报告期内，公司按照“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的年度经营方针，深入推进AI技术开发和应用，持续创新、打磨BIP产品，提升公司产品竞争力；完善公司的持续客户经营体系；继续抢占数智化、信创化、全球化的市场机遇，全面改进和提升公司经营效益。
　　（一）总体经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入174,928万元，同比增长18.6%，实现快速增长。其中，公司云服务业务实现收入125,864万元，同比增长32.5%，占营业收入的72.0%，较去年同期增加7.6个百分点，收入占比持续提升。公司收入快速增长主要由于大型企业客户业务收入实现较高增长，同比增长20.0%，行业化后的组织优... 查看全部▼

　　报告期内，公司按照“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的年度经营方针，深入推进AI技术开发和应用，持续创新、打磨BIP产品，提升公司产品竞争力；完善公司的持续客户经营体系；继续抢占数智化、信创化、全球化的市场机遇，全面改进和提升公司经营效益。
　　（一）总体经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入174,928万元，同比增长18.6%，实现快速增长。其中，公司云服务业务实现收入125,864万元，同比增长32.5%，占营业收入的72.0%，较去年同期增加7.6个百分点，收入占比持续提升。公司收入快速增长主要由于大型企业客户业务收入实现较高增长，同比增长20.0%，行业化后的组织优势和BIP产品优势逐渐显现。
　　报告期内，公司归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为45,131万元，同比减亏4,447万元，主要由于公司在实现营业收入快速增长的同时，人员规模、营业成本和销售费用得到有效控制，毛利率较去年同期提升了6.3个百分点，效益化经营初见成效。受公允价值变动收益较去年同期减少10,614万元的影响，公司归属于上市公司股东的净亏损额为45,303万元，亏损同比增加5,623万元。
　　报告期内，公司合同负债（已从客户收到但尚未达到收入确认条件的现金收款）为27.7亿元，较去年第一季度末增长14.1%，其中，云业务相关合同负债为24.6亿元，较去年第一季度末增长26.9%，订阅相关合同负债为18.2亿元，较去年第一季度末增长32.4%，占总合同负债比例达65.6%，公司的高质量收入结构得到了进一步提升。截至报告期末，公司云服务累计付费客户数为75.3万家，新增云服务付费客户数3.8万家。
　　（二）分层经营与业务进展情况：
　　1、企业客户业务市场经营与业务进展情况：
　　报告期内，公司面向大型、中型和小微企业的企业客户业务实现收入159,274万元，同比增长15.6%，其中，云服务业务收入实现117,657万元，同比增长31.0%。
　　（1）大型企业客户市场
　　报告期内，公司大型企业客户业务实现收入109,132万元，同比增长20.0%，其中，云服务业务实现收入78,880万元，同比增长38.9%。核心产品续费率为101.7%。
　　报告期内，公司优化完善了行业客户与解决方案事业部（以下简称“行业客户事业部”）的组织和资源部署方式，加强了区域市场覆盖，进一步提升了行业客户事业部和区域客户经营机构的组织能力。公司面向大型企业客户市场的产品与解决方案立足行业客户需求，持续创新发展，截至报告期末积累了近百个细分行业数智化创新领先实践，发布了上百个行业解决方案。
　　报告期内，公司持续巩固大型企业客户市场的领先地位，签约了中国中信集团，一级央企累计签约38家；签约了中国雄安集团、冀中能源集团、湖北楚垣集团、河南航发集团、安徽盐业集团、宁夏农垦集团、成都交投集团、济南城市建设集团等央国企，以及中展集团、朗新集团、广汽研究院、瓮福集团、爱眼医院、石家庄四药集团、亚新钢铁、三宝集团、龙腾特钢、山东亿科化工、北油电控、清电光伏科技等行业领先企业。
　　报告期内，公司核心产品YonBIP加速实现批量交付，上线超过200个项目，其中，某世界50强化工集团全球财务共享项目上线，成功替换国际厂商产品，服务其全球超过60家的分子公司；某建筑央企海外人力资源平台上线，服务其全球100多个国家的人力资源管理。
　　（2）中型企业客户市场
　　报告期内，公司中型企业客户业务实现收入28,844万元，同比增长5.8%，其中，云服务业务实现收入18,343万元，同比增长25.7%。公司更大力度地推进中型企业客户业务全面转向订阅业务模式，订阅收入实现了超60%的高速增长。核心产品续费率为93.7%。
　　报告期内，YonSuite继续保持签约与收入的高速增长，借助AI技术迭代产品内嵌的智能客服机器人，大幅提高了对客户问题的解决率，有效提升个性化客户体验，签约了中电中天电子、中海环境、日健中外制药、佩伯酒店等知名企业；U9 cloud深度整合PLM、智能工厂、YonBIP云服务及数据服务，打造产业链协同管控平台，签约了湖北富思特材料、浙江海象新材料、山东康沃等行业企业；U8 cloud大力推进集团管控、资金管理、业务协同、数智创新、信创安全等多个领域特性研发，帮助成长型企业数智化运营和精细化管控，签约了重庆腾文数智、美溪科技、山西金泉能源等众多企业。
　　（3）小微企业客户市场
　　报告期内，公司控股子公司畅捷通信息技术股份有限公司（以下简称“畅捷通”）聚焦小微企业数智财税和数智商业两大领域，实现收入21,299万元，同比增长8.7%，其中，云订阅收入14,785万元，同比增长31.5%。
　　报告期内，在数智财税领域，畅捷通的数智财税产品全面支持数电票的全流程管理，进一步提升自动化、智能化水平；智能财税BaaS服务实现V3.0升级，持续优化提升全自动化记账报税的效率及准确性。在数智商业领域，畅捷通结合AI技术发布智能交互机器人小畅助手，帮助小微企业更好地服务客户；结合低/零代码平台、AI、数据服务等多项技术的发展，加快产品创新，满足小微企业行业化、个性化的需求。
　　报告期内，畅捷通云服务业务新增付费企业用户数为3.5万家，较上年同期增长43%；截至报告期末，云服务业务累计付费企业用户数达到66.8万家。
　　2、政府与其它公共组织客户市场
　　报告期内，公司政府与其它公共组织实现收入11,959万元，同比增长44.6%，其中，云服务业务实现收入8,207万元，同比增长58.7%。
　　公司控股子公司北京用友政务软件股份有限公司继续聚焦财政、财务业务，深耕人大、民生业务市场，持续拓展政法业务市场，签约了江西省财政局、浦东新区财政局、自贡市人民代表大会、陕西省人社厅等客户。
　　公司控股子公司新道科技股份有限公司继续聚焦教育科技与产教融合服务，通过课程建设、实验室建设、学科专业建设、产业学院建设、企业培训与认证等方式，与院校和社会培训机构合作，开展全流程、多形态的数智化工科和商科人才培养业务。
　　3、海外业务进展情况：
　　报告期内，公司加快拓展海外业务，新设印尼和越南分公司，加强对菲律宾、柬埔寨和缅甸的业务覆盖，为中企出海本地化服务提供更有效的保障。签约了中国地质工程集团、中国人寿、国泰君安等国内大型企业的海外机构以及PT.Shuanglin Pipe Indonesia、PT.Xinyuan Industry等海外本地企业。
　　（三）产品发展情况
　　报告期内，公司持续创新、打磨用友BIP。发布了BIP 3-R5，从底座平台到领域应用继续升级迭代发展，不断提升产品竞争力；发布、优化更新了配置迁移、重置清理、数据对象迁移、环境迁移等工具，有效增强产品交付能力。
