一、报告期内公司所处行业情况　　（一）公司的行业基本情况　　据中国建筑卫生陶瓷协会发布数据显示：2023年，全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为67.3亿平方米，较2022年下降8.0%；全国主要产区中，除江西、河北、辽宁、湖北等省份外，其他产区开窑率不及上年；建筑陶瓷工业规模以上企业单位数为1022家，较2022年减少4家，在产品、技术、成本、品牌方面占优势的头部企业整体业绩向好，在行业产能过剩、市场缩量竞争的背景下，中小企业，尤其是缺乏成本优势、产品同质化严重的企业经营压力更大。　　受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源价格高位运行、行业价格战内卷持续升级等多方面的... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　（一）公司的行业基本情况
　　据中国建筑卫生陶瓷协会发布数据显示：2023年，全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为67.3亿平方米，较2022年下降8.0%；全国主要产区中，除江西、河北、辽宁、湖北等省份外，其他产区开窑率不及上年；建筑陶瓷工业规模以上企业单位数为1022家，较2022年减少4家，在产品、技术、成本、品牌方面占优势的头部企业整体业绩向好，在行业产能过剩、市场缩量竞争的背景下，中小企业，尤其是缺乏成本优势、产品同质化严重的企业经营压力更大。
　　受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源价格高位运行、行业价格战内卷持续升级等多方面的不利影响，建陶行业面临前所未有的挑战，行业告别过去高速发展的时代，进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。生产端和销售端，利润空间均被挤压，报告期内，行业整体开窑率延续上年下降趋势。面对消费市场需求萎缩的情况，行业内头部梯队的抗风险及抗压优势相对明显，能够稳住基本盘，实现稳健经营。
　　同时，全国各地贯彻“全面推进乡村振兴”战略、存量住房翻新需求增长，消费模式也从产品本身快速扩展至整体空间解决方案，整装业务快速发展，跨界竞争也在推动行业销售服务的升级，这些业务模式的发展，让行业头部企业有望持续受益，凭借品牌优势、资源优势、技术优势和产品优势，能够快速、有效响应市场消费模式的发展；缺乏品牌和销售渠道的企业经营面临一定困难，然而，具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业将获得更大的竞争优势，市场份额有望不断获得提升。
　　我国提出的碳达峰、碳中和目标，对行业产生较大影响。双碳能耗政策随着时间推进日渐收紧，建陶行业加快绿色生产与智能制造转型升级，它将加快行业结构性调整，加快推动绿色建材产业的发展，在这个大目标下会加快建材行业的技术创新，行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展方向转型。屋面光伏发电项目、低能耗生产技术、新型能源尝试开发使用等，被陆续展开研究及投入应用。
　　结合上述宏观经济数据、行业数据和行业环境分析，公司经营情况与行业发展情况相匹配。
　　（二）公司所处的行业地位
　　公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列，已发展成为行业头部品牌。
　　（三）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响
　　党的二十大报告指出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”《工业重点领域能效标杆水平和基准水平（2023年版）》《建材行业稳增长工作方案》等政策再次明确了建筑卫生陶瓷等领域原则上应在2025年底前完成技术改造或淘汰退出，行业能效标杆水平以上产能占比超过15%。伴随着国家相关环保政策的持续收紧，行业转型升级的步伐加快，落后产能加速淘汰，行业集中度持续提高，头部企业将面临更多机会，蒙娜丽莎在内的行业头部企业率先响应政策，积极开展优化产业结构、推进节能改造、绿色化智能化升级等，扎实推动行业转型升级。对于早布局、早投入绿色化、智能化、数字化生产的一批头部企业来说，将会得到更好的发展。
　　2023年，中央明确提出房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，促进房地产市场平稳健康发展。国家相关部委也出台措施继续巩固房地产市场企稳回升态势。2023年6月，国常会审议通过《关于促进家居消费的若干措施》，推动家居消费绿色化、智能化、适老化；后陆续出台鼓励和促进民营经济发展的政策、提振消费信心。但市场消费能力和消费信心的逐步恢复，需要一定的时间过程。
　　2023年中央经济工作会议对房地产领域进行了具体部署，包括“积极稳妥化解房地产风险，一视同仁满足不同所有制房地产企业的合理融资需求，促进房地产市场平稳健康发展。加快推进保障性住房建设、“平急两用”公共基础设施建设、城中村改造等“三大工程”。完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式”。对与房地产行业关系密切的建陶行业来说，一定程度上，是释放了积极的信号。行业具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业有望凭借品牌优势和资源优势，有望获得更大的竞争优势。
　　（四）公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征
　　1、周期性
　　建筑陶瓷是我国公共建筑装修装饰和住宅装修装饰普遍使用的建筑装饰材料之一，其发展状况与我国建筑装修装饰行业的运行紧密相关。目前，我国经济进入新常态，各类建筑施工竣工面积的相对增速将有所下降，但整体仍将受新型城镇化的推动保持稳定增长。行业不存在明显的周期性特征。
　　2、季节性
　　农历新年前后的1、2月是建筑装修装饰的淡季，对建筑陶瓷产品的需求量较少。同时，建筑陶瓷企业每年也需要进行一次全面停窑，以进行设备的整体检修。因此，建材行业普遍在农历新年前后停产一个月左右，1、2月份的销售量较低。在其他月份，凭借发达的销售渠道，高品质建筑陶瓷生产企业的生产销售较为稳定，不存在明显的季节性特征。
　　3、区域性
　　各地高品质建筑陶瓷的需求与当地经济发展水平、基础设施建设规模、房地产市场活跃程度等因素高度相关，不同区域的总体市场规模和行业发展水平具有较强的区域性特征。同时，高品质建筑陶瓷企业的布局也与发展历史有关。目前来看，东部沿海地区，特别是广东地区的高品质建筑陶瓷企业较多，品牌知名高、技术实力雄厚、产品销往全国各地和海外。
　　（五）报告期内主要原材科和能源的价格波动情况及对公司生产经营的影响
　　公司的主要产品为瓷砖，生产瓷砖的主要原材料和能源为泥砂料、煤炭、天然气和电力，其中电力主要由属地供电局供应；泥砂料、釉料、煤炭和天然气主要通过与供应商建立长期合作、集中采购、稳定供应渠道、优化运输半径等方式控制成本。报告期内，受国内外市场及环保、物流等影响，公司生产所需天然气、煤炭、电力等价格仍保持较高水平，导致公司成本处于高位，利润空间被挤压。为应对原材料价格波动风险，公司大宗原材料全部采用招投标机制，公司设立了招投标管理小组和核价员，力争把采购价格降到实处，同时不断扩大供应面，合理安排重点物资采购时间和计划，通过集采提升议价能力，降低采购价格；适当利用原材料的价格波动周期，在淡季增加储备量，降低采购成本；通过加强工作环节及流程的精细化管理，有效推进减费降本措施。
　　
　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　（一）公司主营业务概述
　　报告期内，公司始终致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，主营业务没有发生变化。公司拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，以“美化建筑与生活空间”为理念，对“蒙娜丽莎”、“QD”、“美尔奇”品牌进一步向高端打造升级，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。
