一、业务概要
　　报告期公司的商业模式没有发生重大变化。
　　公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要从事中重型商用车变速器零部件的研发、生产与销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商,湖北省汽车换挡机构细分行业隐形冠军。随着中重型商用车市场需求出现饱和的不利局面，公司及时调整产品战略，实施转型升级，及时提出“商乘并举”发展思路，进军新能源及乘用车市场，报告期内主要开发了新能源乘用车电控箱系列产品、乘用车混合动力变速箱箱体、以及其他新产品。
　　公司作为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利33项，为湖北省专精特新“小巨人”企业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　报告期公司的商业模式没有发生重大变化。
　　公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要从事中重型商用车变速器零部件的研发、生产与销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商,湖北省汽车换挡机构细分行业隐形冠军。随着中重型商用车市场需求出现饱和的不利局面，公司及时调整产品战略，实施转型升级，及时提出“商乘并举”发展思路，进军新能源及乘用车市场，报告期内主要开发了新能源乘用车电控箱系列产品、乘用车混合动力变速箱箱体、以及其他新产品。
　　公司作为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利33项，为湖北省专精特新“小巨人”企业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了测量管理体系认证：GB/T19022-2003/ISO10012-20031，质量管理体系认证：质量体系认证证书IATF16949:2016，职业健康安全管理体系认证：ISO45001:2018；环境体系认证：环境管理体系满足ISO14001:2015标准。
　　公司主要为客户潍柴控股集团有限公司旗下西安法士特汽车传动有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、陕西法士特汽车传动集团有限责任公司、东风商用车有限公司、某头部新能源乘用车企业等客户提供相关的产品服务，不断为客户创造更大的价值。公司与主要客户的合作模式以OEM为主的商业模式。
　　（1）采购模式
　　公司采购的主要原材料包括铝合金和钢材等。采购部根据当月《生产作业计划》，制定《月度采购计划》；与供应商签订采购合同，并实施比价采购；
　　（2）生产模式
　　公司生产采取以销定产为主的模式组织生产，根据在手订单、销售预测及库存保有量等因素安排生产计划，按照客户的要求组织生产。对于新项目、新产品，需经开发验证后转移至生产环节进行生产，公司根据主要生产工艺进行自行生产划分，目前共有7大生产车间承担公司所有产品的生产任务；
　　（3）销售模式
　　公司根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根据客户下达的月采购计划，由销售部下达周需求计划或三天滚动需求计划。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付客户；若为计划外订单，需组织评审，销售部跟踪，项目工程师现场服务，待合格入库后，组织发货。
　　公司的收入来源主要是对客户的产品配套销售，形成销售收入。
　　（4）研发模式
　　公司拥有各类设备能保证客户及产品开发所需；技术中心建立了完善的管理制度和运行机制，按专业设置了压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心等。公司技术团队相对稳定，并不断予以充实，能满足客户产品开发所需。公司的核心竞争力包括技术优势、优质的客户资源、区位优势和品牌优势等。
　　报告期内核心竞争力情况：
　　1、报告期，公司新增乘用车项目管理、乘用车产品开发相关技术人员，弥补了乘用车产品开发的短板，提升了技术研发团队的整体水平，有利于提升公司的核心竞争力。
　　2、报告期，新购相关设备，建成相关生产线，加快了产能提升，增强了快速出产能力，提高了公司的硬实力。
　　报告期内核心竞争力变化情况