　　报告期内，公司深入推进AI技术开发和应用。公司的企业服务大模型YonGPT新增多项相关能力；智能产品“智友”优化交互体验并完成BIP知识问答、ChatBI报表、审批流程查看等智能场景的迭代开发；“智能搜索”产品能力持续增强，增强权限控制、标签管理与知识过滤、企业词库等产品能力；RPA产品在设计器、控制台等方面实现了功能优化。公司在研发过程中积极应用AI技术，导入全球领先厂商研发工程化模式，实践AI编程助手、智能搜索、智能生成业务用例、智能多语翻译等多项智能化开发方法，提升研发效率。
　　（四）生态业务进展情况：
　　报告期内，公司ISV生态业务扎实稳健发展，注册ISV伙伴总计3,567家，新增BIP原生开发ISV伙伴5家；基于YonBuilder低代码平台开发的BIP原生产品迭代升级26款，生态解决方案总数达到305款；用友BIP开发者生态规模持续壮大，注册开发者已达115.2万。
　　（五）品牌发展情况
　　报告期内，公司作为全球领先的企业数智化软件与服务提供商，在多个领域获得高度认可。IDC报告显示，公司持续蝉联中国aPaaS市场占有率第一、中国大型企业ERM市场占有率第一。荣获“中国交通运输协会科学技术奖”、“2023年商业力量年度韧性品牌荣誉称号”等多项殊荣。
　　报告期内，公司多项产品及解决方案入选工信部重点项目名单，包括《2023年工业互联网试点示范项目名单》、《2023年度智能制造系统解决方案揭榜挂帅项目名单》、《2023年新一代信息技术典型产品、应用和服务案例（第一批）名单》。 收起▲

　　一、经营情况讨论与分析
　　（一）总体经营与业务进展情况：
　　1、总体经营情况
　　报告期内，公司按照“组织升级、改进经营、提高效益”年度总策略，全面推进大型和中型企业客户业务组织模式升级，加速产品和研发创新，大力推进AI技术与产品开发，加大海内外市场开拓，全面落实公司2023年度经营计划。
　　报告期内，公司实现营业收入979,607万元，同比增长5.8%，其中，云服务业务实现收入709,117万元，同比增长11.6%。报告期内，公司的中型与小微型企业客户业务收入分别实现同比增长21.4%与17.7%，保持良好发展与增长态势。占公司收入比重最大的大型企业客户业务受业务组织模式升级的阶段... 查看全部▼

　　一、经营情况讨论与分析
　　（一）总体经营与业务进展情况：
　　1、总体经营情况
　　报告期内，公司按照“组织升级、改进经营、提高效益”年度总策略，全面推进大型和中型企业客户业务组织模式升级，加速产品和研发创新，大力推进AI技术与产品开发，加大海内外市场开拓，全面落实公司2023年度经营计划。
　　报告期内，公司实现营业收入979,607万元，同比增长5.8%，其中，云服务业务实现收入709,117万元，同比增长11.6%。报告期内，公司的中型与小微型企业客户业务收入分别实现同比增长21.4%与17.7%，保持良好发展与增长态势。占公司收入比重最大的大型企业客户业务受业务组织模式升级的阶段性影响较大，全年收入实现同比增长4.3%，对公司整体收入增速影响较大。此外，公司的政府与其它公共组织业务收入同比下降12.5%，也影响了公司整体收入增速。报告期内，公司合同签约金额同比增长17.6%，千万级以上项目签约金额实现同比增长71.1%。与中小项目相比，大项目实施周期更长，收入确认周期也更长，且2023年的大项目签约多集中在下半年，因此公司收入增速也受到上述签约结构变化的影响。
　　报告期内，公司归属于上市公司股东的净亏损额为96,717万元，公司归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为110,388万元，与上年同期相比，出现亏损。公司亏损除了受上述公司收入增速的影响外，主要还受到公司营业成本与费用增加较多，同比增长18.8%的影响。公司营业成本与费用的增加主要包括：（1）2021年和2022年，为抢占企业数智化、信创国产化、全球化战略机遇，公司加大战略投入，员工规模净增加7,301人。报告期末，公司人员规模相较2022年末保持基本稳定，但年平均人数较2022年增加了1,896人，导致工资薪酬同比增加较多；（2）公司行业化组织模式升级后，覆盖全国市场发生的差旅费、市场费用增加较多；（3）公司按照既定战略加快推进客户项目实施与客户化开发外包，培育专业服务生态，公司外包成本同比增加较多。
　　报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金为99.7亿元，同比增长12.3%。报告期末，公司合同负债（已从客户收到但尚未达到收入确认条件的现金收款）为28.1亿元，较2022年年末增长13.9%，其中，云业务相关合同负债为24.6亿元，较2022年年末增长28.0%，订阅相关合同负债为18.3亿元，较2022年年末增长38.8%，公司云服务业务ARR为23.5亿元，同比增长15.0%。公司合同签约与合同负债的快速增长，有助于公司未来收入增速的持续提升。截至报告期末，公司云服务累计付费客户数为71.50万家，新增云服务付费客户数14.35万家。
　　2、总体业务进展情况
　　（1）坚定推进业务组织模式升级
　　报告期内，公司启动了公司历史上最大的一次业务组织模式升级，大型企业客户业务由原来以地区为主的组织模式升级为以行业为主的组织模式，中型企业客户业务继续按照区域但全国统一、垂直组织开展。公司此次以行业化为重点的业务组织模式升级，虽然对公司业绩有阶段性影响，但符合客户要求，也是全球大型企业软件与服务业务更高效和主流的组织模式，为公司长期的客户经营与业务发展建立了更具客户价值、更有利于增长和更可持续的业务组织体系。截至报告期末，公司的业务组织模式升级已经完成，对公司业务与业绩的阶段性影响已经度过，公司业务逐渐步入良好增长轨道。
　　（2）产品持续突破，抢占企业数智化、信创国产化、全球化市场
　　报告期内，公司继续战略投入加速新一代产品用友BIP的研发，充分发挥BIP3的产品威力，抢抓企业数智化、信创国产化、全球化战略机遇。公司推出的BIP3旗舰版已实现规模销售，成为众多行业领先的大型企业数智化建设和运营的选择。BIP3实现交付样板用户108家，中粮集团、三峡集团、三峡能源、云投集团等众多央国企基于用友BIP在人力、财务、采购等领域建设的数智化项目成功上线。
　　（3）其它业务进展
　　报告期内，公司积极拥抱AI普及应用时代，专项部署在产品与技术创新、业务变革与运营、职能服务与管理三大方面，战略、全面、深入、快速导入AI。公司发布了业界首个企业服务大模型YonGPT。
　　报告期内，公司启动全球化2.0战略，加速海外市场业务拓展，进一步完善海外布局。
　　（二）分层经营与业务进展情况
　　1、企业客户业务市场经营与业务进展情况
　　报告期内，公司面向大型、中型和小微企业的企业客户业务实现收入871,130万元，同比增长7.8%，其中，云服务业务收入实现633,985万元，同比增长12.7%。
　　（1）大型企业客户市场业务
　　报告期内，公司大型企业客户业务实现收入651,922万元，同比增长4.3%，其中，云服务业务实现收入473,120万元，同比增长7.7%。
　　报告期内，公司升级了面向大型企业客户的业务组织模式，组建行业客户与解决方案事业部，通过组织加强进一步增强了央企客户的细分经营，强化了业务组织配套运营能力建设，逐渐度过业务组织模式升级带来的阶段性影响，行业化的优势和效果在经营过程中逐步显现。公司大型企业客户业务收入上半年同比下降9.1%，下半年同比增长12.4%，不含子公司经营的大型企业客户业务的合同签约金额下半年同比增长超30%。公司核心产品YonBIP全年实现签约金额36.1亿元，核心产品续费率为92.9%。
