（一）营业收入构成分析　　1、营业收入结构分析　　报告期内，公司营业收入分别为57,873.56万元、57,309.04万元、103,373.62万元和52,708.22万元，2021年至2023年营业收入年度复合增长率为33.65%。2022年营业收入略有下滑，2023年营业收入恢复快速增长趋势。其中，公司主营业务收入分别为57,002.02万元、55,284.87万元、101,619.27万元和52,633.33万元，各年主营业务收入占比均超过96%，主营业务突出。　　2、主营业务收入按产品或服务分类　　报告期内，公司主营业务收入按产品/服务类别分类情况如下表所示：　　报告期内，公司主... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入结构分析
　　报告期内，公司营业收入分别为57,873.56万元、57,309.04万元、103,373.62万元和52,708.22万元，2021年至2023年营业收入年度复合增长率为33.65%。2022年营业收入略有下滑，2023年营业收入恢复快速增长趋势。其中，公司主营业务收入分别为57,002.02万元、55,284.87万元、101,619.27万元和52,633.33万元，各年主营业务收入占比均超过96%，主营业务突出。
　　2、主营业务收入按产品或服务分类
　　报告期内，公司主营业务收入按产品/服务类别分类情况如下表所示：
　　报告期内，公司主营业务收入来源于芯片产品和技术服务。
　　（1）芯片产品
　　报告期内，公司芯片产品收入分别为57,002.02万元、55,284.87万元、87,810.40万元和52,633.33万元，占主营业务收入的比例为100.00%、100.00%、86.41%和100.00%，是收入的主要来源。报告期内，芯片产品收入增长率分别为-3.01%、58.83%和64.06%。
　　1）2022年，数据存储主控芯片产品收入略有下滑，AIoT信号处理及传输芯片产品收入有所增加主要系：
　　数据存储主控芯片方面，随着PCIeSSD市场快速发展，公司于2021年推出的第三代PCIeSSD主控芯片MAP120X系列快速放量，同时公司于2022年推出的第四代PCIeSSD主控芯片MAP160X系列实现量产。然而，受消费电子需求疲软等因素影响以及公司主打SSD主控芯片逐渐从SATA类向PCIe类侧重，公司SATASSD主控芯片销售数量有所下降，使得公司数据存储主控芯片收入整体略有下降；固态硬盘业务作为公司数据存储主控芯片的补充和延伸，随着数据存储主控芯片知名度提高，公司逐渐减少通过SSD推广销售的模式，固态硬盘收入有所下降；AIoT信号处理及传输芯片方面，受益于AIoT芯片市场需求的增长，公司MAE0621A系列和MAV0102系列销售量有所增加，AIoT信号处理及传输芯片产品收入有所增加。
　　2）2023年，数据存储主控芯片产品收入较2022年快速增长，AIoT信号处理及传输芯片较2022年有所下滑主要系：
　　数据存储主控芯片方面，随着PCIeSSD市场快速发展，发行人于2022年推出的第四代PCIeSSD主控芯片MAP160X系列快速放量，使得发行人数据存储主控芯片收入大幅增加。固态硬盘方面，随着发行人数据存储主控芯片新产品的逐渐推广以及认可度的提升，发行人与客户F的合作模式逐渐从通过客供NAND模式销售SSD转为直接销售数据存储主控芯片，使得固态硬盘收入有所下降；AIoT信号处理及传输芯片方面，因客户应用场景需求变动，发行人在2023年第一季度对MAV0102系列增加测试程序，因此造成该产品2023年第一季度销售量较少，在第二季度完成测试后销售量逐步恢复正常。
　　3）2024年1-6月，数据存储主控芯片产品和AIoT信号处理及传输芯片收入均较2023年同期大幅增加主要系：