　　以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，依托国家认定企业技术中心、广东省大尺寸陶瓷薄板企业重点实验室、博士后科研工作站、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台为基础，实施艺术化、绿色化、智能化的战略路径，是行业陶瓷大板、岩板的开拓者和领跑者，属行业头部品牌。
　　公司在四个生产基地均建立了建筑陶瓷技术研究院，在建筑陶瓷产品研发设计、基础研究、智能制造、应用技术和环保治理等多方面，展开多层次研究，产品与服务再次升级。公司通过对产品的绿色化、艺术化、智能化生产工艺升级，在建筑陶瓷向家居场景的应用方面得到进一步拓展，带动了岩板、大板风潮，突破了建筑陶瓷产品的传统应用领域。
　　（二）公司主要产品介绍
　　公司主要产品为建筑陶瓷制品，包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等。其中陶瓷砖可分为瓷质有釉砖、瓷质无釉砖、非瓷质有釉砖。
　　公司的产品稳定可靠，富于艺术内涵，产品不仅广泛应用于住宅装修装饰、公共建筑装修装饰、家居家具应用领域，还包括陶瓷板在建筑幕墙工程、户外和室内陶瓷艺术壁画应用，主要客户为大型建材经销商、知名房地产开发公司、大家居企业等。
　　凭借多年来提供优质的产品与服务、丰富的大型工程的合作配套经验、优良的交付能力及创新优势，公司目前已与多家大型房地产商建立战略合作关系，并与风险可控的项目开展合作。在定向研发、供货保障、物流配送、应用开发、运营服务等领域，均形成了自己的专业优势，并在全国形成了多项代表性工程项目，产生了较好的示范效应。
　　蒙娜丽莎陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖部分产品效果
　　蒙娜丽莎瓷砖参与供货工程的部分产品效果
　　（三）主要经营模式
　　公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系，根据宏观经济形势、行业趋势及自身业务需求独立开展生产经营工作。
　　1、采购模式
　　公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强与各品类头部供应商的紧密合作，致力于良性的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。
　　2、生产模式
　　公司生产模式主要为“订单+预测”模式，公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则以及市场需求的预测等方面进行综合评估，确定生产计划，开展生产工作。
　　3、销售模式
　　公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户，工程业务通过与工程客户直接签订协议进行销售；推进新零售及整装业务发展以补充和丰富业务渠道，持续升级品质交付体系。
　　本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。
　　（四）主要的业绩驱动因素
　　公司主要通过加强创新驱动、优化产能布局、强化质量管理、提升管理效率、深化市场开拓、丰富品牌内涵等措施来驱动业绩增长。
　　
　　三、核心竞争力分析
　　公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，坚持艺术化、绿色化、智能化发展之路，在科技创新、品牌建设、智能制造、产能布局、市场营销、服务体系等方面形成了明显的竞争优势，是行业公认的头部品牌。
　　1、品牌优势
　　蒙娜丽莎是行业头部品牌，具有强大的品牌实力。公司坚持“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，在国内外建材市场拥有很高的知名度和影响力，属行业头部品牌；2023年，公司在品牌建设当中不断丰富、挖掘、提炼、传播品牌文化，提升品牌美誉度；作为杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商，公司结合亚运会的召开，先后举办了城市绿跑、火炬传递、冠军代言、亚运主题航班、女排之花做客微笑节直播间等一系列品牌传播活动，不断提升品牌知名度；大力赋能“有家就有佛山造”产业IP，以城市、产业、品牌三位一体的形象，获得更多消费者的认可；持续进行数字化、智能化改造升级，打造陶瓷行业领先的智能制造示范生产线，推动企业转型升级和高质量发展，为品牌建设不断赋能；公司旗下“蒙娜丽莎瓷砖”“QD瓷砖”“美尔奇”三个品牌定位清晰，错位发展，相互支撑，形成了成熟、稳定的品牌阵营。
　　2、研发创新优势
　　报告期内，公司核心管理团队、关键岗位技术人员相对稳定；公司与国内诸多高等院校、科研院所长期开展产学研合作；全年新增14项科研成果和新产品通过鉴定，其中国际领先6项，国际先进8项；获得广东省技术发明二等奖、高等学校科学研究优秀成果二等奖、中国轻工业联合会科学技术进步一等奖、建筑材料科学技术发明二等奖、建筑卫生陶瓷行业科技创新奖、粤港澳大湾区数字化优质企业、佛山优秀博士后科研工作站等诸多荣誉和奖项；授牌“未来陶瓷技术重点实验室”，并入围“建材行业碳达峰试点企业”，上榜国家知识产权示范企业；继2021年广西产研建筑陶瓷研究院落户广西蒙娜丽莎生产基地后，广西“产研建筑陶瓷技术研究院”落户广西蒙娜丽莎，推动公司新工艺、新技术、新产品不断迈上新台阶。在新品研发领域，发挥企业的核心优势，瞄定大规格、超大规格陶瓷大板、岩板，形成了多品类、多规格、多花色的产品领先优势，超薄、超大规格岩板关键技术取得实质性突破。公司关键生产设备不断改造、升级，自动化、数字化、智能化水平持续提高；利用国家企业技术中心等创新平台，对一系列热销产品进行升级，推出“流云苍翠”“白玉海棠”“花开醉人”等一系列大规格奢石新品；从客户需求出发，大力改善产品性能，推出“微笑铺贴，品质交付”，提升客户的满意度。公司持续投入数字化、智能化转型升级，分别从营销系统数字化、生产系统数字化、管理系统数字化三方面全面进行数字化建设，西樵基地智能制造大数据中心初见成效。使用一条生产线实施陶瓷板（砖）量产线氨氢零碳燃烧技术项目，探索陶瓷行业减碳降碳路径。公司瞄准全球一流建陶产品生产技术，通过科技创新，在新品研发、工艺技术、智能制造、高端定制、专利技术、标准建设、人才培养、绿色环保等领域形成了全方位的竞争优势。
　　3、产能布局优势
　　报告期内，全国各大陶瓷产区因资源、能源、市场等因素，各产区之间的发展极不均衡，能源价格和靠近消费市场的产区优势也各有不同。公司利用佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，充分发挥各个基地的比较优势以增强公司的市场竞争优势。西樵基地依托佛山陶瓷领先的区域品牌优势和成熟的产业集群，大力强化对新技术、新产品的研发与生产，报告期内数字化智能化工厂入选工信部“2023建材工业智能制造制造数字转型典型案例”；清远基地依托广东制造业的优势和丰富的原材料，成为西樵基地的重要补充；桂蒙基地以优质的原材料和现代化的生产基地，凸现产能优势，上榜“广西制造业100强”；高安基地以靠近华东消费市场，辐射国内最密集的消费市场为依托体现区域优势。四个基地各展所长，使公司形成了强大的产能供给优势。
　　报告期内，公司桂蒙基地入选工信部“绿色工厂”。至此，公司4个基地当中有3个入围“绿色工厂”。
　　4、全渠道竞争优势
　　多年来，公司形成了以经销、工程、精装、整装、设计师、新零售等为主的全渠道销售模式。报告期内，持续强化经销业务，通过渠道下沉、店面升级、绿色建材下乡等，不断加强公司在经销业务的销售力。公司在强化传统经销渠道业务的基础上，不断拓宽渠道范围，如电商、直播、互联网家装、设计师渠道等，实行多元化、多业态的全渠道市场战略，并日渐形成了强大的市场竞争优势；公司不断强化服务内容和能力，为消费者提供免费量房、全案设计、铺贴指导、补退货等增值服务，力推“微笑铺贴，品质交付”服务体系，凸显品牌竞争优势，在行业整体不景气的情况下，公司经销业务销售同比保持增长。此外，公司不断加强对整装和新零售业务的市场布局和业务拓展，持续投入人力、物力提升渠道竞争力。与此同时，加强对工程业务的风险控制，采取谨慎策略，主动收缩风险业务规模，在充分做好风控的基础上，有选择地加强与优质房地产商的战略业务合作。
　　5、产品品类优势
