（一）营业收入分析
　　1、营业收入构成及分析
　　公司主营业务为一站式芯片定制业务，报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入。报告期内，公司的营业收入分别为50,612.75万元、95,470.05万元、130,255.97万元和66,695.99万元。2021年和2022年收入分别较上年度增长88.63%和36.44%，公司主营业务收入保持快速增长趋势，主要原因为：
　　（1）随着逻辑工艺与特色工艺推陈出新，集成电路器件线宽不断缩小，设计风险与设计成本大幅增加，芯片定制服务整体行业需求将持续增长随着工艺推陈出新，芯片设计难度、样片流片费用、设计周期等产品开发成本不断提升，使得芯片设计风... 查看全部▼

　　（一）营业收入分析
　　1、营业收入构成及分析
　　公司主营业务为一站式芯片定制业务，报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入。报告期内，公司的营业收入分别为50,612.75万元、95,470.05万元、130,255.97万元和66,695.99万元。2021年和2022年收入分别较上年度增长88.63%和36.44%，公司主营业务收入保持快速增长趋势，主要原因为：
　　（1）随着逻辑工艺与特色工艺推陈出新，集成电路器件线宽不断缩小，设计风险与设计成本大幅增加，芯片定制服务整体行业需求将持续增长随着工艺推陈出新，芯片设计难度、样片流片费用、设计周期等产品开发成本不断提升，使得芯片设计风险与设计成本大幅增加。在产品设计开发过程中，客户需在保障产品功能完整性、交付时间、性能及面积要求的条件下提高产品流片成功率，这对其核心技术、产品实现能力、系统评估及优化能力、设计与制造工艺协同能力等多方面能力提出了更高的挑战。芯片设计服务公司具备多方面的能力，并积累了丰富的芯片定制技术，可以帮助其快速应对激烈的市场竞争与高设计风险，芯片定制服务行业需求将随着芯片行业整体的发展保持持续增长。
　　（2）终端应用市场快速发展，芯片定制服务需求保持旺盛
　　随着消费电子、网络通信、工业控制、物联网、人工智能、云端及边缘计算等应用领域的持续发展，应用场景需求呈现碎片化、差异化、个性化等特征，而定制芯片因其高性能、低功耗、低成本等优势逐渐受到市场青睐。随着市场竞争的加剧，终端系统厂商开始面对功能多样化挑战及成本压力，进而需要定制符合其特定应用环境下的芯片，越来越多的系统厂商和互联网公司通过定制芯片以应对产业升级、竞争加剧的挑战。因此，在终端应用快速发展的趋势下，芯片设计服务需求将保持旺盛的市场需求。
　　（3）公司芯片设计能力持续提升，技术和市场竞争力不断加强
　　公司拥有适用于多领域、可拓展的大规模SoC快速设计能力与全面的设计服务平台，拥有先进逻辑工艺节点与包括BCD、EFLASH、HV、SOI、LCOS、EEPROM等特色工艺节点的完整芯片定制能力，同时，公司拥有大量经过硅验证的高性能半导体IP以及更为完整的设计及验证能力。经过多年的发展，公司服务水平和质量受到诸多国内外客户的认可，对于其他存在相似需求的企业具有较强的示范效应，公司市场认可度和行业地位不断上升，市场竞争力不断加强。
　　（4）公司能够快速满足客户对于芯片“自主、安全、可控”的迫切需求
　　在当前国际地缘政治复杂的大背景下，催生出了下游客户对于芯片“自主、安全、可控”的迫切需求。公司作为中国大陆排名第二、全球排名第五的设计服务企业，拥有在不同工艺节点上的设计服务经验，能够快速满足客户面向不同应用领域、不同工艺种类的差异化芯片定制需求。同时，公司以客户需求至上，秉承供应链“自主、安全、可控”的重要原则选择与中国大陆技术最先进、规模最大的专业晶圆代工企业展开战略合作。报告期内，公司凭借优秀的芯片设计能力及丰富的设计服务经验，满足了相关客户对于芯片国产化的需求。
　　2、主营业务收入按照业务类型划分
　　公司借助自身全面的芯片定制化设计能力及丰富的设计经验，可完成芯片设计全流程中的全部或部分的设计工作，覆盖芯片定义、IP及工艺选型、架构设计、前端设计和验证、数字后端设计和验证、可测性设计、模拟电路设计和版图设计、设计数据校验、流片方案设计等环节，并根据客户需求提供量产服务。报告期各期，公司主营业务收入均来源于一站式芯片定制业务，收入金额分别为50,612.75万元、95,470.05万元、130,255.97万元和66,695.99万元，呈逐年上升趋势。