　　数据存储主控芯片方面，随着市场对于存储需求不断提升，发行人MAS110X系列和MAP120X系列销售收入较2023年同期大幅提升，同时由于MAP160X系列自2023年第二季度开始放量，因此2024年1-6月发行人MAP160X系列销售收入也高于2023年同期。固态硬盘方面，发行人无相应收入，主要系发行人与客户F的合作模式已转为直接销售数据存储主控芯片；AIoT信号处理及传输芯片方面，发行人于2023年推出的MAV0103系列的逐渐放量，使得发行人AIoT信号处理及传输芯片收入较2023年同期大幅增加。
　　（2）技术服务
　　2023年，公司技术服务收入为13,808.87万元，占主营业务收入的比例为13.59%。
　　2021年和2022年，公司执行项目L，该项目周期较长、尚未交付。2023年6月，项目L完成验收，公司确认相关技术服务收入。
　　3、主营业务收入按地区分类
　　报告期内，公司主营业务收入以境内销售为主。2022年，公司主营业务收入中境内收入占比有所提高，主要系数据存储主控芯片和感知信号处理芯片境内销售收入有所增加。2023年，公司主营业务收入中境内收入占比有所下降，主要系因客户应用场景需求变动使得感知信号处理芯片境内销售收入占比下降，同时因佰维（香港）采购MAP160X系列增加使得数据存储主控芯片境外收入增加。2024年1-6月，公司主营业务收入中境外收入占比有所提高，主要系2024年1-6月LONGSYSELECTRONICS(HK)（江波龙关联方）采购数据存储主控芯片增加所致。
　　4、主营业务收入按销售模式分类
　　（1）公司情况
　　报告期内，公司主营业务收入以直销为主。2022年，公司经销收入金额和占比有所降低，主要系部分经销商因其终端客户逐渐选择向公司直接采购，不再与公司合作所致；2023年度，公司经销收入占比略有降低，主要系公司与经销商合作减少所致；2024年1-6月，公司经销收入占比有所提高，主要系公司对公司D销售规模有所提升。
　　（2）与同行业可比公司对比情况
　　注4：翱捷科技暂未披露2024年1-6月经销模式数据
　　报告期内，公司主营业务收入经销模式占比与可比公司差异较大，主要系公司与同行业可比公司主营业务产品类型不同。
　　具体来讲，报告期内公司主要产品为固态硬盘数据存储主控芯片和感知信号处理芯片，占主营业务收入比例约90%，客户主要以存储行业和AIoT行业龙头客户（终端设备厂商、模组厂商）为主，销售模式主要为直销模式；得一微主要产品为固态硬盘存储控制芯片和嵌入式存储器产品，其中嵌入式存储器产品占主营业务收入比例约50%，主要通过经销模式进行销售；翱捷科技主要产品为蜂窝基带芯片和非蜂窝物联网芯片，占主营业务收入比例约90%，主要通过经销模式进行销售；纳芯微主要产品为传感器产品、信号链产品和电源管理产品，占主营业务收入比例约100%，主要通过直销和经销相结合方式进行销售。
　　5、主营业务收入分产品销售数量、价格与结构变化分析
　　报告期内，公司主营业务收入中芯片产品的销量、平均单价变动情况如下表所示：
　　2021年和2022年，公司数据存储主控芯片平均单价基本保持稳定，2023年，公司数据存储主控芯片平均单价大幅增加，平均单价主要受不同产品系列销量权重变动影响。2021年，公司更具价格优势的MAS110X系列主控芯片实现规模化量产，使得数据存储主控芯片平均单价较2020年有所降低。2022年，MAP120X系列主控芯片实现规模化量产，由于PCIeSSD主控芯片性能更高使得该产品单价较高，数据存储主控芯片平均单价略有上涨。2023年，公司于2022年推出的第四代PCIeSSD主控芯片MAP160X系列快速放量，由于MAP160X系列主控芯片性能较高使得单价相对较高，MAP160X系列主控芯片的销售的占比提升使得数据存储主控芯片平均单价较2022年有所增加。2024年1-6月，单价相对较低的MAS110X系列主控芯片和MAP120X系列主控芯片收入占比提升，使得数据存储主控芯片平均单价较2023年同期有所降低。
