鉴于上述违规事实和情节，经本所纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第13.2.1条、第13.2.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》的有关规定，本所作出如下纪律处分决定： 对正平路桥建设股份有限公司控股子公司贵州水利实业有限公司董事长李正光予以通报批评。 对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入证券期货市场诚信档案数据库。

鉴于上述违规事实和情节,经本所纪律处分委员会审核通过,根据《股票上市规则》第13.2.1条、第13.2.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》的有关规定,本所作出如下纪律处分决定:对正平路桥建设股份有限公司、实际控制人金生光、金生辉、关联方贵州欣汇盛源房地产开发有限公司、时任董事长田世生、时任董事长、总裁彭有宏、时任财务总监闫文文予以通报批评。

根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十二条的规定，中国证券监督管理委员会青海监管局决定对本公司,时任董事长兼总裁彭有宏,时任财务总监闫文文分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

　　鉴于前述违规事实和情节,经本所纪律处分委员会审核通过,根据《股票上市规则》第13.2.1条、第13.2.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》等有关规定,本所作出如下纪律处分决定:对正平路桥建设股份有限公司及时任董事长兼总裁彭有宏、时任财务总监闫文文予以通报批评。

　　对正平路桥建设股份有限公司及实际控制人暨时任董事、副董事长金生辉，实际控制人暨时任董事长、总裁金生光，时任财务总监、副总裁王黎莹，时任监事、正平建设集团有限公司工程管理部副部长先巴吉，时任副总裁、正平建设集团有限公司副总经理李长兰，时任金沙县老城区段河道治理PPP项目总包部总经理任发伟予以公开谴责。 　　对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会和青海省地方金融管理局，并记入上市公司诚信档案。当事人如对上述公开谴责的纪律处分决定不服，可于15个交易日内向本所申请复核，复核期间不停止本决定的执行。

依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定,我局决定:一、对正平路桥建设股份有限公司责令改正,给予警告,并处以150万元罚款;二、对金生辉给予警告,并处以230万元罚款,其中,作为直接负责的主管人员处以80万元罚款,作为实际控制人处以150万元罚款;三、对金生光给予警告,并处以80万元罚款;四、对任发伟给予警告,并处以70万元罚款;五、对王黎莹给予警告,并处以60万元罚款;六、对先巴吉、李长兰给予警告,并分别处以50万元罚款。

鉴于上述违规事实和情节,根据《上海证券交易所股票上市规则(2022年修订)》第13.2.2条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定,上海证券交易所(以下简称本所)作出如下监管措施决定:对正平路桥建设股份有限公司2021年度审计机构希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)及年度报告审计注册会计师吴丽、朱航予以监管警示。

中国证券监督管理委员会青海监管局决定对正平股份、金生光、金生辉、王黎莹、马富昕采取出具警示函的行政监督管理措施,并记入证券期货市场诚信档案。

　　对于上述申辩理由,上海证券交易所(以下简称本所)认为: 　　第一,根据公司公告,公司自2021年起通过虚记工程量、预付款的方式形成非经营性资金占用,并导致多期定期报告财务信息披露不准确,影响投资者知情权,违规事实明确。时任财务总监兼副总裁王黎莹作为公司财务事务具体负责人,应当在日常履职过程中勤勉尽责,主动关注包括工程计量、预付材料款等经营重大事项,充分关注公司资金流向,及时发现并纠正违规资金占用事项。但其未能及时识别和防范资金占用风险,未能提供充分证据证明已勤勉尽责,其所称不分管、不知情、未参与等异议理由不能作为减免违规责任的合理理由。 　　第二,时任董事会秘书兼副总裁马富昕作为公司信息披露事务具体负责人,未能保证相关信息披露的真实、准确、完整,对公司相关违规承担一定责任,采取措施督促整改系违规行为发生后的应尽义务。但鉴于其主要负责信息披露事项,主要职责不涉及资金审批、会计处理等经营事项,对此予以酌情考虑。 　　鉴于前述违规事实和情节,经本所纪律处分委员会审核通过,根据《股票上市规则》第13.2.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第10号——纪律处分实施标准》等有关规定,本所作出如下纪律处分决定:对正平路桥建设股份有限公司及控股股东、实际控制人暨时任董事长兼总裁金生光,实际控制人暨时任副董事长金生辉,控股股东一致行动人青海金阳光投资集团有限公司,时任财务总监兼副总裁王黎莹予以公开谴责,对时任董事会秘书兼副总裁马富昕予以通报批评。

2021年11月1日,上海证券交易所因重组信息风险提示不充分、信息披露不公平对公司和董事会秘书采取口头警示的监管措施。