　　（1）芯片设计业务（NRE）
　　报告期内，公司芯片设计业务收入分别为14,699.34万元、33,457.32万元、39,993.53万元和26,666.60万元，呈明显增长趋势。报告期内公司芯片设计业务收入持续增长的原因主要系半导体设计服务行业需求持续不断增长，公司依托强大的半导体设计服务能力，拥有稳定且不断增长的客户需求与多样化的客户来源，报告期内芯片设计业务收入相应增加。
　　（2）芯片量产业务
　　报告期内，公司芯片量产业务收入分别为35,913.41万元、62,012.73万元、90,262.44万元和40,029.39万元。从业务流程看，芯片量产业务处于相应芯片设计业务之后，公司设计业务客户在芯片设计交付完成后多会转化为芯片量产客户，客户的芯片量产需求预期亦是公司选择设计业务客户的重要考量指标，因此，稳定且不断增长的量产需求使得公司在报告期内各类项目的芯片量产收入稳步上升。
　　3、主营业务收入按照服务类型划分
　　（1）芯片全定制服务
　　在芯片全定制服务中，公司可为客户提供自芯片定义至流片设计验证的全流程设计服务，在流片成功后，公司继续为其提供芯片量产服务，此类业务的客户主要为系统厂商与新兴的芯片设计公司。
　　报告期内，公司芯片全定制服务实现收入22,817.94万元、30,026.09万元、48,357.29万元和36,936.28万元，2021年和2022年收入分别较上年度增长31.59%和61.05%，整体保持持续增长，主要系：
　　A、公司技术实力不断加强，公司具备芯片设计服务所需多方面的能力及丰富的芯片定制技术，报告期内公司业务不断拓展；
　　B、作为公司的下游客户，系统厂商及新兴的芯片设计公司对于差异化竞争与供应链安全的需求较大，因此需要采购公司的一站式芯片定制服务。
　　（2）芯片工程定制服务
　　在芯片工程定制服务中，公司一般从设计数据校验阶段提供技术支持，并帮助客户在关键设计节点评估设计方案成果转化风险，并最终提供流片设计验证服务，在流片成功后，公司继续为其提供芯片量产服务，此类业务的客户主要为成熟的芯片设计公司。
　　报告期内，芯片工程定制服务实现收入27,794.81万元、65,443.96万元、81,898.68万元和29,759.72万元，2021年和2022年收入分别较上年度增长135.45%、25.14%，其中2021年增幅较大，主要系：
　　A、随着行业需求增加，公司凭借强大的设计服务能力积极拓展客户；
　　B、已经完成芯片设计流片的项目进入量产阶段，量产需求增加；
　　C、处于芯片量产阶段的客户需求有所提升。受部分工业控制等领域客户下游应用需求波动影响，2023年1-6月公司工程定制量产业务收入相对去年同期有所下滑。
　　4、主营业务收入按照收入地区划分
　　报告期内，公司源自境内的主营业务收入分别为33,467.82万元、74,841.27万元、99,768.42万元和44,460.11万元，占主营业务收入的比例分别为66.13%、78.39%、76.59%和66.66%，公司主营业务收入主要来自于境内。报告期内，公司境内外收入均呈现快速增长的趋势。
　　5、主营业务收入季节性波动情况
　　报告期内，公司业务规模不断增长，因此公司各期主营业务收入总体呈逐季上升趋势。
　　6、第三方回款情况
　　报告期各期，发行人第三方回款金额分别为54.16万元、432.80万元、0万元和0万元，占各期营业收入比重分别为0.11%、0.45%、0%和0%，金额及比例均较低。其主要原因系：
　　（1）客户出于资金周转的需要与操作便利性，委托其员工等关联方代为支付；
　　（2）因境外账户支付限制，代付声明中指定由第三方公司代为支付。 收起▲

