| 本次发行股票的价格为8元/股。1,定价方法及定价合理性(1)根据中准会计师事务所(特殊普通合伙)2021年4月28日出具的“中准审字[2021]2152号”《审计报告》,截至2020年12月31日,经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.35元/股,基本每股收益为0.21元;截至2021年9月30日,归属于挂牌公司股东的每股净资产为1.65元/股,基本每股收益为0.30元,本次股票发行价格为8元/股,高于2020年经审计的归属于挂牌公司股东的每股净资产以及截至2021年9月30日的归属于挂牌公司股东的每股净资产。(2)股票二级市场交易价格公司股票自2018年7月20日起挂牌并公开转让,至2018年1月14日为协议转让方式,2018年1月15日至今为集合竞价转让方式。自挂牌以来,公司流通股由于二级市场交易不活跃,成交量较小,未形成连续的,较高参考性的交易价格,因此公司股票的历史交易价格对本次股票发行定价的参考价值较小。(3)前次发行价格公司于2020年11月4日公司第一届董事会第三十一次会议,2020年11月19日2020年第六次临时股东大会上审议通过了《关于<江苏春阳幕墙门窗股份有限公司股票定向发行说明书>的议案》,在该方案中确定公司发行股份数量为5,560,000股,每股价格为人民币1.80元,募集资金总额为10,008,000元。截至2021年7月9日,募集资金余额按计划使用完毕,公司于2021年7月9日办理募集资金专户销户。(4)同行业公司情况根据新三板管理型行业分类,公司属于制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属门窗制造,剔除无历史成交记录及市盈率为负值的同行业可比公司,仅剩皇冠幕墙(代码:430336)市盈率为10.4165,本次发行同行业可比公司市盈率不具有参考意义;同行业可比公司平均市净率为7.4287,春阳股份市净率为6.4745,与同行业平均市净率相近,不存在损害股东利益的情形。 |