一、报告期内公司所处行业情况　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于金属制品业（C33）。　　公司为国内重型卡车、工程车等商用车 LNG 供气系统的生产商，主要从事车载LNG供气系统、LNG动力船燃料系统等产品的研发、生产和销售及锂电池负极材料石墨化产品加工与销售。其中，车载 LNG供气系统产品主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域；LNG动力船燃料系统主要应用于内河船舶、海洋船舶领域；负极材料是锂离子电池的主要组成部分，锂电池负极材料石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池。　　（一）公司从... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于金属制品业（C33）。
　　公司为国内重型卡车、工程车等商用车 LNG 供气系统的生产商，主要从事车载LNG供气系统、LNG动力船燃料系统等产品的研发、生产和销售及锂电池负极材料石墨化产品加工与销售。其中，车载 LNG供气系统产品主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域；LNG动力船燃料系统主要应用于内河船舶、海洋船舶领域；负极材料是锂离子电池的主要组成部分，锂电池负极材料石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池。
　　（一）公司从事的主要业务行业发展情况、周期性特点以及公司所处的行业地位情况
　　1、车载LNG供气系统行业发展情况、周期性特点以及公司所处的行业地位情况
　　（1）行业发展情况、周期性特点
　　公司所处行业为金属压力容器制造业，行业内各企业面向市场实行自主经营，政策职能部门实行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。
　　公司主要从事车载LNG供气系统等特种装备的研发、生产和销售，车载LNG供气系统产品属于特种装备，其生产遵循国家许可证管理，设计、制造企业必须申领由国家市场监督管理总局颁发的特种设备设计、制造许可证进行生产，因此行业主管部门为国家市场监督管理总局。行业规划管理部门为国家发改委，主要负责产业政策的研究制定、发展战略及规划的制定、项目审核等。
　　LNG 作为清洁能源能有效降低汽车尾气污染物和温室气体排放，属于国家鼓励发展的低碳清洁能源产业；车载 LNG供气系统主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域，因此，商用车行业、能源和资源开发利用的行业规划和政策也会对公司的产品产生影响。
　　2023年国内宏观经济形势逐步好转、经济复苏，国家各项稳经济政策逐步落地，基础建设项目开工率逐步提升，推动了重型卡车需求量增长。另一方面，根据“国家第六阶段机动车污染物排放标准”的要求，自2023年7月1日起，全国范围全面实施国六排放标准6b阶段，禁止生产、进口、销售不符合国六排放标准6b阶段的汽车。这有利于LNG车辆的推广应用。因天然气重卡自2019年7月1日开始实施国6b排放法规，经过3年多的投放运营，国6b天然气发动机性能稳定，在未来较长阶段不涉及排放升级带来的技术和成本变化，消费者购车意愿增强。
　　自20世纪80年代车载LNG供气系统在美国、加拿大、德国和法国等国开始研究，至20世纪90年代初技术已趋于成熟，并开始逐步推广，全世界拥有天然气汽车最多的国家是美国、日本、俄罗斯和加拿大。我国对车载 LNG供气系统的研发较晚，主要通过吸收国外的技术经验，开发出适合我国使用环境和使用要求的 LNG车载气瓶，经过几年快速发展，车载 LNG供气系统技术更新迭代较快，产品技术更成熟质量更稳定。主机厂在产品战略布局和应对不同细分市场的产品多样性方面不断完善和改进，不断研究市场需求，改进产品设计，确保可提供更为精细化的细分领域性产品以满足不同细分市场的需求。生产厂家紧随主机厂同步推出更多类型、更经济的大容积、轻量化产品，目前，市场主导产品以1350L和1500L为主，还推出了3000L以上多气瓶组更大续航里程的供气系统产品，从而为客户提供更多样化、高质量的产品选择。
　　（2）车载LNG供气系统产品的市场地位
　　致远新能始终扎根清洁能源与新能源装备制造行业，公司以前卫的技术、卓越的品质、专业的服务、精益的成本和规范的管理，打造了工业化与信息化深度融合的液化天然气 LNG 供气系统模块产品的智能化工厂，获得了客户的认可与信赖。公司凭借良好的管理水平和产品质量在车载 LNG供气系统行业中确立了一定的市场地位和竞争优势。
　　2018～2023年公司连续多年市场占有率保持国内领先,在车载 LNG 供气系统行业中确立了极具竞争力的市场地位,是国内研发实力雄厚、生产规模庞大的车载 LNG 供气系统制造领军企业。
　　2、LNG动力船燃料系统行业发展情况、周期特点以及公司所处的行业地位情况
　　（1）LNG动力船燃料系统行业发展情况、周期特点
　　与传统的燃油相比，LNG具有清洁、环保、高效等优点，随着技术的不断成熟和示范项目的成功，船用LNG燃料供气系统开始进入规模化应用阶段,因此在船舶领域得到了广泛应用。结合国家碳达峰碳中和的总体战略，部分省份出台了内河船舶 LNG动力改造补贴政策和LNG动力船舶优先过闸优惠政策，推动了船用LNG燃料供气系统行业的发展。随着技术的不断进步和环保要求的提高，该领域有望在未来几年内实现更广泛的应用和更大的市场规模。
　　因部分区域的鼓励政策类似过闸优先等出现了调整，后续客户处于观望期间。同时，由于整体大环境影响，国内内河航运市场整体低迷，大宗货物类似建材，矿石等需求降低，货物运输减少运价低迷，用户对船舶建造积极性降低，内河船舶建造整体处于低谷时期。
　　（2）LNG动力船燃料系统等产品的市场地位
　　报告期，公司的全资子公司致邦能源公司已在 LNG动力船燃料系统、低温储罐、撬装设备等产品类型和项目上有了较好的业绩和突破，具备了一定的市场知名度和认可度。
　　LNG动力船燃料系统项目业绩得到一定认可，内河船罐和海船罐知名度有所提高，国内内河船罐成熟配套企业有 5~8家企业，结合去年市场应用情况以及上半年客户走访交流。目前业内比较认可的企业有中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司，厚普清洁能源（集团）股份有限公司，苏州致邦能源装备有限公司。公司目前市场影响力以及产品服务口碑处于同行业前列。海船罐项目中也已经有了成熟案例，如：大连船厂为挪威北极光公司建造的7500立方米液态二氧化碳运输船是由苏州致邦公司提供的大型LNG燃料罐；已完成国内知名LNG系统商国鸿液化气机械工程（大连）有限公司，青岛双瑞海洋环境工程有限公司，中国船舶集团有限公司第七一一研究所等的入围考核工作，也承接了部分配套系统撬装设备的生产，得到了系统商的认可，并逐步进入了主流产品的供应圈。
　　低温储罐项目方面，苏州致邦公司通过年度供应商招标和供应商评审的形式，经历了业绩考核、资格评审、企业考察等严格筛选流程，成功入选了新奥集团，华润燃气、协鑫集团等集团客户供应商，且与厚普股份、重庆耐德等行业知名企业建立联系并开展业务合作。
　　3、锂离子电池负极材料行业发展情况、周期性特点以及公司所处的行业地位情况
　　（1）全资子公司产品锂电池负极材料石墨化行业发展情况、周期性特点
　　报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司建成并投入运营，主要业务为锂电池负极材料石墨化加工与销售，石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节。目前，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池，因此，昊安新能源公司的产品所处行业的发展前景与锂离子电池市场的发展状况密切相关。
　　负极材料是锂离子电池的主要组成部分，负极材料性能的好坏直接影响到锂离子电池的性能。负极材料的种类很多，其中，最主要的是天然石墨和人造石墨，而石墨化是人造石墨最核心工序。人造石墨因其高倍率、长循环、低膨胀等优势，广泛应用于大容量的汽车用动力电池和中高端消费电池，天然石墨主要用于小型锂离子电池和一般用途的消费电池。从负极材料市场来看，人造石墨是锂离子电池负极材料市场的主流产品。
　　报告期内，锂离子电池产业链经过 2020-2022年的急速扩张，2023年市场渐显“疲态”。负极材料行业由于新增产能快速释放，负极材料行业呈现阶段性供过于求的市场格局，市场竞争激烈。并且，负极材料头部厂商石墨化加工自供比例不断提升，导致负极材料价格出现较大幅度下调。但整体而言，行业新进入者及其新增产能较难形成行业有效竞争力，且2023年负极材料价格已逼近生产厂商的成本线，行业多数企业已出现亏损情形，由于盈利减少和融资收紧，行业新增产能投资速度已大幅放缓，预计未来价格继续下降的空间有限。
　　根据高工产业研究院(GGII）统计，2023年负极投产企业超90 家，行业产能逼近400万吨，整个行业平均产能利用率低，平均产能利用率不足50%。多数企业面临着投产即停产，产能难以消纳。目前的负极材料行业的价格水平已经达到了行业成本极限，预计2024年将逐步向好。
　　（2）锂电池负极材料石墨化产品的市场地位
　　报告期，公司的全资子公司昊安新能源公司投入运营，新增锂电池负极材料石墨化产品制造与销售。昊安新能源公司是行业新进入者，项目的设计产能规模为5万吨/年，此规模在目前已投产项目中属于中等规模。
　　昊安新能源公司在市场开发之初，将开发对象锁定负极材料行业的领先企业，通过与客户建立稳定的供应关系，保证产能的高利用率，为客户提供稳定、批量的供应，同时不断优化工艺、改善产品质量，进而提高产品市场份额，提高昊安新能源公司在市场上的竞争力。
　　（二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响
　　
　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　（一）公司从事的主要业务
　　公司的主要产品包括车载 LNG供气系统、车用贮气筒、LNG动力船燃料系统（原名：船用LNG燃料供气系统）、低温储罐、撬装设备、锂电池负极材料石墨化(原名：石墨化锂电池负极材料）及其副产品石墨化增碳剂。
　　（二）经营模式
　　第一、报告期内公司的主营业务、主要产品、经营模式
　　公司经营模式成熟稳定。公司各部门将根据客户需求，针对技术要求、交付时间、物料采购、人员配备等方面进行集中讨论，最终形成生产方案及月度计划。
　　各部门依据既定计划开展作业，通力合作完成排产制造，最终产品经质检合格后发往客户并实现销售。
　　1、采购模式
　　在采购方面，公司建立了严格的供应商管理制度及采购控制制度。采购控制具体包括：公司采购部负责采购需求接收、采购实施、进厂质量跟踪以及交付问题的跟踪整改；公司物流部负责生产物料需求计划下达及物料管理工作；公司质量部负责物料的到货检验、供货质量统计和整改验证、检验指导书的制定、质量问题的反馈及索赔等。为确保原材料品质可靠、采购成本可控及原材料供应稳定，公司建立了严格的供应商评价管理制度，对原辅材料供应商综合考核，主要从品质、交货期、价格、服务等方面对供应商评分，确定合格供应商名录。采购模式满足了公司定制化、批量化生产的需要，为公司产品的高品质和可靠性奠定了基础，有效地控制了原材料的采购成本并且提高了采购效率。
　　公司的主要原材料为钢板、阀件、框架等，采用外购方式取得，生产部门根据原材料安全库存量、原材料需求量提出原材料需求计划，采购部门按照计划安排原材料的采购。对于常规原辅材料和一般材料等长期需要的物料，采购部从最新的《合格供方名录》中选取质量、价格、交货期最合适的供方并对相关厂家进行实地考察后确定供货商。目前，公司已建立了稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商形成长期稳定的合作伙伴关系。
　　2、生产模式
　　公司产品均按照客户订单的要求设计和生产，公司实行以销定产的生产模式。
　　销售部门根据客户需求情况，每月组织生产部门及其他相关部门召开联席评审会议。各部门根据客户需求，针对技术要求、交付时间、物料采购、人员配备等方面进行集中讨论，对订单实现的可行性进行分析，最终形成生产方案及月度计划。根据评审制定的生产方案，生产部门内部形成具体作业计划。根据作业计划，生产部门将其物料需求传达至物流部门。物流部门确认后，生产部门即可领取所需物料进行生产制造。产品生产完成后，公司质量部门对产品进行质量检测。通过检验之后，由质量部门核发合格证，作为产品出厂凭证之一。
　　针对生产制造环节，公司生产部门根据产品、工序、工艺等不同标准，制定了多项作业规范文件。通过内部的精细化管理，生产部门及工艺部门根据生产实践经验对生产工艺、流程不断优化，有效加快了生产效率，在保证交货期的同时，满足客户对技术指标、工艺、质量等方面的需求。
　　3、销售模式
　　公司采用直销的销售方式，主要客户为国内主要大型商用车制造企业。公司当前已进入到下游重点整车厂商的供应商体系，主要客户有一汽解放(长春) 、一汽解放青岛、一汽解放成都、济南重卡、济南商用车、济宁商用车、东风商用车、陕重汽、福田戴姆勒、徐工汽车、上汽红岩等国内主要大型商用车制造企业。
　　第二、报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司新增锂电池负极材料石墨化加工与销售业务。
　　昊安新能源公司的经营模式为接受客户委托锂电池负极材料石墨化加工，按吨数收取加工费。公司与委托客户签订委托加工合同，根据客户委托物料的理化指标制定加工计划及工艺方案。技术工艺部根据物料批号或质量要求做好装炉图，同时结合变压器及石墨化炉参数，综合考虑物料特性指标及石墨化起始炉阻、各阶段上升功率指标等，研究制定送电曲线并进行过程跟踪控制，保证产品的合格率。
　　1、采购模式
　　公司采购主要包括煅后石油焦原料、石墨坩埚、电力等。
　　煅后石油焦是主要的辅助材料，石墨坩埚是主要的生产容器，在生产过程中用量较大，公司根据销售订单预排生产计划，根据生产计划确定煅后石油焦和石墨坩埚的需求量，根据供货周期，提前向供应商下发采购计划，并保证一定的安全库存，根据生产计划，供应商按期进行交付，保证生产需要。
　　电力是锂电池负极材料石墨化生产过程中的主要能源消耗，需求量大，且要求稳定供应，公司与所在地供电局签订供电协议，执行统一采购。
　　2、生产模式
　　公司根据客户订单，结合自身生产能力、生产周期制定生产计划，生产计划一旦制定，公司各部门均以生产计划为核心，组织协调各项资源，确保生产计划按期、保质完成。
