一、业务概要　　（一）商业模式与经营计划实现情况　　一、商业模式　　受房地产行业的市场发展现状及公司经营情况，为优化公司战略布局，公司报告期内开始对主营业务进行调整，拟将主营业务由蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，变更为主营业务为蒸压加气混凝土砌块的材料研发、技术服务。但受行业特性、研发周期及市场化进程影响，报告期内，公司的主要收入来源为子公司的蒸压加气混凝土砌块的生产和销售。因此，从整体来看，公司的商业模式未发生变更。公司为一家高新技术企业，拥有多项外观设计专利证书、多项实用新型专利证书。公司建立了完整的管理体系，通过了ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　（一）商业模式与经营计划实现情况
　　一、商业模式
　　受房地产行业的市场发展现状及公司经营情况，为优化公司战略布局，公司报告期内开始对主营业务进行调整，拟将主营业务由蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，变更为主营业务为蒸压加气混凝土砌块的材料研发、技术服务。但受行业特性、研发周期及市场化进程影响，报告期内，公司的主要收入来源为子公司的蒸压加气混凝土砌块的生产和销售。因此，从整体来看，公司的商业模式未发生变更。公司为一家高新技术企业，拥有多项外观设计专利证书、多项实用新型专利证书。公司建立了完整的管理体系，通过了ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、ISO50001：2011能源管理体系及IS045001：2018职业健康安全管理体系等第三方认证，获得三星级绿色建材产品认证标识，参与修订国家标准的制定。
　　1、生产模式
　　公司主要采取“以销定产”和“库存储备”相结合的生产模式。公司主要以客户订单作为安排生产的依据，控制原材料及成品的合理库存。对于客户定制类产品，则按照订单进行生产管理，客户有需求意向时下达订单后，根据实际需求数量启动生产，专批专用。
　　2、采购模式
　　公司结合行业情况及自身特点，主要采取“以产定购”及“安全库存”相结合的模式进行采购。生产部根据销售部提供的下游客户订单确定预计产量，即生产部按照订单内容和交货期组织生产，采购部依据生产安排来制定原材料采购计划，当库存低于最低安全库存时启动采购、生产以补充各型号库存，确保客户的要求及时供货。
　　3、销售与服务模式
　　公司产品的销售主要采取直销和经销的模式，销售部负责公司产品的对外销售，随时掌握市场动态，发掘潜在客户群，并根据目标客户信息进行针对性的跟踪开发。此外，公司与众多客户建立了常年的合作关系，并安排专人负责客户服务，了解客户需求，并结合各区域市场容量和竞争状况等要素，以区域为单元进行授权经销，公司通过严格授权、统一指导实现对经销商的管理，逐步建立以公司总部为核心、经销商为平台的营销网络。公司多年来一直以优质的产品和良好的服务取得了客户的广泛信赖，在行业内积累了良好的口碑，为公司每年的销售业绩奠定了良好的基础。在具体的收益上，公司通过为客户提供满足其需求的蒸压加气混凝土砌块来实现盈利。
　　二、经营计划
　　报告期内，公司实现营业收入32,347,260.98元，较上年同期下降27.25%；归属于挂牌公司股东的净利润-862,630.37元，较上年同期下降111.09%；截止2025年6月30日，公司资产总额168,386,982.06元，归属于母公司的所有者权益96,001,313.65元。公司生产经营情况正常，子公司在内控方面加强节能降耗及对材料采购等成本管控，采用大宗原材料集中多渠道采购，降低材料采购成本。
　　公司将结合市场需求，加大应用技术研发领域的投入和创新，根据产品特点以及公司近十几年来积累的制造应用技术经验和丰富的管理经验，并积极关注国内外行业最新技术进展和应用案例，提升产品性能，以技术创新提升产品附加价值。不断探索传统建材制造业如何提高技术创新，提升效率、降低环境影响并创造新价值，为企业持续稳定的生存发展奠定基础。
　　（二）行业情况
　　行业发展前景，主要表现为以下方面：
　　（1）国家发改委和住建部联合发布的《绿色建筑行动方案》，加气混凝土作为“大力发展绿色建材”之一，受到政府的高度重视和市场的认可。2013年1月1日，国务院办公厅以国办发〔2013〕1号转发国家发展改革委、住房城乡建设部制订的《绿色建筑行动方案》。指出开展绿色建筑行动的重要意义，要求切实抓好新建建筑节能工作，大力推进既有建筑节能改造，加快绿色建筑相关技术研发推广，大力发展绿色建材，推动建筑工业化。2015年工信部和住建部又发布了《促进绿色建材生产和应用行动方案》，明确了行动目标：新建建筑中绿色建材应用比例达到30%，绿色建筑应用比例达到50％，试点示范工程应用比例达到70％，既有建筑改造应用比例提高到80%，大力推动绿色建筑发展、绿色城市建设，为加气混凝土行业创造了有利发展空间。