　　1、报告期，公司新增乘用车项目管理、乘用车产品开发相关技术人员，弥补了乘用车产品开发的短板，提升了技术研发团队的整体水平，有利于提升公司的核心竞争力。
　　2、报告期，新购相关设备，建成相关生产线，加快了产能提升，增强了快速出产能力，提高了公司的硬实力。

　　二、主要经营情况回顾
　　(一)经营计划
　　根据《公司2023年度经营计划》及《公司2023年财务预算报告》，积极开展生产经营活动，客户订单得到了有效执行。但受中重型商用车市场大环境影响，加之新能源乘用车产品开发投入较大且短期内未形成明显的收入，同时公司迁入新工厂，相关方面也进行了一定的资金投入，致使公司全年经营业绩未达到预期，与预算存在一定差距，同时出现了增收未增利、亏损加大的情形。
　　1、营业收入实现情况及对公司经营情况的影响
　　报告期公司营业收入较上年同期增长66.63%，增幅明显。一是汽车零部件收入12,014.12万元，较上年同期下降5.55%，汽车零部件产品订单与上年同期有小幅下降；二是报告期铝锭收入20,226.82万元，较上年同期增长204.49%，主要是铝锭业务的产能逐渐释放，客户订单增加，铝锭业务规模增长。营业收入的增长对公司规模效应的影响是积极的。
　　2、净利润实现情况及对公司经营情况的影响
　　报告期公司净利润-2,972.69万元，较上年-1,222.58万元增加亏损1,750.11万元，降幅143.15%；公司存在亏损加大的情形。
　　净利润持续为负且出现加大的情形，对公司经营会产生影响，为此公司经营层高度重视，内部强化成本控制，外部积极拓展市场：
　　（1）加大对负毛利产品的整改力度，尤其是对传统汽车零部件的产品售价要与下游客户进行议价，减少由此带来的经营亏损；
　　（2）加强成本控制，严肃年度降成本目标；
　　（3）提高铝锭产品议价能力，优化铝锭销售策略及回款期限，提高铝锭产品对公司净利润的贡献度；
　　（4）加快新能源乘用车产品的上量见效，为公司利润早贡献。
　　3、新产品开发实现情况及对公司经营情况的影响
　　报告期，公司共开发新品36个，其中新能源及乘用车汽车新产品24个，部分产品已经实现批量生产，随着订单的增加，将成为公司经营业务收入的新亮点，对公司经营情况会产生积极影响。
　　(二)行业情况
　　1、习近平总书记强调：“推动我国汽车制造业高质量发展，必须加强关键核心技术和关键零部件的自主研发，实现技术自立自强，做强做大民族品牌。”
　　2、2023年，国家出台了相关规定、意见、措施，支持汽车行业发展及民营经济发展壮大：
　　2023年7月14日，中共中央、国务院《关于促进民营经济发展壮大的意见》，鼓励民营企业转型升级，发展壮大。出台一系列政策措施，加大对民营经济政策支持力度。
　　2023年7月20日，国家发展改革委等部门印发《关于促进汽车消费的若干措施》的通知，更进一步稳定和扩大汽车消费，促进消费持续恢复；更大力度促进新能源汽车持续健康发展，加强新能源汽车配套设施建设。落实构建高质量充电基础设施体系、支持新能源汽车下乡等政策措施；降低新能源汽车购置使用成本，落实延续和优化新能源汽车车辆购置税减免的政策措施；推动公共领域增加新能源汽车采购数量等。
　　2023年8月25日，工业和信息化部等七部门关于印发《汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）》的通知，从支持扩大新能源汽车消费、稳定燃油汽车消费、推动汽车出口提质增效、促进老旧汽车报废更新和二手车消费、提升产品供给质量水平、保障产业链及供应链的稳定畅通、完善基础设施建设与运营等7个方面举措支持汽车行业稳增长。以达到2023年，汽车行业运行保持稳中向好发展态势，力争实现全年汽车销量2700万辆左右，同比增长约3%，其中新能源汽车销量900万辆左右，同比增长约30%；汽车制造业增加值同比增长5%左右。2024年，汽车行业运行保持在合理区间，产业发展质量效益进一步提升。
　　3、据中国汽车工业协会统计分析（摘自《中国汽车工业产销快讯》2024年第1期）及《中国汽车报》报道，我国汽车产销总量连续15年稳居全球第一，2023年，汽车产销突破3000万辆，全年实现两位数增长，乘用车市场表现良好，产销实现较快增长，商用车市场企稳回升，新能源汽车保持产销两旺发展势头。2023年，汽车产销分别完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，与上年相比，产量增速提升8.2个百分点，销量增速提升9.9个百分点。2023年，乘用车产销分别完成2612.4万辆和2606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%。2023年，商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%。2023年，我国的重型卡车汽车市场以91万辆、同比增长35%的成绩收官，整体表现好于年初预期。2023年，新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%。
