（一）营业收入构成分析　　1、营业收入构成　　报告期内，公司主营业务突出，占比分别为98.49%、98.80%、99.64%、98.58%。　　其他业务收入为投资性房地产租赁收入，占比较小。　　公司2019年度主营业务收入增长1,353.70万元，增长幅度为26.46%，2020年度增长7,228.20万元，增长幅度为111.71%，2021年1-6月主营业务收入为8,074.62万元，主营业务收入呈现出快速增长趋势，主要原因为：　　（1）下游集成电路产业技术迭代较快，随着信息化程度的不断提高，日益复杂化的设计及制造要求催生了越来越多的EDA工具需求　　受益于先进工艺的技术迭代和众多下游领... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入构成
　　报告期内，公司主营业务突出，占比分别为98.49%、98.80%、99.64%、98.58%。
　　其他业务收入为投资性房地产租赁收入，占比较小。
　　公司2019年度主营业务收入增长1,353.70万元，增长幅度为26.46%，2020年度增长7,228.20万元，增长幅度为111.71%，2021年1-6月主营业务收入为8,074.62万元，主营业务收入呈现出快速增长趋势，主要原因为：
　　（1）下游集成电路产业技术迭代较快，随着信息化程度的不断提高，日益复杂化的设计及制造要求催生了越来越多的EDA工具需求
　　受益于先进工艺的技术迭代和众多下游领域需求的强劲驱动力，全球EDA市场规模呈现稳定上升趋势。2020年公司器件建模及验证EDA工具和电路仿真及验证EDA工具授权客户家数已分别达到64家和30家。2018年至2020年，器件建模及验证EDA工具单家客户平均贡献收入从56.14万元增长至92.54万元，2021年1-6月为46.58万元，电路仿真及验证EDA工具单家客户平均贡献收入从59.05万元增长至118.70万元，2021年1-6月为78.63万元，体现出市场需求的强劲增长和公司竞争力不断提升。
　　（2）我国政府对集成电路行业的政策扶持以及日益增长的国内需求使得公司能够在良好的产业环境中迅速增长
　　近年来我国政府颁布了一系列政策法规，以大力支持集成电路产业的发展，通过设立产业基金、政府补助等方式支持企业加大技术改造力度，加大对集成电路等关键领域和薄弱环节重点项目的投入，激发集成电路产业链活力，带动产业链整体协同发展。此外，近年来国际贸易摩擦加剧亦催生了强劲的国产替代需求。2018-2020年，公司境外和境内销售收入金额均持续增长，其中境内收入金额分别为982.91万元、1,840.57万元、6,403.50万元，呈现出快速增长的趋势。
　　（3）公司直销比例提升及进行外延并购，有利于营业收入增长
　　报告期内公司不断增加销售投入，客户数量稳步增长，已覆盖了台积电、三星电子、美光科技、SK海力士、联电、格芯、中芯国际、长鑫存储等国际和国内领先的半导体企业。同时，公司积极转变销售模式，不断增加销售投入，报告期内公司扣除股份支付后销售费用率由7.48%增至25.61%，从以经销模式为主逐渐转变为以直销模式为主，报告期内公司直销比例由20.29%增至88.75%，有利于扩大公司营业收入。同时，2019年末公司并购了博达微，与博达微的并购整合增加了公司营业收入，丰富了公司产品类型，提升了公司的市场竞争地位。
　　2020年及2021年1-6月，在公司主营业务收入中，博达微（与发行人合并抵消后）实现的各类别业务收入及占发行人同类别业务收入比例如下所示：
　　博达微的主营业务为器件建模PDK相关EDA工具授权、半导体工程服务和半导体器件特性测试仪器销售，与公司业务具有较强协同效应，2020年博达微半导体工程服务、半导体器件特性测试仪器、集成电路制造类EDA收入占公司同类型业务收入比例分别为83.41%、38.18%、12.36%，2021年1-6月分别为97.45%、12.53%、13.05%，半导体工程服务占比较高。
　　（4）公司通过加大研发投入、不断推出新版本、新产品，提升产品竞争力
　　为保持技术先进性，满足不断变化的客户需求，公司不断加大研发投入，积极推动产品升级换代，报告期内重要产品BSIMProPlus、NanoSpice、ME-Pro等均有新版本发布，并新发布了比普通FastSPICE仿真器更快、仿真容量达到千兆级的NanoSpicePro，进一步提升了公司产品竞争力。