　　（2）2016年9月30日，国务院办公厅颁布了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》，明确指出要大力发展装配式建筑和钢结构建筑，力争用10年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到30％。政策的出台对加气混凝土行业中升级换代产品AAC板材的发展将起到极大的带动作用。
　　（3）《建材工业发展规划2016-2020》中明确了传统建材升级换代要发展加气混凝土砌块及防水防腐保温复合一体化装配式建筑内墙和外墙板材等非烧结类产品。
　　（4）2022年3月11日，住房和城乡建设部发布《“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划》；住建部发布全文强制性国家标准《建筑节能与可再生能源利用通用规范》于4月1日起实施。建筑节能领域的两项纲领性文件相继出台，“十四五”规划将引导政策发力方向，国家标准将保障重点任务能落实到执行层面，建筑将强制进行碳排放计算，建筑节能政策的顶层设计已愈发完善。随着顶层设计逐步在地方层面落实执行，提升建筑节能水平、推动绿色建筑高质量发展成为建筑发展的主流，促进绿色建材推广应用、装配式建筑的推广将更上新台阶。
　　疫情后经济大环境影响，经济增长部分城市有所放缓，三四线城市供应过剩，竞争较激励，导致建筑材料价格下滑，但优质房源仍稀缺，由“高速增长”到“高质量发展”的转型，短期内调整可能持续，但长期来看，随着经济复苏和政策优化，市场有望逐步回归理性。
　　公司将进一步发挥在技术研发、先进制造方面的优势，满足市场对节能环保、防火保温、轻质高强新型建材的需求。抓住国家发展绿色建材、推广绿色装配式建筑的契机，围绕新型城镇化建设，与时俱进，保持企业的发展优势。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　公司所处行业受房地产市场调控影响
　　蒸压加气混凝土砌块和板材行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响，公司对宏观经济波动较为敏感。国家对绿色建材的政策指引及推广以及对房地产调控政策会影响公司产品在细分领域的市场需求。疫情后经济大环境影响，经济增长部分城市有所放缓，三四线城市供应过剩，竞争较激励。虽然，公司针对房地产市场发展的现状对未来业务的发展方向做出了调整，但调整后的主营业务依然与房地产行业相关。依然受房地产行业及市场波动的影响。应对措施：公司将结合市场需求，加大应用技术研发领域的投入和创新，根据产品特点以及公司近十几年来积累的制造应用技术经验和丰富的管理经验，并积极关注国内外行业最新技术进展和应用案例，提升产品性能，以技术创新提升产品附加价值。不断探索传统建材制造业如何提高技术创新，提升效率、降低环境影响并创造新价值，为企业持续稳定的生存发展奠定基础。公司将做好政策跟踪和市场调研工作，开发具有技术优势的新产品来保持产品的市场竞争力；通过科学的管理控制成本，提升产品的竞争力；加大市场开拓力度，争取占据更多的市场份额，掌握更多的客户资源。目前优质房源仍稀缺，从长期来看，随着经济复苏和政策优化，市场有望逐步回归理性。
　　主营业务变更的风险
　　根据公司目前所处房地产行业的市场发展现状及公司经营情况，为优化公司战略布局，公司拟对主营业务进行调整。拟将主营业务变更为蒸压加气混凝土砌块的材料研发、技术服务。由于未来经济形势的不断变化，公司业务的调整可能存在重大不确定性，并给公司的业绩带来一定的波动。应对措施：公司根据产品特点以及公司近十几年来积累的制造应用技术经验和丰富的管理经验，将进一步研发新产品，开拓新市场提升产品竞争力，不断开拓新产品打开新市场。
　　产品结构单一的风险
　　虽然公司调整了业务发展方向，但目前尚在调整过渡期，且公司子公司依然从事蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，在较长一段时期内，蒸压加气混凝土砌块的销售收入依然为公司的主要收入来源，公司产品结构单一。如果未来公司业务调整不顺利，未来蒸压加气混凝土砌块市场持续下行，将对公司的经营业绩产生重大不利影响。
　　销售区域集中的风险
　　报告期内公司子公司销售区域较为集中，营业收入主要来自华东地区，产品市场具有明显的区域性特征。主要是蒸压加气混凝土砌块由于运输量大、运输费用相对较高，导致产品的销售半径有限。虽然公司调整了业务发展方向，但目前尚在调整过渡期，且公司子公司依然从事蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，在较长一段时期内，营业收入依然主要来自华东地区。如果未来公司业务调整不顺利、本地市场竞争加剧、房地产政策调整等，可能给公司总体经营业绩带来影响。应对措施：公司销售部将持续关注产品所覆盖的区域市场的变化，并结合市场需求和行情变化，积极做好核心产品的创新改良，以求在激烈的竞争中稳固自己的发展。公司过硬的产品质量和完善的售后服务体系使得公司的产品在市场中形成了较好的口碑，为公司开拓新的区域市场奠定了基础，进一步扩大市场区域覆盖率。