　　公司主要产品包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等，报告期内不断丰富瓷砖辅料类产品。产品应用范围包括家居装修、大型市政建设、商业空间、轨道交通、岩板家具、瓷板艺术等。尤其在陶瓷板领域，蒙娜丽莎形成了陶瓷薄板、陶瓷大板、陶瓷岩板、特种高性能陶瓷板等全系列产品，产品规格丰富多样，在家居空间可提供从地面、墙面、背景墙、瓷艺画、岩板家具等全范围的空间解决方案。公司响应国家号召，从解决产品终端应用铺贴入手，大力推广瓷砖胶等铺贴辅材，改变陶瓷砖传统的水泥砂浆铺贴方式。公司积极探索陶瓷板与各类建筑保温材料的复合应用，推出一系列功能性装饰墙板，产品品类、花色丰富，配套、设计、应用齐全，为消费者提供品质交付，可满足不同区域、不同空间、不同消费者的个性化需求。
　　6、应用系统及服务优势
　　公司依托强大的研发创新优势，从材料供应商向空间整体解决方案提供商和服务商转变。公司致力于以用户为核心的创新营销服务体系建设，通过设计云平台为用户输出超3万套全户型的案例；“智慧门店”等成熟的系统应用与专业的驻店设计师，为消费者提供实时在线的多元化场景体验服务；会员之家系统建设稳步推进，累积开发会员100多万，通过精准服务，提升消费体验，实现“以老带新”。与此同时，公司持续开展“最美新家”评选活动，在做好老客户关系维护的同时，为新客户提供海量极具参考价值的应用案例，推出“微笑铺贴，品质交付”服务体系，打造一站式服务体验，解决用户痛点，让用户省心、放心、安心，提升客户满意度。公司在行业内积极倡导施工标准化、培训系统化、装备现代化，应用系统涵盖工法、流程、图集、工具、标准等，通过系统培训，样板示范、标准施工、现场管理等，以更完备的系统解决方案和服务能力为公司产品及应用赋能。
　　
　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　2023年度，公司合并营业收入592,079.04万元，同比下降4.94%；归属于上市公司股东的净利润26,623.84万元，同比增长169.93%。主要原因为：公司经销业务收入增长6.17%，战略工程业务收入下降20.21%，使公司整体营业收入同比有所下降。因加强风险管控，房地产客户应收款项信用减值损失同比减少；加强存货管理，提高周转效率，减少呆滞库存，资产减值损失同比减少；同时，报告期内，公司持续推行各项减费降本、提质增效措施，产品毛利率提高，期间费用同比下降。
　　报告期内，围绕年度经营计划，公司开展的主要工作情况如下：
　　（1）紧抓机遇，坚持效益优先和稳健经营
　　2023年，经济处于恢复阶段，公司管理层坚持效益优先和稳健经营的思路和方针，带领经营团队围绕公司经营目标，统筹公司各业务版块开展业务提升工作：加强产品创新，提升产品竞争力；提升品牌建设质量，继续推进经销渠道拓展和下沉工作；持续落实减费、降本、增效各项措施，加强费用管控力度。
　　（2）优化销售体系建设，提升整体经营效益
　　面对市场消费降维、渠道变化、产品迭代等复杂多变的挑战和机遇，公司持续优化销售结构，持续开拓和维护销售渠道，经销商渠道网络进一步提升，经销渠道保持稳定增长；紧贴消费发展趋势，推进整装渠道业务发展，扩大市场占有率；同时加强风控管理，把经营活动现金流管理作为重要抓手，公司主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入，加大力度控制应收款风险，专人专责加强应收款追收。
　　（3）坚定技术创新、提质增效的发展路径
　　公司始终坚持创新驱动发展战略，坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的方针，不断优化完善“研究-开发-应用”三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台，围绕着“健康装修到家，就用蒙娜丽莎”的产品推广主题，坚定产品质量标准，强化产品质量把控，坚持产品设计持续创新，加强功能性产品的创新，提高产品附加值和利润水平，保持着大板、岩板在行业内的优势地位。
　　公司持续推进绿色发展战略，制定并贯彻执行严格的环保内控标准，获评“2023年度低碳榜样”。报告期内，研发生产提质增效，对产品配方、工艺进行优化，提升竞争力；同时，使用一条生产线启动陶瓷板（砖）量产线氨氢零碳燃烧技术项目，探索陶瓷行业减碳降碳路径，大力推动行业清洁生产和转型升级。
　　截至报告期末，公司共有专利1169件，其中发明专利299件（含国外发明专利9件），实用新型专利185件，外观设计685件。
　　（4）推进数字化工作，赋能品牌持续升级
　　报告期内，公司进一步推进数字化工作的落地和融入业务环节，实施集团财务共享，落实管理标准化、数据标准化的企业标准系统建设，逐步向业财数据实时、协同、共享、高效的方向推进完善。借助数字化优势，进一步提升排产科学性和生产合理性，有效平衡产销关系。借助数字化数据管理和分析，公司对产品研发、投入、推广等方面更精准发力。针对需求侧变化，更精准有力推广新产品的销售和应用，不断优化提升终端专卖店形象；围绕“助推品牌增值、赋能业绩增长”的方针，继续“大户外、大信息、大支持、大形象”四大广告投放策略，通过亚运主题整合营销传播、自媒体运营、产品内容推广等工作实施，落实好品牌建设、产品推广、营销互动、销售赋能等工作。持续深化品牌战略，借势杭州亚运会整合营销，终端全年线下促销活动万余场，持续推进电商新零售，优化主流短视频平台直播链路，通过形式多样的推广方式，深度触达消费者。新媒体平台流量曝光上亿次，启动线上线下的尝试和融合，强化品牌形象和提升终端市场引流效果。智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用得到进一步提升，通过平台数字化营销功能赋能终端。公司数字化智能化工厂入选国家工信部“2023年建材工业智能制造数字转型典型案例”。
　　（5）优化内部管理，推动精益化经营
　　报告期内，公司注重精益化管理，通过不断优化完善企业管理流程，以标准化管理提高经营管理效率，推动企业经营效能的提升；加大信息化投入，对产、供、销等多个系统进行开发或完善升级，提升经营管理效率。积极通过自动化、智能化优化升级改造，加强错峰用电、生产管理指标细化考评、采购招投标管理、日常办公资源节约等内部挖潜降低成本；通过与大型的物流公司进行合作和物流整合，提升物流服务水平，加强物流包装及运输成本的优化管控，提升物流效率，为销售形成有力支撑。同时，不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构，依照《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法规要求，进一步优化相关规章制度等，同时组织了多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习，建立并优化上市公司治理规范的内控体系。
　　
　　五、公司未来发展的展望
　　（一）行业格局和趋势
　　报告期内，受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势动荡、能源价格高位运行等多方面的不利影响，建陶行业遭遇了前所未有的压力和挑战，产能过剩，需求下滑，内卷升级，导致行业开窑率普遍不高，行业进入存量甚至缩量时代，产量、销售、利润均呈下行态势。销售渠道持续分化，经销渠道增长乏力，工程渠道受房地产影响波动较大，精装、整装、家装渠道占比增加；全国煤改气步伐不统一，天然气价格波动较大，不同产区生产成本出现较大差异；受产品价格下行、能源价格高位运行、需求下滑等因素影响，行业利润空间被进一步挤压。
　　据国家统计局公布：2023年全国房地产开发投资，同比下降9.6%；房屋施工面积，同比下降7.2%，其中住宅下降7.7%；住宅新开工面积下降20.9%；商品房销售面积下降8.5%，商品房销售额下降6.5%。据中国建筑卫生陶瓷协会统计：2023年，全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为67.3亿平方米，较2022年下降8.0%。
　　虽然受全球经济低迷、国内房地产市场调整和国际局势等众多因素影响，但建筑陶瓷行业生产、消费仍保持一定的规模，行业头部企业大多稳住了基本盘，部分渠道、品类、区域仍处于增长态势；市场竞争进一步加剧，行业集中度不断提升。
　　2024年，建陶行业相关政策逐步迎来利好：从中央到各级地方政府都把恢复经济、加强消费摆到重要位置，全力支持企业实现转型升级和高质量发展。市场人气、需求有望触底反弹，国际贸易有望逐步增长；全国城市房贷利率和首付比例下调，有望刺激购房者入市，刚需和改善性需求市场仍然庞大。