　　报告期内，公司固态硬盘产品主要为推广新款数据存储主控芯片产品的销售，其销售单价存在较大波动主要与公司SSD业务模式的变化相关。具体而言，SSD主要由主控芯片和NAND闪存颗粒构成，NAND闪存颗粒占SSD材料成本约六成以上，发行人的SSD业务模式主要分为两种：一种为自产主控芯片和外购NAND闪存颗粒组合，另一种为自产主控芯片和客户直接提供NAND闪存颗粒，公司无需承担NAND闪存颗粒的材料成本。2021年以来，公司销售给客户F的固态硬盘占比逐渐提高。同时，由于客户F自行提供NAND闪存颗粒，公司销售的固态硬盘产品不需要外购NAND闪存颗粒，因此固态硬盘单价较低。
　　2021年至2023年，公司感知信号处理芯片平均单价相对稳定。2024年1-6月，公司感知信号处理芯片平均单价较2023年同期大幅提升，主要系公司于2023年推出的MAV0103系列的逐渐放量，该款性能更高同时单价较高。
　　报告期内，公司有线通信芯片平均单价逐年下滑。2022年，公司有线通信芯片单价较2021年有所下降，主要系2021年有线通信芯片推出早期价格相对较高而2022年量产后单价有所降低所致。2023年，公司有线通信芯片平均单价较2022年有所下降，主要系2023年有线通信芯片市场需求尚未完全恢复，市场上竞争对手采取了降价的策略，公司跟进降价所致。2024年1-6月，公司有线通信芯片平均单价较2023年同期有所下降，主要系部分客户采购量较大使得平均单价较低所致。
　　6、营业收入按季度分类
　　报告期内，公司主营业务收入中芯片产品收入。
　　报告期内，公司收入整体呈现上半年收入占比低，下半年收入占比高的状态。其中，2022年第四季度收入占比较高，主要系公司MAP120X系列逐步打开市场，2022年第四季度销量快速增长，同时数据存储主控芯片市场2022年上半年进行了一定程度的库存消化，并在2022年下半年开始补充库存，因此公司MAS110X系列2022年下半年的销售好于2022年上半年；2023年第一季度收入占比相对较低，主要系公司MAP160X系列销量较低。2023年第四季度收入占比较高，主要系随着下游市场的需求逐渐恢复以及公司MAP160X系列快速放量，公司MAP120X系列和MAP160X系列销量快速增长所致；2024年第二季度收入占比较高，主要系公司MAV0103系列逐渐放量所致。
　　技术服务确认收入的时间与服务项目完成的时间相关，不具有季节性特征。
　　7、第三方回款及现金回款情况
　　报告期内，公司存在第三方回款的情况。
　　报告期内，公司第三方回款为偶然发生，金额较小，具有商业合理性。第三方回款，主要为客户委托或授权其合作方代为支付款项的情形。2023年，公司第三方回款比例略有提高，主要系A-RAYINDUSTRIALLIMITED（汇钜存储的关联方）和TOUCHELITELIMITED（深圳市领德创科技有限公司的关联方）基于自身资金安排，由其业务合作方代付货款，提高结算的便利性。
　　报告期内，公司不存在现金回款的情况。 收起▲

　　（一）营业收入分析
　　1、营业收入结构分析
　　报告期内，公司营业收入分别为57,873.56万元、57,309.04万元和103,373.62万元，营业收入年度复合增长率为33.65%。2022年营业收入略有下滑，2023年营业收入恢复快速增长趋势。其中，公司主营业务收入分别为57,002.02万元、55,284.87万元和101,619.27万元，各年主营业务收入占比均超过96%，主营业务突出。
　　2、主营业务收入按产品或服务分类
　　报告期内，公司主营业务收入来源于芯片产品和技术服务。
　　（1）芯片产品
　　报告期内，公司芯片产品收入分别为57,002.02万元、55,284.... 查看全部▼

　　（一）营业收入分析
　　1、营业收入结构分析
　　报告期内，公司营业收入分别为57,873.56万元、57,309.04万元和103,373.62万元，营业收入年度复合增长率为33.65%。2022年营业收入略有下滑，2023年营业收入恢复快速增长趋势。其中，公司主营业务收入分别为57,002.02万元、55,284.87万元和101,619.27万元，各年主营业务收入占比均超过96%，主营业务突出。