　　（一）营业收入构成分析　　1、营业收入构成及分析　　公司主营业务为一站式芯片定制业务，报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入。报告期内，公司的营业收入分别为40,571.43万元、50,612.75万元、95,470.05万元和63,038.95万元。2020年和2021年收入分别较上年度增长24.75%和88.63%，公司主营业务收入保持快速增长趋势，主要原因为：　　（1）随着逻辑工艺与特色工艺推陈出新，集成电路器件线宽不断缩小，设计风险与设计成本大幅增加，芯片定制服务整体行业需求将持续增长　　随着工艺推陈出新，芯片设计难度、样片流片费用、设计周期等产品开发成本不断提升，使得芯片设计风... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入构成及分析
　　公司主营业务为一站式芯片定制业务，报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入。报告期内，公司的营业收入分别为40,571.43万元、50,612.75万元、95,470.05万元和63,038.95万元。2020年和2021年收入分别较上年度增长24.75%和88.63%，公司主营业务收入保持快速增长趋势，主要原因为：
　　（1）随着逻辑工艺与特色工艺推陈出新，集成电路器件线宽不断缩小，设计风险与设计成本大幅增加，芯片定制服务整体行业需求将持续增长
　　随着工艺推陈出新，芯片设计难度、样片流片费用、设计周期等产品开发成本不断提升，使得芯片设计风险与设计成本大幅增加。在产品设计开发过程中，客户需在保障产品功能完整性、交付时间、性能及面积要求的条件下提高产品流片成功率，这对其核心技术、产品实现能力、系统评估及优化能力、设计与制造工艺协同能力等多方面能力提出了更高的挑战。芯片设计服务公司具备多方面的能力，并积累了丰富的芯片定制技术，可以帮助其快速应对激烈的市场竞争与高设计风险，芯片定制服务行业需求将随着芯片行业整体的发展保持持续增长。
　　（2）终端应用市场快速发展，芯片定制服务需求保持旺盛
　　随着消费电子、网络通信、工业控制、物联网、人工智能、云端及边缘计算等应用领域的持续发展，应用场景需求呈现碎片化、差异化、个性化等特征，而定制芯片因其高性能、低功耗、低成本等优势逐渐受到市场青睐。随着市场竞争的加剧，终端系统厂商开始面对功能多样化挑战及成本压力，进而需要定制符合其特定应用环境下的芯片，越来越多的系统厂商和互联网公司通过定制芯片以应对产业升级、竞争加剧的挑战。因此，在终端应用快速发展的趋势下，芯片设计服务需求将保持旺盛的市场需求。
　　（3）公司芯片设计能力持续提升，技术和市场竞争力不断加强
　　公司拥有适用于多领域、可拓展的大规模SoC快速设计能力与全面的设计服务平台，拥有先进逻辑工艺节点与包括BCD、EFLASH、HV、SOI、LCOS、EEPROM等特色工艺节点的完整芯片定制能力，同时，公司拥有大量经过硅验证的高性能半导体IP以及更为完整的设计及验证能力。经过多年的发展，公司服务水平和质量受到诸多国内外客户的认可，对于其他存在相似需求的企业具有较强的示范效应，公司市场认可度和行业地位不断上升，市场竞争力不断加强。
　　（4）公司能够快速满足客户对于芯片“自主、安全、可控”的迫切需求
　　在当前国际地缘政治复杂的大背景下，催生出了下游客户对于芯片“自主、安全、可控”的迫切需求。公司作为中国大陆排名第二、全球排名第五的设计服务企业，拥有在不同工艺节点上的设计服务经验，能够快速满足客户面向不同应用领域、不同工艺种类的差异化芯片定制需求。同时，公司以客户需求至上，秉承供应链“自主、安全、可控”的重要原则选择与中国大陆技术最先进、规模最大的专业晶圆代工企业展开战略合作。报告期内，公司凭借优秀的芯片设计能力及丰富的设计服务经验，满足了相关客户对于芯片国产化的需求。
　　2、主营业务收入按照业务类型划分
　　公司主营业务为一站式芯片定制业务。报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入。
　　公司借助自身全面的芯片定制化设计能力及丰富的设计经验，可完成芯片设计全流程中的全部或部分的设计工作，覆盖芯片定义、IP及工艺选型、架构设计、前端设计和验证、数字后端设计和验证、可测性设计、模拟电路设计和版图设计、设计数据校验、流片方案设计等关键环节，并根据客户需求提供量产服务。报告期各期，公司主营业务收入均来源于一站式芯片定制业务，收入金额分别为40,571.43万元、50,612.75万元、95,470.05万元和63,038.95万元，呈逐年上升趋势。