　　2、主营业务收入按业务构成分析
　　公司主营业务分为EDA工具授权业务、半导体器件特性测试仪器销售业务和半导体工程服务业务。报告期内，公司主营业务收入快速增长，各细分业务持续发展。
　　（1）EDA工具授权业务收入
　　①分产品类型收入
　　报告期内公司EDA工具授权收入按照产品类型划分情况如下表所示：
　　公司EDA工具授权业务是公司主要的收入来源，报告期内增速较快。
　　其中，公司集成电路制造类EDA增速较快主要是由于：①来自国际及国内晶圆制造厂的需求不断扩大；②公司于2019年末并购了博达微，与公司原有产品实现了良性协同；③公司直销比例上升。
　　公司集成电路设计类EDA增速较快主要是由于：①集成电路设计类EDA主要面向集成电路设计企业，在电路仿真市场高度垄断的格局下，公司在全球存储器芯片领域已取得较强的竞争优势，部分实现对全球领先企业的替代，报告期内三星电子、美光科技等全球领先的存储厂商加大对公司电路仿真及验证EDA工具的采购；②受国际贸易摩擦影响，国内半导体厂商纷纷寻求国产替代，公司电路仿真和验证EDA工具具有国际竞争力，获得了国内领先半导体厂商的大额采购；③公司直销比例上升。
　　②分授权模式收入
　　报告期内，公司EDA工具授权收入按照授权模式划分情况如下表所示：
　　报告期内，公司EDA工具授权以固定期限授权模式为主，占比分别为60.99%、78.77%、76.97%、82.43%。
　　（2）半导体器件特性测试仪器销售收入
　　公司报告期内半导体器件特性测试仪器销售收入分别为68.83万元、588.76万元、2,443.15万元、2,479.31万元，收入逐年上升且增速较快，主要由于：①2019年末公司并购博达微并对市场开拓及销售渠道进行了优化整合，实现了良性增长；②公司不断增加销售投入，销售体系逐渐完善，销售能力增强；③随着公司EDA工具产品快速增长，与之相关的半导体器件特性测试仪器产品的市场接受度及竞争力有所提升。
　　报告期内，公司半导体器件特性测试仪器包括9812DX和FS-Pro，其中2018年和2019年均为9812DX产品，2019年末完成收购博达微后2020年新增FS-Pro产品。公司半导体器件特性测试仪器销售收入2019年较2018年增长519.93万元，主要系销售台数和平均售价增长所致，其中销售台数由1台增至4台，平均售价增长93.00%，平均售价增长幅度较大系由于2018年销售的1台9812DX对应高校客户，出于普及推广公司产品、支持科学研究的目的并考虑高校、科研院所等购买能力，公司对该类客户通常给予一定折扣；2020年较2019年增长1,854.39万元，主要系9812DX产品销售台数增长和收购博达微新增FS-Pro产品所致，9812DX产品在2020年平均售价较2019年基本持平，略微下降5.89%，销售台数由4台增至9台，此外新增FS-Pro产品在当年实现收入932.80万元；2021年1-6月公司半导体器件特性测试仪器实现收入2,479.31万元，增长较快,主要受益于下游晶圆厂客户新工艺研发及产能扩张，产品销量大幅增长，当期共销售8台9812DX及17台FS-Pro，产品平均售价保持稳定。
　　（3）半导体工程服务收入
　　报告期内公司实现半导体工程服务收入分别为714.27万元、336.07万元、1,772.20万元、194.14万元，占主营业务收入比例分别为13.96%、5.20%、12.94%、2.40%，有所波动。其中，2019年度半导体工程服务收入减少378.20万元，降幅为52.95%，主要是由于公司半导体工程服务业务规模相对较小，且客户相对集中，因此受客户采购需求影响较大。2020年度公司半导体工程服务业务收入增长1,436.13万元，增幅为427.33%，主要由于公司于2019年末并购博达微，博达微半导体工程服务业务占比较高。2021年1-6月公司半导体工程服务收入较低，受到部分客户项目进度影响，且当期公司EDA工具授权业务、半导体器件特性测试仪器业务均增长较快，公司适当减少对半导体工程服务业务的资源投入。
　　3、主营业务收入按地区构成分析
　　报告期内，公司境内及境外收入均持续增长，公司抓住国内集成电路行业快速发展的机遇，大力开拓境内客户，来自于境内销售比例分别为19.21%、28.45%、46.75%、30.21%；公司境外销售占比分别为80.79%、71.55%、53.25%、69.79%，主要来自美国、韩国、日本、中国台湾等区域。