　　2、主营业务收入按产品或服务分类
　　报告期内，公司主营业务收入来源于芯片产品和技术服务。
　　（1）芯片产品
　　报告期内，公司芯片产品收入分别为57,002.02万元、55,284.87万元和87,810.40万元，占主营业务收入的比例为100.00%、100.00%和86.41%，是收入的主要来源。报告期内，芯片产品收入增长率分别为-3.01%和58.83%。
　　1）2022年，数据存储主控芯片产品收入略有下滑，AIoT信号处理及传输芯片产品收入有所增加主要系：数据存储主控芯片方面，随着PCIe SSD市场快速发展，公司于2021年推出的第三代PCIe SSD主控芯片MAP120X系列快速放量，同时公司于2022年推出的第四代PCIe SSD主控芯片MAP160X系列实现量产。然而，受消费电子需求疲软等因素影响以及公司主打SSD主控芯片逐渐从SATA类向PCIe类侧重，公司SATA SSD主控芯片销售数量有所下降，使得公司数据存储主控芯片收入整体略有下降；固态硬盘业务作为公司数据存储主控芯片的补充和延伸，随着数据存储主控芯片知名度提高，公司逐渐减少通过SSD推广销售的模式，固态硬盘收入有所下降；AIoT信号处理及传输芯片方面，受益于AIoT芯片市场需求的增长，公司MAE0621A系列和MAV0102系列销售量有所增加，AIoT信号处理及传输芯片产品收入有所增加。
　　2）2023年，数据存储主控芯片产品收入较2022年快速增长，AIoT信号处理及传输芯片较2022年有所下滑主要系：数据存储主控芯片方面，随着PCIe SSD市场快速发展，发行人于2022年推出的第四代PCIe SSD主控芯片MAP160X系列快速放量，使得发行人数据存储主控芯片收入大幅增加。固态硬盘方面，随着发行人数据存储主控芯片新产品的逐渐推广以及认可度的提升，发行人与客户F的合作模式逐渐从通过客供NAND模式销售SSD转为直接销售数据存储主控芯片，使得固态硬盘收入有所下降；AIoT信号处理及传输芯片方面，因客户应用场景需求变动，发行人在2023年第一季度对MAV0102系列增加测试程序，因此造成该产品2023年第一季度销售量较少，在第二季度完成测试后销售量逐步恢复正常。
　　（2）技术服务
　　2023年，公司技术服务收入为13,808.87万元，占主营业务收入的比例为13.59%。
　　2021年和2022年，公司执行项目L，该项目周期较长、尚未交付。2023年6月，项目L完成验收，公司确认相关技术服务收入。
　　3、主营业务收入按地区分类
　　报告期内，公司主营业务收入以境内销售为主。2022年，公司主营业务收入中境内收入占比有所提高，主要系数据存储主控芯片和感知信号处理芯片境内销售收入有所增加。2023年，公司主营业务收入中境内收入占比有所下降，主要系因客户应用场景需求变动使得感知信号处理芯片境内销售收入占比下降，同时因佰维（香港）采购MAP160X系列增加使得数据存储主控芯片境外收入增加。
　　4、主营业务收入按销售模式分类
　　（1）公司情况
　　报告期内，公司主营业务收入以直销为主。2022年，公司经销收入金额和占比有所降低，主要系部分经销商因其终端客户逐渐选择向公司直接采购，不再与公司合作所致；2023年度，公司经销收入占比略有降低，主要系公司与经销商合作减少所致。
　　（2）与同行业可比公司对比情况
　　报告期内，公司主营业务收入经销模式占比与可比公司差异较大，主要系公司与同行业可比公司主营业务产品类型不同。
　　具体来讲，报告期内公司主要产品为固态硬盘数据存储主控芯片和感知信号处理芯片，占主营业务收入比例约90%，客户主要以存储行业和AIoT行业龙头客户（终端设备厂商、模组厂商）为主，销售模式主要为直销模式；得一微主要产品为固态硬盘存储控制芯片和嵌入式存储器产品，其中嵌入式存储器产品占主营业务收入比例约50%，主要通过经销模式进行销售；翱捷科技主要产品为蜂窝基带芯片和非蜂窝物联网芯片，占主营业务收入比例约90%，主要通过经销模式进行销售；纳芯微主要产品为传感器产品、信号链产品和电源管理产品，占主营业务收入比例约100%，主要通过直销和经销相结合方式进行销售。