　　实际控制人控制不当的风险
　　黄存林、王勤骇、邵成国为公司共同实际控制人，三人已签订《一致行动人协议》。黄存林直接持有公司股份14,323,864股，占公司总股本的34.94%，为公司第一大股东；王勤骇直接持有公司股份8,424,812股；邵成国直接持有公司股份8,420,039股，三人合计直接及间接持有公司股份76.02%；股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。应对措施：公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》和《企业会计准则》的要求制订了《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　报告期内，公司主营业务变更为蒸压加气混凝土砌块的材料研发、技术服务，不在进行蒸压加气混凝土砌块的生产，故不存在税收优惠政策变动风险及未全员缴纳住房公积金的风险。 收起▲

　　一、业务概要　　(一)商业模式与经营计划实现情况　　一、商业模式　　公司致力于蒸压加气混凝土砌块制造领域，目前的主营业务为蒸压加气混凝土砌块的研发、生产和销售。公司的主要产品是具有保湿隔热、节能环保、轻质高强、抗震防火等优越性能的新型墙体材料。公司一贯秉承“以市场为导向，以质量求生存，以信誉求发展”的经营理念，在取得良好业绩的同时，奉行“质量是企业的生命、客户是企业的源泉，信誉是企业的根本”的经营宗旨。　　公司为一家高新技术企业，拥有多项外观设计专利证书、多项实用新型专利证书。公司建立了完整的管理体系，通过了ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、IS... 查看全部▼

　　一、业务概要
　　(一)商业模式与经营计划实现情况
　　一、商业模式
　　公司致力于蒸压加气混凝土砌块制造领域，目前的主营业务为蒸压加气混凝土砌块的研发、生产和销售。公司的主要产品是具有保湿隔热、节能环保、轻质高强、抗震防火等优越性能的新型墙体材料。公司一贯秉承“以市场为导向，以质量求生存，以信誉求发展”的经营理念，在取得良好业绩的同时，奉行“质量是企业的生命、客户是企业的源泉，信誉是企业的根本”的经营宗旨。
　　公司为一家高新技术企业，拥有多项外观设计专利证书、多项实用新型专利证书。公司建立了完整的管理体系，通过了ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、ISO50001：2011能源管理体系及OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系等第三方认证，获得三星级绿色建材产品认证标识，参与修订国家标准的制定。
　　1、生产模式
　　公司主要采取“以销定产”和“库存储备”相结合的生产模式。公司主要以客户订单作为安排生产的依据，控制原材料及成品的合理库存。对于客户定制类产品，则按照订单进行生产管理，客户有需求意向时下达订单后，根据实际需求数量启动生产，专批专用。
　　2、生产人员业务模式
　　根据公司业务目前的市场发展情况，结合公司未来发展战略，主要采取以向外购买技术服务模式代为直接聘用生产人员，可大力减轻人工安全成本。
　　3、采购模式
　　公司结合行业情况及自身特点，主要采取“以产定购”及“安全库存”相结合的模式进行采购。生产部根据销售部提供的下游客户订单确定预计产量，即生产部按照订单内容和交货期组织生产，采购部依据生产安排来制定原材料采购计划，当库存低于最低安全库存时启动采购、生产以补充各型号库存，确保客户的要求及时供货。
　　4、销售与服务模式
　　公司产品的销售主要采取直销和经销的模式，销售部负责公司产品的对外销售，随时掌握市场动态，发掘潜在客户群，并根据目标客户信息进行针对性的跟踪开发。此外，公司与众多客户建立了常年的合作关系，并安排专人负责客户服务，了解客户需求，并结合各区域市场容量和竞争状况等要素，以区域为单元进行授权经销，公司通过严格授权、统一指导实现对经销商的管理，逐步建立以公司总部为核心、经销商为平台的营销网络。公司多年来一直以优质的产品和良好的服务取得了客户的广泛信赖，在行业内积累了良好的口碑，为公司每年的销售业绩奠定了良好的基础。在具体的收益上，公司通过为客户提供满足其需求的蒸压加气混凝土砌块来实现盈利。
　　二、经营计划
　　报告期内，公司实现营业收入79,069,325.68元，较上年同期下降35.35%；归属于挂牌公司股东的净利润4,821,048.03元，较上年同期增长302.96%；截止2024年12月31日，公司资产总额189,887,734.81元，归属于母公司的所有者权益96,863,944.02元。公司生产经营情况正常，公司在内控方面加强对材料采购等成本管控，采用大宗原材料集中多渠道采购，降低材料采购成本。