　　4、公司作为汽车零部件制造行业，下游客户为主机厂，主机厂下游客户为中重型商用车的整车厂，行业占比不易统计，就2023年公司传统中重型商用车的汽车零部件业务增幅为13.69%，低于商用车行业增幅。公司还有努力的空间。汽车行业也具有周期性波动，给公司也带来了一定的影响。
　　2023年新能源及乘用车产品，因为正处于起步阶段，收入贡献暂不明显，但是已经为2024年的销售收入奠定了一定基础。

　　三、未来展望
　　(一)行业发展趋势
　　1、宏观经济形势
　　2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，做好经济工作意义重大。中央经济工作会议明确提出明年经济工作的总体要求和政策取向，强调“要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破”，为做好明年经济工作提供了行动指南。要围绕推动高质量发展，突出重点，把握关键，扎实做好经济工作：一是以科技创新引领现代化产业体系建设。要以科技创新推动产业创新，特别是以颠覆性技术和前沿技术催生新产业、新模式、新动能，发展新质生产力。二是着力扩大国内需求。要激发有潜能的消费，扩大有效益的投资，形成消费和投资相互促进的良性循环。三是深化重点领域改革。要谋划进一步全面深化改革重大举措，为推动高质量发展、加快中国式现代化建设持续注入强大动力。四是扩大高水平对外开放。要加快培育外贸新动能，巩固外贸外资基本盘，拓展中间品贸易、服务贸易、数字贸易、跨境电商出口。五是持续有效防范化解重点领域风险。六是坚持不懈抓好“三农”工作。七是推动城乡融合、区域协调发展。八是深入推进生态文明建设和绿色低碳发展。九是切实保障和改善民生。从总体看，国家宏观经济形势趋势是好的。
　　2、汽车行业形势
　　2024年1月20日，2024汽车行业发展情况通报暨迎春团聚会在北京国谊宾馆举行，全国政协常委、经济委员会副主任、工信部原部长苗圩指出，一是新能源汽车对传统燃油汽车替代趋势巳经不可逆转。我国新能源汽车已经进入全面市场化拓展期，2025年或2026年渗透率可能达到50％，基本实现《新能源汽车发展规划（2021一2035年）》定的“到2035年纯电动汽车成为新销售车辆的主流”的目标。二是功能汽车向智能汽车转化呈加速趋势。新能源汽车只是“上半场”，上半场中国取得了全球领先地位，连续九年保持全球第一。1月15日，工信部、公安部、自然资源部、住建部、交通部发文，开展智能网联汽车“车路云一体化”应用试点工作，标志着“下半场”已经开始，决定胜负的就在于此。如果能够保持住现有领先优势，中国汽车将引领全球汽车行业发展。三是传统燃油汽车企业应抓紧适应这场大变革。传统燃油汽车企业要抓紧补上新能源汽车发展“这一课”，能否转型成功将决定企业的生存。
　　3、新能源汽车形势
　　根据相关预测，预计2024年行业销量或将达到3200万辆左右，新能源或将达到1280万辆左右，渗透率可能突破40%。可以看到，纯电动汽车与混合动力汽车并驾齐驱，混动车型增速超过了新能源汽车市场的整体水平，可能成为替代传统燃油车的重要部分。进入新能源时代以来，比亚迪、特斯拉、华为智选这样的生态型企业领跑汽车市场。
　　商用车新能源化提速增质。2024年，市场驱动或将或将成为新能源商用车的发展的主要动力。在此大背景下，新能源商用车2023年1-10月实现销量33.4万辆，同比增长40.8％，增长率超过商用车的总体市场涨幅，伴随着公共领域全面电动化政策实施以及购置税减免等补贴政策的调整，新能源商用汽车逐步向增质提速的方向发展。2024年新能源商用车增速预计将突破40%。
　　4、对公司未来经营业绩和盈利能力的影响