　　2024年，行业产能有望维持在60-65亿平方米之间；市场仍然呈供大于求的状况，竞争将持续加剧，部分缺乏竞争力的企业、品牌和工厂将逐步被淘汰出局；随着消费端的迭代与升级，行业继续向品牌化、高端化、个性化、功能化、绿色化方向发展，头部企业面临更大的发展机会；大规格、高性能陶瓷岩板将成为行业增长速度最快的品类，继续从建陶领域向大家居领域扩张并延伸；高质量发展背景下，绿色化、数字化、智能化步伐将进一步加快；贸易保护主义继续，向欧美等发达国家的出口份额持续走低；环保督查、能耗督查会更加严格，会有更多企业因环保不过关、能耗没指标或天然气价格过高而影响生产，更多产区推行清洁能源改造，增加企业生产成本；行业产品结构进一步优化，哑光类柔抛砖、岩板、大板、薄板将成为热销品类；销售渠道会进一步裂变，房地产战略业务、传统经销、整装精装、互联网家装、直播带货等都将深刻影响行业发展格局及走向；新基建、乡村振兴和新农村建设蕴含巨大的市场潜力，通过渠道下沉、建材产品下乡，为行业拓展更大的市场空间。
　　2024年两会《政府工作报告》指出：国内生产总值增长5%，现代化产业体系建设取得重要进展，科技创新实现新的突破，改革开放向纵深推进，同时指出，加强生态文明建设，推进绿色低碳发展。这些目标、战略和政策都将推动陶瓷行业进一步实现转型升级和新质生产力的提升。
　　建陶行业生产用气、用电、能耗指标、碳排放配额等，将对建陶企业产生巨大的影响，从而加快建陶结构性调整，推动陶瓷产业节能降耗和绿色发展，促进陶瓷行业技术创新和产业升级。
　　2024年中央经济工作会议指出，要强化宏观政策逆周期和跨周期调节，积极推动房地产市场平稳健康发展。会议还提到要加强房地产风险的化解和稳定发展，并加快推进保障性住房建设、城中村改造和“平急两用”公共基础设施建设等“三大工程”。会议强调要完善相关基础性制度，加快构建房地产发展新模式。2024年的建陶行业，房地产暴雷带来的风险将进一步化解，行业将持续加快转型升级与高质量发展，以绿色化、数字化、智能化为发展方向的一批头部企业将会得到更好的发展。
　　（二）公司发展战略
　　公司发展愿景：“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”。
　　公司发展战略：以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，做强做大陶瓷主业，以“打造百年蒙娜丽莎”为目标，在品质、交付、成本、创新、营收、效益、品牌、绿色、社会责任等维度，进一步夯实基础，实现企业持续、快速、健康发展。
　　顺应现代制造业发展趋势，继续实施艺术化、绿色化、数字化、智能化战略，规划领先并持续进阶的高质量发展战略，以广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四个生产基地为依托，通过创新驱动、绿色发展，实现科技、人文、美学的高度融合，巩固行业头部品牌地位。
　　公司的发展战略确定后，公司产能布局、基地建设、产品升级、科技创新、渠道布局、项目拓展、技术储备等，主要围绕上述发展战略并展开，使其在该领域的优势不断加强。
　　（三）经营计划
　　2024年度公司主要经营计划如下：
　　1、产能供给：佛山、清远、藤县、高安四个生产基地将以提质降耗、降本增效为工作重点。西樵生产基地特种高性能陶瓷大板生产线将进一步发挥绿色化、数字化、智能化示范效应；清远生产基地持续优化产品结构，提升高值产品生产比例；藤县生产基地在现有生产规模的基础上，不断研发新品、提升品质、稳定生产、降低成本；高安生产基地持续提升经营管理水平，在产量、质量达标的基础上，加强研发创新，通过高品质的产品，辐射、带动区域市场。
　　2、生产管理：持续强化质量、能源、安全、成本、环保等精益管理，提质降耗、降低成本，稳定生产；加快数字化建设，做好四个生产基地的科学统筹，通过合理排产，提高交货及时率和准确率，降低库存和生产偏差，发挥各生产基地的最佳效应。
　　3、技术改造：以陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖为主，瞄准世界一流水平，以艺术化、绿色化、数字化、智能化为目标，通过技术升级，提升产品档次，提高生产效率、优化生产流程，降低生产成本。
　　4、新品研发：以市场需求为导向，加大新产品研发力度，重点在陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖领域，通过装备升级、工艺改进、设计赋能等，提升产品的市场竞争力。
　　5、市场营销：在巩固传统渠道的基础上，大力发展装企、新零售等渠道建设，积极与各大装饰公司建立深度合作关系，提供高品质的产品和专业的服务；加大对新零售渠道的投入，通过线上线下融合的方式，为消费者提供更加便捷、个性化的购物体验；加大品牌建设力度，继续在高端媒体保持高频广告投放，进一步提升蒙娜丽莎的品牌形象和知名度；继续深化全渠道营销战略，形成全方位、多业态的渠道模式，为业务持续增长奠定基础；通过渠道下沉，快速向乡镇级市场渗透，加快门店建设、门店升级和网络布局；加大陶瓷大板、薄板、岩板的市场推广和应用力度。
　　6、配套服务：加快信息化建设，继续对MCS、智慧门店、设计云等应用系统、软件和平台进行优化升级；优化“蒙娜丽莎会员之家”，强化企业与客户之间的沟通；加强物流体系建设，以数字化建设为突破口，建立健全快速物流配送服务体系，推动精细化管理，提高效率，增加效益。
　　7、人力资源：加大人才引进与培养力度，让更多年轻化、专业化、高素质的人才走上更重要的管理岗位，以适应企业快速发展的需要。适度实行中层管理干部的岗位轮换，以激发其活力。继续探索、完善以管理职级、专业技能双线晋升为路线的绩效考核管理体系，激发组织活力，既注重目标，也注重过程，将员工薪酬与经营业绩进一步挂钩，持续优化企业激励机制。
　　（四）可能面对的风险
　　1、市场需求减少影响企业产能释放的风险
　　行业产能过剩，受房地产需求回落和消费降级等因素的影响，市场对瓷砖产品的需求减少，可能导致公司产能利用率下降的风险。
　　持续优化产品结构，加强新产品研发力度，实现以新带销，以新促销；通过数字化赋能终端，提升C端获客率和品质交付率；持续强化终端店面的升级与改造，促进经销商转型升级，以新形象、新场景、新产品不断提升终端市场的竞争力。
　　2、价格战升级导致企业利润下滑的风险
　　由于需求萎缩、产能过剩，市场竞争激烈，瓷砖价格呈下跌趋势，摊薄了公司利润。
　　通过优化产品结构，持续加大新产品的市场推广力度；全面、深入开展“降本增效”，强化各部门、子公司经营目标和预算管理，提升企业的利润率。
　　3、原材料价格上涨风险
　　2023年，煤炭、天然气等大宗原材料价格有所回落，但仍然在高位运行，且未来不排除价格持续上涨的可能，进而对公司生产经营及盈利水平产生影响。
　　加强市场预测和信息收集，对行业形势、市场趋势作出准确预判，加强与优质供应商的战略合作，持续优化供应链，拓宽供应面，完善价格管控与招投标机制，减少因大宗原材料价格波动而影响到企业年度经营目标的实现。
　　4、应收款项收回及抵房风险
　　近年来，受房地产行业下行影响，部分房地产企业资金流动性出现问题，公开债务违约的现象持续增加，逾期违约风险扩大，存在应收账款回收风险，公司对部分房地产客户进行了应收款项抵房，可能存在抵房和处置变现不及预期的风险。
　　公司继续坚持风险控制优先原则，加强对客户持续经营、履约能力评估；对销售过程中合同评审、发货进度和回款进度等全面加强过程监控；通过多种举措，加快工抵房去化变现。 收起▲

　　一、报告期内公司从事的主要业务　　（一）公司主要业务概况　　公司主要从事高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，“蒙娜丽莎”、“QD”、“美尔奇”（岩板）三个品牌，主要产品可分为陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。公司以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，是行业陶瓷大板、岩板的开拓者和领跑者，属行业头部品牌。　　（二）公司主要经营模式　　公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系。本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。　　1、采购模式　　公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强... 查看全部▼

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　（一）公司主要业务概况