　　公司持续加速大型企业客户的拓展，截至报告期末一级央企新增签约10家，累计签约37家，陆续突破了一批千万级以上的大型企业客户项目，千万级以上的项目合同数量、合同金额实现高速增长。成功签约中国中化、中交集团、中国中车、中国电子、保利集团、招商局集团、中国物流、中核集团、中国烟草、中国电科、中国燃气、贵州茅台、首都机场、徐工集团、湖南建投、美团、万华化学、海螺集团、国药太极、申通地铁、四川航空、三花控股、北重汽轮、歌尔股份、燕京啤酒、海南旅投、迪尚集团、瑞贝卡、湖北盐业、乐百氏等众多央国企及行业领先企业。
　　（2）中型企业客户业务
　　报告期内，公司YonSuite、U9coud、U8coud持续发力，特色营销有效拉动业务拓展，全面提升公司在中型企业市场的业务竞争力，实现收入138,608万元，同比增长21.4%，其中，云服务业务实现收入86,455万元，同比增长36.9%，核心产品续费率为84.3%。
　　YonSuite在财资管理、税务管理、采购营销、生产制造等超过50个场景持续迭代，聚焦消费品、高科技及互联网服务业、制造业、生物医药等行业领域的专属数智化解决方案。报告期内，YonSuite客户数量和营业收入均实现同比超100%的高速增长，合同签约金额约2.8亿元，同比增长近90%。成功签约华夏高铁、乔氏体育、北元电器、江苏申基生物、宏井新材料、HongKongConstruction、PDSTechnoogyEectronic、Wico、StamfordTyres等众多知名企业。
　　U9coud在数据驱动、技术革新、功能与场景迭代、新特性、移动应用强化等方面持续发展和突破，全方位满足制造业数智化转型的需求，成功签约绿能科技、汉智物流、华美电梯、国科天迅等各行业专精特新企业。
　　U8coud新品交互性极大提升，深化全栈信创能力，成功签约中国煤炭地质总局、通城城投、中润药业、金叶卷烟厂(澳门)等众多企业。
　　（3）小微企业客户业务
　　报告期内，公司控股子公司畅捷通信息技术股份有限公司（以下简称“畅捷通”）继续聚焦小微企业数智财税及数智商业两大领域，实现收入80,600万元，同比增长17.7%，其中，云订阅收入48,957万元，同比增长28.0%。报告期内，畅捷通实现扭亏为盈。
　　在数智财税领域，产品全面支持数电票的全流程管理，进一步提升数智财税自动化、智能化水平；推出智能财税BaaS服务，为微型企业提供全自动的记账报税服务，进一步提升全流程自动化记账报税的效率和准确性。在数智商业领域，加强数据智能化技术的应用和创新，帮助小微企业实现数字化转型、提升运营效率；同时，结合畅捷通数智财税领域的核心优势，继续增强业财融合综合优势。
　　在营销层面，紧抓数电票全面推广的市场机遇，渠道布局进一步向县级市场下沉覆盖，继续丰富与生态伙伴的多元化合作，加强重点区域市场覆盖的密度和广度；加快行业化、数智化经营根据地建设，联合渠道合作伙伴为小微企业提供经营管理升级方案；持续强化渠道合作伙伴云业务发展能力建设，促进传统渠道合作伙伴向数智化增值服务商转型。在直销通路，通过新媒体等多通路营销渠道有效扩大线上市场覆盖；建立高效营销人才培养体系；借助AI技术提升营销系统的智能化水平，持续进行私域流量体系化运营，提升人效，实现了直销收入快速增长。报告期内，云服务业务新增付费企业用户数约13万；截至报告期末，云服务业务累计付费企业用户数达到63.3万。
　　2、政府与其它公共组织客户业务
　　报告期内，公司政府与其它公共组织实现收入98,233万元，同比下降12.5%。
　　公司控股子公司北京用友政务软件股份有限公司（以下简称“用友政务”）继续聚焦财政、财务业务，深耕人大业务市场，持续推动社保业务加快发展。财政业务积极开拓财会监督、电子凭证、数据服务等新兴业务领域；财务业务创新打造政法和教育行业标杆用户；人大业务持续保持市场领先；人力资源和社会保障部养老保险全国统筹的派生业务模式全国推广；社保业务保持全国占有率领先。新增签约中央军委办公厅、全国人大常委会、人力资源和社会保障部、国家卫健委、北京亦庄开发区等重要客户。
　　公司控股子公司用友新道科技股份有限公司（以下简称“新道科技”）作为数智化人才培养服务提供商，开启了服务经营业务，完善服务交付标准化、提升项目交付质量，获得客户认可与好评；参与院校发展、专业建设与数智改革，将产业链与教育链、人才链、创新链紧密结合；推进DBE平台升级，打造数智化教学与科研平台。
　　3、海外业务进展情况
　　报告期内，公司启动了全球化2.0战略，在继续深化港澳台与东南亚地区业务发展的同时，启动拓展欧洲、北美、中东和日本市场。公司海外布局进一步完善，覆盖越来越多海外地区中企出海客户及海外本地客户，包括中国港湾、电建国际、中土集团、中冶国际、中棉集团等众多央企，以及同仁堂、威海国际等地方知名企业，SK珠宝、Keppe、CHS、MCC、RaffesInstitution、Eken、INTI、Evergreen、HRC等海外本土企业，都选择用友的产品与服务推进企业全球化发展、信息化建设和数智化转型升级。
　　（三）产品研发进展情况
　　1、BIP产品持续创新发展
　　报告期内，公司发布了BIP3-R2，技术和产品能力更强大、性能更稳定、体验性更优；面向全球企业推出新品“用友BIP|商业网络”，构建数智化、全球化、开放性、安全性的全球化商业网络；发布数据资产入表解决方案，帮助企业完成数据资产基础入表、统一数据治理和释放数据价值；提升了对部分国产化操作系统和中间件的多版本适配兼容；发布新版多维数据库YonMDbase，安全、性能等方面大幅提升；发布了迁移家族产品，支持项目快速高效的交付；建立零代码、低代码、全代码三层递进能力的开发平台；连接集成平台持续增强一体化集成平台能力、异构系统互联互通能力；数据中台覆盖了从数据采集、计算加工、数据治理、数据应用和展示等数据链路各环节。
　　YonBIP财务云、人力云、供应链云、制造云、采购云、营销云、项目云、资产云、研发云、协同云新增多项产品功能和应用场景，发布多款全球/中国首发新应用和新版本，同时易交付性进一步提升。
　　2、AI技术和产品领先发展
　　报告期内，公司发布的企业服务大模型YonGPT能够底层适配主流的通用语言大模型，通过提供通用能力服务、领域服务及行业服务，实现业务运营、人机交互、知识生成及应用生成四个方面的企业智能化，覆盖财务、人力、营销、研发、采购、制造、供应链、项目、资产营运、协同等多个企业生产经营与运营管理领域，是具有多领域综合智慧的企业服务大模型，也是更懂企业服务的大模型。
　　YonGPT是用友BIP的重要组成，已与YonBIP企业绩效、管理会计、全球司库、商旅费控、税务服务、数智员工等产品深度融合，在部分场景已实现落地。中国中化、徐工集团、中国矿产、远东数智等世界500强和行业领先企业选择使用YonGPT，实现更强数智化发展。
　　（四）公司品牌与市场发展情况
　　据Gartner研究显示，用友是全球ERPSaaS市场TOP10中唯一的亚太厂商，全球应用平台软件市场TOP10中唯一的中国厂商，也是唯一入选Gartner千人以上规模企业HCM云魔力象限、面向服务导向型企业ERP云魔力象限荣誉企业的中国厂商，同时还是全球财务市场、全球资产管理市场十强厂商。
　　据IDC、赛迪数据显示，公司持续领跑中国企业云服务市场，在中国aPaaS市场、中国SaaS市场、中国企业应用SaaS市场、中国超大型及大型企业应用SaaS市场、中国ERP云市场、中国财务云市场、中国人力（HRM）云市场占有率均为第一。
　　报告期内，公司被评为“2023年度软件和信息技术服务竞争力百强企业”、“2022-2023新一代信息技术领军企业”，荣登“BrandZ最具价值中国品牌100强”榜单。用友BIP荣获人民网“人民匠心产品奖”、赛迪“2022-2023年度新一代信息技术创新产品”等奖项。