　　石墨化增碳剂是负极材料石墨化工序的附属产品，其生产随锂电池负极材料石墨化加工的而进行，公司不会单独制定具体的石墨化增碳剂生产计划。
　　3、销售模式
　　公司锂电池负极材料石墨化产品主要客户为负极材料行业的领先企业，销售模式均为直销。
　　公司主要通过技术交流会、老客户推荐介绍及主动拜访进行市场开发。在达成合作意向后，客户一般进行现场审核，审核通过后进行试生产，试生产产品经过客户验证认可后，实现批量生产，建立稳定供货关系。
　　（三）主要的业绩驱动因素
　　1、报告期内，重卡市场进入复苏期，LNG重卡市场销售火热。
　　2023年国内天然气重卡车销量大幅回升，上年同期天然气重卡销量较低，天然气重卡产销量同比、环比均实现大幅增长。天然气重卡热销，为公司车载液化天然气系统产品生产和销售提供了有利的市场环境。
　　重卡的持续增长一方面是LNG重卡终端市场需求火爆，LNG重卡的爆发是重卡总体市场拉动的重要力量，2023年全年LNG重卡销量为15.2万辆，LNG重卡
　　2、报告期内，2023年LNG价格持续相对低价位，燃油价格和LNG价格差异扩大，车用LNG的经济性和低碳优势得以充分发挥，LNG重卡市场步入良性发展的轨道。
　　2023年国内油气价差持续扩大，因燃油价格自 2021年起油价持续上行并维持高位；因2022年受俄乌冲突影响，进口LNG价格上行，LNG进口量大幅缩减，2023年起进口量大幅增加，进口价格快速回落。同时，国家出台多项能源保供稳价及推进建设储气、输气工程政策，导致LNG价格回落至低位水平，因此LNG与燃油的价格差异扩大，使得LNG重卡渗透率逐步提高。
　　国家坚持把能源保供稳价放在首位；大力提升勘探开发力度，确保新增储量产量维持高位；研究修订政策，油气体制改革深入实施，市场体系加快建设；加快天然气基础设施建设，完善“全国一张网”，储气集约布局，储气能力快速提升。2023年 4月，国家能源局发布《2023年能源工作指导意见》，明确“坚持把能源保供稳价放在首位。加强国内能源资源勘探开发和增储上产，积极推进能源资源进口多元化，以常态能源供应有弹性应对需求超预期增长，全力保障能源供应持续稳定、价格合理可控。”；“以地下储气库为主、沿海 LNG储罐为辅，推进储气设施集约布局，加快大庆升平、重庆铜锣峡和黄草峡、河南平顶山、江苏淮安等地下储气库开工建设”；“完善油气‘全国一张网’，重点建设中俄东线南段、西气东输三线中段、西气东输四线、川气东送二线、虎林—长春天然气管道等重大工程”。同时，国家能源局在“2023年全国油气管道规划建设和保护工作会议”也明确强调“要全力做好今年天然气保供稳价工作，确保民生用气需求；要坚决贯彻中央改革决策部署，深化油气管网体制改革，服务行业高质量发展；要更加重视储气能力建设工作，强化市场调节和风险应对；要全面提升管道保护管理水平，强化责任落实、源头管控和政企协同，保障油气安全稳定供应。
　　3、报告期内，货运市场仍然存在“车多货少、运价低迷”情况，燃油重卡盈利性差，进一步推动LNG重卡市场需求增长。
　　2023年，国内货运市场低迷，货运需求不振，运价持续低位运行，间接反映国内运力过剩，同时由于柴油价格高位运行，导致燃油重卡运输成本高，燃油重卡盈利性差，驱动货车司机将存量燃油货车置换成LNG重卡，或在新购卡车时选择LNG重卡。
　　4、全国范围全面实施国六排放标准 6b阶段，LNG重卡逐渐成为主流新车型，带动LNG重卡销量进一步提升。
　　根据“国家第六阶段机动车污染物排放标准”的要求，自2023年7月1日起，全国范围全面实施国六排放标准 6b阶段，禁止生产、进口、销售不符合国六排放标准6b阶段的汽车，国6b环保标准全面实施，导致燃油重卡的价格将比国6a更高，因此，相对燃油重卡，价格一直居于下降通道的燃气重卡成本优势进一步显现，对燃气重卡市场产生积极影响。
　　随着LNG重卡在终端市场表现的不断提升，各主机厂加大了对LNG重卡的研发和推广力度，不断开发新车型，满足市场不同需求。根据工信部每月申报新车批次数据，2023年以来，LNG牵引车申报数量从2023年初（367批）的两款增加到2024年2月（380批）的11款，占重卡所有申报车型的比例从8%提高到31%。LNG重卡逐渐成为主流新车型，带动LNG重卡销量提升。
　　5、抢抓市场机遇，高效的产品交付能力，快速满足客户订单需求。
　　公司根据行业和自身特点进行生产管理，充分调动公司内、外部资源，确保产品准时交付、合格交付，快速满足客户的订单需求，提高客户的满意度。
　　多措并举实现产能快速提升。2023年是天然气重卡车销量爆发的一年，各主机厂对 LNG供气系统的需要也同步增加。公司牢牢把握市场机遇，坚持以客户和市场为中心，提前洞察市场变化，快速反应，紧急启动制造周期长、工艺复杂等关键零部件物料建储工作；对现有生产线进行升级改造，对制造瓶颈工序通过工艺优化、合理整合现有生产设备资源等方式，缩短生产节拍，以及增加工作时间和启动夜班生产等多措并举实现产能快速提升，满足不断增长的订单需求。
　　满足客户需求、快速响应效率高。经过多年的发展，公司具备较强的产品定制开发能力，可根据客户的技术参数、规格要求与客户同步开发产品，满足客户即时、个性化的产品需求。客户在任何的环节发现问题可以及时和公司沟通交流，公司都能够更快做出响应，找到问题根源，积极处理和解决问题，帮助客户节约了时间成本，提高了问题解决的效率。因此，公司在对客户需求覆盖范围、响应时效能力方面处于竞争优势地位。
　　新产品的开发和投产。公司持续提高生产工艺技术水平、技术转化能力和新产品开发能力，持续开发符合市场和客户需求的新产品和新工艺，公司主流销售产品由1000L、1350L产品变更为 1350L、1500L大容积供气模块产品。同时，受干线物流天然气重卡需求增加影响，双1000L、双1350L、双1500L、1000L+1350L多瓶组合模块供气系统需求增加。公司一直保持了良好的产品梯队，持续创造新的收入增长点。
　　依企施策，精准营销。经过多年的市场布局、用户积累和可靠的产品质量所积累的市场口碑，公司已经取得了优质的客户资源；同时，公司不断开发新客户，持续优化客户结构，报告期新增商用车行业优质客户--东风商用车，东风商用车实现批量供货，并进入江淮重卡、北奔重卡供应商体系、开始小批量供货。公司的市场客户实现国内优质商用车制造企业配套业务全覆盖。新增客户对公司的行业影响力及稳固市场占有率产生积极影响。
　　综上所述，在国家利好政策支持下，报告期内LNG气价相对较低、运价低等因素影响下，LNG重卡市场销售火热对公司的经营情况产生积极有利影响。
　　6、报告期内，公司新建项目锂电池负极材料石墨化产品对公司的盈利贡献不及预期。
　　报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司新增锂电池负极材料石墨化加工与销售，石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节。目前，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池，因此，昊安新能源公司的产品所处行业的发展前景与锂离子电池市场的发展状况密切相关。
　　负极市场产能结构性过剩现象凸显。从 2022 年四季度开始，负极材料市场的整体供需格局已经发生了转变。根据高工锂电（GGII）数据不完全统计，当前负极投产企业超90家，行业产能逼近400万吨，整个行业平均产能利用率不足50%。多数企业面临着投产即停产，产能难以消纳。产能供给充足、下游电池客户进入去库存阶段，供求环境阶段性失衡，行业普遍面临产能消纳和价格下行的压力。锂离子电池产业链经过 2020-2022 年的急速扩张，2023 年市场渐显“疲态”。与此同时，负极材料行业以石墨化为核心的一体化项目陆续投产，新建产能逐步释放，负极材料行业呈现阶段性供过于求的市场格局，市场竞争激烈导致负极材料价格出现较大幅度下调。
　　负极材料加工费价格大幅下跌。负极石墨化市场供应充足，远大于下游市场需求，同时下游企业开始压降库存，导致负极石墨化企业订单量减少，企业多降负荷生产，停产企业增加。截至2023年12月，石墨化代加工费用主流成交价在9000-11000元/吨，部分企业报价偏低，在 8000元/吨左右。使用艾奇逊坩埚炉的负极石墨化代加工费用在10000-12000元/吨，使用箱式炉的费用在8000-9500元/吨，使用内串炉的费用在13500-14500元/吨。
　　受到上述不利因素影响，昊安新能源公司目前未满产满销，锂电池负极材料石墨化产品对公司的盈利贡献不及预期。
　　
　　三、核心竞争力分析
　　公司属于清洁能源与新能源装备制造行业，为国内重卡、工程车等商用车 LNG 供气系统生产商，产品安全性、稳定性等指标领先行业。公司在行业品牌口碑、产品研发、供应商保障能力、产品品质等方面形成了具有企业特色的核心竞争力。
　　报告期内，未发生核心管理团队人员离职、关键技术人员离职，未发生专利权、非专利技术重要变化等影响公司核心竞争力的情形，公司核心竞争力未发生重大变化。
　　1、行业地位优势
　　公司扎根清洁能源与新能源装备制造行业，经过多年的市场拓展和品牌经营，凭借以领先的技术研发能力、先进的生产工艺、卓越的产品品质、优质的客户资源、供应商保障能力、精益的成本和规范的管理等优势，公司的车载 LNG供气系统产品市场份额从2018年起一直保持国内领先地位。公司的行业地位为公司构建了显著的竞争优势，是公司长期持续快速发展的重要保障。
　　2、技术创新研发优势
　　公司拥有较强的产品创新和研发能力，公司拥有一支专业技术齐备、核心技术人员突出、具备较强凝聚力和创造力并有着丰富实践经验的技术人才队伍。具备完整的技术自主研发体系，具备与主机厂同步开发能力，在产品技术研究方面始终坚持研发一代、应用一代、储备一代的技术领先战略，率先推出功能最先进、整备质量最轻、可靠性最高及低温性能最稳定的配套产品，并推动相关核心技术进步及科研成果转化，促进了产品智能化、轻量化、环保化、多元化发展。
　　经过多年发展，公司已具备较强的自主创新能力，在 LNG气瓶结构设计、铝合金结构件组焊装配等方面优势明显，在供气系统智能化、框架轻量化等领域具有多项自主研发的核心技术成果。目前已成长为国内车载 LNG供气系统制造行业的领军企业，是国家级高新技术企业、省市级“专精特新”中小企业、省级企业技术中心、省级工程研究中心、长春市高新技术企业50强、市级产业技术研发中心。
　　自主创新的同时，公司与一汽解放商用车开发院、吉林大学、长春工业大学、东北师范大学、大连理工大学等科研院所长期开展合作研发项目，利用高校院所人才优势和资源优势，开展前沿技术探索和基础研究。形成一支跨单位、跨学科、优势互补的研发团队，使公司的技术研发具有更强的针对性和前瞻性，并使产品更贴近市场需求，具有更高的附加值，从而占据市场优势地位。
　　截至报告期末，公司拥有各项自主知识产权128项，其中发明专利4项，实用新型专利112项，外观专利1项，软件著作权6项，商标权5项，公司将科技成果全方位推广至主营产品制造过程中，实现了科技成果转化应用。
　　3、极强的产品交付能力优势
　　经过多年的发展，公司已建立专业的销售服务体系，具备较强的产品定制开发能力，可根据客户的技术参数、规格要求与客户同步开发产品，满足客户即时、个性化的产品需求。客户在任何的环节发现问题可以及时和公司沟通交流，公司都能够更快做出响应，找到问题根源，积极处理和解决问题，帮助客户节约了时间成本，提高了问题解决的效率。因此，公司在对客户需求覆盖范围、响应时效能力方面处于竞争优势地位。
　　2023年是天然气重卡车销量爆发的一年，订单数量总体呈现持续加速增长的趋势，公司牢牢把握市场机遇，坚持以客户和市场为中心，提前洞察市场变化，快速反应，紧急启动制造周期长、工艺复杂等关键零部件物料建储工作；对制造瓶颈工序通过工艺优化、合理整合现有生产设备资源、增加关重设备等方式，缩短生产节拍，以及增加工作时间和启动夜班生产等多措并举实现产能快速提升，满足不断增长的订单需求，确保产品准时交付、合格交付。最大限度地满足客户的需求，提高了客户的满意度，公司凭借良好的品质、高效的生产执行和产品交付能力，深受客户的信赖和支持。因此，公司荣获了供应商保障奖、合作贡献奖、金牌供应商、杰出服务贡献奖等荣誉称号。
　　4、优质的客户资源优势和售后服务优势
　　经过多年的市场布局、用户积累和可靠的产品质量所积累的市场口碑，公司已经取得了优质的客户资源，公司主要客户包括一汽解放(长春）、一汽解放青岛、一汽解放成都、济南重卡、济南商用车、济宁商用车、东风商用车、陕重汽、福田戴姆勒、徐工汽车、上汽红岩等国内主要大型商用车制造企业。公司与客户始终保持良好、稳定的合作关系，曾多次获得一汽解放、上汽红岩、江铃重汽、北汽福田等整车厂商颁发的“优秀供应商”“战略供应商”“开发协作奖 ”。
　　公司秉承“服务客户、造福员工、回馈社会”的理念，坚持以客户价值为导向，建立了完善、强大的技术支持和服务队伍，实行“友好、安全、快捷、专业”的标准化服务在全国设有9家办事处，500家特约服务站，实行7*24*1服务模式：一周7天服务无休息；每天24小时有响应；1小时内有解决方案，优质的售后服务，提高了客户的满意度和认可度。
　　5、产品品质优势
　　车载 LNG 供气系统具备较强市场竞争力，核心部件LNG气瓶结构设计、真空度、产品轻量化、智能化、大容积及超大容积气瓶的研究与开发等核心关键技术属行业领先，技术指标高于国标，技术水平处于国内领先；现有产品基本覆盖市场上不同型号、材质的车载 LNG 供气系统需求，且持续进行产品开发、改良以丰富品种及规格。
　　公司拥有多年丰富的车载 LNG供气系统产品研发及生产经验，自动化的生产设备，生产过程柔性化，成熟的精益制造体系及严格的品质控制体系，有效保障公司产品品质，增强公司持续盈利能力。同时，公司持续优化量产产品的工艺规范，及时制定新增产品的工艺规范，并实施有效监督，确保产品的高品质和稳定性。
　　公司严格执行特种设备制造许可要求，严格执行“压力容器质量保证体系、IATF16949质量管理体系、中国职业健康安全管理体系、环境管理体系”的要求控制质量风险，产品设计开发过程中严格按照APQP流程进行，产品制造从材料采购、焊接装配、表面处理、抽真空与检验试验等进行全方位质量控制。同时，严格执行“聚焦客户求改进、安全发展众创新”的质量方针，确保公司生产的产品可靠性高、性能优良、质量稳定。
　　
　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　2023年，公司营业收入创历史新高，营业收入与净利润双双实现快速增长，经营业绩实现正向增长，实现了扭亏为盈。2023 年度公司实现营业收入 177,676.40 万元，比上年同期增长 971.39%；实现归属于上市公司股东净利润 5,624.17 万元，比去年同期增长 209.07%；实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润 5,559.09 万元，比上年同期增长 188.45%；截至 2023 年末，公司总资产达到 253,711.59 万元，同比增长 57.15%；归属于上市公司股东的净资产 123,261.16万元，同比增长4.97%。