　　公司主要从事高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，“蒙娜丽莎”、“QD”、“美尔奇”（岩板）三个品牌，主要产品可分为陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。公司以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，是行业陶瓷大板、岩板的开拓者和领跑者，属行业头部品牌。
　　（二）公司主要经营模式
　　公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系。本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。
　　1、采购模式
　　公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强与各品类头部供应商的紧密合作，致力于良性的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。
　　2、生产模式
　　公司生产模式主要为“订单+预测”模式，公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则以及市场需求的预测等方面进行综合评估，确定生产计划，开展生产工作。
　　3、销售模式
　　公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”全渠道模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户，工程模式通过与工程客户直接签订协议进行销售。
　　（三）公司报告期主要经营工作情况
　　2023年上半年，公司实现营业收入291,023.84万元，同比下降0.49%，归属于上市公司股东的净利润16,446.31万元，同比上升133.76%。经营业绩变动的主要原因为：
　　1、公司继续调整和优化销售结构，上半年公司经销渠道保持稳定增长，实现营业收入184,431.66万元，同比增长12.37%，得益于公司坚持实施渠道下沉策略，积极开拓空白市场；战略工程渠道方面，基于风险管控策略公司仍收缩部分流动性风险较大的房地产客户订单，导致战略工程渠道收入有所下降，公司整体营业收入基本持平。
　　2、公司实施各项降本增效措施，上半年能源及部分原材料价格有所下降，营业成本比上年同期下降9.09%，产品毛利率同比提升7.04%；调整和优化销售结构，战略工程渠道收入下降，销售费用同比下降25.77%，利润率提升。
　　报告期内，围绕年度经营计划，公司开展的主要工作情况如下：
　　1、紧抓机遇，坚持效益优先和稳健经营
　　2023年上半年，经济处于恢复阶段，公司管理层坚持效益优先和稳健经营的思路和方针，带领经营团队围绕公司经营目标，统筹公司各业务版块开展业务提升工作：加强产品创新，提升产品竞争力；提升品牌建设质量，继续推进经销渠道拓展和下沉工作；持续落实减费、降本、增效各项措施，加强费用管控力度。
　　2、优化销售结构，提升经营质量
　　面对市场复杂多变的挑战和机遇，公司持续优化销售结构，持续开拓和维护销售渠道，经销商渠道网络进一步提升，经销渠道保持稳定增长；同时加强风控管理，把经营活动现金流管理作为重要抓手，公司主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入，加大力度控制应收款风险，专人专责加强应收款追收。
　　3、坚定技术创新、提质增效的发展路径
　　公司始终坚持创新驱动发展战略，坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的方针，不断优化完善“研究-开发-应用”三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台，围绕着“健康装修到家，就用蒙娜丽莎”新一代的广告宣传主题，坚定产品质量标准，坚持产品设计图案创新的同时，加强了功能及性能创新的产品，提高产品附加值和利润水平。公司持续推进绿色发展战略，制定并贯彻执行严格的环保内控标准，连续6年获评环境信用评价诚信企业（绿牌）。与中科院广州化学有限公司联合研发推出陶瓷砖应用辅料，提升公司产品在各应用领域中的综合竞争力。公司与定制、石材等行业进行跨界合作，推动家居定制模式。报告期内，研发生产提质增效，对产品配方、工艺进行优化，提升竞争力。
　　截至报告期末，公司共有专利1,139件，其中发明专利270件（含国外发明专利8件），实用新型专利187件，外观设计682件。
　　4、依托“三美”质量管理模式，加强推进数字化工作，推进品牌升级
　　报告期内，公司进一步推进数字化工作，让数字化更好服务于产供销，赋能经销商，提升公司经营效率。
　　公司进一步加强渠道下沉策略，加大对新产品的销售推广力度，不断优化提升终端专卖店形象。围绕“品牌持续增值、赋能业绩增长”的目标，继续通过“大户外、大信息、大支持、大形象”四大广告投放策略，通过亚运主题整合营销传播、自媒体运营、产品内容推广等工作实施，落实好品牌建设、产品推广、营销互动、销售赋能等工作。强化品牌形象和提升终端市场引流效果。在做好原有的线下精准营销外，不断丰富直播、短视频领域的探索模式，充分利用天猫、京东、集团会员之家平台等线上平台，开展直播等各种线上活动。智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用得到进一步提升，通过平台数字化营销功能赋能终端。
　　5、优化内部管理，推动精益化经营
　　报告期内，公司注重精益化经营，通过不断优化完善企业管理流程，以标准化管理提高经营管理效率，推动企业经营效能的提升；加大信息化投入，对产、供、销等多个系统进行开发或完善升级，提升经营管理效率。积极通过自动化、智能化优化升级改造，加强错峰用电、生产管理指标细化考评、采购招投标管理、日常办公资源节约等内部挖潜降低成本；通过与大型的物流公司进行合作和物流整合，提升物流服务水平，加强物流包装及运输成本的优化管控，提升物流效率，为销售形成有力支撑。同时，不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构，依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法规要求，进一步优化相关规章制度等，同时组织了多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习，建立并优化上市公司治理规范的内控体系。
　　（四）行业的基本情况及公司所处的行业地位
　　1、行业的基本情况
　　2023年上半年房地产行业继续下行，全国房地产开发投资58,550亿元，同比下降7.9%；房地产开发企业房屋施工面积791,548万平方米，同比下降6.6%；房屋新开工面积49,880万平方米，下降24.3%；房屋竣工面积33,904万平方米，增长19.0%；商品房销售面积59,515万平方米，同比下降5.3%。（信息来源：国家统计局）。
　　2023年上半年房地产市场持续低迷，陶瓷行业告别过去高速发展的时代，进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。中央明确提出房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，促进房地产市场平稳健康发展。国家相关部委也出台措施继续巩固房地产市场企稳回升态势。2023年6月，国常会审议通过《关于促进家居消费的若干措施》，推动家居消费绿色化、智能化、适老化；后陆续出台鼓励和促进民营经济发展的政策、提振消费信心。但市场消费能力和消费信心的逐步恢复，需要一定的时间过程。行业具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业有望凭借品牌优势和资源优势，有望获得更大的竞争优势。
　　我国提出的碳达峰、碳中和目标，对行业产生较大影响，它将加快行业结构性调整，加快推动绿色建材产业的发展，行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展方向转型。屋面光伏发电项目、低能耗生产技术、新型能源尝试开发使用等，被陆续展开研究及投入应用。
　　结合上述宏观经济数据、行业数据和行业环境分析，公司经营情况与行业发展情况相匹配。
　　2、公司所处的行业地位
　　公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列。

