（一）发行人设立情况
　　发行人系由金道有限整体变更设立的股份有限公司。
　　1、金道有限的设立情况
　　绍兴前进传动机械有限公司（后更名为“绍兴金道齿轮箱有限公司”，以下简称“金道有限”）成立于2003年8月28日，由绍齿前进、杭齿前进及金言荣共同以货币形式出资设立，设立时公司注册资本为1,000.00万元，其中绍齿前进出资930.00万元，占注册资本的93.00%；杭齿前进出资38.50万元，占注册资本的3.85%；金言荣出资31.50万元，占注册资本的3.15%。
　　2003年8月20日，绍兴兴业会计师事务所有限公司出具绍兴业会验字【2003】第60...查看全部▼

　　（一）发行人设立情况
　　发行人系由金道有限整体变更设立的股份有限公司。
　　1、金道有限的设立情况
　　绍兴前进传动机械有限公司（后更名为“绍兴金道齿轮箱有限公司”，以下简称“金道有限”）成立于2003年8月28日，由绍齿前进、杭齿前进及金言荣共同以货币形式出资设立，设立时公司注册资本为1,000.00万元，其中绍齿前进出资930.00万元，占注册资本的93.00%；杭齿前进出资38.50万元，占注册资本的3.85%；金言荣出资31.50万元，占注册资本的3.15%。
　　2003年8月20日，绍兴兴业会计师事务所有限公司出具绍兴业会验字【2003】第603号《验资报告》，对本次出资予以审验。
　　2003年8月28日，金道有限取得绍兴市工商局袍江分局核发的《企业法人营业执照》。
　　2、金道科技设立情况
　　2018年6月10日，金道有限召开股东会并作出决议，同意将金道有限整体变更为股份有限公司，委托天健会计师进行审计、坤元评估进行评估，审计评估的基准日为2018年2月28日。
　　2018年6月15日，天健会计师出具“天健审【2018】7138号”《审计报告》，确认截止2018年2月28日，金道有限经审计净资产为人民币27,326.19万元。
　　2018年7月9日，坤元评估出具“坤元评报【2018】366号”《资产评估报告》，确认截止2018年2月28日，金道有限经评估后的净资产为41,348.89万元人民币。
　　2018年7月10日，金道有限召开股东会并作出决议，同意公司以现有7名股东作为发起人变更为金道科技，将截至2018年2月28日经审计的净资产27,326.19万元折合为变更后的金道科技股本7,500万元，每股面值1元，净资产中剩余的人民币198,261,852.82元列入股份有限公司的资本公积。
　　2018年7月10日，金言荣、金刚强、金晓燕、金道控股、金及投资、金益投资、普华兰亭签署《浙江金道科技股份有限公司（筹）发起人协议书》。2018年7月26日，金道科技召开创立大会，审议通过《浙江金道科技股份有限公司章程》等议案。
　　2018年7月26日，天健会计师出具“天健验【2018】271号”《验资报告》，对本次整体变更的出资予以审验。
　　2018年8月21日，绍兴市市场监督管理局向金道科技核发变更后的《营业执照》。
　　（二）发行人报告期内股权变动情况
　　发行人报告期内存在二次增资，2018年6月发行人由金道有限整体变更为股份公司后，未发生过股权变动情况。发行人报告期内股权变动情况具体如下：
　　1、2018年1月，金道有限第一次增资
　　2018年1月29日，金道有限召开股东会并作出决议，同意公司注册资本由6,375.00万元增加至6,600.00万元，新增注册资本由公司的股权激励平台金益投资以现金认缴，认购价格为5.67元/注册资本。
　　2018年2月2日，绍兴天清会计师事务所（普通合伙）出具“绍天会内验字【2018】第067号”《验资报告》，对本次增资予以审验。
　　2018年1月29日，金道有限就本次增资事项完成工商变更登记手续。
　　2、2018年2月，金道有限第二次增资
　　2018年2月25日，金道有限召开股东会并作出决议，同意公司注册资本有6,600.00万元增加至7,500.00万元。新增注册资本由金及投资和普华兰亭分别以现金认缴525万元及375万元，认购价格为6.67元/注册资本。
　　2018年2月28日，绍兴天清会计师事务所（普通合伙）出具“绍天会内验
　　字【2018】第072号”《验资报告》，对本次增资予以审验。
　　2018年2月27日，金道有限就本次增资事项完成工商变更登记手续。
　　2020年10月10日，天健会计师出具“天健验【2020】599号”《实收资本复核报告》，对报告期内的增资情况进行了复核。经复核，上述两次增资新增实收资本1,125万元已全部到位。
　　3、报告期内股份变动情况、股份支付情况及会计处理方式
　　（1）股份支付情况
　　根据《企业会计准则第11号-股份支付》（财会[2006]号）的规定，股份支付是指企业为获得职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
　　发行人报告期内引入的股东中：
　　（1）金益投资为员工持股平台，合伙人均为实际控制人或为发行人提供服务的主体，入股价格低于入股时公司的公允价值，构成股份支付；
　　（2）普华兰亭为独立运作、市场化经营的投资机构，不存在涉及公司职工的情形，且其入股价格公允，故不构成股份支付；
　　（3）金及投资合伙人中虽包括实际控制人金言荣，但金及投资入股价格与同期外部股东入股价格一致，不构成股份支付。
　　（2）会计处理方式
　　①同期普华兰亭、金及投资入股价格的公允性
　　普华兰亭、金及投资入股价格系因为看好公司所处行业的增长潜力及发展前景，定价主要系结合公司盈利能力等客观因素与公司协商确定的。
　　对比同期上市公司收购同行业非上市公司估值水平，金及投资与普华兰亭入股发行人时的市盈率倍数与同行业收购的市盈率倍数基本一致。
　　②金益投资股份支付的会计处理
　　根据《企业会计准则第11号-股份支付》、《首发业务若干问题解答》等相关规定，对于授予职工的股份，其公允价值应按企业股份的市场价格计量，在确定公允价值时，可合理考虑入股时间阶段、业绩基础与变动预期、市场环境变化、行业特点、同行业并购重组市盈率水平、股份支付实施或发生当年市盈率与市净率指标等因素的影响；也可优先参考熟悉情况并按公平原则自愿交易的各方最近达成的入股价格或相似股权价格确定公允价值，如近期合理的PE入股价；也可采用恰当的估值技术确定公允价值。
　　发行人引入金益投资前后具有PE（普华兰亭）入股，且该入股价格公允，因此将普华兰亭入股价格6.67元/注册资本作为金益投资股权的公允价格，确认股权激励费用225万元，计入管理费用。具体计算过程为：股份支付金额=金益投资增资份额*（金益投资增资价格-同期外部股东增资价格）=225*（6.67-5.67）=225万元。
　　公司现持有统一社会信用代码为91330600753964306M的营业执照，注册资本10,000万元，股份总数10,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股7125万股；无限售条件的流通股份：A股2875万股。公司股票已于2022年4月13日在深圳证券交易所挂牌交易。收起▲