　　2023年，在国家利好政策支持下，报告期内LNG气价相对较低、运价低等因素影响下，LNG重卡市场销售火热对公司的经营情况产生积极有利影响。
　　公司根据行业和自身特点进行生产管理，充分调动公司内、外部资源，紧紧抓住LNG重卡市场机会，着力抢抓业务订单、提升产品品质，确保产品准时交付、合格交付，快速满足客户的订单需求，提高客户的满意度。同时，积极拓展新业务、新客户，力求为客户提供更多的个性化、差异化产品和增值服务，不断提高客户满意度。
　　公司坚持以客户价值为导向，多措并举实现产能快速提升，满足不断增长的订单需求；加大市场开拓力度，增加与重要国内主机厂客户粘性、依企施策、精准营销；持续加大研发投入，不断提升技术水平；持续提高生产工艺技术水平、技术转化能力和新产品开发能力，持续开发符合市场和客户需求的新产品和新工艺；公司持续加强内部控制，完善管理制度、组织架构，优化业务流程，提升基础管理水平；增强成本意识，强化成本控制，多措并举推进降本增效等措施，保证各项业务整体达到了预期目标。公司以卓越的供应保障能力、领先的创新能力和完善的售后服务体系获得了市场和客户的肯定和认可。
　　
　　五、公司未来发展的展望
　　(一）行业发展趋势和格局
　　在车载液化天然气供气系统业务领域，根据《2023 年油气行业发展报告》，展望2024 年，地缘政治冲突不确定性加剧，大国博弈，欧佩克+减产持续性，全球经济下行风险，能源商品价格预计将继续波动，但仍然处于中高位水平。各国更加关注能源安全，能源转型持续加快推进，更加注重发展清洁能源。中国经济持续回升向好支撑石油需求增长，同时在新型能源体系建设大背景下，天然气正成为支撑经济社会全面绿色转型的重要能源。
　　从行业看，经过2021—2022年LNG重卡持续低迷，2023年LNG重卡创历史新高，受天然气气价、重卡行业市场产销回暖、我国政策法规刺激等多重因素叠加影响，天然气重卡同比、环比均实现大幅增长。根据第一商用车网统计数据，2023年全年产销分别为16.8万辆、15.2万辆，天然气重卡销量约为2022年的天然气重卡销量的4.1倍，下游需求波动幅度较大。预计2024年LNG重卡市场将继续维持高增长，预计全年LNG重卡销量渗透率将进一步快速提升，未来 LNG重卡行业潜力巨大。同时，随着2023年LNG重卡的热销，国内主要LNG供气系统供应商普遍进行原有产线改造提升和新产线投资，产能出现大幅提升，行业竞争日益加剧。
　　氢燃料供气系统业务领域，根据国家发展改革委、国家能源局联合印发《氢能产业发展中长期规划（2021—2035年）》，明确氢能是未来国家能源体系的重要组成部分，是用能终端实现绿色低碳转型的重要载体。氢能产业是战略性新兴产业和未来产业重点发展方向。目前，我国氢燃料电池汽车产业仍然处于初级阶段。未来，随着国家政策支持、技术进步、氢能基础设施不断完善，氢燃料电池汽车市场集中度较高的现象将得到改善，氢燃料电池核心零部件的技术升级和国产化替代是公司抢占行业发展先机的关键。面对前景无限的氢能市场，公司正在布局氢燃料电池核心零部件，进一步发挥公司技术、产品、客户、品牌和管理资源优势，进一步增强公司抗风险能力，增强产品市场竞争能力和可持续发展能力。
　　依据吉林省人民政府下发的《“氢动吉林”中长期发展规划（2021—2035年）》的政策内容，结合当前行业发展趋势、市场环境及自身经营战略规划开展氢能源相关业务。公司氢能源业务有压缩氢气铝内胆碳纤维缠绕氢气瓶及高压供氢模块总成、液氢瓶及供氢模块总成研发与配套等业务。目前，公司募投项目“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”部分生产线已通过国家市场监督管理总局验收。公司已取得特种设备生产许可证, 获准从事压力容器制造（纤维缠绕气瓶 B3）特种设备生产活动。未来，公司将持续提升公司经营资质及技术水平的更新，满足氢燃料汽车的行业技术标准的变化。同时，加大对下游应用领域及客户需求的关注，充分发挥公司的技术优势和产品优势，加快氢燃料供氢系统产品的市场应用推广。
　　LNG动力船燃料系统业务领域，根据2023年12月26日工业和信息化部、国家发展改革委、财政部、生态环境部、交通运输部出台的《船舶制造业绿色发展行动纲要（2024—2030 年）》内容，船舶制造业绿色发展体系初步构建，绿色船舶产品供应能力进一步提升，船用替代燃料和新能源技术应用与国际同步，液化天然气（LNG）、甲醇等绿色动力船舶国际市场份额超过 50%，实施绿色智能船舶标准化引领工程，优化提升大型远洋船舶 LNG动力船型，加快甲醇、氨动力船型研发，探索开发燃料电池等新型动力船型，形成系列化绿色船型品牌产品。推动沿海内河船舶电气化改造工程试点，积极稳妥推动具备条件的客船、货船、工程船、渔船等 LNG、电池动力船型研发和示范应用，推动甲醇、氢等动力船型研发和试点，按照不同场景需求打造标准化、系列化船型。
　　负极材料石墨化业务领域，公司新布局的锂电负极材料石墨化产品主要用于动力电池市场、储能行业、消费电子，行业周期波动及市场供需情况失衡等直接影响公司的产销量和市场拓展效率，进而影响公司整体盈利。
　　（二）公司的发展战略
　　在国家“碳达峰、碳中和”“十四五”规划和2035年远景目标纲要等一系列政策出台的背景下，公司将积极响应国家低碳经济、节能减排的大政方针，继续扎根新能源装备制造行业，以“打造行业最具竞争力的产品，行业客户满意度领先和全球市场占有率绝对领先”为目标、秉承“服务客户、造福员工、回馈社会”的理念，严格执行“聚焦客户求改进、安全发展众创新”的质量方针，紧抓 LNG重卡行业快速发展的机遇，通过持续的研发创新、 生产工艺的优化，加大研发投入，不断提升公司的研发创新能力、技术转化能力和新产品开发能力和核心竞争力；通过新建生产线、数字化改造升级及丰富产品结构，巩固和提高公司的领先市场地位和品牌影响力，致力成为世界一流的低温新能源装备制造领导者。
　　（三）2024年度重点经营工作
　　公司紧紧围绕国家能源安全战略和吉林省“氢动吉林”战略，2024 年，公司将聚焦新能源产业，在车载液化天然气供气系统业务领域中精耕细作，打造“致远新能成为 LNG供气系统模块行业第一品牌、首选品牌、高性价比品牌”产品策略，提升核心竞争优势；2024 年长春致博“年产 8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造项目”和“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”项目投入运营，将大幅提升公司产能，有效保障市场供给。公司将在聚焦主业、技术创新、精益管理降本增效、数字化改造升级、信息披露质量、人才建设等方面开展工作，具体如下：
　　1、坚定聚焦主营业务，提升企业行业竞争力
　　2024年，公司将以发展主营产品为核心，继续实施依企施策精准营销市场策略，持续夯实客户关系， 以核心技术提升企业行业竞争力，实行“友好、安全、快捷、专业”的标准化服务，巩固车载 LNG供气系统产品的市场地位，力争抢占更大的市场份额。在氢能源产品开发方面，同国内重点科研院所联合开发液氢在商用车上的应用、小型氢液化系统应用，谋划构建氢能汽车应用场景，布局液氢卡车产业链。在锂电池负极材料石墨化加工业务方面，完善生产工艺和质量控制，有效降低运营成本，逐渐提高产能利用率。
　　在 LNG动力船燃料系统、低温储罐、撬装设备产品方面，全资子公司致邦能源公司已经具备了一定的市场知名度和认可度。低温储罐项目方面，经历了主营客户的业绩考核、资格评审、企业考察等严格筛选流程，继续拓展与新奥集团股份有限公司，华润燃气（集团）有限公司、厚普清洁能源（集团）股份有限公司等行业知名企业建立联系并开展业务合作。通过多元化的产业布局，实现企业的可持续发展。
　　2、坚持自主创新，赋能企业实力提升
　　公司始终坚持以自主创新引领发展，将进一步加大研发投入，在充分发挥现有技术积累的基础上，积极加强与国内知名院校的产学研合作，通过自主研发、合作开发等方式提升公司的技术能力，继续坚持“应用一代，研发一代，储备一代”研发策略，保持技术不断迭代升级和技术领先。在研发团队建设方面，不断增加技术人才引进和培养，包括设计、工艺、试验等各方面人才，在人员数量和质量方面双提高。在研发效率方面，提高标准化、模块化、产品按照类别标准化设计，缩短设计周期，增加研发软件投入，如模拟、数字孪生等技术，提高产品试制、验证效率。在研发方向方面，LNG产品在轻量化、节气耗、长续航，HPGS内外置系统、高强钢框架应用方面发力，不断为客户增值，提高公司产品竞争力。
　　3、坚持向精益化管理要效益，持续降本增效
　　2024年，公司在质量管理方面将继续按照压力容器和16949质量体系要求，实现过程质量受控，人、机、料、法、环各环节受控。并将质量管控延伸到供应商端，开展供应商评审，提高零部件供货质量。生产运营方面，通过优化资源配置、完善精细化管理等手段，在保证必要投入的基础上，合理降低各项费用，提高投入产出效率。同时，坚持向精益化管理要效益，持续降本增效。公司将进一步增强成本意识，强化成本控制，多措并举推进降本增效；严控成本费用支出，公司通过优化人员配置，以降低用人成本；通过强化成本核算，强化供应管理，以控制材料成本等费用；树立技术改造是降低成本的重要途径观念，通过技术改造，采用新技术、新工艺、新材料降低生产成本，提升产品市场竞争能力。
　　4、生产线数字化改造升级，提升运营管理水平
　　2024年公司将进行生产线数字化升级，打通各环节信息流，保证数据的实时化和准确性，指导问题解决和提高管理效率，实现运营管理数字化、智能化。建设智能化和数字化绿色工厂，在专业化、精细化、特色化、新颖化上下功夫，坚定地走“专精特新”之路；加快对现有生产布局、装备、工艺、流程、管理等方面实施整合改造和优化升级，加快实现“一增三提两降”(即增强企业核心竞争力、提升装备水平、提高生产效率、提高产品附加值、降低经营成本、降低能耗水平）,打造智能化、高端化、绿色化企业。
　　5、提高信息披露质量，真诚以待巩固投资者关系
　　作为公司对外沟通的重要渠道，公司十分重视信息披露工作。公司将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的要求，依法依规履行信息披露义务，保证信息披露及时、真实、准确、完整、公平地披露信息，同时，加强自愿性信息披露，增强公司运作透明度，并且切实做好未披露信息的保密工作。同时，与监管部门、中介机构、业界媒体、投资者等保持顺畅沟通，持续开通投资者咨询电话、投资者咨询邮箱、深交所互动易等渠道，认真、耐心地回复投资者提问与建议，加强公司与投资者之间的沟通，与投资者之间建立长期、稳定的良好互动关系，提升公司在资本市场的形象。
　　6、人才建设发展计划
　　人才是不断提升创新能力和公司竞争力的关键。公司将以战略目标为导向，加强人力资源体系的建设，培养符合致远新能发展的人才队伍，提高员工能效，实现员工能效和薪酬水平双提高和综合人工成本降低。继续强化“学习、改变、责任、合作、创新”工作理念，打造“创新无止境，挑战不可能”强健经营管理团队。加快人才储备，引进人才，适应未来公司迅速发展的需要。
　　2024年，公司将以塑造致远品牌为使命，进行质量（Q）、服务(S)、技术(T)、成本(P）再升级，打响市场份额攻坚战，实现市场份额新突破，力争品牌和市场双赢，以高质量发展的实际行动和举措，努力完成公司各项经营目标。
　　（四）风险分析及应对措施
　　下述各项风险因素是根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，但该排序并不表示风险因素将依次发生。公司存在的主要风险如下：
　　1、宏观经济及下游市场需求波动带来的风险及应对措施
　　目前世界政经格局纷繁复杂，全球经济复苏缓慢、不同地域经济增长分化加剧、地缘政治冲突不断、产业链结构调整加速；中国经济在复杂环境下整体回升向好，但外需压力未减，内生动能不强，挑战机遇并存。从行业看，经过2021—2022年LNG重卡持续低迷，2023年LNG重卡创历史新高，受天然气气价、重卡行业市场产销回暖、我国政策法规刺激等多重因素叠加影响，天然气重卡同比、环比均实现大幅增长。根据第一商用车网统计数据，2023年全年产销分别为16.8万辆、15.2万辆，天然气重卡销量约为2022年的天然气重卡销量的4.1倍，下游需求波动幅度较大。因此，宏观经济和下游市场需求的不确定性给公司发展带来潜在的风险。
　　应对措施：公司将密切关注政策变化，产业政策导向，适时调整公司的发展策略和战略布局，以应对宏观经济周期及上下游产业政策变化的风险。在顺应宏观经济变化的同时，加大对行业及市场信息的挖掘，坚持客户导向、技术引领、优化产品结构、扩大公司高端车载 LNG供气系统产品的研发生产能力，适时推出针对不同客户需求的产品和服务，增强客户黏性，进一步提升公司抗风险能力与可持续发展能力，保持公司行业领先地位。
　　2、天然气价格与柴油价格价差变动带来的市场风险及应对措施
　　相比于柴油重卡， LNG重卡主要优势在于天然气与石油价差带来的燃料经济性。历年来，燃油和燃气价格存在相对稳定的价差，2021—2022年价差缩小，2023年价差呈现扩大趋势，LNG重卡的燃料经济性优势明显，带动了 LNG重卡产销量旺盛。但面对日益复杂的国际形势，天然气气价可能出现受多方影响，天然气价格与柴油价格接近或高于柴油价格，燃气车的燃气成本优势下降，甚至比柴油车燃油成本更高，将造成LNG重卡市场需求下降，进而影响了公司的经营业绩。
　　应对措施：公司将及时掌握行业动向，加强市场调研，加大对下游应用领域及客户需求的关注，充分发挥公司的技术优势和产品优势，逐步丰富公司产品结构，积极布局电动车、新能源及氢燃料新能源车市场，增强公司抗风险能力。
　　3、行业竞争加剧的风险及应对措施
　　报告期天然气重卡行业爆发式增长，多家同行业车载 LNG供气系统生产厂商纷纷进行了产能改扩建，行业竞争日益加剧。公司新建募投项目“年产 8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造项目”将建成并于 2024年投入运营。如未来 LNG重卡市场需求增速不及预期，行业扩产产能集中释放，现有或潜在的竞争对手通过技术创新、低价竞争等方式不断渗透公司的主要客户，可能导致公司市场份额下滑、收入下降、盈利能力降低，公司面临市场竞争加剧的风险。
　　应对措施：公司将积极跟踪行业竞争态势，把握行业风向，灵活调整市场竞争策略和经营管理策略，完善营销推广体系，继续以客户满意为第一战略，进行质量、服务、技术、成本、交付、管理再升级，巩固并增加市场占有率，打造致远品牌成为LNG供气系统模块行业领先品牌、首选品牌、高性价比品牌，维护和增强公司产品在市场竞争中的优势，以应对激烈的市场竞争环境。