　　5、主营业务收入分产品销售数量、价格与结构变化分析
　　2021年和2022年，公司数据存储主控芯片平均单价基本保持稳定，2023年，公司数据存储主控芯片平均单价大幅增加，平均单价主要受不同产品系列销量权重变动影响。2021年，公司更具价格优势的MAS110X系列主控芯片实现规模化量产，使得数据存储主控芯片平均单价较2020年有所降低。2022年，MAP120X系列主控芯片实现规模化量产，由于PCIe SSD主控芯片性能更高使得该产品单价较高，数据存储主控芯片平均单价略有上涨。2023年，公司于2022年推出的第四代PCIe SSD主控芯片MAP160X系列快速放量，由于MAP160X系列主控芯片性能较高使得单价相对较高，MAP160X系列主控芯片的销售的占比提升使得数据存储主控芯片平均单价较2022年有所增加。
　　报告期内，公司固态硬盘产品主要为推广新款数据存储主控芯片产品的销售，其销售单价存在较大波动主要与公司SSD业务模式的变化相关。具体而言，SSD主要由主控芯片和NAND闪存颗粒构成，NAND闪存颗粒占SSD材料成本约六成以上，发行人的SSD业务模式主要分为两种：一种为自产主控芯片和外购NAND闪存颗粒组合，另一种为自产主控芯片和客户直接提供NAND闪存颗粒，公司无需承担NAND闪存颗粒的材料成本。2021年以来，公司销售给客户F的固态硬盘占比逐渐提高。同时，由于客户F自行提供NAND闪存颗粒，公司销售的固态硬盘产品不需要外购NAND闪存颗粒，因此固态硬盘单价较低。
　　报告期内，公司感知信号处理芯片单价相对稳定。
　　报告期内，公司有线通信芯片单价逐年下滑。2022年，公司有线通信芯片单价较2021年有所下降，主要系2021年有线通信芯片推出早期价格相对较高而2022年量产后单价有所降低所致。2023年，公司有线通信芯片单价较2022年有所下降，主要系2023年有线通信芯片市场需求尚未完全恢复，市场上竞争对手采取了降价的策略，公司跟进降价所致。
　　6、营业收入按季度分类
　　报告期内，公司收入整体呈现上半年收入占比低，下半年收入占比高的状态。
　　其中，2022年第四季度收入占比较高，主要系公司MAP120X系列逐步打开市场，2022年第四季度销量快速增长，同时数据存储主控芯片市场2022年上半年进行了一定程度的库存消化，并在2022年下半年开始补充库存，因此公司MAS110X系列2022年下半年的销售好于2022年上半年；2023年第一季度收入占比相对较低，主要系公司MAP160X系列销量较低。2023年第四季度收入占比较高，主要系随着下游市场的需求逐渐恢复以及公司MAP160X系列快速放量，公司MAP120X系列和MAP160X系列销量快速增长所致。
　　技术服务确认收入的时间与服务项目完成的时间相关，不具有季节性特征。
　　7、第三方回款及现金回款情况
　　报告期内，公司第三方回款为偶然发生，金额较小，具有商业合理性。第三方回款，主要为客户委托或授权其合作方代为支付款项的情形。2023年，公司第三方回款比例略有提高，主要系A-RAY INDUSTRIAL LIMITED（汇钜存储的关联方）和TOUCH ELITE LIMITED（深圳市领德创科技有限公司的关联方）基于自身资金安排，由其业务合作方代付货款，提高结算的便利性。
　　报告期内，公司不存在现金回款的情况。 收起▲

　　（一）营业收入构成分析　　1、营业收入结构分析　　报告期内，公司营业收入分别为17,693.01万元、33,644.43万元、57,873.56万元和20,905.92万元，营业收入年度复合增长率为80.86%，营业收入整体呈增长趋势。其中，公司主营业务收入分别为17,632.06万元、33,069.60万元、57,002.02万元和20,742.38万元，各年主营业务收入占比均超过98%，主营业务突出。　　2、主营业务收入按产品或服务分类　　报告期内，公司主营业务收入按产品/服务类别分类情况如下表所示：　　报告期内，公司主营业务收入来源于芯片产品和技术服务。　　（1）芯片产品　　报告期内... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入结构分析