　　报告期后，根据公司目前所处行业的市场发展现状及公司经营情况，为优化公司战略布局，公司拟对主营业务进行调整，公司主营业务由蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，变更为主营业务为蒸压加气混凝土砌块的材料研发、技术服务。
　　公司将结合市场需求，加大应用技术研发领域的投入和创新，根据产品特点以及公司近十几年来积累的制造应用技术经验和丰富的管理经验，并积极关注国内外行业最新技术进展和应用案例，提升产品性能，以技术创新提升产品附加价值。不断探索传统建材制造业如何提高技术创新，提升效率、降低环境影响并创造新价值，为企业持续稳定的生存发展奠定基础。
　　(二)行业情况
　　行业发展前景，主要表现为以下方面：
　　（1）国家发改委和住建部联合发布的《绿色建筑行动方案》，加气混凝土作为“大力发展绿色建材”之一，受到政府的高度重视和市场的认可。2013年1月1日，国务院办公厅以国办发〔2013〕1号转发国家发展改革委、住房城乡建设部制订的《绿色建筑行动方案》。指出开展绿色建筑行动的重要意义，要求切实抓好新建建筑节能工作，大力推进既有建筑节能改造，加快绿色建筑相关技术研发推广，大力发展绿色建材，推动建筑工业化。2015年工信部和住建部又发布了《促进绿色建材生产和应用行动方案》，明确了行动目标：新建建筑中绿色建材应用比例达到30%，绿色建筑应用比例达到50％，试点示范工程应用比例达到70％，既有建筑改造应用比例提高到80%，大力推动绿色建筑发展、绿色城市建设，为加气混凝土行业创造了有利发展空间。
　　（2）2016年9月30日，国务院办公厅颁布了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》，明确指出要大力发展装配式建筑和钢结构建筑，力争用10年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到30％。政策的出台对加气混凝土行业中升级换代产品AAC板材的发展将起到极大的带动作用。
　　（3）《建材工业发展规划2016-2020》中明确了传统建材升级换代要发展加气混凝土砌块及防水防腐保温复合一体化装配式建筑内墙和外墙板材等非烧结类产品。
　　（4）2022年3月11日，住房和城乡建设部发布《“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划》；住建部发布全文强制性国家标准《建筑节能与可再生能源利用通用规范》于4月1日起实施。建筑节能领域的两项纲领性文件相继出台，“十四五”规划将引导政策发力方向，国家标准将保障重点任务能落实到执行层面，建筑将强制进行碳排放计算，建筑节能政策的顶层设计已愈发完善。随着顶层设计逐步在地方层面落实执行，提升建筑节能水平、推动绿色建筑高质量发展成为建筑发展的主流，促进绿色建材推广应用、装配式建筑的推广将更上新台阶。
　　疫情后经济大环境影响，经济增长部分城市有所放缓，三四线城市供应过剩，竞争较激励，导致建筑材料价格下滑，但优质房源仍稀缺，由“高速增长”到“高质量发展”的转型，短期内调整可能持续，但长期来看，随着经济复苏和政策优化，市场有望逐步回归理性。
　　公司将进一步发挥在技术研发、先进制造方面的优势，满足市场对节能环保、防火保温、轻质高强新型建材的需求。抓住国家发展绿色建材、推广绿色装配式建筑的契机，围绕新型城镇化建设，与时俱进，保持企业的发展优势。

　　二、公司面临的重大风险分析
　　公司所处行业受房地产市场调控影响
　　蒸压加气混凝土砌块和板材行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响，公司对宏观经济波动较为敏感。国家对绿色建材的政策指引及推广以及对房地产调控政策会影响公司产品在细分领域的市场需求。疫情后经济大环境影响，经济增长部分城市有所放缓，三四线城市供应过剩，竞争较激励。虽然，公司针对房地产市场发展的现状对未来业务的发展方向做出了调整，但调整后的主营业务依然与房地产行业相关。依然受房地产行业及市场波动的影响。应对措施：公司将结合市场需求，加大应用技术研发领域的投入和创新，根据产品特点以及公司近十几年来积累的制造应用技术经验和丰富的管理经验，并积极关注国内外行业最新技术进展和应用案例，提升产品性能，以技术创新提升产品附加价值。不断探索传统建材制造业如何提高技术创新，提升效率、降低环境影响并创造新价值，为企业持续稳定的生存发展奠定基础。公司将做好政策跟踪和市场调研工作，开发具有技术优势的新产品来保持产品的市场竞争力；通过科学的管理控制成本，提升产品的竞争力；加大市场开拓力度，争取占据更多的市场份额，掌握更多的客户资源。目前优质房源仍稀缺，从长期来看，随着经济复苏和政策优化，市场有望逐步回归理性。
　　主营业务变更的风险