　　4、新建募投项目投资收益低于预期的风险及应对措施
　　公司募投项目前期经过充分的市场调研和分析论证，可行性分析是基于当时的市场环境、技术发展趋势及公司的实际情况做出，在项目实施过程中，可能存在因产业及行业监管政策变化、技术发展、市场需求变化、新产品替代等因素导致市场需求减少、新增产能难以消化，从而使项目达产后销售不及预期导致新增产能不能完全消化，进而影响募投项目投资效益的风险。此外，募集资金投资项目建成后，公司产能增幅较大，若在项目达产后，行业下行、公司的市场开拓等不能适时跟进，将对募集资金投资项目经济效益的实现产生一定的风险。
　　应对措施：公司将持续关注并积极跟进募集资金项目进展情况；及时掌握行业发展趋势、密切跟踪行业技术动态、深入了解市场发展状况，按照募集资金投资项目建设方案能够确保实现预期经济效益的方向推进实施；公司将加大市场开拓力度，增加与重要国内主机厂客户粘性、依企施策、高效的售后反应机制等措施，争取更多的市场份额，保证产能有效消化，保障公司全体股东的利益。
　　5、产品核心技术能否持续领先的风险及应对措施
　　公司通过自主研发和引进消化吸收等途径，目前已经拥有了多项核心技术，并形成了多项专利和专有技术，整体技术水平在行业内处于领先地位。但，锂离子电池行业尚处于技术快速进步的发展阶段，氢燃料电池行业尚处于起步阶段。
　　公司研发所涉及的技术升级和产品研发规划是在综合判断行业发展趋势、公司现有技术储备基础上做出的，但如果行业实际发展状况脱离公司预期，或者公司技术研发遭遇技术瓶颈甚至失败、产品性能不及预期，则可能无法研发新的技术与开发新的产品来持续满足客户的需求，有可能造成核心技术落后于同行业技术水平的风险，将对公司产品的竞争力带来不利影响。
　　应对措施：公司将密切关注技术、产品的发展趋势，根据市场需求和技术发展的变化，动态优化、调整技术规划及新技术的研发方向，严格管理研发与应用过程，加强技术与产品的协同开发工作流程；同时，公司将持续加大研发投入，加强技术人才队伍建设，引入优秀技术人才及整合内部研发力量，完善研发人员的激励机制，积极提升技术研发成果转化，保持技术团队整体领先优势，巩固主要业务相关技术上的行业领先地位；加强行业交流与技术合作，积极构建多元化的合作伙伴生态圈，提升研发创新能力，为公司高质量发展赋能。 收起▲

　　一、报告期内公司从事的主要业务　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于金属制品业（C33）。　　报告期内，公司主要从事车载LNG供气系统、船用LNG燃料供气系统的研发、生产和销售。其中，车载LNG供气系统主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域；船用LNG燃料供气系统主要应用于内河运输船舶。　　报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司经营业务逐步运行，新增石墨化锂电池负极材料产品制造与销售，石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池，锂离子电池的终端主要应用领域是新能源电动汽车。　　（一）行业基本... 查看全部▼

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于金属制品业（C33）。
　　报告期内，公司主要从事车载LNG供气系统、船用LNG燃料供气系统的研发、生产和销售。其中，车载LNG供气系统主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域；船用LNG燃料供气系统主要应用于内河运输船舶。
　　报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司经营业务逐步运行，新增石墨化锂电池负极材料产品制造与销售，石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池，锂离子电池的终端主要应用领域是新能源电动汽车。
　　（一）行业基本情况
　　1、车载LNG供气系统行业发展情况
　　公司所处行业为金属压力容器制造业，主要从事车载LNG供气系统等特种装备的研发、生产和销售。行业内各企业面向市场实行自主经营，政策职能部门实行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。车载LNG供气系统产品属于特种装备，其生产遵循国家许可证管理以及强制监督检验制度，设计、制造企业必须申领由国家市场监督管理总局颁发的特种设备设计、制造许可证进行生产，因此行业主管部门为国家市场监督管理总局。行业规划管理部门为国家发改委，主要负责产业政策的研究制定、发展战略及规划的制定、项目审核等。
　　公司为清洁能源设备供应商，产品应用于以LNG为动力的汽车，能源和资源开发利用的行业规划和政策也会对公司的产品产生影响。
　　2023年国内宏观经济形势逐步好转、经济复苏，国家各项稳经济政策逐步落地，基础建设项目开工率逐步提升，推动了重型卡车需求量增长。另一方面，根据“国家第六阶段机动车污染物排放标准”的要求，自2023年7月1日起，全国范围全面实施国六排放标准6b阶段，禁止生产、进口、销售不符合国六排放标准6b阶段的汽车。这有利于LNG车辆的推广应用。因天然气重卡自2019年7月1日开始实施国6b排放法规，经过3年多的投放运营，国6b天然气发动机性能稳定，在未来较长阶段不涉及排放升级带来的技术和成本变化，消费者购车意愿增强。
　　根据2023年全国LNG加气站手册数据，截至2022年底国内LNG加气站5659座，天然气加气站快速发展，加气站已形成跨区域的供气网络，城际的高速公路、国省干道、快速干道等均有分布，LNG加气站布局越来越合理。目前，车载LNG气瓶1000L满液状态续航里程800公里，终端消费者在此运输距离内均可以找到加气站点，消费者在运输途中能够便捷加注燃料，有利于提高消费者的购车积极性。
　　综上所述，在宏观经济复苏推动下，在国6b天然气发动机技术日益成熟条件下，天然气重卡已经执行高于柴油车的排放标准，以及加气站点分布越来越广泛，能够满足消费者在运输途中便捷加注燃料的需求，伴随着天然气价格的回落趋稳，LNG重卡市场具备了向好的基础条件，LNG重卡市场恢复正常。
　　2、船用LNG燃料供气系统行业发展情况
　　报告期内，由国际海事组织发布关于现有船舶能效指数和碳强度指数的标准于2023年1月1日起正式实施，这一新规催生了国际国内对清洁能源船舶的制造和对现有船舶的改装需求。对于无法直接满足排放标准的船舶，只能通过限制主机功率、降低航速、安装节能装置或使用清洁能源等措施来实现。
　　根据国务院《2030年前碳达峰行动方案》，“碳达峰十大行动”中的“（一）能源绿色低碳转型行动”中包括支持车船使用液化天然气作为燃料，“（二）交通运输绿色低碳行动中”中包括积极扩大天然气、电力等新能源、清洁能源在交通运输领域应用，加快老旧船舶更新改造，发展LNG、电动船舶等规定；交通运输部《绿色交通“十四五”发展规划》深入推进内河LNG动力船舶推广应用，支持沿海及远洋LNG动力船舶发展，指导落实长江干线、西江航运干线、京杭运河LNG加注码头布局方案，推动加快内河船舶LNG加注站建设，推动沿海船舶LNG加注设施建设；财政部等五部委《关于加快内河船舶绿色智能发展的实施意见》2022年重点推动LNG动力技术在沿海、长江干线、西江干线、京杭运河等中长距离2000载重吨以上货船、工程船等应用。
　　LNG作为船舶燃料，具有低碳环保、运营成本低、安全系数高、符合国际排放标准等优势。结合国家碳达峰碳中和的总体战略，部分省份出台了内河船舶LNG动力改造补贴政策和LNG动力船舶优先过闸优惠政策，推动了船用LNG燃料供气系统行业的发展。
　　3、锂离子电池负极材料行业发展情况
　　（1）所处离子电池产业链的位置
　　报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司经营业务逐步运行，新增石墨化锂电池负极材料产品制造与销售，石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节。目前，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池，锂离子电池的终端主要应用领域是新能源电动汽车。因此，昊安新能源公司的产品所处行业的发展前景与锂离子电池市场的发展状况密切相关。
　　（2）锂电池负极材料市场状况及未来发展趋势
　　锂电池负极材料是锂电池的重要组成材料之一，随着动力电池、储能电池和消费电子锂电池市场需求的高速增长，锂电池负极材料市场迎来爆发式增长。近年来，随着新能源汽车行业的兴起以及锂电池等产品的发展，锂电负极材料市场规模稳步增长。根据高工产研锂电研究所(GGII)发布的数据资料，在过去3年，新能源车以及锂电池负极材料基本以每年翻一倍的速度在增长，从2020年37万吨增长到2022年137万吨，每年增长率接近100%。未来，随着我国关于完善能耗双控、能耗强度管控的政策的不断出台，新能源汽车和储能领域锂电池市场需求持续强烈，预计将进一步拉动负极材料整体需求，未来市场前景较好。
　　从新能源行业整体来看，新能源汽车和储能市场长期向好，动力电池和储能电池市场对负极材料的需求仍然较大，新能源相关供应链发展空间巨大。其中，新能源汽车市场方面，EVTank统计预测，2022年全球新能源汽车销量达1,052.20万辆，同比增长55.50%，市场渗透率提升至13.00%左右，未来发展空间巨大，预计全球新能源汽车的销量在2025年和2030年将分别达到2,542.20万辆和5,212.00万辆，新能源汽车的渗透率持续提升并在2030年超过50%；储能市场方面，EVTank统计数据，2022年全球储能锂电池出货量159.30GWh，同比增长140.30%。因此，终端市场的迅速发展将带动锂离子电池及其负极材料巨大的市场需求。
　　2023年6月21日，财政部、税务总局、工业和信息化部联合发布《关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告》（2023年第10号公告），对购置日期在2024年1月1日至2025年12月31日期间的新能源汽车免征车辆购置税，其中，每辆新能源乘用车免税额不超过3万元；对购置日期在2026年1月1日至2027年12月31日期间的新能源汽车减半征收车辆购置税，其中，每辆新能源乘用车减税额不超过1.5万元。通过国家政策支持进一步发挥税收政策激励作用，引导有关方面抢抓发展机遇，推动技术创新和产品创新，不断提升产业核心竞争力，扩大新能源汽车消费，助力新能源汽车产业高质量发展。
　　（3）报告期内，负极材料行业发展变动情况
　　负极材料包括传统的石墨类负极材料和新型负极材料，其中石墨类负极材料包括人造石墨和天然石墨。石墨化负极材料由石油焦、针状焦、沥青焦等原料通过粉碎、造粒、分级、高温石墨化加工制成；人造石墨具备长循环、高温储存、高倍率等优势。各大负极材料企业中有部分公司采取委外加工为主的生产模式，石墨化成本为人造石墨负极材料加工成本最重要构成。据ICC鑫椤资讯统计,2023年上半年国内锂电负极材料产量为74.94万吨,同比增长24%；从材料类型来看,人造石墨负极材料市场占有率保持在83%,依然是市场主流。
　　根据中汽协统计数据，2023年上半年，新能源汽车完成产销分别为378.6万辆和374.7万辆，同比分别增长42.4%和44.1%，2023年上半年新能源汽车的市占率达到28.3%以上。其中仅6月份数据，新能源汽车产销单月同比增长了32.8%和35.2%，6月新能源汽车市占率达到30.7%。
　　根据GGII数据显示，2023上半年中国锂电池市场出货量为380GWh，同比增长36%。2023上半年海外户用储能需求低迷，而电力储能、工商业储能受国内政策带动，同比保持高速增长，带动中国储能电池出货量达到87GWh，同比增长67%。
　　从2022年四季度开始，负极材料市场的整体供需格局已经发生了转变，并一直延续至2023上半年，负极材料供求矛盾凸显，动力电池及消费电子市场需求疲弱；虽然锂离子电池市场需求相比2022年度继续保持增长，但增速已经有所放缓，与此同时，负极材料行业以石墨化为核心的一体化项目陆续投产，新建产能逐步释放，产能结构性过剩严重，市场竞争不断加大。
　　在供需反转的大背景下，负极材料行业整体的开工率不高，头部企业开工相对来说较高，多执行长期订单为主，中小企业开工低位。负极材料厂多以销定产，下游电池厂备货谨慎，多按需采购。而且，压价心理较为强烈，负极材料厂家整体开工率在50%-60%之间；电池厂多以消化库存为主，需下游客户需求提振速度较慢。根据高工锂电（GGII）数据显示：截至2023年6月，正极材料、电解液价格较上一年年底下滑超35%，负极材料价格下滑超30%。平均销售价格持续走低，销量增速普遍放缓，整体的行业利润空间相比2022年度大幅下降，甚至部分企业产品的利润空间已经接近成本线。从2023年5月开始，部分企业开始小幅增产，开工率有所提升，行业以石墨化工序为核心的有效产能大幅增长。
　　随着各地新能源汽车补贴政策密集出台，下游需求持续增加，各地陆续出台了关于购买新能源汽车的补贴政策，在一定程度上促进车市回暖，加之新能源汽车下乡政策，将有望提振消费信心，促进新能源汽车消费的增长，预计也将带动负极材料的市场需求。
　　（三）主要产品及其用途
　　公司的主要产品包括车载LNG供气系统、换电模块、车用贮气筒、船用罐、低温储罐、罐式集装箱、LNG趸船加注系统、石墨化锂离子电池负极材料及其副产品石墨化增碳剂等。
　　（四）经营模式
　　第一、报告期内公司的主营业务、主要产品、经营模式等未发生重大变化。
　　主要经营模式如下：公司客户每月通知公司销售部门其生产计划，销售部门根据各客户的生产计划，与公司采购部门、生产部门、人事部门、财务部、物流部门、质量部门、技术部门召开联席评审会议，形成采购、生产等月度计划。各部门依据既定计划开展作业，通力合作完成排产制造，最终产品经质检合格后发往客户并实现销售。
　　1、采购模式
　　公司的主要原材料为钢板、阀件、框架等，采用外购方式取得，公司已建立了稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商形成长期稳定的合作伙伴关系。生产部门根据原材料安全库存量、原材料需求量提出原材料需求计划，采购部门按照计划安排原材料的采购。
　　为确保原材料品质可靠、采购成本可控及原材料供应稳定，公司建立了严格的供应商管理制度。供应商管理具体流程如下：
　　针对公司日常采购需求，确保公司采购业务的高效性，公司制定了采购控制制度。具体包括：各需求部门提交采购需求和技术要求；公司采购部负责采购需求接收、采购实施、进厂质量跟踪以及交付问题的跟踪整改；公司物流部负责生产物料需求计划下达及物料管理工作；公司质量部负责物料的到货检验、供货质量统计和整改验证、检验指导书的制定、质量问题的反馈及索赔等；公司技术部负责技术、检验、标识标准的制定等；公司财务部