　　（五）生态业务进展情况
　　报告期内，公司生态业务规模不断扩大、收入占比不断提升，生态业务的可持续发展能力和健康度不断增强。公司注册ISV伙伴总计3,305家，ISV生态合作行业化、规模化提速，新增111款联合解决方案，生态解决方案总数达到302款；用友云市场YonStore优选融合商品交易合同额同比增长118%；与国内外大型咨询机构合作模式更加成熟，累计合作规模超2亿元，咨询业务合作项目数量与合同金额同比均增长100%以上；公司专业服务伙伴数量达到708家，认证顾问数量超过5,800人；与头部云基础设施厂商和各行业产业链中的核心数科公司全面开展战略合作；BIP开发者生态规模持续壮大，注册开发者已达115万；基于数智技术和生态平台，为开发者提供便捷、智能、一体的运营服务。
　　（六）员工与组织发展情况
　　报告期内，公司进一步完善业务组织模式升级的各项配套工作；加强了业务运营服务(BaaS)和数据服务(DaaS)组织建设。
　　公司实施了2023年度员工持股计划，健全公司长期、有效的激励约束机制。
　　报告期末，公司员工数量为24,949人，与2022年底相比保持基本稳定，后续公司将继续控制整体人员规模，提升水平，提高人效。

　　二、报告期内公司所处行业情况
　　（一）数字经济上升为国家战略
　　2023年2月，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，文件指出建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑，新一轮数字经济产业的发展机遇正在来临。
　　2月，国家档案局和财政部、商务部、国家税务总局共同编制《电子发票全流程电子化管理指南》，对于企事业单位的电子发票开具、接收、报销、入账、归档等全流程管理提供了重要参考。3月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，提出到2025年基本实现发票全领域、全环节、全要素电子化，全国36个税区已经全部覆盖数电票收票与数电票开票的试点。随着“数电票”的加速普及，企业将加快财税数字化转型升级建设。企业客户数量庞大，财税信息化需求更为广阔，“数电票”普及有望进一步打开财税信息化厂商成长空间。
　　8月，财政部制定印发了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，《暂行规定》的发布是对数据资产入表细则的又一次系统性阐述。10月25日，国家数据局正式挂牌，有望发挥统筹发展、打通数据壁垒作用。12月15日，国家数据局发布《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）（征求意见稿）》，对数据要素产业的基本原则、远期发展目标做出规划，明确“以量变引发质变，催生新业态新模式，培育经济发展新动能”的核心思路。数据要素产业建设工作从顶层设计到地方细则，从政策驱动到市场运行，多措并举、有序推动，步入发展新阶段。
　　（二）企业持续布局数智化转型，信创进入发展新阶段
　　尽管全球经济不稳定性加剧，但企业数字化转型步伐并未受到影响，并且呈现出不断加码的态势。根据Gartner的《2023年度董事会调查》，数字化转型已然是当今商业战略的一大基石，有89%的企业将数字业务视为其增长的核心。在这些企业中，只有35%的企业已经实现了自己的数字化目标或正在实现这一目标。2023年11月8日，国务院国资委相关部门强调，2024年国资委将以司库体系建设为切入点和突破口，全面启动中央企业财务管理数智化转型升级工作，重点以数字化为动力，以智能化为导向，推动财务管理与信息化深度融合，强化价值、数据、技术、共享、安全“五个驱动”，实现管理体系化、业财信息数字化、经营决策智能化、系统建设生态化、平台底座信创化“五个升级”。
　　信创进入发展新阶段。信创应用正在逐步从党政领域向全领域扩展，信创发展新格局正在形成。2023年7月28日，中国信息安全测评中心正式发布了《安全可靠测评工作指南（试行）》，意味着信创产品测评开始朝着规范化、标准化、常态化的方向稳步发展。未来，行业信创市场空间巨大，信创产业将持续高速增长。
　　（三）AI产业进入爆发期
　　2023年，ChatGPT的出现在全球范围内引发热潮，标志着人工智能进入普及应用阶段,全球IT技术与产业创新从以云计算为中心的时代,进入到以AI为中心的新时代。国内主流厂商也在积极行动，众多互联网企业发力通用大模型，而企业应用领域主要集中在智能化的业务运营、自然化的人机交互、智慧化的知识生成、语义化的应用生成、代码生成等方向。
　　大模型产业稳定推进，初具规模。大模型的发展推动了应用场景的快速延伸，大量初创公司开始通过AI进行商业模式、产品形态的持续创新；AI算力技术在处理能力和应用范围方面的显著提升，为AI领域的研究和应用提供了更加强大和灵活的计算平台。展望2024年，AI技术、产业及其带动的相关产业有望继续快速发展，并成为全球科技产业发展的长期核心推动力，进而对企业IT支出规模和结构、应用场景拓展、财务收入增长、运营效率改善等产生持续、深远的影响。
　　（四）中国企业出海的愿望愈发强烈
　　在政治关系、市场空间、劳动力成本等多方面因素作用下，中国企业的全球化发展进入新阶段。对比十余年前的商品贸易全球化，当前依托中国技术红利、工程师红利、供应链优势等诸多优势，智能硬件、工业机器人、医疗健康和新能源等硬科技行业正在成为中企全球化中坚力量。
　　出海企业数字化需求主要体现在一体化全球管理、多语言相互融合、全球化的合规管理、全球化的供应链管理、全球化的营销管理、全球化的财务管理、全球化的人才管理等方面。企业全球化选型谨慎，普遍会检验厂商全面能力。

　　三、报告期内公司从事的业务情况
　　公司作为全球领先的企业云服务与软件提供商，一直专注于信息技术在企业与公共组织应用与服务领域，致力于用创想与技术推动商业和社会进步。35年来，公司持续引领企业软件与服务产业发展。近年来在企业云服务市场领先的基础上，公司新的战略发展阶段（3.0-II）的战略方向是构建和运营全球领先的企业云服务平台，实现千万客户、十万伙伴、亿级社员（社群个人）的战略目标。
　　公司的云服务经营模式为向企业客户与公共组织提供SaaS、PaaS、BaaS、DaaS等服务，根据客户需求可以采用公有云、私有云或混合云的部署方式。购买公有云产品的客户付费方式为订阅型付费，收入为订阅服务收入及前期咨询实施收入；购买混合云及私有云产品的客户可选择订阅型付费或购买软件使用许可模式。公司继续推进以订阅型付费模式为主的业务收入结构升级。
　　（一）大型企业服务业务
　　公司面向大型企业（包括超大型企业和一般大型企业）提供用友商业创新平台（用友BIP）产品与服务。用友BIP定位为数智商业应用平台、应用软件与服务，聚焦数智平台及十大领域的场景服务，为客户提供数字化、智能化、高弹性、安全可信、平台化、生态化、全球化和社会化的企业云服务产品与解决方案。
　　公司面向离散制造、消费品、流程制造、钢铁冶金、工业化工与造纸、制药与医药流通、食品饮料、酒业、装备制造、能源、交通运输与物流、航空与机场、公用事业、建筑、地产、现代服务、医疗、酒店餐饮、零售分销、贸易、互联网、农牧、国资监管与投资控股、烟草、金融、汽车等行业，提供云服务产品与解决方案。
　　面向大型企业客户的业务收入主要为产品许可收入、订阅收入、产品支持服务收入、业务运营收入、数据服务收入、咨询实施客开及其它专业服务收入等。
　　（二）中型企业服务业务
　　公司面向成长型企业提供基于用友BIP平台的YonSuite云服务产品。YonSuite是基于云原生架构，为成长型企业提供“平台、财务、人力、营销、采购、供应链、制造、资产、项目、协同”融合一体化的公有云服务包，支持企业全球化经营、社会化商业。