　　（1）芯片设计业务（NRE）
　　报告期内，公司芯片设计业务（NRE）收入分别为9,737.81万元、14,699.34万元、33,457.32万元和15,738.82万元，呈明显增长趋势。报告期内公司NRE收入持续增长的原因主要系半导体设计服务行业需求持续不断增长，公司依托强大的半导体设计服务能力，拥有稳定且不断增长的客户需求与多样化的客户来源，报告期内NRE收入相应增加。
　　（2）芯片量产业务
　　报告期内，公司芯片量产业务收入分别为30,833.62万元、35,913.41万元、62,012.73万元和47,300.13万元。从业务流程看，芯片量产业务处于相应芯片设计业务之后，公司设计业务客户在芯片设计交付完成后多会转化为芯片量产客户，客户的芯片量产需求预期亦是公司选择设计业务客户的重要考量指标，因此，稳定且不断增长的量产需求使得公司在报告期内各类项目的芯片量产收入稳步上升。
　　3、主营业务收入按照服务类型划分
　　按照服务类型划分，公司一站式芯片定制服务的服务类型主要可分为芯片全定制服务与芯片工程定制服务。
　　报告期内，公司芯片全定制服务、工程定制服务收入均呈现出总体上升的趋势。
　　（1）芯片全定制服务
　　在芯片全定制服务中，公司可为客户提供自芯片定义至流片设计验证的全流程设计服务，在流片成功后，公司继续为其提供芯片量产服务，此类业务的客户主要为系统厂商与新兴的芯片设计公司。
　　报告期内，公司芯片全定制服务实现收入16,103.46万元、22,817.94万元、30,026.09万元和22,364.57万元，2020年和2021年收入分别较上年度增长41.70%和31.59%，整体保持持续增长，主要系：A、公司技术实力不断加强，公司具备芯片设计服务所需多方面的能力及丰富的芯片定制技术，报告期内公司业务不断拓展；B、作为公司的下游客户，系统厂商及新兴的芯片设计公司对于差异化竞争与供应链安全的需求较大，因此需要采购公司的一站式芯片定制服务。
　　（2）芯片工程定制服务
　　在芯片工程定制服务中，公司一般从设计数据校验阶段提供技术支持，并帮助客户在关键设计节点评估设计方案成果转化风险，并最终提供流片设计验证服务，在流片成功后，公司继续为其提供芯片量产服务，此类业务的客户主要为成熟的芯片设计公司。
　　报告期内，芯片工程定制服务实现收入24,467.97万元、27,794.81万元、65,443.96万元和40,674.38万元，2020年和2021年收入分别较上年度增长13.60%、135.45%，其中2021年增幅较大，主要系：A、随着行业需求增加，公司凭借强大的设计服务能力积极拓展客户；B、已经完成芯片设计流片的项目进入量产阶段，量产需求增加；C、处于芯片量产阶段的客户需求有所提升。
　　4、主营业务收入按照收入地区划分
　　报告期内，公司源自境内的主营业务收入分别为27,578.23万元、33,467.82万元、74,841.27万元和48,625.62万元，占主营业务收入的比例分别为67.97%、66.13%、78.39%和77.14%。公司主营业务收入主要来自于境内，并呈现快速增长的趋势。
　　2021年，公司源自境内的主营业务收入及其占比均明显上升，主要系当前国际地缘政治复杂的大背景下，公司凭借优秀的芯片设计能力及丰富的设计服务经验不断满足下游客户的国产化需求，境内主营业务收入增速高于境外所致。
　　5、主营业务收入季节性波动情况
　　报告期内，公司主营业务收入具有一定季节性。总体来看，公司第三、四季度主营业务收入往往高于第一、二季度，主要是由于客户下半年提前备货、供应商供货存在周期性等因素所致。
　　6、第三方回款情况
　　报告期各期，发行人第三方回款金额分别为480.07万元、54.16万元、432.80万元和0万元，占各期营业收入比重分别为1.18%、0.11%、0.45%和0%，金额及比例均较低。其主要原因系：（1）客户出于资金周转的需要与操作便利性，委托其法定代表人、员工等关联方代为支付；（2）客户出具代付声明，由其业务往来方代为支付；（3）因境外账户支付限制，客户订单或代付声明中指定由第三方公司代为支付。 收起▲