　　负责价格的评审和付款。
　　2、生产模式
　　销售部门根据客户需求情况，每月组织生产部门及其他相关部门召开联席评审会议。各部门根据客户需求，针对技术要求、交付时间、物料采购、人员配备等方面进行集中讨论，对订单实现的可行性进行分析，最终形成生产方案及月度计划。根据评审制定的生产方案，生产部门内部形成具体作业计划。根据作业计划，生产部门将其物料需求传达至物流部门。物流部门确认后，生产部门即可领取所需物料进行生产制造。产品生产完成后，公司质量部门对产品进行质量检测。通过检验之后，由质量部门核发合格证，作为产品出厂凭证之一。
　　针对生产制造环节，公司生产部门根据产品、工序、工艺等不同标准，制定了多项作业规范文件。通过内部的精细化管理，生产部门及工艺部门根据生产实践经验对生产工艺、流程不断优化，有效加快了生产效率，在保证交货期的同时，满足客户对技术指标、工艺、质量等方面的需求。
　　3、销售模式
　　公司主要采取“营销搭台、技术推介”、“一把手跑市场”、“质量保证、服务先行”等多种联合市场营销战略，并运用依企施策、一企一策具体市场营销策略开展市场营销工作。通过定期参加行业技术交流会进行区域性业务拓展，发掘潜在客户，进而有针对性地进行周期性拜访并促成业务合作意向达成。
　　公司主要客户包括一汽解放(长春)、一汽解放青岛、一汽解放成都、济南重卡、济南商用车、济宁商用车、东风商用车、陕重汽、福田戴姆勒、大运汽车、徐工汽车、上汽红岩等国内主要大型商用车制造企业，销售模式均为直销。
　　公司客户为国内大型整车厂，公司需成为整车厂合格供应商后，才能获取整车厂采购订单。公司主要客户的供应商准入程序如下：
　　(1)整车厂对某款产品提出市场需求；
　　(2)生产厂家根据整车厂的需求提供技术、生产方案，与整车厂共同研究探讨方案可行性；
　　(3)整车厂对具有可行方案的生产厂家进行内部初审；
　　(4)通过初审后，整车厂组织其开发、质保、技术等各部门对生产厂家进行实地考察；
　　(5)根据实地考察结果，整车厂对生产厂家进行复审，对于通过复审的生产厂家，整车厂将其纳入合格供应商名单，下发专有供应商代码，并签订合同。
　　审核过程中，整车厂技术、质量及采购部门将对供应商的工艺水平、过程控制、产品质量、生产效率等进行多方面、深层次的综合考察，对供应商生产、经营及管理水平提出了严格的要求。因此，供应商准入条件较为严苛，周期较长，但一旦供应商的产品和服务获得客户认可、纳入到客户的供应商体系中，客户不会轻易更换供应商，稳定性较高。
　　公司主要通过客户下发的专有供应商代码登录该客户采购管理平台，并获取客户于平台上下达的生产计划及采购订单。在新产品上线的初始阶段，客户首先下达小批量样件试制订单，在装车运行合格后，客户逐步加大采购量，最终达到量产，进入稳定供货阶段。
　　第二、公司的全资子公司昊安新能源公司新增石墨化锂电池负极材料产品的经营模式昊安新能源公司的经营模式为接受客户委托石墨化锂电池负极材料加工，按吨数收取加工费。公司与委托客户签订委托加工合同，根据客户委托物料的理化指标制定加工计划及工艺方案。技术工艺部根据物料批号或质量要求做好装炉图，同时结合变压器及石墨化炉参数，综合考虑物料特性指标及石墨化起始炉阻、各阶段上升功率指标等，研究制定送电曲线并进行过程跟踪控制，保证产品的合格率。
　　1、采购模式
　　公司采购主要包括煅后石油焦原料、石墨坩埚、电力等。
　　煅后石油焦是主要的辅助材料，石墨坩埚是主要的生产容器，在生产过程中用量较大，公司根据销售订单预排生产计划，根据生产计划确定煅后石油焦和石墨坩埚的需求量，根据供货周期，提前向供应商下采购计划，并保证一定的安全库存，根据生产计划，供应商按期进行交付，保证生产需要。
　　电力是公司石墨化生产的主要能源，需求量大，且要求稳定供应，公司与所在地供电局签订供电协议，执行统一采购。
　　2、生产模式
　　针对石墨化锂电池负极材料，公司根据客户订单，结合自身生产能力、生产周期制定生产计划，生产计划一旦制定，公司各部门均以生产计划为核心，组织协调各项资源，确保生产计划按期、保质完成。
　　石墨化增碳剂是负极材料生产石墨化工序附属产品，其生产随石墨化负极材料的生产而进行，公司不会单独制定具体的石墨化增碳剂生产计划。
　　3、销售模式
　　公司石墨化锂电池负极材料产品主要客户为负极材料行业的领先企业，如贝特瑞、紫宸新材料等，销售模式均为直销。
　　公司主要通过技术交流会、老客户推荐介绍及主动拜访进行市场开发。在达成合作意向后，客户一般进行现场审核，审核通过后进行试生产，试生产产品经过客户验证认可后，实现批量生产，建立稳定供货关系。
　　（五）市场地位
　　公司凭借良好的管理水平和产品质量在车载LNG供气系统行业中确立了一定的市场地位和竞争优势。核心部件LNG气瓶的结构设计、真空度、产品轻量化、智能化、大容积及超大容积等核心关键技术属行业领先，技术指标高于国标，技术水平处于国内领先。核心技术填补了清洁能源汽车领域的行业技术空白。
　　2018年-2022年公司连续多年市场占有率保持国内领先,在车载LNG供气系统行业中确立了极具竞争力的市场地位,是国内研发实力雄厚、生产规模庞大的车载LNG供气系统制造领军企业。
　　公司的全资子公司昊安新能源公司新增石墨化锂电池负极材料产品制造与销售，上述业务是2022年底完成项目建设，昊安新能源公司是行业新进入者，项目的设计产能规模为5万吨/年，此规模在目前已投产项目中属于中等以上规模。
　　昊安新能源公司在市场开发之初，将开发对象锁定负极材料行业的领先企业，如贝特瑞、紫宸新材料等，通过与客户建立稳定的供应关系，保证产能的高利用率，为客户提供稳定、批量的供应，同时不断优化工艺、改善产品质量，进而提高产品市场份额，提高昊安新能源公司在市场上的竞争力。
　　（六）主要的业绩驱动因素
　　第一，报告期内，全国经济迎来了稳步复苏，市场需求逐步恢复，生产供给持续增加，居民收入平稳增长，经济运行整体回升向好，车载LNG供气系统行业快速增长。
　　1、报告期内，宏观经济逐渐向好，终端客户需求增长，带动商用车行业回暖。
　　商用车作为跟国民经济高度强相关的行业，宏观经济的走势直接决定了商用车行业的景气度。重型商用车是车载LNG供气系统的主要应用领域，重型商用车行业整体需求情况对公司的经营情况产生一定影响。
　　2023年，随着国内经济的逐渐复苏，基建和物流需求被再次激活。同时，LNG价格也逐步回归正常水平。根据“国家第六阶段机动车污染物排放标准”的要求，自2023年7月1日起，全国范围全面实施国六排放标准6b阶段，禁止生产、进口、销售不符合国六排放标准6b阶段的汽车，这有利于LNG车辆的推广应用。
　　据第一商用车网（http://www.cvworld.cn/）数据显示：今年上半年，重卡市场累计销售48.85万辆，比上年同期的38.01万辆增长29%。天然气重卡半年销量5.3万辆，涨幅1.6倍，实现6连增、连续5个月增幅破百，5月份过后的累计销量已超过2022年全年销量。单6月份天然气重卡的销量就达到了1.26万辆。
　　上半年度行业市场因同期销量过低、终端需求回暖；气价下降，对比燃油机车辆收益明显；燃气机新品投放及LNG新车型申报数量增加；运价持续降低，导致燃油车盈利能力差，LNG车辆运营优势突显等诸多利好因素叠加助力。同时，国家相关部委多次颁布出台利好政策法规，稳定气价、加快管网建设等推动加持LNG市场热度不减。上半年度重卡LNG车辆渗透率超过10%，达到12.45%；牵引车LNG车辆渗透率达到18.52%；增长趋势未见减弱。
　　2、天然气价格持续低价位，LNG重卡的燃料经济性优势明显，进一步造成了LNG重卡产销量旺盛。
　　相比于柴油重卡，LNG重卡主要优势在于天然气与石油价差带来的燃料经济性。2023年LNG天然气价持续低价位，对LNG重卡的燃料经济性优势产生利好影响。LNG重卡的燃料经济性优势明显，导致终端用户购买LNG重卡积极性增加，LNG重卡产销量旺盛，进而影响公司业绩。同时，因为LNG重卡的燃料经济性优势明显，区域性终端客户为抢占优质货运资源，进一步压降物流运价，更使区域性燃油重卡物流运营压力增大，进而助推终端客户不得不选择购买LNG重卡。
　　3、国家出台多项能源保供稳价及推进建设储气、输气工程政策，助力商用车行业市场稳步增长。
　　2023年4月，国家能源局发布《2023年能源工作指导意见》，明确“坚持把能源保供稳价放在首位。加强国内能源资源勘探开发和增储上产，积极推进能源资源进口多元化，以常态能源供应有弹性应对需求超预期增长，全力保障能源供应持续稳定、价格合理可控。”；“以地下储气库为主、沿海LNG储罐为辅，推进储气设施集约布局，加快大庆升平、重庆铜锣峡和黄草峡、河南平顶山、江苏淮安等地下储气库开工建设”；“完善油气“全国一张网”，重点建设中俄东线南段、西气东输三线中段、西气东输四线、川气东送二线、虎林—长春天然气管道等重大工程”。”同时，国家能源局在“2023年全国油气管道规划建设和保护工作会议”也明确强调“要全力做好今年天然气保供稳价工作，确保民生用气需求；要坚决贯彻中央改革决策部署，深化油气管网体制改革，服务行业高质量发展；要更加重视储气能力建设工作，强化市场调节和风险应对；要全面提升管道保护管理水平，强化责任落实、源头管控和政企协同，保障油气安全稳定供应。
　　国家坚持把能源保供稳价放在首位；大力提升勘探开发力度，确保新增储量产量维持高位；研究修订政策，油气体制改革深入实施，市场体系加快建设；加快天然气基础设施建设，完善“全国一张网”，储气集约布局，储气能力快速提升。
　　受上述国家利好政策变化影响，LNG气价稳定及商用车行业整体需求回暖对公司的经营情况产生一定有利影响。
　　4、公司实现对优质客户东风商用车供货，对公司的行业影响力及稳固市场占有率产生积极影响。
　　报告期内，公司实现对商用车行业优质客户东风商用车供货，实现了国内优质商用车制造企业配套业务全覆盖。对东风商用车实现供货对公司的行业影响力及稳固市场占有率产生积极影响。
　　第二、报告期内，公司新建项目石墨化锂离子负极材料产品对公司的经营业绩和盈利能力不及预期。
　　报告期内，公司的全资子公司昊安新能源公司经营业务逐步运行，新增石墨化锂电池负极材料产品制造与销售，石墨化是锂电池负极材料生产过程中的重要环节。目前，锂离子电池的应用领域主要包括动力电池、储能电池和消费电池，锂离子电池的终端主要应用领域是新能源电动汽车。因此，昊安新能源公司的产品所处行业的发展前景与锂离子电池市场的发展状况密切相关。
　　新能源电动汽车增速放缓，锂离子电池负极材料市场需求增速放缓。从2022年四季度开始，负极材料市场的整体供需格局已经发生了转变，并一直延续至2023上半年，负极材料供求矛盾凸显，动力电池及消费电子市场需求疲弱；虽然锂离子电池市场需求相比2022年度继续保持增长，但增速已经有所放缓，与此同时，负极材料行业以石墨化为核心的一体化项目陆续投产，新建产能逐步释放，产能结构性过剩严重，市场竞争不断加大。
　　根据高工产研锂电研究所(GGII)发布的数据资料，在过去3年，新能源车以及锂电池负极材料基本以每年翻一倍的速度在增长，从2020年37万吨增长到2022年137万吨，每年增长率接近100%，2023年上半年，据鑫椤资讯统计，国内锂电负极材料产量为74.94万吨，同比增长24%；从材料类型来看，人造负极材料市场占有率保持在83%，依然是市场主流。从增速上可以看出，大大放缓。
　　目前，石墨化代加工费价格快速下跌。由于新能源市场的火爆和井喷式发展，锂电池负极材料在过去两年连续翻倍增长，负极材料厂家及跨界厂家纷纷投资锂电池负极材料项目，尤其是影响负极材料成本的石墨化工序，成为主要的制约瓶颈，原有负极材料生产厂家如贝特瑞、杉杉股份等纷纷建设负极材料一体化项目，在2022年四季度，新项目逐渐开始投产，市场供需关系从供不应求向供大于求转变。并且，由于国内锂电池负极材料一体化项目以及石墨化项目产能快速增加，目前石墨化代加工费价格快速下跌。根据高工锂电（GGII）数据显示：截至2023年6月，正极材料、电解液价格较上一年年底下滑超35%，负极材料价格下滑超30%。平均销售价格持续走低，销量增速普遍放缓，整体的行业利润空间相比2022年度大幅下降，甚至部分企业产品的利润空间已经接近成本线。同时，经营所需原辅材料石油焦、针状焦、石墨坩埚、炭黑等，属于大宗商品，原材料价格存在一定的周期性和期货性，也会对石墨化锂电池负极材料的盈利产生一定影响。
　　受上述市场环境的不利因素影响，昊安新能源公司目前未满产满销，石墨化锂电池负极材料产品的盈利贡献不及预期。
　　公司将积极加快市场拓展和技术推广，进一步扩大销售规模，进一步提升市场占有率。同时，进一步降本增效，不断优化工艺提高产品质量，优化和完善产品及客户结构，继续开发新客户和研究新技术，力争提升公司的经营业绩和盈利能力。

　　二、核心竞争力分析
　　1、公司扎根清洁能源与新能源装备制造行业，车载LGN供气系统产品行业地位领先在“双碳”目标驱动下，积极响应国家低碳经济、节能减排的大政方针，公司将顺应汽车市场的技术发展趋势，扎根清洁能源与新能源装备制造行业，加快布局新能源、电动车及燃料电池新产业领域战略布局，进一步丰富公司产品结构，提升产品竞争力，重点对LNG气瓶超长保温性能、轻量化框架、氢能源电池供氢系统等关键技术研究，力争尽快实现产业化。经过多年的市场拓展和品牌经营，依靠研发实力、可靠的产品品质、优质的客户资源、快速响应能力、诚信经营等优势，公司的车载LNG供气系统产品市场份额从2018年起一直保持国内领先地位。
　　2、技术创新及研发优势
　　技术创新和新产品研发是企业发展的核心推动力，公司拥有一支专业技术齐备、核心技术人员突出、具备较强凝聚力和创造力并有着丰富实践经验的技术人才队伍。具备完整的技术自主研发体系，具备与主机厂同步开发能力，始终坚持研发一代、应用一代、储备一代的技术领先战略，率先推出功能最先进、整备质量最轻、可靠性最高及低温性能最稳定的配套产品。
　　自主创新的同时，公司与一汽解放商用车开发院、吉林大学、东北师范大学、大连理工大学等科研院所长期开展合作研发项目，形成一支跨单位、跨学科、优势互补的研发团队，使公司的技术研发具有更强的针对性和前瞻性，并使产品更贴近市场需求，具有更高的附加值，从而占据市场优势地位。
　　截至本报告披露日，公司拥有各项自主知识产权124项，其中发明专利3项，实用新型专利109项，外观专利1项，软件著作权6项，商标权5项，公司将科技成果全方位推广至主营产品制造过程中，实现了科技成果转化应用。
　　3、产品品质及客户资源优势
　　公司具备一流的产品研发能力和产品制造工艺，公司的主营产品车载LNG(液化天然气）供气系统的核心部件LNG气瓶结构设计、真空度、产品轻量化、智能化、大容积及超大容积气瓶的研究与开发等核心关键技术属行业领先，技术指标高于国标，技术水平处于国内领先。