　　从以上经济环境及行业形势来看，2024年公司内外部经济环境是好的，公司将抢抓新一轮的发展机遇，砥砺前行，踔厉奋发，实现新跨越，力争销售收入上台阶：一是巩固老客户，与东风汽车集团有限公司的东风商用车有限公司、潍柴控股集团有限公司的法士特公司同步开发新能源商用车产品，在传统零部件业务板块的销售收入有一定幅度的增长；二是乘用车方面，加快混合动力乘用车变速箱箱体的快速上量，作为收入新的增长点；三是加快新能源产品生产线的完善及产能提升，尤其是电控箱系列产品的批量订单保质保供，给新能源乘用车销售收入增添后劲；四是铝锭业务在确保公司自用的前提下，富裕产能对外销售。
　　在盈利能力方面，除规模销售带来规模效益外，加大对负毛利产品的分析、管控、整改，加强成本控制，积极与客户沟通调整产品售价，改善产品盈利水平。
　　(二)公司发展战略
　　公司坚持“精益求精、更强更轻”的经营理念，坚持“商乘并举、进军新能源”的战略规划，在新型工业化、国家支持民营经济、推动高质量发展的利好环境下，加快企业转型升级；拓展汽车变速箱轻量化产品谱系，实现重、中、轻、轿车变速箱零部件轻量化全覆盖，巩固汽车换挡机构细分行业冠军地位，由省级“专精特新”企业向国家级“专精特新”企业迈进；同时加大对自动换挡机构及新能源自动变速箱系统的系列产品的研发投入；稳步进入新能源汽车领域，充分发挥公司全产业链的技术、成本和质量优势，开发新能源汽车铝合金产品，将乘用车产品及新能源汽车产品打造为公司今后一定时期的又一个增长点。
　　(三)经营计划或目标
　　2024年是华阳变速转型升级的关键之年，整体思路是“新能源、新天地、新发展”。一是紧盯收入目标，确保全年收入预算目标。有效落实新能源乘用车、中重型商用车的汽车零部件、铝合金三块业务齐发力，以规模收入带动规模效益；二是以“精益生产”为核心，提高出产效率，降低消耗增效益；三是坚持产品质量优先、以质取胜，防范风险，严守“质量底线、安全红线、环保红线”，实行质量安全环保一票否决制；四是坚持科技领先，创新驱动，加快新品开发速度，以快取胜，加快新产品开发与储备，不断为公司发展添后劲、添活力；五是加强方针目标管理，优化经营体核算，深化QCDSM管理、工作看板管理，提升工作效率；六是实施“人才工程”，加快人才队伍建设，完善人才管理机制，不断提高员工收入；七是加强企业文化建设和凝聚力建设，为职工创造良好的生产工作环境；八是加强公司规范治理，实施“强企工程”，管理提升与企业快速发展相适应，积极提升公司质量及可持续发展。
　　(四)不确定性因素
　　无

　　四、风险因素
　　公司持续到本年度的风险和应对措施
　　主要客户较集中的风险
　　重大风险事项描述:公司汽车零部件业务主要客户集中在中重型商用车市场（潍柴控股集团有限公司、东风汽车集团有限公司），重型商用车市场需求下降，公司业绩也跟着下滑。应对措施:公司已经开发了国内某头部新能源汽车公司客户，同时积极开发其它乘用车市场及新客户，减少对单一客户的严重依赖，减少对商用车的长期依赖，增强公司抗风险能力。
　　主要原材料价格波动风险
　　重大风险事项描述:铝合金为公司的主要原材料，外购的原材料及废料价格持续上涨，对公司的原材料供应影响很大。公司与客户签订合同时的销售价格与采购原材料的价格相差较多，使公司应有的利润逐步下降。应对措施:根据市场价格波动情况，适时调整采购和销售计划，尽可能降低因市场价格波动带来的风险。
　　主要资产被抵押的风险
　　重大风险事项描述:公司因生产经营需要将部分不动产权证用于借款抵押，所借款项用于补充公司流动资金，如果公司到期不能归还借款，则公司该部分资产将会被债权人处置，导致公司的经营受到影响。应对措施:公司及时支付利息及到期归还借款，及时解除抵押或续贷；今后可拓展多渠道融资，降低主要资产被抵押的风险。
　　国内市场竞争加剧风险
　　重大风险事项描述:国家对新能源汽车扶持力度进一步加大，越来越多的新能源汽车企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业不断加强技术创新与改造，不断寻求开发新产品，是公司面临的现有风险。应对措施:加大技术改造投入，加快转型升级，提高产品竞争力；抢抓新能源汽车发展机遇，加大投入，扩大轻量化产品规模，提高综合竞争力。
　　实际控制人持股比例较低的风险
　　重大风险事项描述:公司公开发行股票后，公司实际控制人为陈守全、陈守芬及一致行动人合计持股比例被稀释，合计持有公司25.91%，公司存在实际控制人持股比例较低。应对措施：合适时候增持股份或新增加一致行动人。 收起▲