　　根据公司目前所处房地产行业的市场发展现状及公司经营情况，为优化公司战略布局，公司拟对主营业务进行调整。拟将主营业务变更为蒸压加气混凝土砌块的材料研发、技术服务。由于未来经济形势的不断变化，公司业务的调整可能存在重大不确定性，并给公司的业绩带来一定的波动。应对措施：公司根据产品特点以及公司近十几年来积累的制造应用技术经验和丰富的管理经验，将进一步研发新产品，开拓新市场提升产品竞争力，不断开拓新产品打开新市场。
　　产品结构单一的风险
　　虽然公司调整了业务发展方向，但目前尚在调整过渡期，且公司子公司依然从事蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，在较长一段时期内，蒸压加气混凝土砌块的销售收入依然为公司的主要收入来源，公司产品结构单一。如果未来公司业务调整不顺利，未来蒸压加气混凝土砌块市场持续下行，将对公司的经营业绩产生重大不利影响。应对措施：公司为改善对单一产品存在较大依赖的情况，降低经营风险，公司在保证产品质量的同时，进一步研发新产品，开拓新市场提升产品竞争力，不断开拓新产品打开新市场。
　　销售区域集中的风险
　　报告期内公司销售区域较为集中，营业收入主要来自华东地区，产品市场具有明显的区域性特征。主要是蒸压加气混凝土砌块由于运输量大、运输费用相对较高，导致产品的销售半径有限。虽然公司调整了业务发展方向，但目前尚在调整过渡期，且公司子公司依然从事蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，在较长一段时期内，营业收入依然主要来自华东地区。如果未来公司业务调整不顺利、本地市场竞争加剧、房地产政策调整等，可能给公司总体经营业绩带来影响。应对措施：公司销售部将持续关注产品所覆盖的区域市场的变化，并结合市场需求和行情变化，积极做好核心产品的创新改良，以求在激烈的竞争中稳固自己的发展。公司过硬的产品质量和完善的售后服务体系使得公司的产品在市场中形成了较好的口碑，为公司开拓新的区域市场奠定了基础，进一步扩大市场区域覆盖率。
　　实际控制人控制不当的风险
　　黄存林、王勤骇、邵成国为公司共同实际控制人，三人已签订《一致行动人协议》。黄存林直接持有公司股份14,323,864股，占公司总股本的34.94%，为公司第一大股东；王勤骇直接持有公司股份8,424,812股；邵成国直接持有公司股份8,420,039股，三人合计直接及间接持有公司股份76.02%；股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。应对措施：公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》和《企业会计准则》的要求制订了《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。
　　税收优惠政策变动风险
　　2021年12月30日，根据财政部、国家税务总局关于完善《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2021]40号）规定，生产销售砌块的主要原料70%以上来自废渣的可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。公司目前生产销售砌块的主要原料70%以上来自废渣，可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。根据国税函[2009]185号文件规定，公司资源综合利用取得的收入享受减按90%计入当年纳税收入总额的税收优惠。若国家取消上述优惠，则将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，在国家支持资源综合利用发展的政策未发生改变前，不断加快自身的发展速度，积极研发具备高附加值的新型建筑材料，调整公司产品结构，增强盈利能力。同时，公司将严格按照财政、税收的相关文件规定，合法合规经营，进而能够持续享受上述税收优惠政策
　　人才流失的风险公司
　　拥有一批在实践中积累了丰富实践经验和专业技能、务实、开拓的研发人员、销售人才和擅长企业经营管理的高级管理人才，为公司新产品的设计研发、试制生产、质量保证、市场开拓、高效管理奠定了可靠的人力资源基础，是公司的核心竞争力所在。如果公司文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将对公司的科研开发和经营管理造成较大的风险，也将给公司的技术领先优势带来潜在风险。应对措施：第一，公司将不断完善人才建设体系，自主培养研发、技术、管理等方面的人才，并不断从外部引进优秀人才，通过内外部相结合的方式，减少公司人才流失的风险；第二，公司拟将主要管理者及核心技术人员纳为公司股东，使他们能够以股东的身份参与企业决策﹑分享收益，不断完善薪酬激励机制；第三，公司在人员管理上实施人性化管理，不断提高技术团队的凝聚力。
　　未全员缴纳住房公积金的风险