　　公司严格执行特种设备制造许可要求，严格执行“压力容器质量保证体系、IATF16949质量管理体系、中国职业健康安全管理体系、环境管理体系”的要求控制质量风险，产品设计开发过程中严格按照APQP流程进行，产品制造从材料采购、焊接装配、表面处理、抽真空与检验试验等进行全方位质量控制。同时，严格执行“聚焦客户求改进、安全发展众创新”的质量方针，确保公司生产的产品可靠性高、性能优良、质量稳定。
　　经过多年的市场布局、用户积累和可靠的产品质量所积累的市场口碑，公司已经取得了优质的客户资源，公司主要客户包括一汽解放(长春)、一汽解放青岛、一汽解放成都、济南重卡、济南商用车、济宁商用车、东风商用车、陕重汽、福田戴姆勒、大运汽车、徐工汽车、上汽红岩等国内主要大型商用车制造企业；负极材料产品的主要客户有贝特瑞、紫宸新材料等龙头企业。公司与客户始终保持良好、稳定的合作关系，曾多次荣获“优秀供应商”、“战略供应商”“开发协作奖”。
　　4、优质的服务优势
　　公司秉承“服务客户、造福员工、回馈社会”的理念，坚持以客户价值为导向，建立了完善、强大的技术支持和服务队伍，实行“友好、安全、快捷、专业”的标准化服务在全国设有9家办事处，500家特约服务站，实行7*24*1服务模式：一周7天服务无休息；每天24小时有响应；1小时内有解决方案，优质的售后服务，提高了客户的满意度和认可度。
　　5、成本控制优势
　　公司的成本控制优势主要来自于自主研发与自主改进设备、自主研发自动化控制系统及生产的规模效应所带来的营运成本的下降与产品良率的提高。在产品研发阶段，研发立项前期充分进行产品开发可行性分析论证，从技术路线、工业化方案、经济性与质量先进性进行评估，在超大容积（1500L）LNG气瓶、轻量化模块和低温气瓶超长期保温性能方面技术优化，取得了显著控制成本效果。在产品规模化生产过程中，通过生产技术与生产工艺的优化，加大自动化和智能化生产以及新技术新应用导入方面的投入，提高产品生产节拍，提高生产效率，从而有效控制制造成本。
　　石墨化锂离子负极材料生产过程中，实现自动装填料，出炉吸料，辅料自动筛分、立体仓储物流等自动化工艺；独有的节能降耗技术，针对产品设计送电曲线，炉型优化，炉阻控制，余热利用等。

　　三、公司面临的风险和应对措施
　　1、经济复苏和行业恢复持续性能否带动LNG重卡市场持续向好的风险
　　报告期内，全国经济迎来了稳步复苏，市场需求逐步恢复，生产供给持续增加，居民收入平稳增长，经济运行整体回升向好，上半年国内生产总值同比增长5.5%，仍低于预期增速，这说明我国经济仍面临不少挑战和困难。2023年上半年重卡及LNG重卡销量同比分别增长29%和163%，市场处于明显复苏阶段。若下半年度经济增长放缓和行业复苏速度放缓，可能导致公司经营业绩下降的风险。
　　应对措施：公司将积极关注宏观经济环境、行业状况、产业政策等因素波动，及时跟踪市场政策、研判市场形势，加快新产品的市场推广，公司将积极布局电动车、新能源及氢燃料新能源车市场，继续加大新产品、新技术和新工艺的研发力度，进一步发挥公司技术、产品、客户、品牌和管理资源优势。
　　2、石油价格下跌及天然气价格上涨导致油气价差变动带来的市场风险
　　报告期内，天然气气价持续走低，LNG重卡经济性优势逐步显现，带动了终端消费者购车意愿。但面对日益复杂的国际形势，天然气气价可能出现受多方影响，导致天然气价格上涨后与柴油价格接近或高于柴油价格，燃气车的燃气成本优势下降，甚至比柴油车燃油成本更高，将造成LNG重卡市场需求下降，进而影响了公司的经营业绩。
　　应对措施：公司将及时掌握行业动向，加强市场调研，加大对下游应用领域及客户需求的关注，充分发挥公司的技术优势和产品优势，逐步丰富公司产品结构，积极布局电动车、新能源及氢燃料新能源车市场，增强公司抗风险能力。
　　3、新建项目盈利能力低于预期的风险
　　公司全资子公司吉林省昊安新能源科技有限责任公司新建项目“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”已建成并开始生产运行。生产的石墨化锂离子负极材料产品主要用于动力电池市场，与新能源汽车行业周期波动和市场景气度情况密切相关。经过这几年行业大幅度扩产，包括行业头部企业在内的负极材料厂家均进入产能释放期，行业以石墨化工序为核心的有效产能大幅增长，整个负极材料行业供需已经反转，如果存在新能源电动汽车增速放缓的影响且负极材料市场释放的产能持续增多的情况下，负极材料供大于求矛盾凸显，进而导致昊安新能源公司的产品市场需求下降，出现销售价格下降或销售数量的下滑的风险。
　　应对措施：公司将积极关注宏观经济环境、行业状况、产业政策等因素波动，及时跟踪市场政策、研判市场形势，加大市场开拓力度，力争对可能发生的不利条件进行预测并加以应对防范。同时，公司将积极加快市场拓展和技术推广，进一步扩大销售规模，进一步提升市场占有率。在需求增长不达预期及供给大幅增加的情况下，公司将重点开展降本增效以应对激烈的市场竞争环境。
　　4、产品核心技术无法及时更新迭代的风险
　　随着公司经营业务规模及业务领域不断扩大，如果公司未能正确判断未来技术和产品开发的趋势，在研发方向、资源投入和研发人员配备等方面不能满足市场对技术更新的需要，有可能造成公司技术落后于将来的行业技术水平，同时，因锂离子电池行业尚处于技术快速进步的发展阶段，氢燃料电池行业处于起步阶段。因此，也可能会产生产品核心技术无法及时更新迭代的风险，以及新产品、新技术和新工艺的研发风险。
　　应对措施：突出技术创新引领，不断增强创新能力，全力推进技术创新和新产品研发，重点新能源方向、产业高端的新产品开发，推进产品转型，为公司高质量发展赋能。公司将重点对超大容积供气系统、船用LNG燃料供气系统、低温储罐、氢燃料供气系统、锂电池人造石墨负极材料等关键技术研究，力争尽快实现产业化，丰富公司的产品体系，拓展新的市场空间。
　　5、LNG船舶改造资金扶持资金、优先过闸政策是否能够持续性及船舶LNG发动机技术成熟度还有待提升的风险。
　　目前，各地方政府正在实施内河船舶LNG动力改造补贴鼓励政策，如果改造补贴资金政策不能持续或资金不能及时到位，LNG船舶新建或改造所多出的费用，可能全部或部分需由船东自行承担。
　　国内部分省份已发布动力船舶优先过闸政策，如湖南省、广西壮族自治区、长江航务管理局推出LNG动力船试运行通过三峡船闸政策。
　　LNG作为船舶燃料，具有低碳环保、运营成本低、符合国际排放标准等优势，LNG船舶运营成本优势以及减排效果对部分船东有很大吸引力，随着LNG发动机技术升级，LNG燃料的经济性及减排效果更有利于船舶LNG的推广应用，但目前国内船舶LNG发动机和车用LNG发动机在技术层面还有一定差距。
　　应对措施：公司将积极关注资金扶持政策的持续性的变化情况、动力船舶优先过闸政策变化情况及LNG船用发动机技术进步等情况，及时跟踪研判市场形势，加大市场开拓力度，加快低温储罐、罐式集装箱等产品的推广力度，力争对可能发生的不利条件进行预测并加以应对防范。 收起▲

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于金属制品业（C33）。报告期内，公司主要从事车载LNG供气系统、船用LNG燃料供气系统的研发、生产和销售。主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域及内河运输船舶上。
　　（一）行业基本情况
　　1、车载LNG供气系统行业基本情况、发展阶段
　　公司所处行业为金属压力容器制造业，行业内各企业面向市场实行自主经营，政策职能部门实行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。车载LNG供气系统产品属于特种装备，其生产遵循国家许可证管理以及强制监督检验制度，设计、制造企业必须申领由国家市场监督管理总局... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于金属制品业（C33）。报告期内，公司主要从事车载LNG供气系统、船用LNG燃料供气系统的研发、生产和销售。主要应用于重型卡车、工程车等商用车领域及内河运输船舶上。
　　（一）行业基本情况
　　1、车载LNG供气系统行业基本情况、发展阶段
　　公司所处行业为金属压力容器制造业，行业内各企业面向市场实行自主经营，政策职能部门实行产业宏观调控，行业协会进行自律规范。车载LNG供气系统产品属于特种装备，其生产遵循国家许可证管理以及强制监督检验制度，设计、制造企业必须申领由国家市场监督管理总局颁发的特种设备设计、制造许可证进行生产，因此行业主管部门为国家市场监督管理总局。行业规划管理部门为国家发改委，主要负责产业政策的研究制定、发展战略及规划的制定、项目审核等。
　　LNG作为清洁能源能有效降低汽车尾气污染物和温室气体排放，属于国家鼓励发展的低碳清洁能源产业，其发展带动了清洁能源汽车需求的增长。由于其储存密度大、续航里程较长的特点，LNG作为车辆能源被商用车广泛使用。LNG商用车的快速发展带动了与之相关的车载LNG气瓶产品需求的增长，行业市场前景较为广阔。
　　车载LNG供气系统于 20世纪80年代在美国、加拿大、德国和法国等国开始研究，至20世纪90年代初技术已趋于成熟，并开始小规模推广。目前，全世界拥有天然气汽车最多的国家是美国、日本、俄罗斯和加拿大。国外车载LNG供气系统生产厂家主要有美国泰莱华顿公司（Taylor Wharton）、美国查特深冷工程系统有限公司（chart Industries Inc．）和俄罗斯JSC Cryo．genmash等。
　　我国对车载LNG供气系统的研发较晚。2002年 12月底，我国开发出35L、55L的LNG车用气瓶并成功打入市场，促进国内企业LNG车用气瓶的开发步伐。2003年、2005年，LNG车用气瓶先后应用于国内商用车、公交车。目前，商用车是车载LNG供气系统的主要应用领域，其中又以重型卡车和客车对LNG气瓶的应用为主。
　　公司主要从事车载LNG供气系统等特种装备的生产，其行业发展受到我国装备制造业的规划政策影响。同时，公司为清洁能源设备供应商，产品应用于以LNG为动力的汽车，能源和资源开发利用的行业规划和政策也会对公司的产品产生影响。报告期内，受国内需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力叠加、各国碳减排政策实施及俄乌冲突导致全球能源供应持续紧张等不利因素影响，经济下行风险逐步积累。宏观经济增速放缓与产业政策变化持续对公司经营造成不利影响。同时，受2022年LNG天然气价格高位波动，对LNG重卡的燃料经济性优势产生不利影响。LNG重卡的燃料经济性优势消失，导致用户购买LNG重卡积极性降低，导致LNG重卡产销量下滑，进而影响公司业绩。
　　2、船用LNG燃料供气系统行业基本情况、发展阶段
　　结合国家碳达峰碳中和的总体战略，各个地方政府在制定对应补贴鼓励政策，加注设施在逐步完善，第一批船舶用LNG燃料用户已经有了一定的认知并得到认可，结合加注设施及政策推广的深入，船用LNG行业会迎来快速发展机遇。船用LNG供气系统的发展主要取决于政府对清洁能源的重点倾向性（LNG、电推、甲醇、氨、氢等），以及各地方对政策的执行力度。行业的周期特点还要结合国家节能环保的政策，国内航运市场的波动以及LNG等能源价格的价差及价格波动。
　　根据工业和信息化部、发展改革委、财政部、生态环境部、交通运输部联合发布《关于加快内河船舶绿色智能发展的实施意见》（工信部联重装〔2022〕131号），该政策的出台促使各地方政府会出台相应鼓励推广政策，政策落地推广到位会对行业起到至关重要的作用。目前广东、广西、湖南、安徽、江苏、湖北等都在具体研究切实可行的实施方案及办法。
　　报告期内，船用LNG燃料供气系统行业得益于国家加快内河船用LNG发动机迭代升级，积极稳妥发展LNG动力船舶。完善纯天然气船用发动机产品谱系，发展气电混合动力技术，强化甲烷逃逸和氮氧化物排放控制。加强LNG动力系统集成和优化设计，重点推动LNG动力技术在沿海、长江干线、西江干线、京杭运河等中长距离载重 2000吨以上货船、工程船等应用。结合国家碳达峰碳中和的总体战略，内河航运省份的各个地方政府积极推动该省内河航运应用 LNG工作，鼓励引导更多船舶优先利用新能源进行水上运输,加快推动绿色水运发展。部分省份出台了内河船舶LNG动力改造补贴政策和LNG动力船舶优先过闸优惠政策。结合加注设施及政策推广的深入，船舶用LNG供气系统行业会迎来一波快速发展的机遇。
　　（二）公司所处行业地位
　　公司凭借良好的管理水平和产品质量在车载LNG供气系统行业中确立了一定的市场地位和竞争优势。核心部件LNG气瓶的结构设计、真空度、产品轻量化、智能化、大容积及超大容积等核心关键技术属行业领先，技术指标高于国标，技术水平处于国内领先。核心技术填补了清洁能源汽车领域的行业技术空白。
　　公司始终坚持以自主创新为基础，不断提高技术水平和研发实力，建立了先进的自动化生产车间，采用数控化、自动化的整体加工工艺，依托完善的质量管理体系及产品质量保证体系，凭借对LNG产品的技术特点和客户需求的准确把握，凭借多年的汽车零部件行业的成熟管理经验，严格执行车载LNG供气系统的生产技术及质量要求，保证了产品的安全性、稳定性，实现了产品的高真空、多层绝热。
　　多年来，致远新能始终扎根清洁能源与新能源装备制造行业，以前卫的技术、卓越的品质、专业的服务、精益的成本和规范的管理，打造了工业化与信息化深度融合的液化天然气LNG供气系统模块产品的智能化工厂，获得了客户的认可与信赖，2018～2022年公司连续多年市场占有率保持国内领先,在车载 LNG供气系统行业中确立了极具竞争力的市场地位,是国内研发实力雄厚、生产规模庞大的车载LNG供气系统制造领军企业。
　　（三）报告期内，新公布的法律、法规、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响
　　
　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　（一）主营业务
　　公司是国内领先的、专注于车载液化天然气（LNG）供气系统、船用 LNG燃料供气系统等产品的研发、制造、销售的国家级高新技术企业。公司为国内重型卡车、工程车等商用车 LNG供气系统的生产商。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，新增动力电池箱总成系统。公司的产品有车载LNG供气系统、车用贮气筒、船用LNG燃料供气系统、LNG加注趸船储罐、电动模块。
　　（二）主要产品及其用途
　　（三）经营模式
　　报告期内公司的主营业务、主要产品、经营模式等未发生变化，主要经营模式如下：公司客户每月通知公司销售部门其生产计划，销售部门根据各客户的生产计划，与公司采购部门、生产部门、人事部门、财务部、物流部门、质量部门、技术部门召开联席评审会议，形成采购、生产等月度计划。各部门依据既定计划开展作业，通力合作完成排产制造，最终产品经质检合格后发往客户并实现销售。