　　一、业务概要　　公司细分行业属于汽车零部件及配件制造，主要从事中重型商用车变速器零部件的研发、生产与销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商。随着中重型商用车市场需求出现严重下滑，公司及时调整产品战略，及转型升级，实施“商乘并举”，进军新能源及乘用车市场，报告期内公司开发了新能源乘用车电控箱系列产品、乘用车变速箱箱体等产品。　　公司为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利32项，为湖北省专精特新“小巨人”企业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了测量管理体系认证：GB/T19022-2003/ISO10012-20031，质量管理体系认证：质量体系认证证书IATF... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　公司细分行业属于汽车零部件及配件制造，主要从事中重型商用车变速器零部件的研发、生产与销售。是中重型商用车变速系统换挡机构的生产商。随着中重型商用车市场需求出现严重下滑，公司及时调整产品战略，及转型升级，实施“商乘并举”，进军新能源及乘用车市场，报告期内公司开发了新能源乘用车电控箱系列产品、乘用车变速箱箱体等产品。
　　公司为高新技术企业，拥有发明及实用新型专利32项，为湖北省专精特新“小巨人”企业；拥有“湖北省科技成果转化中试研究基地”的研发平台。公司通过了测量管理体系认证：GB/T19022-2003/ISO10012-20031，质量管理体系认证：质量体系认证证书IATF16949:2016，职业健康安全管理体系认证：ISO45001:2018；环境体系认证：环境管理体系满足ISO14001:2015标准。
　　公司主要为西安法士特汽车传动有限公司、陕西法士特齿轮有限责任公司、宝鸡法士特齿轮有限责任公司、陕西法士特沃克齿轮有限公司、陕西法士特汽车传动集团有限责任公司、东风商用车有限公司等客户提供便利的产品服务，不断为客户创造更大的价值。公司与主要客户的合作模式以OEM为主的商业模式。采购模式：公司采购的主要原材料包括铝合金和钢材等。公司采购部根据当月《生产作业计划》，制定《采购计划》。与供应商签订采购合同并实施比价采购；生产模式：公司生产采取以销定产为主的模式组织生产，根据在手订单、销售预测及库存保有量等因素安排生产计划，按照客户的要求组织生产。对于新项目、新产品，需经开发验证后转移至生产环节进行生产，公司根据主要生产工艺进行自行生产划分；销售模式：公司根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根据客户下达的月采购计划，由销售部下达周生产计划或三天滚动生产计划。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付；若为计划外订单，需组织评审，销售部跟踪，项目工程师现场服务，待合格入库后，组织发货。
　　公司的收入来源主要是对客户的产品销售，形成销售收入。
　　公司拥有各类设备800余台套，设备能保证客户及产品开发所需；技术中心建立了完善的管理制度和运行机制，按专业设置了压铸研究所、精铸研究所、精加工工艺研究所、检测中心等。公司技术团队稳定，能满足客户产品开发所需。公司的核心竞争力包括技术优势、优质的客户资源、区位优势和品牌优势等。
　　报告期内，公司的核心竞争力未发生重大不利变化。

　　二、经营情况回顾
　　（一）经营计划
　　报告期内，根据《公司2023年度经营计划》及《公司2023年财务预算报告》，开展生产经营活动，客户订单得到了有效执行。但受中重型商用车市场持续低迷的大环境影响，公司上半年经营业绩完成较差，与预算存在一定差距，出现亏损情况。
　　为此，公司积极采取行动，实施转型升级，不断开发乘用车产品、新能源产品等新产品，在下半年会形成一定的销售收入，并对公司今后的持续经营发展产生积极影响。
　　（二）行业情况
　　中汽协分析认为，我国经济运行保持持续恢复态势，积极因素累积增多，经济长期向好趋势依然稳固。在这样的背景下，汽车行业走出了一季度的市场过渡期，二季度形势明显好转，整体来看上半年行业保持稳健发展，国内市场持续恢复，主要经济指标持续向好。
　　中汽协表示，我国汽车市场在经历过一季度促销政策切换和市场价格波动带来的影响后，在中央和地方促消费政策、轻型车国六实施公告发布、多地汽车营销活动、企业新车型大量上市的共同拉动下，叠加车企半年度节点冲量和4、5月同期基数相对偏低，市场需求逐步恢复，上半年累计实现较高增长。
　　中汽协介绍到，作为车市亮点的新能源汽车、汽车出口和中国品牌继续延续良好发展态势。其中新能源汽车快速增长，市场占有率达28.3%；汽车出口增长迅速，上半年已突破200万辆，对市场整体增长贡献显著；中国品牌乘用车市场占有率稳定在50%以上。