　　报告期内，公司营业收入分别为17,693.01万元、33,644.43万元、57,873.56万元和20,905.92万元，营业收入年度复合增长率为80.86%，营业收入整体呈增长趋势。其中，公司主营业务收入分别为17,632.06万元、33,069.60万元、57,002.02万元和20,742.38万元，各年主营业务收入占比均超过98%，主营业务突出。
　　2、主营业务收入按产品或服务分类
　　报告期内，公司主营业务收入按产品/服务类别分类情况如下表所示：
　　报告期内，公司主营业务收入来源于芯片产品和技术服务。
　　（1）芯片产品
　　报告期内，公司芯片产品收入分别为13,003.66万元、20,469.12万元、57,002.02万元和20,742.38万元，占主营业务收入的比例为73.75%、61.90%、100.00%和100.00%，是收入的主要来源。2020年度和2021年度，芯片产品收入增长率分别为57.41%和178.48%，芯片产品收入大幅增长主要系：
　　①下游市场需求强劲，芯片产品收入快速增长
　　在数据存储主控芯片方面，报告期内，受益于PC、服务器、手机等下游需求驱动，数据存储芯片市场规模快速扩张，也推动了对SSD主控芯片的需求。根据中国闪存市场发布的《2021年全球SSD市场分析报告》数据，2021年全球固态硬盘主控芯片总出货量约4.08亿颗，较2020年增长16.57%。公司作为全球出货量排名前列的独立固态硬盘主控芯片厂商，数据存储主控芯片产品收入伴随市场规模增加快速增长。
　　在AIoT信号处理及传输芯片产品方面，近年来，随着5G技术的逐渐成熟，可实现的应用场景更加丰富和完善，各行各业“万物互联”的深度广度已经得到进一步拓展。AIoT信号处理和传输芯片作为互联网产业链的上游，随着全球物联网终端设备连接数量的持续增长，其需求持续增加。公司于2021年推出AIoT信号处理及传输芯片，其性能稳定、性价比高，具备一定的竞争优势。得益于AIoT的强劲需求，2021年度，公司AIoT信号处理及传输芯片实现收入18,611.78万元，该类产品实现规模化量产。
　　②新产品陆续推出并逐渐放量，品牌市场影响力逐渐增强
　　在数据存储主控芯片方面，公司不断进行技术创新，推出符合市场需求的系列化数据存储主控芯片，进一步推动数据存储主控芯片产品销售收入的持续增长。2019年度，公司数据存储主控芯片收入主要来自于MAS090X系列主控芯片；2020年度，公司新增了MAS110X系列和MAP100X系列主控芯片的营收；2021年度，公司在原有主控芯片基础上新推出MAP120X系列主控芯片；2022年上半年，公司推出新品MAP160X系列主控芯片并实现量产销售。目前，公司在数据存储主控芯片领域，已经实现SATA、PCIeGen3、PCIeGen4系列的全覆盖，并向PCIeGen5固态硬盘主控芯片和嵌入式存储主控芯片延伸。随着公司数据存储主控芯片系列产品类型的丰富、出货量的增加和品牌市场影响力的增强，以及陆续被行业头部客户认可，上述有利因素将进一步促进数据存储主控芯片产品收入的增长。
　　AIoT信号处理及传输芯片方面，公司自2017年开始进行研发，并于2021年实现首款感知信号处理芯片和有线传输芯片的量产，可广泛应用于交通出行、工业物联网、智慧办公等领域，逐渐成为公司收入的重要来源。
　　（2）技术服务
　　2019年和2020年，公司技术服务收入分别为4,628.40万元和12,600.48万元，占主营业务收入的比例为26.25%和38.10%。报告期内，公司技术服务收入波动较大，主要系技术服务的收入确认原则为验收后一次性确认收入。
