于调整公司整体改制时净资产与折股比例的议案》。在本次发行上市的过程中，发行人对2017年至2018年的财务数据进行追溯调整，相关调整事项导致公司整体变更为股份有限公司时的经审计净资产由401,774,273.26元调整为396,540,157.74元，公司整体变更为股份公司的折股比例由1:0.8960调整为1:0.9079，折成总股本36,000万股保持不变，净资产大于股本部分计入资本公积，由全体股东共同享有。
　　上述调整后，公司截至2019年2月28日的净资产为396,540,157.74元，大于整体变更折合的公司股本360,000,000元，符合《公司法》关于有限公司整体变更设立股份公司对净资产折股的相关要求，各股东履行了资本充实义务。鉴于发行人的全体发起人对于上述调整事项作出了相应的确认并保证不会导致损害公司和债权人利益，且公司的注册资本没有发生变化，保荐人及发行人律师认为上述情形不会对本次发行构成实质性法律障碍。
　　二、发行人报告期内的股本和股东变化情况
　　（一）2017年11月，股权转让
　　2017年11月22日，戴瑞有限作出股东决议，同意股东迪阿投资将其持有的戴瑞有限2%的股权，以人民币1,200万元的价格转让给温迪壹号；同意股东迪阿投资将其持有的戴瑞有限2%的股权，以人民币1,200万元的价格转让给温迪贰号；同意股东迪阿投资将其持有的戴瑞有限1%的股权，以人民币600万元的价格转让给温迪叁号。
　　同日，迪阿投资与温迪壹号、温迪贰号和温迪叁号签署了《股权转让协议书》。
　　2017年11月24日，戴瑞有限就本次股权转让事宜办理完毕相应的工商变更登记手续。
　　（二）2019年7月，整体变更为股份公司
　　2019年7月31日，发行人整体变更为股份有限公司。
　　经深圳证券交易所创业板股票上市委员会审核同意，并经中国证券监督管理委员会2021年9月16日《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]3043号)同意注册，本公司公开发行人民币普通股（A股）股票40,010,000.00股，发行价格为人民币116.88元/股。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明（2021）验字第61403707_H01验资报告验证。本公司于2021年12月15日在深圳证券交易所上市。收起▲