　　公司面向中型与大中型制造企业的U9coud云ERP，包括生产制造、供应链、项目化管理、财务会计、管理会计、人力资源等功能，融合PLM、智能工厂、AIoT、制造云、营销云、采购云、财务云、税务云、人力云等服务，为客户提供标准产品及解决方案。
　　公司面向中型企业提供U8coud云ERP产品、U8+ERP套件，包括智能制造、营销、业务管控、供应链、财务核算以及人力资源等领域应用，为客户提供标准产品及解决方案，采取全分销销售模式。
　　面向中型企业客户的业务收入主要为订阅收入、产品许可收入、产品支持服务收入等。
　　（三）小微企业服务业务
　　公司面向小微企业的云服务业务由畅捷通提供。畅捷通致力于为中国小微企业提供以财税及业务云服务为核心的平台服务、应用服务、数据增值服务，聚焦小微企业数智财税和数智商业两大领域，全面打通小微企业的人、财、货、客管理，以财税能力为核心优势，以业财融合为领域和行业化应用抓手，满足小微企业在不同发展阶段的管理需求，其主要云服务产品包括好会计、好生意、好业财、易代账、T+Coud等产品。
　　面向小微企业客户的业务收入主要为订阅收入、产品许可收入、产品支持服务收入等。
　　（四）政府与其它公共组织服务业务
　　公司面向政府部门、事业单位和民间非营利组织的业务，由用友政务提供。用友政务致力于服务国家治理体系和治理能力现代化，提供财政预算管理一体化、行政事业单位财务及内控一体化、政府大数据平台、“互联网+”政务服务平台、政府采购云等产品和解决方案，推进数字化转型与智能化发展。收入主要为产品许可收入、咨询实施客开及其它专业服务收入、订阅收入等。
　　公司面向院校等教育机构的业务由新道科技提供。新道科技致力于服务中国教育事业，聚焦数智化人才培养，围绕智能财会、数智营销、数智人力、工业互联网、创新创业各专业领域，以DTC底层技术平台为支撑，打造VBSECoud综合实践、DBECoud数智实践、B+Coud基础实践、S+Coud认知实践四大产品。收入主要为产品许可收入、咨询实施客开及其它专业服务收入、订阅收入等。

　　四、报告期内核心竞争力分析
　　（一）产品优势
　　报告期内，公司产品研发继续突破。随着不断积累和迭代升级，用友BIP3已进化成一个包括数智平台、十大领域的场景服务、大规模生态产品与服务的融合服务群。
　　全球领先的数智商业创新平台—用友BIP3
　　用友BIP3的数智底座iuap以三平台+三中台为核心为企业提供数智化底座支撑能力。“三平台”包括技术平台、低代码开发平台和连接集成平台，“三中台”包括业务中台、数据中台和智能中台。用友BIP3持续领先并不断进化的技术包括：企业服务大模型YonGPT；首创的YMS(YonMiddewareService)云中间件技术；首创云上云下一体的持续交付体系；领先的多租户、多数据中心技术；自研多维数据引擎（存算一体）；全新自研云监控大盘；租户领域分库，可隔离租户或领域的数据，实现客户数据库专属；迁移家族；安全可信的国产化信创适配。
　　用友BIP3不断创新的应用架构包括：社会化商业模型，支撑数智化的产业协同；事项法会计，重构企业精益管理的关键基础；特征体系，支撑业务精准运营；多维组织，支持组织柔性、灵动发展；时间轴，可保留不断变化的业务实体（如组织）不同时期的版本，追踪不同版本的历史数据；PDCA管理循环，支撑企业实时管控、精益运营；场景化应用可组装，实现业务导向的随需而用。
　　用友BIP3涵盖财务、人力、供应链、采购、制造、营销、研发、项目、资产、协同十大领域，提供了覆盖企业业务和管理主要领域融合一体的应用，适应了企业数智化进入新阶段后消除“孤岛”、融合应用的要求。截至目前，用友BIP3涵盖的主要领域应用服务包括：基于事项法会计的大数据财务服务，支持企业业财融合全链路数据核算与分析服务；标准成本体系，实现精细管控和提质增效；供应链计划与控制塔，支持企业构建与管控全球化网络供应链；采购供应链协同，支撑企业实时管控和精益运营；基于时间轴的多维组织与人力管理，支持灵活组织构建和全生命周期管理；人才发现与智能招聘，实现快速、精准人岗匹配，支撑企业人才发展战略。
　　开放融合、生态共荣，共同为客户创造价值，是用友BIP的发展方针之一。BIP3基于强大的生态开放和运营能力，以满足客户需求为核心，融合伙伴的产品及服务，带动生态共同服务企业数智化，是构建ISV生态、专业服务生态、战略资源生态、开发者生态等大规模生态的强大底盘。iuap数智底座持续创新，全面赋能生态伙伴。其中，技术平台坚持云中立、云上云下一体化，赋能ISV专注业务开发；数智中台依托用友三十多年管理思想沉淀，赋能生态数智能力；低代码开发平台可灵活提供行业&生态开发模型，支持行业生态规模化；连接集成平台正式开放集成资产，加速生态产品与用友BIP3的融合；全球化应用中台则助力海外业务快速发展。
　　2023年7月，用友发布“业界首个企业服务大模型——YonGPT”，YonGPT是用友基于数字和智能技术服务企业和公共组织数智化的最新研发成果，采用了最新的人工智能技术，结合了用友在企业服务领域35年的经验积累、领先并场景丰富的企业应用软件产品、大规模企业客户基础的优势，它的发布标志着中国企业软件的创新迈入以人工智能为中心的新阶段。
　　基于大模型的人工智能在企业服务领域的应用主要集中在4个方向上：智能化的业务运营、自然化的人机交互、智慧化的知识生成、语义化的应用生成。用友企业服务大模型YonGPT围绕这四个方向推进模型训练和产品效果优化，是更懂企业服务的大模型。YonGPT已经创新研发了包括企业经营洞察、智能订单生成、供应商风控、动态库存优化、智能人才发现、智能招聘、智能预算分析、智能商旅费控等在内的基于企业服务大模型赋能的智能应用。同时，YonGPT面向复杂的行业应用场景，还可以通过对行业模型精调，提供更加“在行”的智能化场景服务。
　　（二）研发优势
　　公司自创立开始就注重构建自主研发能力，保障研发投入，形成研发体系，经过多年的持续发展，已经形成在企业和公共组织数智化领域从平台到领域、重点行业和生态融合的产品与技术研发体系。除北京总部研发中心外，同时在上海、厦门、重庆建有研发基地，在深圳、杭州、成都等地设立了产品创新中心。公司将持续投资研发，重点引进云服务产品技术创新的优秀技术与产品研发人才，构建实现全球领先的企业云服务平台的专业研发人才队伍和体系。
　　公司拥有国家发改委批复的企业智能云开发与应用国家地方联合工程研究中心、企业云平台关键技术北京市工程实验室。公司是中国电子工业标准化技术协会、国家信息技术服务标准工作组、5G应用产业方阵等七家国产化核心组织成员之一。公司积极推进企业软件与云服务的信创化发展,是“中国电子工业标准化技术协会信息技术应用创新工作委员会”成员单位、ERP与财务软件工作组组长单位。公司担任全国信息技术标准化技术委员会融合技术和应用标准工作组（TC28/WG29）制造业数字化转型专题组组长单位，是全国两化融合标委会现代供应链标准工作组（TC573/WG11）等多个标准工作组成员单位，参与了《信息化和工业化融合管理体系新型能力分级要求》、《信息化和工业化融合数字化转型价值效益参考模型》等数十项工业互联网及两化融合相关国家标准的制定。用友云平台、精智工业互联网平台等荣获了六项国家级权威产品资质，公司已获得了二十余项自主可信、互信及产品兼容认证，通过了全球软件领域软件工程过程标准CMMI5级（最高级）认证评估、ISO27001信息安全管理体系认证、ISO20000IT服务管理体系认证、EAL3+级安全认证。公司近期通过由中国网络安全审查技术与认证中心颁发的CCRC信息安全服务资质认证，表明公司在软件安全开发、信息系统安全集成、信息系统安全运维三个方面均符合CCRC-ISV-C01:2021《信息安全服务规范》一级(最高级)服务资质要求。