　　4、主营业务收入的季节性分析
　　报告期内公司主营业务收入各季度平均占比分别为18.02%、21.20%、25.12%、35.66%，第一季度收入占比相对较低，第四季度收入占比相对较高，主要受公司客户自身采购计划、第一季度元旦和春节等节假日较多等因素影响。
　　5、各类型业务主要客户收入的变化及新增客户收入
　　（1）各类型业务主要客户收入的变化
　　公司主要产品及服务包括EDA工具授权、半导体器件特性测试仪器和半导体工程服务。鉴于ProPlus为公司关联方，对来自于ProPlus的收入进行穿透后。
　　1）EDA工具授权业务
　　报告期内，EDA工具授权业务主要客户各期收入金额、变化情况及变化原因如下：
　　报告期内，公司EDA工具授权业务发展良好，公司凭借具备国际竞争力的EDA技术逐渐积累起长期合作的客户群体，客户粘性较高；同时，公司凭借持续研发投入而不断推出具有竞争力的新产品和新版本，行业认可度逐渐提升，收入规模不断增长。
　　报告期内，公司EDA工具授权业务前五大客户较为稳定，均为长期合作客户。各客户收入在不同年度之间存在一定波动，主要是客户随着业务需求变化而对相应EDA工具的采购数量、采购内容变动所致。其中，随着公司在全球存储器芯片领域产品竞争力不断增强，来自于三星电子、美光科技等全球领先存储器厂商的收入持续上升；同时由于国内集成电路行业对EDA工具需求增多，来自中芯国际等境内知名客户的收入快速增长。
　　2）半导体器件特性测试仪器销售业务
　　报告期内，半导体器件特性测试仪器销售业务主要客户各期收入金额、变化情况及变化原因如下：
　　报告期内，公司半导体器件特性测试仪器销售业务增长较快，且前五大客户构成在不同年度之间有所变动，主要由并购博达微后产品协同效应加强、公司销售体系完善、产品竞争力及认可度提升等因素综合所致。其中，2018年及2019年公司半导体器件特性测试仪器均为9812DX，业务规模较小，客户数量相对较少且主要为境内客户，系由于2020年之前公司与ProPlus在半导体器件特性测试仪器销售上存在分工，境外销售以ProPlus为主；2020年公司半导体器件特性测试仪器业务规模增长较快，客户更为多元化，一是由于2019年末收购博达微后新增FS-Pro产品，与公司9812DX协同效应较强，相应增加相关客户，二是公司销售网络进一步完善，境内外销售均由公司进行，三是随着公司EDA工具产品快速增长，相关的半导体器件特性测试仪器产品的市场认可度及竞争力有所提升；2021年1-6月，受益于下游晶圆厂客户新工艺开发及产能扩张，公司半导体器件特性测试仪器作为在业界认可度较高的产品，销售数量及金额增长较快，其中当期半导体器件特性测试仪器第一大客户采购增长较快，系由于其自身新一代工艺开发投入较高，对先进测试仪器需求较大，且与公司合作多年，对公司技术和产品较为认可，因而对公司该类产品采购大幅增加。
　　3）半导体工程服务业务
　　报告期内，半导体工程服务主要项目及对应客户的各期收入金额、变化情况及变化原因如下：
　　报告期内公司半导体工程服务客户多为长期合作的半导体行业知名企业，2018年和2019年工程服务业务规模相对较小，客户相对集中，受客户采购需求和项目完成时点影响较大，前五大项目主要客户为台积电和中芯国际，较为稳定；2020年工程服务收入增长较快，前五大客户构成变动较大，主要系收购博达微影响，当期博达微半导体工程服务收入为1,478.15万元，占公司同类业务收入比例为83.41%；2021年1-6月公司半导体工程服务收入较低，受到部分客户项目进度影响，且当期公司EDA工具授权业务、半导体器件特性测试仪器业务均增长较快，公司适当减少对半导体工程服务业务的资源投入。
　　（2）报告期内新增客户收入
　　公司向集成电路设计和制造企业提供EDA产品及解决方案，其重点下游领域集成电路制造厂商、存储器厂商等由于行业特点而较为集中，公司产品已覆盖台积电、三星电子、联电、格芯、中芯国际等全球前十大晶圆代工厂中的九家以及三星电子、SK海力士、美光科技等全球规模前三的存储器厂商，覆盖范围较广，且前述客户基本均系与公司长期合作，因此报告期内公司收入增长主要来源于该等行业领先客户由于公司产品竞争力增强、行业发展等因素而扩大采购。报告期内，报告期内公司前五大客户均为长期合作，不存在新增主要客户的情形。除收购博达微导致新增原博达微客户外，报告期内公司收入增长主要来自于长期合作客户增加采购种类和采购数量，受新增客户收入影响较小。