　　1、采购模式
　　公司的主要原材料为钢板、阀件、框架等，采用外购方式取得，公司已建立了稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商形成长期稳定的合作伙伴关系。生产部门根据原材料安全库存量、原材料需求量提出原材料需求计划，采购部门按照计划安排原材料的采购。
　　供应商管理具体流程如下：
　　针对公司日常采购需求，确保公司采购业务的高效性，公司制定了采购控制制度。具体包括：各需求部门提交采购需求和技术要求；公司采购部负责采购需求接收、采购实施、进厂质量跟踪以及交付问题的跟踪整改；公司物流部负责生产物料需求计划下达及物料管理工作；公司质量部负责物料的到货检验、供货质量统计和整改验证、检验指导书的制定、质量问题的反馈及索赔等；公司技术部负责技术、检验、标识标准的制定等；公司财务部负责价格的评审和付款。
　　2、生产模式
　　销售部门根据客户需求情况，每月组织生产部门及其他相关部门召开联席评审会议。各部门根据客户需求，针对技术要求、交付时间、物料采购、人员配备等方面进行集中讨论，对订单实现的可行性进行分析，最终形成生产方案及月度计划。根据评审制定的生产方案，生产部门内部形成具体作业计划。根据作业计划，生产部门将其物料需求传达至物流部门。物流部门确认后，生产部门即可领取所需物料进行生产制造。产品生产完成后，公司质量部门对产品进行质量检测。通过检验之后，由质量部门核发合格证，作为产品出厂凭证之一。
　　针对生产制造环节，公司生产部门根据产品、工序、工艺等不同标准，制定了多项作业规范文件。通过内部的精细化管理，生产部门及工艺部门根据生产实践经验对生产工艺、流程不断优化，有效加快了生产效率，在保证交货期的同时，满足客户对技术指标、工艺、质量等方面的需求。
　　3、销售模式
　　公司主要客户包括一汽解放（长春）、一汽解放成都、一汽解放青岛、济南卡车、济南商用车、东风商用车、陕重汽、福田戴姆勒、大运汽车、徐工汽车等国内主要大型汽车企业，销售模式均为直销。
　　公司主要通过技术交流会、老客户推荐介绍及主动拜访进行市场开发。公司在销售部门的主动开发活动中，以专业技术人员推广为主，通过定期参加行业技术交流会进行区域性业务拓展，发掘潜在客户，进而有针对性地进行拜访并促成业务合作意向。
　　公司客户为国内大型整车厂，公司需成为整车厂合格供应商后，才能获取整车厂采购订单。公司主要客户的供应商准入程序如下：
　　（1）整车厂对某款产品提出市场需求；
　　（2）生产厂家根据整车厂的需求提供技术、生产方案，与整车厂共同研究探讨方案可行性；
　　（3）整车厂对具有可行方案的生产厂家进行内部初审；
　　（4）通过初审后，整车厂组织其开发、质保、技术等各部门对生产厂家进行实地考察；
　　（5）根据实地考察结果，整车厂对生产厂家进行复审，对于通过复审的生产厂家，整车厂将其纳入合格供应商名单，下发专有供应商代码，并签订合同。
　　审核过程中，整车厂技术、质量及采购部门将对供应商的工艺水平、过程控制、产品质量、生产效率等进行多方面、深层次的综合考察，对供应商生产、经营及管理水平提出了严格的要求。因此，供应商准入条件较为严苛，周期较长，但一旦供应商的产品和服务获得客户认可、纳入到客户的供应商体系中，客户不会轻易更换供应商，稳定性较高。
　　公司主要通过客户下发的专有供应商代码登录该客户采购管理平台，并获取客户于平台上下达的生产计划及采购订单。在新产品上线的初始阶段，客户首先下达小批量样件试制订单，在装车运行合格后，客户逐步加大采购量，最终达到量产，进入稳定阶段。
　　(四）主要的业绩驱动因素及应对措施分析
　　第一、报告期，公司经营业绩下降主要原因如下：
　　1、宏观经济增速放缓与产业政策变化持续对公司经营造成不利影响。
　　2022年度，受国内需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力叠加、各国碳减排政策实施及俄乌冲突导致全球能源供应持续紧张等不利因素影响，经济下行风险逐步积累。
　　受宏观经济增速放缓影响，在排放标准升级引起的透支消费、去库存等一系列不利因素影响下，短期内重卡终端需求不断收窄；同时，国内各地复工复产和基建投资项目的延缓启动，也给公路货运市场造成严重冲击，使得重卡市场全年呈现低迷态势。根据中国汽车工业协会统计资料，全年实现重卡销售约 67.2 万辆，同比下降 51.8%，行业周期处在明显下降阶段。
　　商用车是车载LNG供气系统的主要应用领域，商用车行业整体需求低迷对公司的经营情况产生一定的影响。
　　2、天然气价格高位波动，LNG重卡的燃料经济性优势不明显，进一步造成了LNG重卡产销量下滑，进而影响公司业绩。
　　相比于柴油重卡，LNG重卡主要优势在于天然气与石油价差带来的燃料经济性。2022年LNG天然气价格高位波动，对LNG重卡的燃料经济性优势产生不利影响。LNG重卡的燃料经济性优势不明显，导致用户购买LNG重卡积极性降低，导致LNG重卡产销量下滑，进而影响公司业绩。
　　3、受产业政策变化、LNG商用车需求低迷影响,公司 2022年所计提的资产减值损失、信用减值损失等较2021年度同期有所上升，进而影响公司经营业绩。
　　受产业政策变化影响，LNG商用车行业整体需求低迷对公司的经营情况产生一定的影响,2022年所计提的资产减值损失、信用减值损失等较2021年度同期有所上升，进而影响公司经营业绩。
　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对截至2022年12月31日的应收账款、其他应收款、存货等进行了全面清查，对存在减值迹象的应收款项、其他应收款、存货等进行了减值测试，计提了部分资产减值准备。经测试，公司各项减值准备2022年年度合计计提2,802.10万元，其中应收账款计提坏账准备74.63万元，其他应收款计提坏账准备63.98万元，存货跌价损失计提2,655.34万元，合同资产减值损失计提8.15万元。
　　第二、应对措施
　　（一）立足主营业务，进一步丰富产品结构，提升公司的核心竞争力。
　　1、围绕新需求，开发附加值高的新产品，超大容积 1500L供气系统新产品投入市场。
　　针对客户需求，公司通过自行开发的方式推出超大容积1500L供气系统新产品并投入市场，新产品的投入使得公司抓住了市场机会，同时有效调整了产品结构、盈利能力进一步增强。
　　2、报告期内，全资子公司苏州致邦的船用LNG燃料供气系统、LNG加注趸船储罐船产品，以产品＋服务形成健全的销售网络和服务体系得到了客户的良好认可。
　　随着LNG燃料动力船舶技术日趋成熟，LNG动力船舶以其环保节能等优势受到越来越多的航运企业的关注，水运发展面临着新的形势和要求。公司全资子公司苏州致邦紧随国家关于“气化长江、绿化珠江”绿色发展政策，及时调整市场重心，大力推进船舶的节能减排、清洁能源替代石油的工作中,将船用 LNG燃料罐和船舶"油改气"项目的发展作为公司发展战略重点。
　　苏州致邦抓住市场机遇，加大了船舶LNG能源装备的推广应用，在广东、广西、重庆重点区域拓展运输船舶的油改气业务，重点对船用 LNG供气系统的市场拓展及全面提升LNG加注趸船储罐标准化设计开发效率，加速产品标准化、智能化研发。苏州致邦与中船、主机厂、船厂、设计院等签订战略合作协议，主要市场客户有厚普清洁能源（集团）股份有限公司、广西冠洋船务有限责任公司、桂平市宏远船务有限公司等。产品得到了政府部门、船检部门，设计院、终端客户等得到了良好认可。2022年9月，苏州致邦作为总承包商协调各方完成了“佛山市首批LNG动力改造船舶交付”，对广东佛山市加快推进绿色航运发展具有里程碑意义。苏州致邦还为长航集团提供自主设计生产 50立方船用储罐、船用 TCS燃气系统、双壁管路系统、LNG安全管理系统等产品。苏州致邦负责成套设备的安装调试校验，并成功交付用户使用。
　　（二）加快布局氢燃料新能源及燃料电池新产业领域，抢占现代能源体系和现代化产业体系建设的发展制高点。
　　在国家“双碳”战略和能源结构调整的大趋势下，公司把握国家战略性新兴产业重点方向和区域紧抓能源变革机遇，加快布局新能源及燃料电池新产业领域，报告期内，公司适时调整了募集资金建设项目，实施“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”和“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”，进一步增强公司市场竞争力和可持续发展能力。加快在新能源产品领域的转型和升级，进一步提高市场竞争力，紧扣“双碳”目标、“六新产业”主攻方向、“四新设施”建设、抢占现代能源体系和现代化产业体系建设的发展制高点。
　　1、响应国家、省政府氢能源行业政策，布局氢燃料新能源车市场。
　　2021年在“30.60”双碳目标等因素的推动下，氢能被列入国家“十四五”规划的六大未来产业之一，同时，国内多个城市氢能及燃料电池发展规划及产业支持政策逐步完善。中国氢燃料电池汽车产业已经从政策主导的技术探索、示范运营阶段发展至商业化初期阶段。
　　2022年3月23日，国家发展改革委、国家能源局联合印发《氢能产业发展中长期规划（2021-2035年）》，明确氢能是未来国家能源体系的重要组成部分，是用能终端实现绿色低碳转型的重要载体。氢能产业是战略性新兴产业和未来产业重点发展方向。
　　2022年8月1日，吉林省人民政府印发《吉林省碳达峰实施方案》，制定交通运输领域碳达峰实施方案，全方位、全领域、全过程推动交通运输绿色低碳发展，推进新能源、清洁能源车辆在城市公交、城市配送等领域应用。探索推广氢能等新能源交通工具。
　　目前，公司“年产3万只压缩氢气碳纤维全缠绕气瓶生产线项目”正在建设当中，车用压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶产品设计样件已开发完成，正在进行型式试验取证相关的准备工作。车载液氢瓶目前按照企业内部标准已开发完毕，正在寻找国内有加氢资源的机构进行充氢测试。车载液氢瓶国家尚未制定国家标准，现阶段国内低温气瓶容器厂家正在制定企业标准。
　　2、在国家“双碳”战略和能源结构调整的大趋势下，新能源行业保持高速发展，公司加快燃料电池领域进行战略布局，提高产品市场竞争力和企业长远发展能力。
　　在国家“碳达峰、碳中和”、“十四五”规划和 2035年远景目标纲要等一系列政策出台的背景下，新能源行业保持高速发展。目前大力发展新能源汽车行业已经上升到国家战略高度，我国已提出了电动车发展方向、主要任务、战略目标及相关配套政策措施，新能源汽车行业发展正面临巨大的历史机遇；而锂离子电池中不可缺失的负极材料，同样拥有不可估量的光明前景。负极材料作为新能源汽车动力电池的核心材料之一，对新能源汽车的最终性能起着至关重要的作用。
　　在市场需求以及“双碳”目标的推动下，坚定发展新能源车已成全球共识。在新能源行业方面，据国家统计局、能源局数据，2022 年新能源汽车产量 700.3 万辆，同比增长90.5%，与新能源汽车配套的充电桩产量达到 191.5 万台，同比增长近 80.3%。我国提出2025年电动化率达到20%目标，欧盟提出2035年禁售燃油车；美国也确立了2030年新能源车渗透率 50%的目标。叠加市场内在需求、“双碳”目标、全球电动化趋势等因素，动力锂电池以及负极材料的需求增长具有明确性和想象空间。此外，全球电动化趋势下，电动两轮车、电动工具等细分市场也快速增长，带来新的市场需求。因此，锂电池市场需求日益火爆，处于快速上升通道。
　　根据EVTank预测，在下游锂离子电池需求量的带动下，全球负极材料出货量在2025年和2030年将分别达到331.7万吨和863.4万吨，其中90%以上将是中国企业生产。
　　2022年8月适时调整了募集资金建设项目，由公司全资子公司吉林省昊安新能源科技有限责任公司实施“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”。项目产品主要应用于锂电池，产品定位以中高端石墨负极材料产品为主营产品，提高产品市场竞争力和企业长远发展能力。
　　目前，“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”已经建成，已经开始生产运行。
　　
　　三、核心竞争力分析
　　1、公司的发展战略明确，产品的行业地位领先
　　在“双碳”目标驱动下，积极响应国家低碳经济、节能减排的大政方针，公司将顺应汽车市场的技术发展趋势，扎根清洁能源与新能源装备制造行业，加快布局新能源、电动车及燃料电池新产业领域战略布局，进一步丰富公司产品结构，提升产品竞争力，重点对锂电池负极材料产品、氢燃料电池汽车供氢系统等关键技术研究，力争尽快实现产业化。经过多年的市场拓展和品牌经营，依靠研发实力、可靠的产品品质、优质的客户资源、快速响应能力、诚信经营等优势，公司的车载LNG供气系统产品市场份额从2018年起一直保持国内领先地位。
　　2、产品品质优势
　　公司严格执行特种设备制造许可要求，严格执行“压力容器质量保证体系、中国职业健康安全管理体系、环境管理体系”的要求控制质量风险，严格执行“聚焦客户求改进、安全发展众创新”的质量方针，同时，在产品设计开发过程中严格按照 APQP流程进行，产品制造从材料采购、焊接装配、表面处理、抽真空与检验试验等进行全方位质量控制。确保公司生产的产品可靠性高、性能优良、质量稳定。
　　公司的主营产品车载LNG(液化天然气）供气系统的核心部件LNG气瓶结构设计、真空度、产品轻量化、智能化、大容积及超大容积气瓶的研究与开发等核心关键技术属行业领先，技术指标高于国标，技术水平处于国内领先。
　　公司曾多次荣获“优秀供应商”、“战略供应商”等荣誉称号，产品得到了整车厂和终端客户的广泛认可。
　　3、科研创新能力优势
　　公司始终将科技创新作为业务发展的根本推动力，具备完整的技术自主研发体系，具备与主机厂同步开发能力，始终坚持研发一代、应用一代、储备一代的技术领先战略，率先推出功能最先进、整备质量最轻、可靠性最高及低温性能最稳定的配套产品。
　　拥有一支专业技术齐备、核心技术人员突出、具备较强凝聚力和创造力并有着丰富实践经验的技术人才队伍。同时，公司与一汽汽研院、吉林大学、东北师范大学、大连理工大学等科研院所长期开展合作研发项目，拥有一支跨单位、跨学科、优势互补的研发团队。公司的技术研发更具有针对性和前瞻性，产品更贴近市场需求，具有更高的附加值，从而占据市场优势地位。
　　公司已获得高新技术企业认证、省级“专精特新”企业认证、吉林省科技成果转化贡献奖、欧盟ECE认证、市级企业技术中心认定、长春市产业技术研发中心认定、省级企业技术中心认定、吉林省省级工程研究中心认定。
　　截至本报告披露日，公司拥有各项自主知识产权121项，其中发明专利3项，实用新型专利106项，外观专利1项，软件著作权6项，商标权5项，公司将科技成果全方位推广至主营产品制造过程中，实现了科技成果转化应用。