　　用友基于事项法会计理论和数智技术为基础的智能会计思想和产品创新，得到业界广泛关注和认可，与北京国家会计学院、上海国家会计学院、厦门国家会计学院、中国总会计师协会、上海财经大学、北京大学、中国人民大学、中国CFO发展中心、《中国管理会计》、《新理财》、《财务与会计》、《财务管理研究》等机构权威专家学者媒体共同进行产学研推进。
　　（三）客户经营组织模式优势
　　报告期内，公司大型企业客户业务（不含子公司经营的大型企业客户业务）由原来以地区为主、“地区+行业”的组织模式升级为以行业为主、“行业+地区”的运行模式，组建了行业客户与解决方案事业部，全国一体化组织开展业务，包括行业解决方案与客户经营、战略客户经营、领域解决方案、专业服务、客户成功、生态合作、市场营销。公司中端业务保持按照区域开展，并继续加强区域市场覆盖，在解决方案、生态和营销上加强行业化，中端业务从总部到地区五十余家分支机构全国统一、垂直组织，为国内中型企业提供及时快捷的本地化贴身服务。
　　公司面向小微企业客户业务渠道合作伙伴遍布全国各地，已经建立起了与云服务业务匹配的多元化渠道体系。
　　在子公司层面，公司在金融、汽车、烟草、财政、教育等行业已具有成熟的行业化经营模式、营销网络与服务生态链。
　　公司在港澳台和东南亚多个国家和地区设立了营销服务机构，在深化东南亚市场的同时，已启动拓展欧洲、北美、日本、中东市场，为中国企业全球化扩展（中企出海）、海外本土企业提供本地化服务，进一步推进中国企业软件向海外市场发展。
　　（四）公司客户基础优势
　　公司专注企业信息化领域35年，形成了庞大的客户基础，覆盖大型、中型和小微企业，以及政府、院校等公共组织。
　　面向大型企业客户市场，公司通过多年来对企业客户深耕经营，建立起了一支能力优秀的大型企业产品研发、行业客户与解决方案、数智化咨询、销售、伙伴合作、专业服务、客户成功团队，具有丰富的经验及专业的能力，助力公司抢占大型企业客户市场。同时，在为大型企业服务过程中，公司的品牌认知、产品技术及团队能力、客户基础持续提升，加速用友向中国超大型企业服务市场进军，与越来越多的中国超大型企业达成合作，利用研发优势与服务能力，携手超大型企业共同成长。
　　面向中型企业客户市场，公司在用友1.0及用友2.0阶段向中型企业提供财务软件及企业管理软件（ERP），积累了大量的存量客户，形成了坚实的客户基础。在3.0阶段，公司继续利用技术和架构领先的YonSuite、制造业领先应用的U9coud、细分市场成熟应用的U8coud的产品组合优势，引领中端市场。
　　面向小微企业客户市场，公司控股子公司畅捷通专业为小微企业提供数智财税、数智商业云服务，在小微企业财务云服务领域市场覆盖率全国第一。经过多年积累，畅捷通小微客户的平均生命周期高于行业平均水平，广泛分布在服务业、批发零售、制造、建筑等各个领域，具有粘性强、抗周期性强等特点。
　　新时期，公司将以构建和运营全球领先的企业云服务平台为战略目标，通过普及用友BIP，把融合众多行业领先企业的成功实践、更具普适性推广价值、更贴合企业数智化建设和运营需求的成果规模复制到千行百业，服务超过千万家企业客户，聚合十万家生态伙伴、亿级社群个人。
　　
　　五、公司关于公司未来发展的讨论与分析
　　(一)行业格局和趋势
　　(二)公司发展战略
　　从产业发展趋势来看，数字经济在中国和全球加速发展，AI普及应用时代已经到来，数智化、全球化、国产化三浪叠加继续带来市场机会，公司继续面临较好的发展机遇。公司将继续推进服务企业和公共组织数智化的战略发展，坚持长期主义，坚持良性可持续发展，把握市场机遇，发挥用友产品综合竞争力、升级后的业务组织、全球化1.0基础、品牌等优势，全面效益化经营，以高客户满意度、高客户价值作为全体用友人不断奋进的路标，大力普及用友BIP，实现可持续效益化增长，向“全球领先的企业云服务与软件提供商”，“实现员工快乐工作、成就事业、分享成功”的远景继续迈进，为经济和社会发展做出重要贡献。
　　(三)经营计划
　　当前，数智化、全球化、国产化加速发展，2024年经济发展面临的有利条件强于不利因素。公司业务基础坚实，新年度公司的产品竞争力更强，组织变革已在2023年完成，对业务和业绩的阶段性影响已经度过。公司将按照“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的年度总策略，在业务经营与效益、职能管理与效率等多个方面改进、加强和提升，积极增长收入，控制成本费用，控制人员规模，优化人员结构，提高人效，全力实现主营业务的快速增长并恢复盈利。重点做好以下几方面工作：
　　1、持续推进产品创新发展
　　公司将坚持“高客户价值、高开放性、易交付”，并行推进产品的领先性创新发展、产品优化打磨。
　　（1）继续加强客户导向，从客户共性需求出发，战略推进企业服务大模型及所有新一代产品的智能化创新、快速发展数据应用服务，继续强化产品的客户价值，加快与生成式AI技术的融合，实现场景化应用、规模化商用。
　　（2）进一步提高产品的开放性，促进BIP生态化发展，在同类产品中实现引领市场。
　　（3）提升产品易交付，进一步降低交付难度和成本。
　　2、深化客户经营，加大市场开拓
　　（1）从传统营销升级到新营销
　　公司将以用友BIP为核心，继续打造企业数智化领先品牌；推进从传统营销到新营销的体系升级，进一步推进体验式营销。
　　（2）大型企业业务坚定行业化，超大型企业与一般大型企业客户双加强
　　公司将坚定大型企业业务行业化方向，按行业深化客户经营、行业解决方案、行业增值服务；加快超大型的战略客户经营，超大型企业与一般大型企业客户覆盖双加强，提升项目交付效率与质量；加强产品管理、解决方案、营销市场、产品市场、咨询与方案支持等对大型企业业务的驱动和牵引。
　　（3）中型企业业务实现订阅高增长，提升市场份额
　　中型企业业务继续强化开展，尤其是加强在东南和东部沿海发达省市的拓展力度；继续推进订阅型产品业务的高速增长；YonSuite、U9coud、U8coud、U8+等主要产品线继续齐头并进，实现高增长，继续提升市场份额。
　　（4）小微企业业务瞄准财税云服务龙头开展经营
　　公司控股子公司畅捷通继续加大力度推进SaaS业务更大规模化，BaaS业务规模化、DaaS业务价值化，为中国小微企业数智化发展助力。
　　（5）整合资源，加快新业务发展
　　加强组织建设，进一步加快银企联、商旅等业务运营服务业务以及数据应用服务、数据服务、协同云等业务的开展。
　　（6）加速推进用友全球化2.0
　　加速推进全球化2.0，加强境内外机构联动，发挥整合优势，更好为出海客户服务；加快海外分支机构建设，促进公司海外业务发展和队伍壮大。
　　3、进一步加强基础管理，改进经营效益
　　（1）强化公司核心价值观的文化导向和践行要求，坚持业绩导向、效益导向、结果导向。
　　（2）进一步加强项目管理、绩效管理、预算管理等基础管理，强化工程化、精益化、数智化的思维、方式和行动，提高经营效益。
　　（3）人力资源方面优化组织架构，控规模、调结构、升层级、提人效；加快梯队建设，构建人才辈出的土壤与环境。
　　(四)可能面对的风险
　　1、公司可能面对的风险
　　（1）部分行业不景气，企业经营面对挑战，会影响一些企业对数智化的投资。
　　（2）更多厂商（含大型互联网公司）进入企业互联网（ToB）市场，企业服务产业竞争加剧。
　　（3）国产化机遇窗口时间不多，央/国企信息化公司正在自研软件及技术平台，未来市场竞争不确定性加强。
　　（4）政府和客户对信息与网络安全管制升级，安全风险增加。
　　（5）公司大力度的业务组织升级，会产生组织阵型转化期，带来一定的组织风险。
　　2、应对措施