　　2019年度，公司项目I完成验收，实现收入4,628.40万元。2020年度，公司项目J等项目完成验收，技术服务收入较2019年度大幅增长；2021年度和2022年1-6月，公司正在执行项目L，该项目周期较长、尚未交付，未产生相关收入。
　　3、主营业务收入按地区分类
　　报告期内，公司主营业务收入以境内销售为主。2019年，公司主营业务收入中境外收入占比略高。2020年以来，公司主营业务收入中境内收入占比稳步提高，主要系①公司于2018年初成立广州子公司，从华南区域市场入手，重点拓展境内客户；②产品线的拓展与境内客户的开拓相互促进，公司陆续推出的MAS090X系列、MAS100X系列、MAS110X系列、MAP120X系列、MAV0101、MAV0102等芯片产品，主要在境内销售。
　　4、主营业务收入按销售模式分类
　　报告期内，公司主营业务收入以直销为主。2019年度，公司芯片产品境外客户收入占比较高，境外业务主要依靠经销商进行推广和销售；2020年度，公司直销和经销业务同步增长，占比变化较小；自2021年起，公司直销收入及占比大幅增加而经销收入及占比大幅下降，主要系①随着发行人新产品陆续推出并逐渐放量，部分直销客户如客户E、江波龙和客户F等采购金额增加；②随着发行人产品大规模量产，品牌知名度逐渐提高，部分经销商终端客户如威刚科技和佰维存储等转为直接客户。
　　5、主营业务收入分产品销售数量、价格与结构变化分析
　　报告期内，公司主营业务收入中芯片产品的销量、平均单价变动情况如下表所示：
　　报告期内，公司数据存储主控芯片产品价格基本保持稳定，平均单价主要受不同产品系列销量权重影响。其中，2020年，单价较低的MAS090X系列主控芯片继续放量，收入占比提升，公司数据存储主控芯片产品平均价格较2019年有所下降。2021年，公司更具价格优势的MAS110X系列主控芯片实现规模化量产，使得公司数据存储主控芯片平均单价较2020年有所降低。2022年上半年，MAP120X系列主控芯片实现规模化量产销售，该产品单价较高，公司数据存储主控芯片平均单价略有上涨。
　　报告期内，公司固态硬盘产品主要为推广新款数据存储主控芯片产品的销售，其销售单价存在较大波动主要与公司SSD业务模式的变化相关。具体而言，SSD主要由主控芯片和NAND闪存颗粒构成，NAND闪存颗粒占SSD材料成本约六成以上，发行人的SSD业务模式主要分为两种：一种为自产主控芯片和外购NAND闪存颗粒组合，另一种为自产主控芯片和客户直接提供NAND闪存颗粒，公司无需承担NAND闪存颗粒的材料成本。2019年和2020年，公司销售的固态硬盘大部分需要外购NAND闪存颗粒，NAND闪存颗粒成本占比较高，导致固态硬盘单价较高。其中，2020年度固态硬盘单位价格下降，主要系2019年度销售的高容量固态硬盘比例较高，而2020年度销售的低容量固态硬盘比例较高。2021年以来，公司销售给客户F的固态硬盘逐渐增多，占比逐渐提高。同时，由于客户F自行提供NAND闪存颗粒，公司销售的固态硬盘产品不需要外购NAND闪存颗粒，因此固态硬盘单价较低。
　　报告期内，公司2022年1-6月，AIoT信号处理及传输芯片单价较2021年度略有下降，主要系MAE062X系列在2022年1-6月逐渐放量，该芯片单价较低所致。
　　6、营业收入按季度分类
　　报告期内，公司主营业务收入中芯片产品收入。
　　报告期内，公司收入整体呈现上半年收入占比低，下半年收入占比高的状态。其中，2019年第三季度收入占比较高，主要系部分大客户采购量增加使得存储主控芯片收入增加；2020年第四季度收入占比较高，主要系公司为推广新款数据存储主控芯片产品的销售使得固态硬盘收入增加。
　　技术服务确认收入的时间与服务项目完成的时间相关，不具有季节性特征。
　　7、第三方回款及现金回款情况
　　报告期内，公司存在第三方回款的情况。
　　报告期内，公司第三方回款为偶然发生，金额较小，具有商业合理性。第三方回款，主要为同一集团内公司代为付款，另外也存在客户委托或授权其合作方代为支付款项的情形。
　　报告期内，公司不存在现金回款的情况。 收起▲