　　二、核心竞争力分析
　　公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“把每一片瓷砖打造成艺术精品”的质量文化，坚持走艺术化、品牌化、绿色化、数字化发展之路，在科技创新、品牌建设、市场营销、智能制造、绿色制造、服务体系等方面形成了明显的竞争优势。
　　1、产能优势
　　公司拥有广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四个生产基地，产品品类丰富，具有产能优势，提升规模经济。公司通过完善产能区域布局，运用各地资源优势，缩短运输半径，提升竞争力。
　　2、研发创新优势
　　公司依托国家认定企业技术中心、中国博士后科研工作站、广东省大尺寸陶瓷薄板企业重点实验室、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台，同时与国内诸多高等院校、科研院所开展广泛深入的产学研合作，在大规格、功能性陶瓷领域持续发力，开发出一系列热销新品，彰显出强大的研发创新能力。公司关键生产设备不断改造、升级，自动化、数字化水平持续提高。截至报告期末，公司共拥有发明专利270件（含PCT专利8件），其中报告期内获得26件。获“中国轻工业联合会科学技术进步一等奖”等多项荣誉。
　　3、品牌优势
　　蒙娜丽莎具有丰富的品牌文化和内涵，结合2023年度上市新品，不断丰富、挖掘、传播品牌文化；持续借助杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商举行全方位品牌传播活动，“蒙娜丽莎号”亚运主题航班；签约奥运冠军为蒙娜丽莎微笑大使，开启亚运营销；持续推进数字化、智能化改造升级，打造陶瓷行业智能制造示范生产线，推动企业转型升级和高质量发展；桂蒙基地获工信部绿色工厂，截至报告期末，四个基地已有三个基地获绿色工厂。报告期内，蒙娜丽莎品牌及公司先后入选“佛山市企业品牌价值50强”“高质量发展领军企业”“2023年度低碳榜样”等荣誉。
　　4、全渠道竞争优势
　　报告期内，公司持续优化“经销业务+工程业务”为主的全渠道销售模式。在加强工程业务风险管控的同时，大力强化经销业务，通过渠道下沉、店面升级等，不断提升公司在经销端的销售力。公司不断拓宽渠道范围，如电商、直播、互联网家装、设计师等渠道，实行多元化、多业态的全渠道市场营销，日渐形成了市场竞争优势。公司不断强化服务优势，为消费者提供免费量房、全案设计、铺贴指导、补退货等增值服务，力推“微笑铺贴-成品交付”，“成品交付”正成为蒙娜丽莎品牌在终端渠道的全新优势。
　　5、数字化优势
　　公司以工业互联网为抓手，分别从营销系统数字化、生产系统数字化、管理系统数字化等方面进行数字化建设。公司建立起会员MCS系统、智慧门店、设计云等平台，结合蒙娜丽莎设计家、陶瓷大板、陶瓷岩板等服务小程序，打通线上线下会员、商品及服务体系，实现以消费者为中心的全新购物体验。公司通过数字化建设，让数字化更好服务于产供销，赋能经销商，提高效率，降低成本。

　　三、公司面临的风险和应对措施
　　1、市场需求减少影响企业产能释放的风险
　　行业产能过剩，受房地产需求回落和消费降级等因素的影响，市场对瓷砖产品的需求减少，可能导致公司产能利用率下降的风险。
　　持续优化产品结构，加强新产品研发力度，实现以新带销，以新促销；通过数字化赋能终端，提升C端获客率和成品交付率；持续强化终端店面的升级与改造，促进经销商转型升级，以新形象、新场景、新产品不断提升终端市场的竞争力。
　　2、价格战升级导致企业利润下滑的风险
　　由于需求萎缩、产能过剩，市场竞争激烈，瓷砖价格呈下跌趋势，摊薄了公司利润。
　　通过优化产品结构，持续加大新产品的市场推广力度；全面、深入开展“降本增效”，强化各部门、子公司经营目标和预算管理，提升企业的利润率。
　　3、原材料价格上涨风险
　　2023年上半年，煤炭、天然气等大宗原材料价格有所回落，但未来不排除价格持续上涨的可能，进而对公司生产经营及盈利水平产生影响。
　　加强市场预测和信息化管理，对行业形势、市场趋势作出准确预判，加强与优质供应商的战略合作，持续优化供应链，拓宽供应面，完善价格管控与招投标机制，减少因大宗原材料价格波动而影响到企业年度经营目标的实现。
　　4、应收款项收回及抵房风险
　　近年来，受房地产行业下行影响，部分房地产企业资金流动性出现问题，公开债务违约的现象持续增加，逾期违约风险扩大，存在应收账款回收风险，公司对部分房地产客户进行了应收款项抵房，可能存在抵房和处置变现不及预期的风险。
　　公司坚持风险控制优先原则，加强对客户履约能力评估，制定履约评价体系；对销售过程中合同评审、发货进度和回款进度等全面加强过程监控。对房地产业务进行分类梳理，加强管控，采取必要法律措施，降低风险。 收起▲

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　（一）公司的行业基本情况
　　2022年，全国房地产开发投资132,895亿元，比上年下降10.0%；其中，住宅投资100,646亿元，下降9.5%。商品房销售面积135,837万平方米，比上年下降24.3%，其中住宅销售面积下降26.8%。（信息来源：国家统计局）。据中国建筑卫生陶瓷协会统计：2022年，全国陶瓷砖实际产量约73亿平方米，同比下降10.5%，产能利用率约为73%。中国是建筑陶瓷的生产大国，但产业集中度较低，建筑陶瓷整体呈现“大市场，小企业”的竞争格局。
　　受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源和原材料价格居高不... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　（一）公司的行业基本情况
　　2022年，全国房地产开发投资132,895亿元，比上年下降10.0%；其中，住宅投资100,646亿元，下降9.5%。商品房销售面积135,837万平方米，比上年下降24.3%，其中住宅销售面积下降26.8%。（信息来源：国家统计局）。据中国建筑卫生陶瓷协会统计：2022年，全国陶瓷砖实际产量约73亿平方米，同比下降10.5%，产能利用率约为73%。中国是建筑陶瓷的生产大国，但产业集中度较低，建筑陶瓷整体呈现“大市场，小企业”的竞争格局。
　　受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势复杂、能源和原材料价格居高不下等多方面的不利影响，建陶行业面临前所未有的挑战，行业告别过去高速发展的时代，进入存量甚至缩量的激烈竞争时代。生产端和销售端，利润空间均被挤压，报告期内，行业整体开窑率有所下降。面对消费市场需求萎缩的情况，行业内头部梯队的抗风险及抗压优势相对明显，能够稳住基本盘，实现稳健经营。
　　近年，社会经济环境的变化，加剧了竞争力不足、红利耗尽的行业和企业的淘汰。建陶行业内淘汰洗牌加速，行业集中度进一步提高。据中国建筑卫生陶瓷协会公布数据：2021、2022两年间全国建筑陶瓷生产企业减少115家，生产线淘汰275条，淘汰比例近10%，且行业内瓷砖产品结构发生了重大变化。传统的抛光砖、瓷片、仿古砖、外墙砖等品类生产线及产能逐步快速萎缩，岩板、大板、中板等品类生产线不断增加。对于早布局、早投入大规格产品研发和生产的企业来说，有着稳定和成熟的生产体系和产品品质，更具备市场竞争优势。
　　同时，全国各地贯彻“全面推进乡村振兴”战略，行业头部企业有望持续受益，凭借品牌优势和资源优势，快速、有效下沉乡镇及农村市场。缺乏品牌和销售渠道的企业经营面临一定困难，然而，具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势的头部企业将获得更大的竞争优势，市场份额有望不断获得提升。
　　我国提出的碳达峰、碳中和目标，对行业产生较大影响，它将加快行业结构性调整，加快推动绿色建材产业的发展，在这个大目标下会加快建材行业的技术创新，行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展方向转型。屋面光伏发电项目、低能耗生产技术、新型能源尝试开发使用等，被陆续展开研究及投入应用。
　　结合上述宏观经济数据、行业数据和行业环境分析，公司经营情况与行业发展情况相匹配。
　　（二）公司所处的行业地位
　　公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列，已发展成为行业一线品牌。
　　（三）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响