　　中汽协展望下半年，宏观经济的温和回暖逐渐向汽车市场传导，新能源汽车和汽车出口的良好表现有效拉动了市场增长，且伴随政策效应持续显现，汽车市场消费潜力将被进一步释放，有助于推动行业全年实现稳定增长。但也要看到，当前外部环境依然复杂，一些结构性问题依然突出，消费需求依然不足，行业运行仍面临较大压力，企业经营仍有诸多挑战，需要保持政策的稳定与可预期，助力行业平稳运行。
　　2023年7月14日，中共中央、国务院《关于促进民营经济发展壮大的意见》，鼓励民营企业转型升级，发展壮大。出台一系列政策措施，加大对民营经济政策支持力度。
　　2023年7月20日，国家发展改革委等部门印发《关于促进汽车消费的若干措施》的通知，更进一步稳定和扩大汽车消费，促进消费持续恢复；更大力度促进新能源汽车持续健康发展，加强新能源汽车配套设施建设。落实构建高质量充电基础设施体系、支持新能源汽车下乡等政策措施；降低新能源汽车购置使用成本，落实延续和优化新能源汽车车辆购置税减免的政策措施；推动公共领域增加新能源汽车采购数量等。

　　三、公司面临的风险和应对措施
　　1、主要客户较集中的风险
　　重大风险事项描述:公司主要客户集中在中重型商用车市场，商用车市场需求下降，公司业绩也跟着下滑。应对措施:实施“商乘并举”，积极开发乘用车市场及新客户，减少对单一客户的严重依赖，减少对商用车的长期依赖，增强公司抗风险能力。
　　2、主要原材料价格波动风险
　　重大风险事项描述:铝合金为公司的主要原材料，外购的原材料及废料价格持续上涨，对公司的原材料供应影响很大。公司与客户签订合同时的价格与采购原材料的价格相差较多，使公司应有的利润逐步下降。应对措施:根据市场价格波动情况，适时调整采购和销售计划，尽可能降低因市场价格波动带来的风险。
　　3、主要资产被抵押的风险
　　重大风险事项描述:公司因生产经营需要将部分不动产权用于借款抵押，所借款项用于补充流动资金，如果公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人处置，导致公司的经营受到影响。应对措施:公司及时支付利息及到期还款，及时解除抵押；今后可拓展多渠道融资，降低主要资产被抵押的风险。
　　4、国内市场竞争加剧风险
　　重大风险事项描述:国家对新能源汽车扶持力度进一步加大，越来越多的新能源汽车企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业不断加强技术创新与改造，不断寻找新的出路，是公司面临的现有风险。应对措施:加大技术改造投入，加快转型升级，提高产品竞争力；抢抓新能源汽车发展机遇，加大投入，扩大轻量化产品规模，提高综合竞争力。 收起▲

　　一、业务概要　　商业模式： 　　二、主要经营情况回顾　　(一)经营计划　　报告期内，因受中重型商用车市场持续低迷的大环境影响，公司的年度经营业绩与预算存在较大差距，与上年有较大降幅，且出现了亏损的情况。　　针对行业的变化，公司提出了“开辟新天地、进军新能源、再创新辉煌”的战略规划，积极采取行动，在进军新能源方面，已取得阶段性进展。　　(二)行业情况　　1、2022年行业发展及周期波动情况　　根据第一商用车网及中汽协数据，2022年全年，我国商用车市场累计销售330.05万辆，同比下降31%，比2021年全年少销售接近150万辆。具体到细分车型看，2022年全年，卡车市场中的轻卡占比最高，约... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　商业模式：

　　二、主要经营情况回顾
　　(一)经营计划
　　报告期内，因受中重型商用车市场持续低迷的大环境影响，公司的年度经营业绩与预算存在较大差距，与上年有较大降幅，且出现了亏损的情况。
　　针对行业的变化，公司提出了“开辟新天地、进军新能源、再创新辉煌”的战略规划，积极采取行动，在进军新能源方面，已取得阶段性进展。
　　(二)行业情况
　　1、2022年行业发展及周期波动情况
　　根据第一商用车网及中汽协数据，2022年全年，我国商用车市场累计销售330.05万辆，同比下降31%，比2021年全年少销售接近150万辆。具体到细分车型看，2022年全年，卡车市场中的轻卡占比最高，约占了商用车市场接近一半的份额（49.03%），重卡、中卡和微卡分别占20.36%、2.9%和15.36%；客车市场大、中、轻客分别占2022年商用车市场1.56%、1.11%和9.68%的份额，客车在2022年商用车市场合计份额仅有12.36%。2022年全年，我国卡车市场累计销售289.26万辆，同比下降33%，比2021年全年少销售了接近140万辆。四大细分市场全数出现下滑，其中降幅最大的是重卡市场，达到52%，中卡、轻卡和微卡市场在2022年分别下降了46%、23%和16%。2022年，商用车市场受到市场提前透支、经济减速、投资和消费走低、货运萧条、信心不足等多重不利因素的“叠加”影响，重卡行业全年连续12个月同比下滑，状况惨烈，波动较大。