　　6、同行业可比公司收入变动情况
　　公司2019年、2020年收入增速分别为26.46%、111.71%。
　　受益于集成电路产业技术迭代较快，下游客户对EDA工具需求日益增加，同行业公司报告期内收入均持续增长。新思科技、铿腾电子由于在收入体量、发展阶段等方面与国内同行业公司存在差别，其收入增速相对较低。2019年公司收入增速低于行业平均，主要系广立微、华大九天、思尔芯增速较高，公司收入增速高于新思科技、铿腾电子等国际成熟EDA公司；2020年公司收入增速为111.71%，高于行业平均，如不考虑博达微并表影响，2020年公司收入增速为63.14%，与广立微、华大九天、思尔芯相似；2021年1-6月公司营业收入增速高于国际成熟EDA公司，与国内同行业公司均呈现快速增长趋势。 收起▲

　　（一）营业收入构成及变动分析
　　1、营业收入构成
　　报告期内，公司的营业收入分别为5,194.86万元、6,548.66万元、13,748.32万元，主营业务突出，占比分别为98.49%、98.80%、99.64%。其他业务收入为投资性房地产租赁收入，占比较小。
　　公司2019年度主营业务收入增长1,353.70万元，增长幅度为26.46%，2020
　　年度增长7,228.20万元，增长幅度为111.71%，主营业务收入呈现出快速增长趋势，主要原因为：
　　（1）下游集成电路产业技术迭代较快，随着信息化程度的不断提高，日益复杂化的设计及制造要求催生了越来越多的EDA工具需求
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　　（一）营业收入构成及变动分析
　　1、营业收入构成
　　报告期内，公司的营业收入分别为5,194.86万元、6,548.66万元、13,748.32万元，主营业务突出，占比分别为98.49%、98.80%、99.64%。其他业务收入为投资性房地产租赁收入，占比较小。
　　公司2019年度主营业务收入增长1,353.70万元，增长幅度为26.46%，2020
　　年度增长7,228.20万元，增长幅度为111.71%，主营业务收入呈现出快速增长趋势，主要原因为：
　　（1）下游集成电路产业技术迭代较快，随着信息化程度的不断提高，日益复杂化的设计及制造要求催生了越来越多的EDA工具需求
　　EDA产业是集成电路产业中最上游的产业，下游行业的创新都需要EDA工具的支持。随着集成电路产业的技术迭代，先进工艺的复杂程度不断提高，下游集成电路企业设计和制造高端芯片的成本和风险急剧上升。受益于先进工艺的技术迭代和众多下游领域需求的强劲驱动力，全球EDA市场规模呈现稳定上升趋势。2020年公司器件建模及验证EDA工具和电路仿真及验证EDA工具授权客户家数已分别达到64家和30家，报告期内器件建模及验证EDA工具单家客户平均贡献收入从56.14万元增长至92.54万元，电路仿真及验证EDA工具单家客户平均贡献收入从59.05万元增长至118.70万元，体现出市场需求的强劲增长和公司竞争力不断提升。
　　（2）我国政府对集成电路行业的政策扶持以及日益增长的国内需求使得公司能够在良好的产业环境中迅速增长
　　近年来我国政府颁布了一系列政策法规，以大力支持集成电路产业的发展，通过设立产业基金、政府补助等方式支持企业加大技术改造力度，加大对集成电路等关键领域和薄弱环节重点项目的投入，激发集成电路产业链活力，带动产业链整体协同发展。EDA行业作为我国集成电路行业最为薄弱的环节之一，获得了政府和社会的高度关注和支持。此外，近年来国际贸易摩擦加剧亦催生了强劲的国产替代需求。报告期内，公司境外和境内销售收入金额均持续增长，其中境内收入金额分别为982.91万元、1,840.57万元、6,403.50万元，呈现出快速增长的趋势。
　　（3）公司直销比例提升及进行外延并购，有利于营业收入增长
　　报告期内公司不断增加销售投入，客户数量稳步增长，已覆盖了台积电、三星电子、美光科技、SK海力士、联电、格芯、中芯国际、长鑫存储等国际和国内领先的半导体企业。同时，公司积极转变销售模式，不断增加销售投入，报告期内公司扣除股份支付后销售费用率由7.48%增至19.76%，从以经销模式为主逐渐转变为以直销模式为主，报告期内公司直销比例由20.29%增至73.82%，有利于扩大公司营业收入。同时，2019年末公司并购了博达微，2020年度博达微实现营业收入3,216.85万元，与博达微的并购整合增加了公司营业收入，丰富了公司产品类型，提升了公司的市场竞争地位。