　　4、优质的客户资源及快速响应的服务优势
　　公司十分注重与客户的长期战略合作关系，积极配合客户进行项目研发或产品设计，得益于多年的市场布局、用户积累和可靠的产品质量所积累的市场口碑，公司已经取得了优质的客户资源，公司主要客户包括一汽解放（长春）、一汽解放成都、一汽解放青岛、济南卡车、济南商用车、东风商用车、陕重汽、福田戴姆勒、大运汽车、徐工汽车等国内主要大型汽车企业。公司与客户始终保持良好、稳定的合作关系，曾多次荣获“优秀供应商”、“战略供应商”“开发协作奖 ”。
　　公司秉承“服务客户、造福员工、回馈社会”的理念，坚持以客户价值为导向，建立了完善、强大的技术支持和服务队伍，能够在短时间内实现新产品的研发、迭代与生产，保障客户供应链的安全、稳定、及时、可靠，这一快速响应能力是公司竞争力的重要体现，也是客户选择供应商的重要标准之一。同时，公司为终端客户提供同样优质的售后服务，公司的售后服务宗旨：7*24*1服务模式：一周7天服务无休息；每天 24小时有响应；1小时内有解决方案，优质的售后服务，提高了客户的满意度和认可度。
　　5、成本控制优势
　　公司的成本控制优势主要来自于自主研发与自主改进设备、自主研发自动化控制系统及生产的规模效应所带来的营运成本的下降与产品良率的提高。在产品研发阶段，研发立项前期充分进行产品开发可行性分析论证，从技术路线、工业化方案、经济性与质量先进性进行评估，在超大容积（1500L）LNG气瓶、轻量化模块和低温气瓶超长期保温性能方面技术优化，取得了显著控制成本效果。
　　在产品规模化生产过程中，通过生产技术与生产工艺的优化，加大自动化和智能化生产以及新技术新应用导入方面的投入，提高产品生产节拍，提高生产效率，从而有效控制制造成本。
　　
　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　（1）2022年度，受国内需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力叠加、各国碳减排政策实施及俄乌冲突导致全球能源供应持续紧张等不利因素影响，经济下行风险逐步积累。
　　受宏观经济增速放缓影响，在排放标准升级引起的透支消费、去库存等一系列不利因素影响下，短期内重卡终端需求不断收窄；同时，国内各地复工复产和基建投资项目的延缓启动，也给公路货运市场造成严重冲击，使得重卡市场全年呈现低迷态势。根据中国汽车工业协会统计资料，全年实现重卡销售约 67.2 万辆，同比下降 51.8%，行业周期处在明显下降阶段。
　　商用车是车载LNG供气系统的主要应用领域，商用车行业整体需求低迷对公司的经营情况产生一定的影响。因此，由于宏观经济增速放缓与产业政策变化，对公司经营造成不利影响。
　　（2）天然气价格高位波动，LNG重卡的燃料经济性优势不明显，进一步造成了LNG重卡产销量下滑，进而影响公司业绩。
　　相比于柴油重卡，LNG重卡主要优势在于天然气与石油价差带来的燃料经济性。报告期内，天然气价格与柴油价格基本接近，使得燃气车的燃气成本优势下降。LNG 重卡的燃料经济性优势不明显，导致用户购买LNG重卡积极性降低，导致LNG重卡产销量下滑，导致报告期国六燃气重卡销量同比大幅下降进而影响公司业绩。
　　（3）受产业政策变化影响，公司2022年所计提的资产减值损失、信用减值损失等较2021年度同期有所上升，进而影响公司的经营业绩。
　　受产业政策变化影响，LNG商用车行业整体需求低迷对公司的经营情况产生一定的影响,2022年所计提的资产减值损失、信用减值损失等较2021年度同期有所上升，进而影响公司经营业绩。

　　五、公司未来发展的展望
　　（一）公司的发展战略
　　在国家“碳达峰、碳中和”、“十四五”规划和2035年远景目标纲要等一系列政策出台的背景下，公司将积极响应国家低碳经济、节能减排的大政方针，扎根清洁能源与新能源装备制造行业，继续以主营产品业务为核心，深耕车载LNG供气系统、船用LNG燃料供气系统、LNG移动式罐式集装箱等业务，进一步丰富公司产品结构，开发附加值高、技术含量高、有竞争力的产品，以领先的技术、卓越的品质、专业的服务、精益的成本和规范的管理，以核心技术水平不断提升企业行业竞争力，增强公司的抗风险能力；公司将继续加快布局氢燃料新能源及燃料电池新产业领域，加快实施“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”和“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”，并积极调研新能源领域全产业链的新材料业务，探索新的增长业务领域；公司将持续强化新技术引领作用，不断提升制造运营能力、深化降本增效路径，为客户提供一流的产品和服务。
　　致远新能将秉承“服务客户、造福员工、回馈社会”的理念，向着“清洁能源与新能源装备行业发展引领者”的目标不懈努力，以不断优化、创新的产品和服务回报客户的信赖，以持续、稳健的增长回馈股东和广大投资者的厚爱！
　　（二）2023年主要计划
　　公司将秉持对全体股东负责的原则，围绕公司发展战略、结合实际，重点围绕、有序推进以下各项工作，力争下年度各项经营指标保持平稳增长。
　　1、坚定以发展主营业务为核心，以核心技术提升企业行业竞争力。
　　（1）巩固主营产品的市场份额，以核心技术提升企业行业竞争力。
　　2023年，公司将以发展主营产品为核心，巩固现有车载LNG供气系统产品的市场客户，力争抢占更大的市场份额；进一步强化经营目标管理，全力以赴、攻坚克难，确保年度经营指标顺利达成。2023年，从商用车行业来看，随着社会经济逐渐回归正常，国家各项稳经济政策的落地，宏观经济企稳增长带来的需求增长和市场“超跌”后的需求反弹，政策上提高国六及新能源保有量占比等因素将给行业需求带来新增量。商用车行业也开始复苏，宏观经济环境有利于公司主营产业的发展。同时，随着天然气价格的逐步回落，也提振了终端客户的购买信心。同时，针对船用LNG燃料供气系统、LNG移动式罐式集装箱产品，进一步稳固储罐市场，凭借良好的市场口碑抢占更多船罐市场份额，并提升生产效率，以速度争市场。同时，重点开展船用供气系统的开发、海船罐的开发；储罐的容积全覆盖设计研发；罐箱的全箱型设计开发；不断优化原有图纸，以核心技术提升企业行业竞争力。
　　（2）丰富产品结构，不断进行技术突破，增强产品核心竞争力。
　　为巩固和提升公司产品竞争力，以市场为导向，紧跟客户需求，确保公司在未来市场竞争中占据优势地位，在创新研发上，公司具备完整的技术自主研发体系，具备与主机厂同步开发能力，始终坚持研发一代、应用一代、储备一代的技术领先战略，研发设计团队不断地推动相关核心技术进步及科研成果转化，促进了产品智能化、轻量化、环保化、多元化发展，使公司经营业绩、技术水平及市场份额获得整体提升。公司将重点对HPDI供气系统、船用LNG燃料供气系统、LNG移动式罐式集装箱、氢燃料电池汽车供氢系统等关键技术研究，力争尽快实现产业化，丰富公司的产品体系，拓展新的市场空间。
　　（3）全面开展降成本工作，提高企业成本优势。
　　进一步增强成本意识，强化成本控制，多措并举推进降本增效；坚持向精益化管理要效益，精细营销管理，增加高附加值产品的市场销量。严控成本费用支出，公司通过优化人员配置，以降低用人成本；通过强化成本核算，强化供应管理，以控制材料成本等费用；树立技术改造是降低成本的重要途径观念，通过技术改造，采用新技术、新工艺、新材料降低生产成本，提升产品市场竞争能力。
　　（4）持之以恒切实守住安全生产和严控质量底线。
　　产品质量是公司品牌形象的重要保障及核心竞争力的集中体现。公司产品的生产链条较长且技术手段较为复杂，公司将继续严格执行压力容器质量保证体系＆IATF16949质量管理体系＆中国职业健康安全管理体系＆环境管理体系，确保公司生产的产品可靠性高、性能优良、质量稳定。同时，公司将继续严格执行安全生产管理制度及应急救援的制度，提高员工安全意识和能力，把存在的发生安全生产事故的风险降到最低。
　　2、积极开展“项目提升年”攻坚，推动在建项目按计划完成并顺利投产。
　　2023年公司继续实施募投项目“年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造项目”“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶生产线建设项目”“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”。进一步丰富公司产品结构，开发附加值高、技术含量高、有竞争力的产品，增强公司抗风险能力，增强产品市场竞争能力和可持续发展能力。实现公司在新能源及燃料电池业务领域战略布局，有利于拓展公司未来发展空间，增强公司的可持续发展能力。
　　3、加快布局氢燃料新能源及燃料电池新产业领域，增强产品市场竞争能力和可持续发展能力。
　　2022年3月23日，国家发展改革委、国家能源局联合印发《氢能产业发展中长期规划（2021-2035年）》，明确氢能是未来国家能源体系的重要组成部分，是用能终端实现绿色低碳转型的重要载体。氢能产业是战略性新兴产业和未来产业重点发展方向。目前，我国氢燃料电池汽车产业仍然处于初级阶段。未来，随着国家政策支持、技术进步、氢能基础设施不断完善，氢燃料电池汽车市场集中度较高的现象将得到改善，氢燃料电池核心零部件的技术升级和国产化替代是公司抢占行业发展先机的关键。面对前景无限的氢能市场，公司正在布局氢燃料电池核心零部件，进一步发挥公司技术、产品、客户、品牌和管理资源优势，进一步增强公司抗风险能力，增强产品市场竞争能力和可持续发展能力。
　　4、持续提升工艺技术水平，加强信息化建设。
　　技术和产品优势是公司以生存和发展的关键。公司将着力通过新技术、新工艺和新材料的开发应用，对现有工艺路线不断进行优化提升，进一步提升公司的生产效率和产品质量，降低能耗和物耗，从而进一步巩固和强化公司的技术、产品和成本优势。公司将进一步优化生产执行系统（MES）、生产车间分布式控制系统（DCS）及电子巡检系统，进一步提升生产线智能化、信息化运行水平，以达到提高产品质量、降低生产成本的目的，同时进一步控制安全责任风险，提升车间环境安全管理水平，减少安全生产事故。
　　5、提高信息披露质量，加强投资者关系管理。
　　公司将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真自觉履行信息披露义务，严把信息披露关，切实提升公司规范运作和透明度；及时、真实、准确、完整、公平地披露信息，进一步提高信息披露的主动性、强化自愿性信息披露，增强公司运作透明度。同时，切实做好未披露信息的保密工作。同时，与监管部门、中介机构、业界媒体、投资者等保持顺畅沟通，向投资者展现公司价值、传递公司与投资者共谋发展的经营理念，建立良好的合作互动关系。加强公司与投资者之间的沟通，持续开通投资者咨询电话、投资者咨询邮箱、深交所互动易等渠道，认真、耐心地回复投资者提问与建议，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系，提升公司在资本市场的形象。
　　6、增强全局观念，畅通内部通道，进一步提升公司资源整合效率。
　　强化公司与各全资子公司、控股公司的沟通与协同，统一认知、统一语言、统一步调，形成一致的凝聚力和行动力，共同开拓市场、应对竞争，特别是在不同细分领域分期分级配置资源，进一步强化人力资源管理体系，重视人才培养，加强专业化队伍建设，充分调动人力资源，激发企业内部活力，保证企业的可持续发展。
　　（三）风险分析及应对措施
　　1、经济下行、天然气价格大幅上涨和行业周期可能导致公司经营业绩下降的风险。
　　受经济下行、俄乌冲突导致国际石油天然气价格出现较大幅度上涨等不利因素叠加影响；公司产品所属的重型商用车行业周期性处于下降阶段，特别是自2021年7月1日起，受全国范围实施重型柴油车国六排放标准的产业政策影响，行业整体需求低迷，商用车终端客户换新购LNG重卡需求造成短期不利影响延续至今，可能导致公司经营业绩下降的风险。
　　应对措施：公司将及时掌握行业政策动向，根据政策变化，加强市场调研，加大对下游应用领域及客户需求的关注，及时了解最新市场动态，充分发挥公司的技术优势和产品优势，加快新产品的市场推广；公司将积极布局电动车、新能源及氢燃料新能源车市场，继续加大新产品、新技术和新工艺的研发力度，进一步发挥公司技术、产品、客户、品牌和管理资源优势。
　　2、募投项目实施效果难以达到预期的风险
　　公司全资子公司吉林省昊安新能源科技有限责任公司新建项目“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”已经建成，已开始生产运行。项目产品主要用于动力电池市场，与新能源汽车行业周期波动和市场景气度情况密切相关。如果未来整个新能源汽车行业因产业政策变化发生周期性波动，将导致公司下游锂电池的下游行业需求显著不及预期，或者出现新的技术变革产生完全优于公司锂离子电池的产品，都将给项目运营带来不利影响。
　　应对措施：公司将积极关注宏观经济环境、行业状况、产业政策等因素波动，及时跟踪市场政策、研判市场形势，加大市场开拓力度，力争对可能发生的不利条件进行预测并加以应对防范。同时，公司将以动力电池市场为主，积极加快市场拓展和技术推广，进一步扩大销售规模，进一步提升市场占有率。
　　3、产品核心技术无法及时更新迭代风险
　　随着公司经营业务规模及业务领域不断扩大，如果公司未能正确判断未来技术和产品开发的趋势，在研发方向、资源投入和研发人员配备等方面不能满足市场对技术更新的需要，有可能造成公司技术落后于将来的行业技术水平，同时，因锂离子电池行业尚处于技术快速进步的发展阶段，氢燃料电池行业处于起步阶段。因此，也可能会产生产品核心技术无法及时更新迭代的风险，以及新产品、新技术和新工艺的研发风险。
　　应对措施：在创新研发上，公司具备完整的技术自主研发体系，具备与主机厂同步开发能力，始终坚持以市场为导向紧跟客户需求，始终坚持研发一代、应用一代、储备一代的技术领先战略，坚持加快技术成果转化应用，促进产品智能化、轻量化、环保化、多元化发展。同时，公司将积极与科研院所、高校及下游客户开展研发合作，紧跟锂电池行业和氢燃料电池行业的技术发展步伐，使公司的技术研发具有更强的针对性和前瞻性，并使产品更贴近市场需求，具有更高的附加值，提升公司的核心竞争力。
　　4、资产减值的风险
　　受产业政策变化影响存货余额较大，较大的存货余额可能会影响公司资金周转速度和经营活动现金流量，降低资金运营效率。此外，虽然公司各期末已按照既定会计政策充分计提了存货跌价准备，但在经营过程中，如果出现原材料或产品价格波动，还可能存在存货跌价风险。
　　应对措施：针对存货余额较大的情况，公司进一步建立健全存货内控制度，结合公司的生产经营特点，从严规范存货采购、消耗、领用环节，进一步明确各部门的岗位职责；制定科学合理的采购计划，控制最优库存量。 收起▲