　　截至2024年12月31日，公司在册员工有79人，已全部签订了劳动合同，公司目前已经缴纳住房公积金的员工有20人，有59名员工未缴纳住房公积金，但未缴纳住房公积金的员工大部分签署了个人自愿放弃缴纳住房公积金的承诺书。虽然如此，未来若主管部门要求公司依法足额缴纳员工住房公积金，公司将面临进一步增加人工成本，进而对公司经营产生一定影响。应对措施：公司共同实际控制人黄存林、王勤骇、邵成国就员工住房公积金事项出具承诺如下：“若有相关主管部门向公司追缴员工的住房公积金，则被追缴的住房公积金概由本人承担，并承担公司因此产生的相关费用及损失。”
　　本期重大风险是否发生重大变化：
　　报告期内，公司租用温州市龙湾区瑶溪镇黄石村经济合作社的土地用于生产经营的合同已于2024年11月30日到期，公司结合市场发展情况，对公司业务进行了战略调整，拟不在进行蒸压加气混凝土砌块的生产及销售，因此不再租赁上述土地。所以，报告期内，减少公司厂房所在土地为租赁使用面临的搬迁风险，新增主营业务变更的风险。虽然公司进行了业务调整，但尚在过渡期，且公司子公司依然从事与蒸压加气混凝土砌块的生产及销售业务，规模较大，因此，依然存在产品结构单一、销售区域集中的风险。 收起▲

　　一、业务概要
（一）商业模式与经营计划实现情况
一、商业模式
公司致力于蒸压加气混凝土砌块制造领域，目前的主营业务为蒸压加气混凝土砌块的研发、生产和销售。公司的主要产品是具有保湿隔热、节能环保、轻质高强、抗震防火等优越性能的新型墙体材料。公司一贯秉承“以市场为导向，以质量求生存，以信誉求发展”的经营理念，在取得良好业绩的同时，奉行“质量是企业的生命、客户是企业的源泉，信誉是企业的根本”的经营宗旨。
公司为一家高新技术企业，拥有多项外观设计专利证书、多项实用新型专利证书。公司建立了完整的管理体系，通过了ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2... 查看全部▼

　　一、业务概要
（一）商业模式与经营计划实现情况
一、商业模式
公司致力于蒸压加气混凝土砌块制造领域，目前的主营业务为蒸压加气混凝土砌块的研发、生产和销售。公司的主要产品是具有保湿隔热、节能环保、轻质高强、抗震防火等优越性能的新型墙体材料。公司一贯秉承“以市场为导向，以质量求生存，以信誉求发展”的经营理念，在取得良好业绩的同时，奉行“质量是企业的生命、客户是企业的源泉，信誉是企业的根本”的经营宗旨。
公司为一家高新技术企业，拥有多项外观设计专利证书、多项实用新型专利证书。公司建立了完整的管理体系，通过了ISO9001：2015质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系、ISO50001:2011能源管理体系及OHSAS18001：2007职业健康安全管理体系等第三方认证，获得三星级绿色建材产品认证标识，参与修订国家标准的制定。
1、生产模式
公司主要采取“以销定产”和“库存储备”相结合的生产模式。公司主要以客户订单作为安排生产的依据，控制原材料及成品的合理库存。对于客户定制类产品，则按照订单进行生产管理，客户有需求意向时下达订单后，根据实际需求数量启动生产，专批专用。
2、采购模式
公司结合行业情况及自身特点，主要采取“以产定购”及“安全库存”相结合的模式进行采购。生产部根据销售部提供的下游客户订单确定预计产量，即生产部按照订单内容和交货期组织生产，采购部依据生产安排来制定原材料采购计划，当库存低于最低安全库存时启动采购、生产以补充各型号库存，确保客户的要求及时供货。
3、销售与服务模式
公司产品的销售主要采取直销和经销的模式，销售部负责公司产品的对外销售，随时掌握市场动态，发掘潜在客户群，并根据目标客户信息进行针对性的跟踪开发。此外，公司与众多客户建立了常年的合作关系，并安排专人负责客户服务，了解客户需求，并结合各区域市场容量和竞争状况等要素，以区域为单元进行授权经销，公司通过严格授权、统一指导实现对经销商的管理，逐步建立以公司总部为核心、经销商为平台的营销网络。公司多年来一直以优质的产品和良好的服务取得了客户的广泛信赖，在行业内积累了良好的口碑，为公司每年的销售业绩奠定了良好的基础。在具体的收益上，公司通过为客户提供满足其需求的蒸压加气混凝土砌块来实现盈利。
二、经营计划
报告期内，公司实现营业收入44,463,380.73元，较上年同期减少25.57%；营业成本40,350,920.69元，较上年同期下降14.88%；净利润7,691,586.83元，较上年同期增长126.89%；截止2024年6月30日，公司资产总额191,577,805.03元，归属于母公司的所有者权益99,820,354.63元。公司生产经营情况正常，公司在内控方面加强对材料采购等成本管控，采用大宗原材料集中多渠道采购，降低材料采购成本。
下一步，公司将进一步完善产品质量体系、产品产能提升，以及市场销售的拓展，提高生产经营水平，围绕发展绿色建材和装配式建筑的目标，发挥企业在绿色建材以及装配式建筑研发制造方面的优势，坚持高新产品和工艺研发及技术创新，立足企业品牌建设，努力实现公司稳步增长。