　　2022年中央经济工作会议确定了“促进房地产业健康发展和良性循环”的基调。党的二十大报告指出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”建陶行业也将持续加快转型升级与高质量发展步伐，以绿色化、数字化、智能化为发展方向的一批头部企业将会得到更好的发展。
　　（四）公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征
　　1、周期性
　　建筑陶瓷是我国公共建筑装修装饰和住宅装修装饰普遍使用的建筑装饰材料之一，其发展状况与我国建筑装修装饰行业的运行紧密相关。目前，我国经济进入新常态，各类建筑施工竣工面积的相对增速将有所下降，但整体仍将受新型城镇化的推动在高基数上保持增长。同时，居民消费需求持续升级，存量住宅、公共建筑装修装饰需求的持续释放，也将推动我国建筑装修装饰行业继续发展，进而带动高品质建筑陶瓷的市场规模保持增长。行业不存在明显的周期性特征。
　　2、季节性
　　农历新年前后的1、2月是建筑装修装饰的淡季，对建筑陶瓷产品的需求量较少。同时，建筑陶瓷企业每年也需要进行一次全面停窑，以进行设备的整体检修。因此，建材行业普遍在农历新年前后停产一个月左右，1、2月份的销售量较低。在其他月份，凭借发达的销售渠道，高品质建筑陶瓷生产企业的生产销售较为稳定，不存在明显的季节性特征。
　　3、区域性各地高品质建筑陶瓷的需求与当地经济发展水平、基础设施建设规模、房地产市场活跃程度等因素高度相关，不同区域的总体市场规模和行业发展水平具有较强的区域性特征。同时，高品质建筑陶瓷企业的布局也与发展历史有关。目前来看，东部沿海地区，特别是广东地区的高品质建筑陶瓷企业较多，品牌知名高、技术实力雄厚、产品销往全国各地和海外。
　　(五）报告期内主要原材科和能源的价格波动情况及对公司生产经营的影响
　　公司的主要产品为瓷砖，生产瓷砖的主要原材料和能源为泥砂料、煤炭、天然气和电力，其中电力主要由属地供电局供应；泥砂料、釉料、煤炭和天然气主要通过与供应商建立长期合作、集中采购、稳定供应渠道、优化运输半径等方式控制成本。2022年，受国内外市场及环保、物流等影响，公司生产所需天然气、煤炭、电力等价格上涨导致公司成本攀升，利润空间被挤压。为应对原材料价格波动风险，公司大宗原材料全部采用招投标机制，公司设立了招投标管理小组和核价员，力争把采购价格降到实处，同时不断扩大供应面，合理安排重点物资采购时间和计划，通过集采提升议价能力，降低采购价格；适当利用原材料的价格波动周期，在淡季增加储备量，降低采购成本。

　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　（一）公司主营业务概述
　　报告期内，公司始终致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，主营业务没有发生变化。公司拥有佛山、清远、藤县、高安四大生产基地，以“美化建筑与生活空间”为理念，引入人类艺术经典对“蒙娜丽莎”、“QD”、“美尔奇”品牌进一步向高端打造升级，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。
　　以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，依托国家认定企业技术中心、中国博士后科研工作站、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台为基础，实施艺术化、绿色化、智能化的战略路径，是行业陶瓷大板、岩板的开拓者和领跑者，属行业一线品牌。
　　现有蒙娜丽莎研究院、广西产研建筑陶瓷技术研究院，在建筑陶瓷产品研发设计、基础研究、智能制造、应用技术和环保治理等多方面，展开多层次研究，产品与服务再次升级。公司通过对干压陶瓷薄板和配套的绿色化、艺术化、智能化生产工艺升级，通过和中科院广州化学研究所合作开展，在建筑陶瓷向家居场景的应用方面得到进一步拓展，带动了岩板、大板风潮，突破了建筑陶瓷产品的传统应用领域。
　　（二）公司主要产品介绍
　　主要产品可分为陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺，其中，陶瓷砖产品可分为瓷质有釉砖、瓷质无釉砖和非瓷质有釉砖三类。
　　公司的产品稳定可靠，富于艺术内涵，产品不仅广泛应用于住宅装修装饰、公共建筑装修装饰、家居家具应用领域，还包括陶瓷板在建筑幕墙工程、户外和室内陶瓷艺术壁画应用，主要客户为大型建材经销商、知名房地产开发公司、大家居企业等。
　　凭借多年来提供优质的产品与服务，丰富的大型工程的合作配套经验，公司目前已与近百家大型房地产商建立战略合作关系。在定向研发、供货保障、物流配送、应用开发、运营服务等领域，均形成了自己的专业优势，并在全国形成了多项代表性工程项目，产生了较好的示范效应。
　　（三）主要经营模式
　　公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系，根据宏观经济形势、行业趋势及自身业务需求独立开展生产经营工作。
　　1、采购模式
　　公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强与各品类头部供应商的紧密合作，致力于良性的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。
　　2、生产模式
　　公司生产模式主要为“订单+预测”模式，公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则以及市场需求的预测等方面进行综合评估，确定生产计划，开展生产工作。
　　3、销售模式
　　公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”全渠道模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户，工程模式通过与工程客户直接签订协议进行销售。
　　本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。
　　（四）主要的业绩驱动因素
　　公司主要通过加强创新驱动、优化产能布局、强化质量管理、提升管理效率、深化市场开拓、丰富品牌内涵等措施来驱动业绩增长。

　　三、核心竞争力分析
　　公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，坚持艺术化、绿色化、智能化发展之路，在科技创新、品牌建设、智能制造、产能布局、市场营销、服务体系等方面形成了明显的竞争优势，是行业公认的一线品牌。
　　1、品牌优势
　　蒙娜丽莎是行业公认的头部品牌，具有丰富的品牌文化和品牌实力。公司坚持“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，在国内外建材市场拥有很高的知名度和影响力，属行业一线品牌；2022年公司在品牌建设当中不断丰富、挖掘、提炼、传播品牌文化，提升品牌美誉度；作为迪拜世博会中国馆指定瓷砖供应商，随着世博会的开幕，蒙娜丽莎品牌被更多消费者认可；持续借助杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商举行全方位品牌传播活动，提升品牌知名度；持续进行数字化、智能化改造升级，打造陶瓷行业领先的智能制造示范生产线，推动企业转型升级和高质量发展，为品牌建设不断赋能；为更好地树立品牌形象，智能家居公司入驻佛山新城CBD新办公大楼；以公司薄板、岩板等优势产品为依托，倾力打造“美尔奇”品牌，并通过“美尔奇号”高铁专列展开营销宣传。公司旗下“蒙娜丽莎瓷砖”“QD瓷砖”“美尔奇”三大品牌定位清晰，错位发展，相互支撑，形成了成熟、稳定的品牌阵营。报告期内，公司获评“佛山市高质量发展百佳企业”、“2022年度家居行业服务榜样”、“2022陶瓷行业消费者口碑上榜品牌”等称号，蒙创致远获“全国版权示范单位”。在2022《中国500最具价值品牌》中，蒙娜丽莎品牌位列品牌价值排行榜第174名，并入选广东企业500强。
　　2、研发创新优势