　　（1）部分行业不景气，但基础较好、实力较强的企业会加快数智化应用，以快速响应市场，降本增效。公司将结合实际情况优化经营策略，加强具有数智化投资能力、景气行业客户的经营，积极拓展市场。
　　（2）ToB服务市场具有较高的行业壁垒，公司具有35年为客户提供应用和服务的经验能力，积累了众多优质核心客户，且已坚定实施向云服务转型的战略近5年时间，产品、业务、团队、品牌、人才在同业中具备领先优势，未来公司将继续采取积极措施，保持并扩大竞争优势。
　　（3）公司已深入洞察市场需求和机遇点，2024年明确了“把握市场机遇，发挥用友优势，全面效益化经营”的总策略，部署了普及用友BIP，加强经营、改进管理、提高效益的具体措施，将全力打好新年度的业绩进攻战。
　　（4）公司已针对国产化替代进行了深度布局，从产品适配、业务方案、组织配套、生态合作等多处着手，并与央/国企数字化公司协作，持续拓展一级央企核心应用国产替代标杆项目。
　　（5）公司将生态战略作为重要业务战略，深化与已有生态伙伴合作，积极拓展各类新型渠道伙伴，积极发展行业/领域ISV、专业服务（实施、客开、咨询）、战略资源伙伴，与伙伴一起推动客户商业创新。
　　（6）公司近年来专项加强了网络安全工作，并取得成效。新年度公司将按照国家的法律和公司制度要求，继续加强做好信息与网络安全工作。
　　（7）公司将继续完善和执行好员工发展体系：加强各类专业类员工的发展，升级干部体系，加强干部梯队建设；推行竞聘制度，让年轻人有更多崭露头角的发展机会；优化任职资格体系；常态化开展组织检视与人才盘点，加强关键岗位人才、高潜人才培养；继续加大具有国际化背景的高级人才的引进力度。
　　（8）公司将加强组织领导，坚定行业化，行业与区域协调发展，持续深化客户经营，加强客户全覆盖。
　　（9）公司在推进业务创新的同时，加强全面效益化经营，提高公司整体运营效率；同时控制非必要、低价值支出，使公司投入产出实现效益最大化。 收起▲

　　一、需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
　　(一)报告期内公司经营与业务进展情况：
　　报告期内，公司继续按照“组织升级，改进经营，提高效益”年度总策略，深化行业化发展，加速产品和研发创新，大力推进AI技术与产品开发，加大市场开拓，推进效益化经营，全面落实公司2023年度经营计划。
　　1,总体经营与业务进展情况：
　　(1)度过组织模式升级阶段性影响，公司业绩加速恢复增长
　　报告期内，公司逐渐度过组织模式升级的阶段性影响，公司业务按新组织模式运行顺畅并已步入良好增长轨道。公司前三季度实现营业收入570,774万元，同比增长2.0%，较半年度的同比下滑4.7%提升了6... 查看全部▼

　　一、需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
　　(一)报告期内公司经营与业务进展情况：
　　报告期内，公司继续按照“组织升级，改进经营，提高效益”年度总策略，深化行业化发展，加速产品和研发创新，大力推进AI技术与产品开发，加大市场开拓，推进效益化经营，全面落实公司2023年度经营计划。
　　1,总体经营与业务进展情况：
　　(1)度过组织模式升级阶段性影响，公司业绩加速恢复增长
　　报告期内，公司逐渐度过组织模式升级的阶段性影响，公司业务按新组织模式运行顺畅并已步入良好增长轨道。公司前三季度实现营业收入570,774万元，同比增长2.0%，较半年度的同比下滑4.7%提升了6.7个百分点，其中，第三季度单季实现营业收入233,816万元，同比增长13.6%，公司收入业绩已实现由下滑转正的关键扭转。云服务业务前三季度实现收入394,769万元，同比增长11.3%，第三季度单季实现160,172万元，同比增长28.4%。公司前三季度归属于上市公司股东的净亏损额为103,039万元，亏损同比增加49,089万元，归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为113,556万元，亏损同比增加59,576万元，主要由于公司前三季度营业收入受业务组织模式升级的阶段性影响，同比增速较低，且上半年人员规模较去年上半年多了2,111人，导致前三季度累计的营业成本和销售，研发及管理费用之和较去年同期增加较大。受益于公司营业收入第三季度单季恢复较快增长，公司第三季度单季归属于上市公司股东的净亏损额为18,528万元，同比减亏9,846万元，归属于上市公司股东的扣非后净亏损额为19,602万元，同比减亏13,749万元。截至报告期末，公司员工数量为25,231人，人员规模已基本稳定。在占公司营业收入比重最大的第四季度，公司将按照年度总计划全力实现收入业绩较快增长，保持人员规模的基本稳定，有效加强成本费用的控制，增强效益化经营，持续改善利润业绩。
　　随着公司新业务组织模式优势的逐渐显现，公司更加充分地发挥BIP3的产品威力，抢占企业数智化与信创国产化市场。公司前三季度合同签约53.4亿元，同比增长10.3%，同比增长率较半年度提升7.2个百分点，第三季度单季合同签约22.2亿元，同比增长22.3%。合同签约的同比增长率自6月份起已连续4个月超过20%，形成持续良好的增长势头。截至报告期末，公司合同负债(已从客户收到但尚未达到收入确认条件的现金收款，包含短期合同负债及长期合同负债)为26.0亿元，较去年三季度末增长15.1%，其中，云业务相关合同负债实现22.4亿元，较去年三季度末增长13.7%，订阅相关合同负债实现15.2亿元，较去年三季度末增长40.6%。
　　截至报告期末，公司云服务累计付费客户数为66.42万家，新增云服务付费客户数9.27万家。
　　(2)发布中国业界首个企业服务大模型YonGPT，推出多项智能化应用
　　报告期内，公司发布了中国业界首个企业服务大模型YonGPT，通过提供通用能力服务，领域服务及行业服务，实现业务运营，人机交互，知识生成及应用生成4个方面的企业智能化。目前，公司已推出基于YonGPT的智能订单生成，供应商风控，动态库存优化，智能人才发现，智能招聘，智能预算分析，智能商旅费控，代码生成等在内的数十种基于企业服务大模型赋能的智能应用，签约了中化集团，徐工集团等一批客户。
　　(3)全球化2.0战略全面展开
　　报告期内，公司全球化战略2.0全面展开，在进一步深耕香港，澳门，台湾，新加坡，马来西亚，泰国，印度尼西亚，越南等东南亚市场的同时，启动拓展欧洲，北美，日本，中东市场，并已获得签约项目突破。在金融，零售，房地产，建筑，贸易等重点行业服务海外企业进行数智化转型，支撑跨境管理，赋能商业创新。
　　2,分层经营与业务进展情况：
　　(1)企业客户市场经营与业务进展情况：
　　公司前三季度面向大型，中型和小微企业的企业客户市场业务实现收入515,342万元，同比增长2.4%，第三季度单季实现收入207,371万元，同比增长13.1%；云服务业务前三季度实现收入361,378万元，同比增长11.3%，第三季度单季实现收入144,012万元，同比增长25.1%。
　　1)大型企业客户市场
　　报告期内，公司大型企业客户业务已逐渐度过业务组织模式升级带来的阶段性影响，前三季度实现收入375,984万元，同比下降0.8%，较半年度回升8.3个百分点，第三季度单季实现收入161,220万元，同比增长12.8%；云服务业务前三季度实现收入258,648万元，同比增长6.1%，第三季度单季实现收入107,458万元，同比增长22.5%。
　　公司大型企业客户业务在完成业务组织模式升级主体工作的基础上，通过组织加强进一步增强了央企客户的细分经营，强化了业务组织配套运营能力建设，行业化的优势进一步显现。公司大型企业客户业务(不含子公司经营的大型企业客户业务)前三季度合同签约30.1亿元，同比增长16.8%，第三季度单季签约12.7亿元，同比增长29.1%，合同签约自6月份起持续实现高速增长。核心产品续费率达105.0%。