报告期内，公司未发生对持续经营有重大不利影响的事项，具有较好的盈利能力和财务状况，稳定持续发展。
（二）行业情况
我国加气混凝土工业在“十四五”期间，处于高速发展期，生产规模不断扩大，工艺技术、装备、产品质量都有了较大的提高。行业的快速发展，推动了绿色建筑主导的墙体材料市场快速发展。加气混凝土行业为我国建筑节能、循环经济、低碳生活做出重大贡献。
行业面临的形势和发展机遇：
（1）随着房地产开发、旧城改造、城镇化建设的全面推进，将促进建筑业的繁荣与发展，必将带动加气混凝土工业的快速发展。大规模的建设，需要大量具有绿色环保、防火保温、轻质高强、节能长寿的墙体材料，加气混凝土制品符合国家循环经济产业导向、满足绿色节能建筑等多方面要求的最佳选择。
（2）国家发改委和住建部联合发布的《绿色建筑行动方案》，加气混凝土作为“大力发展绿色建材”之一，受到政府的高度重视和市场的认可。2013年1月1日，国务院办公厅以国办发〔2013〕1号转发国家发展改革委、住房城乡建设部制订的《绿色建筑行动方案》。指出开展绿色建筑行动的重要意义，要求切实抓好新建建筑节能工作，大力推进既有建筑节能改造，加快绿色建筑相关技术研发推广，大力发展绿色建材，推动建筑工业化。2015年工信部和住建部又发布了《促进绿色建材生产和应用行动方案》，明确了行动目标：新建建筑中绿色建材应用比例达到30%，绿色建筑应用比例达到50％，试点示范工程应用比例达到70％，既有建筑改造应用比例提高到80%，大力推动绿色建筑发展、绿色城市建设，为加气混凝土行业创造了有利发展空间。
（3）2016年9月30日，国务院办公厅颁布了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》，明确指出要大力发展装配式建筑和钢结构建筑，力争用10年左右的时间，使装配式建筑占新建建筑面积的比例达到30％。政策的出台对加气混凝土行业中升级换代产品AAC板材的发展将起到极大的带动作用。
（4）《建材工业发展规划2016-2020》中明确了传统建材升级换代要发展加气混凝土砌块及防水防腐保温复合一体化装配式建筑内墙和外墙板材等非烧结类产品。
（5）2022年3月11日，住房和城乡建设部发布《“十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划》；住建部发布全文强制性国家标准《建筑节能与可再生能源利用通用规范》于4月1日起实施。建筑节能领域的两项纲领性文件相继出台，“十四五”规划将引导政策发力方向，国家标准将保障重点任务能落实到执行层面，建筑将强制进行碳排放计算，建筑节能政策的顶层设计已愈发完善。随着顶层设计逐步在地方层面落实执行，提升建筑节能水平、推动绿色建筑高质量发展成为建筑发展的主流，促进绿色建材推广应用、装配式建筑的推广将更上新台阶。
公司将进一步发挥在技术研发、先进制造方面的优势，满足市场对节能环保、防火保温、轻质高强新型建材的需求。抓住国家发展绿色建材、推广绿色装配式建筑的契机，围绕新型城镇化建设，与时俱进，保持企业的发展优势。

　　二、公司面临的重大风险分析
公司所处行业受房地产市场调控影响
蒸压加气混凝土砌块和板材行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响，公司对宏观经济波动较为敏感。国家对绿色建材的政策指引及推广以及对房地产调控政策会影响公司产品在细分领域的市场需求。应对措施：公司将做好政策跟踪和市场调研工作，开发具有技术优势的新产品来保持产品的市场竞争力；通过科学的管理控制成本，提升产品的竞争力；加大市场开拓力度，争取占据更多的市场份额，掌握更多的客户资源。从长期来看，未来中国经济的增长，城镇化率的不断提高，房地产业仍将持续发展。
产品结构单一的风险
公司一直致力于蒸压加气混凝土砌块的研发、生产及销售，蒸压加气混凝土砌块的销售收入占公司同期营业收入的比重达99%以上，公司产品结构单一。虽然主营业务比较突出，但是公司抵御行业变化风险的能力不足，如果未来蒸压加气混凝土砌块市场发生重大波动情形，将对公司的经营业绩产生重大不利影响。应对措施：公司为改善对单一产品存在较大依赖的情况，降低经营风险，公司在保证产品质量的同时，进一步研发新产品，开拓新市场；鉴于公司所处的蒸压加气混凝土行业获得国家产业政策的大力扶持且行业前景发展良好，公司近年来市场声誉及经营业绩不断积累并提高，且管理层为公司制定了可持续发展的中长期战略，因此，公司具备持续经营的能力以及一定的抗风险能力。
销售区域集中的风险
报告期内公司销售区域较为集中，营业收入主要来自华东地区，产品市场具有明显的区域性特征。主要是蒸压加气混凝土砌块由于运输量大、运输费用相对较高，导致产品的销售半径有限。未来如果公司本地市场竞争加剧、房地产政策调整等，可能给公司总体经营业绩带来影响。应对措施：公司销售部将及时关注产品所覆盖的区域市场的变化，并结合市场需求和行情变化，积极做好核心产品的创新改良，以求在激烈的竞争中稳固自己的发展。公司过硬的产品质量和完善的售后服务体系使得公司的产品在市场中形成了较好的口碑，为公司开拓新的区域市场奠定了基础，进一步扩大市场区域覆盖率。