　　（4）公司通过加大研发投入、不断推出新版本、新产品，提升产品竞争力
　　为保持技术先进性，满足不断变化的客户需求，公司不断加大研发投入，积极推动产品升级换代，报告期内重要产品BSIMProPlus、NanoSpice、ME-Pro等均有新版本发布，并新发布了比普通FastSPICE仿真器更快、仿真容量达到千兆级的NanoSpicePro，进一步提升了公司产品竞争力。
　　2、主营业务收入按业务构成分析
　　公司主营业务分为EDA工具授权业务、半导体器件特性测试仪器销售业务和半导体工程服务业务。报告期内，公司主营业务收入快速增长，各细分业务持续发展。
　　（1）EDA工具授权业务收入
　　①分产品类型收入
　　报告期内公司EDA工具授权收入按照产品类型划分情况如下表所示：
　　公司EDA工具授权业务是公司主要的收入来源，报告期内EDA工具业务收入分别为4,333.55万元、5,545.51万元、9,483.20万元，占主营业务收入比例分别为84.69%、85.70%、69.22%。2019年度同比增长27.97%，2020年度同比增长71.01%，增速较快。
　　其中，公司集成电路制造类EDA实现销售收入2,975.51万元、3,659.19万元、5,922.33万元，2019年度同比增长22.98%，2020年度同比增长61.85%，增速较快。主要是由于：①来自国际及国内晶圆制造厂的需求不断扩大；②公司于2019年末并购了博达微，与公司原有产品实现了良性协同；③公司直销比例上升。
　　公司集成电路设计类EDA实现销售收入1,358.04万元、1,886.32万元、3,560.87万元，2019年度同比增长38.90%，2020年度同比增长88.77%，增速较快，主要是由于：①集成电路设计类EDA主要面向集成电路设计企业，在电路仿真市场高度垄断的格局下，公司在全球存储器芯片领域已取得较强的竞争优势，部分实现对全球领先企业的替代，报告期内三星电子、美光科技等全球领先的存储厂商加大对公司电路仿真及验证EDA工具的采购；②受国际贸易摩擦影响，国内半导体厂商纷纷寻求国产替代，公司电路仿真和验证EDA工具具有国际竞争力，获得了国内领先半导体厂商的大额采购；③公司直销比例上升。
　　②分授权模式收入
　　报告期内，公司EDA工具授权收入按照授权模式划分情况如下表所示：
　　报告期内，公司EDA工具授权以固定期限授权模式为主，占比分别为60.99%、
　　78.77%、76.97%。
　　（2）半导体器件特性测试仪器销售收入
　　公司报告期内半导体器件特性测试仪器销售收入分别为68.83万元、588.76万元、2,443.15万元，收入逐年上升且增速较快，主要由于：①2019年末公司并购博达微并对市场开拓及销售渠道进行了优化整合，实现了良性增长；②公司不断增加销售投入，销售体系逐渐完善，销售能力增强；③随着公司EDA工具产品快速增长，与之相关的半导体器件特性测试仪器产品的市场接受度及竞争力有所提升。
　　（3）半导体工程服务收入
　　报告期内公司实现半导体工程服务收入分别为714.27万元、336.07万元、1,772.20万元，占主营业务收入比例分别为13.96%、5.20%、12.94%，有所波动。其中，2019年度半导体工程服务收入减少378.20万元，降幅为52.95%，主要是由于公司半导体工程服务业务规模相对较小，且客户相对集中，因此受客户采购需求影响较大。2020年度公司半导体工程服务业务收入增长1,436.13万元，增幅为427.33%，主要由于公司于2019年末并购博达微，博达微半导体工程服务业务占比较高。
　　3、主营业务收入按地区构成分析
　　报告期内，公司境内及境外收入均持续增长，公司抓住国内集成电路行业快速发展的机遇，大力开拓境内客户，来自于境内销售比例分别为19.21%、28.45%、
　　46.75%；公司境外销售占比分别为80.79%、71.55%、53.25%，主要来自美国、韩国、日本、中国台湾等区域。
　　4、主营业务收入的季节性分析
　　报告期内公司主营业务收入各季度平均占比分别为18.02%、21.20%、25.12%、35.66%，第一季度收入占比相对较低，第四季度收入占比相对较高，主要受公司客户自身采购计划、第一季度元旦和春节等节假日较多等因素影响。 收起▲