　　公司首个全球远程交付中心YDC在南昌正式揭牌，标志着用友的大型客户交付服务从地区分散部署模式走向集中共享+行业的部署模式；在西安建立远程客开(客户化开发)中心和离岸产品开发团队，客开远程化，专业化，流程化，共享化，生态化变革持续升级，进一步提升公司实施交付效率。
　　公司成功签约中国中化，中交集团，中国中车，保利集团，招商局集团，中国烟草总公司，首都机场，徐工集团，湖南建投，申通地铁，四川航空，三花控股，北重汽轮，歌尔股份，立高食品，联得装备，燕京啤酒，鞍山宝得钢铁，贵州旅投，迪尚集团，湖北盐业，乐百氏等众多央国企及行业领先企业。全球化业务发展步伐加速，新增中交集团，尚迪集团，蜜雪冰城，人本轴承，海威汽配等72家中企出海客户。BIP3产品在三峡集团，中国燃气，中国移动，南方航空，国投集团，比亚迪，双良集团，伊利集团，重庆中烟等一批战略级客户项目成功上线，为大型企业客户市场普及用友BIP打开良好局面。
　　2)中型企业客户市场
　　报告期内，公司中型企业客户业务持续发力，特色营销措施有效拉动业务拓展，前三季度实现收入84,829万元，同比增长14.0%，第三季度单季实现收入29,447万元，同比增长21.1%；云服务业务前三季度实现收入51,514万元，同比增长37.5%，第三季度单季实现收入20,714万元，同比增长61.1%。核心产品续费率达91.8%，客户满意度及产品易用性大幅提升。
　　YonSuite产品性能持续提高，客户场景覆盖与智能化程度显著增强。签约客户质量明显提升，最大单笔合同签约金额突破300万元。成功签约御茶膳房，北元电器，乔氏体育，悠宜生物，福建省商业(集团),宏井新材料等国内众多知名企业。
　　U9cloud在产品数据驱动，技术革新，功能与场景迭代等新品新特性方面持续发展和创新，同时战略性加强产品订阅模式发展，成功签约浙江钜丰科技，酒泉绿能科技，昆山汉智物流，汉伏能源等各行业专精特新企业。
　　U8cloud全新版本上市，架构能力在同类产品中具有绝对领先优势，成功签约成都金山化学，重庆科普文化产业，唐山亨坤新能源，山东鼎立农牧等众多企业。
　　3)小微企业客户市场
　　公司控股子公司畅捷通信息技术股份有限公司(以下简称“畅捷通”)前三季度实现收入54,529万元，同比增长9.4%，第三季度单季实现收入16,704万元，同比增长3.8%；云订阅收入前三季度实现34,828万元，同比增长25.8%，第三季度单季实现11,956万元，同比增长21.6%。
　　畅捷通继续聚焦小微企业数智财税和数智商业两大领域，持续产品应用创新迭代，进一步提升产品竞争力。在数智财税领域，数智财税产品通过AI自动化技术与税务数字账户无缝对接，进一步贯通票财税一体化应用；持续优化智能财税BaaS服务。在数智商业领域，好业财与钉钉酷应用，企业微信进一步融合；持续优化新商贸，新零售，新制造，新服务领域的产品发展，加强生态融合。
　　畅捷通紧抓全面数字化的电子发票全面推广的市场机遇，加快普及云财税产品，持续推进数智商业的领域行业化营销策略，前三季度云订阅新增订单金额较上年同期增长12%，其中第三季度云订阅新增订单金额较上年同期增长45%。
　　前三季度，畅捷通云服务业务新增付费企业用户数为8.60万家；截至三季度末，云服务业务累计付费企业用户数达到58.88万家。
　　(2)政府与其它公共组织客户市场
　　公司政府与其它公共组织前三季度实现收入49,227万元，同比下降5.2%，第三季度单季恢复较快增长，实现收入24,103万元，同比增长15.6%；云服务业务前三季度实现收入33,391万元，同比增长11.0%，第三季度单季实现收入16,160万元，同比增长67.8%。
　　公司控股子公司北京用友政务软件股份有限公司聚焦财政，财务业务，深耕人大业务市场，持续推动医保，人力资源与社会保障业务快速发展。财政业务加快布局电子凭证市场，围绕预算一体化取得突破。财务业务整合资源，快速占领公，检，法等新行业市场。人大业务推动数字人大“十四五”规划发展。新增国家财政部，上海市财政局，吐鲁番市公安局，中国极地研究所，全国人大，浙江省人大，北京市人社局，广东省人社厅等签约项目。
　　公司控股子公司新道科技股份有限公司继续深耕数字教育市场，将前沿大数据分析技术与文旅行业相结合开发出旅游大数据课程，满足行业发展需求。推出一系列数智营销，数智电商课程，推进营销专业数智化教改。
　　3,产品研发进展情况：报告期内，公司BIP3产品持续创新，技术和产品能力更强大，性能更稳定，体验性更优。用友iuap平台发布了迁移家族(环境迁移，开发迁移，配置迁移，档案迁移)；iuap平台全球化能力加速提升，实现全球多数据中心支持能力。智能财务方面，YonBIP事项会计服务于打造世界一流的财务管理体系，新增多维分析等产品，呈现精细多维的数据，实现财管同源；管理会计强化盈利分析等功能，更好支持企业精细化管理；全球司库产品以“数智司库战略增值”为导向，新增了等分化票据，资金预测，利率掉期，财务公司多项应用场景及功能，帮助企业加强金融资源合理配置和管控，实现价值创造。数智人力方面，核心人力规模化交付能力增强。数智营销方面，行业营销场景与应用体验进一步优化完善。数智制造方面，发布一体化智能化MOM(制造运营管理)平台，为工业企业提供一体化生产运营管控平台；并发布全球领先水平的用友精智工业互联网平台5.0，构建企业服务大模型YonGPT,用友TimensionDB时序数据库，精智工业互联网标识解析综合服务平台，第三方MES系统连接集成资产包四大新型能力。
　　4,公司品牌与市场发展情况据Gartner报告显示，公司是全球ERPSaaS市场TOP10中唯一的亚太厂商，全球应用平台软件市场TOP10中唯一的中国厂商，并位居全球财务(FMS)市场，资产管理(EAM)市场10强。另据IDC,赛迪顾问研究显示，公司持续领跑中国企业云服务市场，连续多年位居中国APaaS,中国SaaS市场占有率第一，在中国超大型，大型企业应用SaaS市场处于绝对领先地位，并在中国企业级应用/财务/ERM(企业资源管理)/SCM(供应链管理)/ERP/HRM(人力)SaaS市场占有率均为第一。
　　报告期内，公司入选2023年凯度BrandZ最具价值中国品牌100强，中国低代码/零代码市场典型供应商名录(2023)，当选中国信通院“铸基计划”iPaaS系列标准突出贡献单位，获评“2023BI及数据可视化领域最具商业合作价值企业”。
　　报告期内，公司举办2023年全球商业创新大会，市场效果显著。公司发布多份数智化白皮书，参与编写的《上市公司数字经济发展报告(2023)》正式出版。
　　5,生态业务进展情况：报告期内，公司加强聚合企业服务生态圈，生态业务持续规模化发展。公司注册ISV伙伴达3,203家，ISV生态合作行业化，规模化提速，生态联合解决方案总数达262款；用友云市场YonStore优选融合商品交易合同额同比增长105%。公司与国内外大型咨询机构合作成果加快涌现，合作项目累计规模达1.8亿元。专业服务伙伴数量559家，认证顾问数量超4,800人，环比增长21%。与电信运营商，国内头部银行，各大云基础设施厂商，德勤中国，各行业核心数科公司开展全面战略合作。用友BIP开发者生态规模持续壮大，注册开发者已达112万。
　　6,员工与组织发展情况报告期内，公司进一步完善业务组织模式升级的各项配套工作；加强了业务运营服务(BaaS)和数据服务(DaaS)组织建设；实施了2023年度员工持股计划，进一步完善了薪酬体系，通过建立，健全公司长期，有效的激励约束机制，充分调动公司员工的积极性，吸引和保留核心骨干员工。 收起▲