实际控制人控制不当的风险
黄存林、王勤骇、邵成国为公司共同实际控制人，三人已签订《一致行动人协议》。黄存林直接持有公司股份12,816,015股，占公司总股本的34.94%，为公司第一大股东；王勤骇直接持有公司股份7,537,947股；邵成国直接持有公司股份7,533,675股，三人合计直接及间接持有公司股份76.02%；权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。应对措施：公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》和《企业会计准则》的要求制订了《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等，明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》《证券法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。
税收优惠政策变动风险
2021年12月30日，根据财政部、国家税务总局关于完善《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2021]40号）规定，生产销售砌块的主要原料70%以上来自废渣的可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。公司目前生产销售砌块的主要原料70%以上来自废渣，可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。根据国税函[2009]185号文件规定，公司资源综合利用取得的收入享受减按90%计入当年纳税收入总额的税收优惠。若国家取消上述优惠，则将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，在国家支持资源综合利用发展的政策未发生改变前，不断加快自身的发展速度，积极研发具备高附加值的新型建筑材料，调整公司产品结构，增强盈利能力。同时，公司将严格按照财政、税收的相关文件规定，合法合规经营，进而能够持续享受上述税收优惠政策。
公司厂房所在土地为租赁使用面临的搬迁风险
目前公司生产经营使用的土地为公司租赁温州市龙湾区瑶溪镇黄石村经济合作社的土地，该土地属于温州市龙湾区瑶溪镇黄石村经济合作社所有，土地性质为国有出让，土地用途为工业用地。公司已和温州市龙湾区瑶溪镇黄石村签订了15年的《土地使用权租赁合同》，从2009年12月1日开始计算。由于公司租赁温州市龙湾区瑶溪镇黄石村经济合作社土地用于生产经营，根据该《土地使用权租赁合同》的规定，如遇国家重点工程、红线、功能变更等项目建设，公司应当无条件执行国家需要，服从搬迁，从而可能对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司和温州市龙湾区瑶溪镇黄石村签订15年的《土地使用权租赁合同》，至2024年11月30日。后续会续签租赁合同，租期为5年。
人才流失的风险公司
拥有一批在实践中积累了丰富实践经验和专业技能、务实、开拓的研发人员、销售人才和擅长企业经营管理的高级管理人才，为公司新产品的设计研发、试制生产、质量保证、市场开拓、高效管理奠定了可靠的人力资源基础，是公司的核心竞争力所在。如果公司文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将对公司的科研开发和经营管理造成较大的风险，也将给公司的技术领先优势带来潜在风险。应对措施：第一，公司将不断完善人才建设体系，自主培养研发、技术、管理等方面的人才，并不断从外部引进优秀人才，通过内外部相结合的方式，减少公司人才流失的风险；第二，公司拟将主要管理者及核心技术人员纳为公司股东，使他们能够以股东的身份参与企业决策﹑分享收益，不断完善薪酬激励机制；第三，公司在人员管理上实施人性化管理，不断提高技术团队的凝聚力。
未全员缴纳住房公积金的风险
截至2024年6月30日，公司在册员工为108人，已全部签订了劳动合同，公司目前已经缴纳住房公积金的员工有21人，有87名员工未缴纳住房公积金，其中有10名为返聘退休人员，其中未缴纳住房公积金的员工大部分签署了个人自愿放弃缴纳住房公积金的承诺书。虽然如此，未来若主管部门要求公司依法足额缴纳员工住房公积金，公司将面临进一步增加人工成本，进而对公司经营产生一定影响。应对措施：公司共同实际控制人黄存林、王勤骇、邵成国就员工住房公积金事项出具承诺如下：若有相关主管部门向公司追缴员工的住房公积金，则被追缴的住房公积金概由本人承担，并承担公司因此产生的相关费用及损失。 收起▲