　　商用车作为生产资料和国民经济有非常强的正相关关系，根据研究发现中国商用车市场周期一般在5～7年左右。从“十一五”到“十三五”，随着经济快速发展，商用车平均需求中枢逐步上移至430万辆左右，到了“十四五”期间，商用车行业将进入回调期，逐步回归到正常的水平。
　　2、行业发展因素、行业法律法规等的变动对公司经营情况的影响
　　2022年商用车行业进入回调期，逐步回归到正常水平，商用车市场下行压力持续加大，是造成商用车车企业绩下滑的主要原因。公司作为商用车零部件供应商，下游客户订单减少，造成零部件板块销售收入下降；大宗原材料成本居高不下，下游客户涨价受阻，产品利润被压缩，造成公司报告期出现亏损。

　　三、未来展望
　　(一)行业发展趋势
　　2023年，中国高效统筹经济社会发展，加大宏观调控力度，有效应对超预期因素冲击，稳住了宏观经济大盘，经济总量和人均水平持续提高。坚持贯彻二十大报告会议精神，大力推进实践基础上的理论创新、制度创新、文化创新以及其他各方面创新，推动高质量发展，扎实做好各项工作。
　　对于2023年的中国汽车市场走势，中国汽车工业协会副总工程师徐海东表示，预计中国汽车市场总销量为2760万辆，同比增长3%。其中，国内乘用车累计销量预计为2380万辆，同比增长1.3%；商用车累计销量预计为380万辆，同比增长15%；新能源汽车累计销量预计为900万辆，同比增长35%。他认为，2023年汽车市场发展将有6个有利因素和6个不利因素。有利因素方面，一是宏观经济适度恢复；二是宏观政策支持汽车消费。稳增长、扩大内需、地方补贴政策等带动底层消费复苏，推动汽车消费；三是形势有利市场主体发展，推动底层就业收入增加，支撑汽车消费；四是海外需求及新能源出口继续发展。全球汽车市场继续回暖，中国品牌继续国际化发展，新能源汽车出口带动作用明显；五是芯片供应逐渐恢复。芯片供应短缺在2023年将有较大缓解；六是商用车需求触底反弹。随着经济复苏，商用车需求将逐渐升温。不利因素方面，一是宏观经济恢复相对乏力；二是消费信心恢复缓慢。房地产投资下降，互联网、民营企业发展放缓，市场主体受损严重，对消费信心带来较大冲击；三是汽车行业复苏或仍有一定影响；四是芯片供应紧张仍将持续。高端、高算力芯片仍然紧缺，芯片分配对车企产生影响；五是地方政府支持力度或下降。部分地方政府因财政原因，对汽车消费支持的力度可能下降；六是消费透支影响。2022年购置税优惠政策引发部分消费提前释放，2022年底经销商库存较高，2023年存在去库存压力。
　　针对明年新能源车市场走向，中国汽车动力电池产业创新联盟副秘书长王子冬认为，2023年中国本土市场的新能源汽车增速很可能会下降，随之而来的，就是电池供应过剩。与此同时，中国汽车工业协会数据显示，2022年12月厂商库存104.5万辆，同比增长23.7%。2023年市场需要优先消化终端的库存车，这对整个新能源车市场来说是不小的压力。
　　虽然2022年我国汽车市场出现了波动，但从长期发展来看，当前我国市场仍处于普及初期向普及后期过渡阶段，新车销售由增量市场逐步转向存量市场。徐海东认为：“中国汽车工业产销目前已处于短期调整的尾声，未来将保持温和的增长态势。”
　　从汽车行业发展态势来看，预计2023年汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势，实现3%左右增长。新能源汽车持续爆发式增长，全年销量超680万辆，市场占有率提升至25.6%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段。中国汽车行业紧抓新能源、智能网联转型机遇全面向上，产品竞争力不断提升，其中乘用车市场份额接近50%，为近年新高。商用车市场在2022年出现断崖式发展，新能源轻商作为商用车新能源化的“主力军”，渗透率持续高走。我国商用车市场稳定发展，预计未来十年将保持基本稳定和小幅增长态势。伴随商用车消费升级，我国商用车产品动力、产品可靠性、产品安全不断提升，个性化需求增加，定制化产品将成为未来发展方向，2023年商用车市场将会小幅增长。
　　2023年3月29日上午，以“应变·求变·谋变——共创商用车发展新局面”为主题，由中国汽车工业协会、东风汽车集团有限公司、湖北省经信厅、十堰市人民政府共同举办的首届中国商用车论坛在十堰开幕，相关专家做了专题报告，共商商用车发展出路与方向，中国汽车工业协会向十堰市授予“中国商用车之都”牌匾。华阳变速位于中国商用车之都，具有区域优势及资源优势，公司将以此为契机，把握形势转型升级，实现公司高质量发展。
　　(二)公司发展战略
　　公司坚持“精益求精、更强更轻”的理念，在国家支持民营经济、推动高质量发展的利好环境下，加快先进制造技术装备应用，加速拓展变速箱轻量化产品谱系，实现重、中、轻、轿车变速箱轻量化全覆盖，巩固汽车换挡机构细分行业冠军地位，由省级“专精特新”企业向国家级“专精特新”企业迈进；同时加大对自动换挡机构及新能源自动变速系统产品的研发投入；坚持商乘并举的战略规划，稳步进入新能源领域，充分发挥公司全产业链的技术、成本和质量优势，开发新能源汽车铝合金产品。
　　(三)经营计划或目标
　　2023年是华阳变速砥砺奋进的一年。（1）紧盯收入目标，确保完成全年收入预算；（2）提高出产效率，降低消耗增效益；（3）防范风险，严守“质量安全环保”大堤，实行质量安全环保一票否决制；（4）坚持科技创新，加快新品开发及新工艺应用，加快新产品开发与储备，为公司发展添后劲；（5）加强方针目标管理，优化经营体核算模式，深化QCDSM、上班三件事、工作看板管理，切实改进工作作风；（6）加快人才队伍建设，完善人才管理机制，不断提高员工收入；（7）加强企业文化建设和凝聚力建设，为职工创造良好工作环境。
　　(四)不确定性因素
　　无

　　四、风险因素
　　(一)持续到本年度的风险因素
　　1、主要客户较集中的风险：公司主要经营变速箱及发动机配件系列产品，公司的主要客户在面临国五转国六阶段，不仅要消化国五库存，还要开发国六市场，以及商用车市场疲软，主要客户需求下降，外加2022年由于物流不畅和油价暴涨导致的商用车市场需求大幅下滑，是造成商用车企业业绩下滑的主要原因。商用车需求下降，公司业绩也跟着下滑。导致我司订单数量下滑。公司新开发客户见效慢，使公司整体业务、经营、财务状况下滑。应对措施：积极开发新客户，做好目前已开发新客户的产品开发工作，减少对单一客户的严重依赖。开发乘用车客户，减少对商用车的长期依赖。
　　2、主要原材料价格波动风险：铝合金、钢材为公司的主要原材料，外购的原材料及废料价格持续上涨，对公司的原材料供应影响很大。公司与客户签订合同时的价格与采购原材料的价格相差较多，使原有的利润逐步下降。
　　应对措施：当原材料价格上涨时，一是做好公司内部降成本工作，向内挖潜；二是积极与客户协商提高产品售价，减少对公司利润水平的影响。
　　3、主要资产被抵押的风险：公司因生产经营需要将部分不动产权用于借款抵押，所借款项用于补充流动资金，如果公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人处置，导致公司的经营受到影响。
　　应对措施：公司及时支付利息及到期还款，及时解除抵押；今后可拓展多渠道融资，降低主要资产被抵押的风险。
　　4、国内市场竞争加剧风险：2022年国家对新能源汽车扶持力度进一步加大，越来越多的新能源汽车企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业不断加强技术创新与改造，不断寻找新的出路，是公司面临的现有风险。
　　应对措施：加大技术改造投入，加快转型升级，提高产品竞争力；抢抓轻量化零部件发展机遇，加大流动资金投入，扩大轻量化产品规模，提高综合竞争力；开发新能源汽车零部件系列产品，保持竞争实力；实施商用车与乘用车并举，拓宽主机厂领域。
　　5、实际控制人持股比例较低的风险:公司公开发行股票后，公司实际控制人为陈守全、陈守芬及一致行动人合计持股比例被稀释，合计持有公司25.80%，公司存在实际控制人持股比例较低。
　　应对措施：合适时候增持股份。
　　6、公司搬迁涉及生产设备、存货、办公设备等资产，种类和数量庞杂，公司在充分考虑对生产经营影响和客户订单需求的情况下实施搬迁，存在部分供货不及时，以下当季度收入。加之搬迁至新工厂，会加大一些投入。
　　应对措施：缩短搬迁时间，减少对生产经营的影响。
　　(二)报告期内新增的风险因素
　　下游重型商用车市场持续低迷的风险:2022年，重型卡车同比下降52%,如果公司所处重卡行业持续低迷、终端销售量继续呈断崖式下降，将会导致公司业绩下滑。 收起▲