　　报告期内，公司核心管理团队、关键岗位技术人员相对稳定；公司与国内诸多高等院校、科研院所开展广泛深入的产学研合作；多项科研成果和新产品被鉴定为国际领先和国际先进；获第八届广东专利优秀奖、第二届粤港澳大湾区高价值专利布局大赛金奖等；公司获批建立广东省大尺寸陶瓷薄板企业重点实验室、中国建筑材料行业未来陶瓷技术重点实验室等科技创新平台；继2021年广西产研建筑陶瓷研究院落户广西蒙娜丽莎生产基地后，广西蒙娜丽莎新材料有限公司企业技术中心获评广西壮族自治区认定企业技术中心，公司佛山、清远、藤县、高安四大生产基地均属于高新技术企业。在大规格、超大规格陶瓷大板、岩板领域全面发力，形成了多品类、多规格、多花色的产品领先优势，超薄岩板关键技术取得实质性突破。公司关键生产设备不断改造、升级，自动化、数字化、智能化水平持续提高；利用国家企业技术中心等创新平台，对一系列热销产品进行升级，同时推出“国风”系列等多款新品；从客户需求出发，大力改善产品性能，推出“微笑铺贴，成品交付”，提升客户的满意度。公司持续投入数字化、智能化转型升级，分别从营销系统数字化、生产系统数字化、管理系统数字化三方面全面进行数字化建设，西樵基地智能制造大数据中心初见成效。公司瞄准全球一流建陶产品生产技术，通过科技创新，在新品研发、工艺技术、智能制造、高端定制、专利技术、标准建设、人才培养、绿色环保等领域形成了全方位的竞争优势。
　　3、产能布局优势
　　陶瓷产品是一种重物体，对资源、能源的依赖程度非常高。报告期内，全国各大陶瓷产区因资源、能源、市场等因素，各产区之间的发展并不均衡。公司利用佛山、清远、藤县、高安四大生产基地，充分发挥各个基地的比较优势以增强公司的市场竞争优势。西樵基地依托佛山陶瓷领先的区域品牌优势和成熟的产业集群，大力强化对新技术、新产品的研发与生产；清远基地依托广东制造业的优势和丰富的原材料，成为西樵基地的重要补充；藤县基地以优质的原材料和现代化的生产基地，凸现产能优势；高安基地以靠近华东消费市场，辐射国内最密集的消费市场为依托体现区域优势。四大基地各展所长，使公司形成了强大的产能供给优势。
　　4、全渠道竞争优势
　　多年来，公司形成了以“经销业务+工程业务”为主的全渠道销售模式。报告期内，持续强化经销业务，通过渠道下沉、店面升级、绿色建材下乡等，不断加强公司在经销业务的销售力。公司在强化传统经销渠道业务的基础上，不断拓宽渠道范围，如电商、直播、互联网家装、设计师渠道等，实行多元化、多业态的全渠道市场战略，并日渐形成了强大的市场竞争优势；公司不断强化服务优势，为消费者提供免费量房、全案设计、铺贴指导、补退货等增值服务，力推“微笑铺贴”成品交付服务体系，凸显品牌竞争优势，在行业整体不景气的情况下，公司经销业务销售同比略有增长。与此同时，公司不断加强对工程业务的风险控制，采取谨慎策略，主动收缩销售规模，在充分做好风控的基础上，继续加强与优质房地产商的战略业务合作，与万科、保利、招商、碧桂园等建立了持续、稳定的战略合作关系。
　　5、产品品类优势
　　公司主要产品包括陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺画等，报告期内不断丰富瓷砖辅料类产品。产品应用范围包括家居装修、大型市政建设、商业空间、轨道交通、岩板家具、瓷板艺术、高层幕墙等。尤其在陶瓷板领域，蒙娜丽莎形成了陶瓷薄板、陶瓷大板、陶瓷岩板、特种高性能陶瓷板等全系列产品，产品规格丰富多样，在家居空间可提供从地面、墙面、背景墙、瓷艺画、岩板家具等全范围的空间解决方案。公司响应国家号召，从解决产品终端应用铺贴入手，大力推广瓷砖胶等铺贴辅材，改变陶瓷砖传统的水泥砂浆铺贴方式。公司积极探索陶瓷板与各类建筑保温材料的复合应用，推出一系列功能性装饰墙板，产品品类、花色丰富，配套、设计、应用齐全，为消费者提供成品交付，可满足不同区域、不同空间、不同消费者的个性化需求。
　　6、应用系统及服务优势
　　公司依托强大的研发创新优势，从材料供应商向空间整体解决方案提供商和服务商转变。公司致力于以用户为核心的创新营销服务体系建设，通过设计云平台为用户输出超3万套全户型的案例；“智慧门店”等成熟的系统应用与专业的驻店设计师，为消费者提供实时在线的多元化场景体验服务；会员之家系统建设稳步推进，累积开发会员100多万，通过精准服务，提升消费体验，实现“以老带新”。与此同时，公司持续开展“最美新家”评选活动，在做好老客户关系维护的同时，为新客户提供海量极具参考价值的应用案例，推出“微笑铺贴”成品交付服务体系，打造一站式服务体验，解决用户痛点，让用户省心、放心、安心，提升客户满意度。公司在行业内积极倡导施工标准化、培训系统化、装备现代化，应用系统涵盖工法、流程、图集、工具、标准等，通过系统培训，样板示范、标准施工、现场管理等，以更完备的系统解决方案为服务能力为公司产品及应用赋能。

　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　2022年度，公司合并营业收入622,858.43万元，同比下降10.85%，业绩下降主要原因为：受房地产下行和调控影响，公司主动收缩部分风险较大的房地产客户订单，销售收入有所下降；归属于上市公司股东的净利润-38,136.44万元，同比下降221.13%，主要原因为：公司销售收入有所下降以及能源、部分原材料价格持续高位运行，居民消费信心不足，消费降级，公司产品平均销售单价有所下降，生产端和销售端利润空间均被挤压，对盈利造成一定影响；此外，部分房地产客户信用风险和预期违约风险进一步扩大，应收账款和应收票据逾期显著增加，预期信用损失较高，公司计提减值相应增加。
　　现将公司2022年度主要经营情况汇报如下：
　　1、审时度势，及时调整经营思路与策略，报告期经营活动现金流明显改善。
　　报告期内在国内外多种因素及多重阻力影响下，行业发展整体下滑。公司管理层及时对公司经营思路及策略作出了相应的调整，制定各项降本增效措施，公司自上而下层层分解，高效执行落实各项防风险、保安全、降本增效措施。经营措施的适时调整，为企业生存争取了空间。从二季度开始，公司经营活动现金流明显改善、盈利水平得到一定恢复。最终，在2022年错综复杂的内外部市场环境中，公司经销渠道销售收入略有增长；降本增效方面，也取得了一定成绩。
　　2、加强经销渠道开拓发展，经销业务销售收入略有增长，加强战略地产风险管控力度。
　　（1）在房地产调整背景下，公司主动对回款慢、风险高的工程项目控制投入，继续与优质工程客户合作。同步延续经销渠道下沉策略，持续开拓空白市场和维护销售渠道，持续拓宽业务通道，在市场整体下滑的情况下，经销业务销售收入略有增长，经销业务占比不断提升；
　　（2）优化产品销售结构，盘活库存产品，加快销售回款；
　　（3）加大力度控制应收款风险，专人专责加强风险地产应收款追收，对比去年同期，现金流情况有较大改善。
　　3、通过研发创新和技术升级，坚持高质量发展。
　　公司坚持创新驱动发展战略，坚持“生产一代、储备一代、研发一代”的方针，逐步完善“研究-开发-应用”三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台，推出一系列功能产品。公司实施绿色发展战略，制定严格的环保内控标准，达标排放。同时，为拓宽利润空间，生产技术团队通过反复实验调试，在保证产品质量的前提下，通过优化产品配方、降低单位能耗、提产降损等一系列手段，降低生产成本，稳质增效，提升产品市场竞争力。
　　截至报告期末，公司共有专利1,097件，其中发明专利245件（含国外发明专利8件），实用新型专利173件，外观设计679件。
　　4、依托“三美”质量管理模式，以数字化建设为抓手，强管理、促业绩。
　　报告期内，公司以数字化建设为抓手，加快企业转型升级；以科技创新为根本，增强企业的市场竞争力；以市场营销为龙头，提升终端市场占有率。其中，通过推进数字化建设，提升管理效能；搭建数字化产销协调系统，提高了产销整体协同度，强化与终端客户的信息互通互联，智慧门店终端推广系统和设计云平台等工具的应用得到进一步提升；探索智慧物流服务，为后续发展奠定数字化基础优势。报告期内，公司被评为“佛山市数字化智能化一级示范工厂”、“2022年佛山市工业互联网应用标杆企业”。
　　公司一方面，通过“大户外、大信息、大支持、大形象”四大广告投放策略，强化品牌形象和提升终端市场引流效果；另一方面，企业和品牌官号自媒体矩阵运营不断优化，流量持续攀升，品牌推广围绕“贴近渠道、贴近用户、贴近销售”的方针组织开展，内容营销持续推进，短视频营销取得明显成效，传播内容讲究简单有效。企业注重科技创新、品牌高端、质量可靠、服务优良的品牌形象得到用户和市场肯定，品牌基础得到进一步夯实提升。
　　5、优化内部管理体系。
　　报告期内，公司不断健全、完善内控制度和公司法人治理结构，依照《公司法》、《证券法》等相关法规和《公司章程》的要求，进一步优化相关规章制度等，同时组织了多层次、多场次的公司合规治理相关内容的培训学习，建立并优化上市公司治理规范的内控体系。

　　五、公司未来发展的展望
　　（一）行业格局和趋势
　　报告期内，受房地产行业下行及部分房地产企业公开债务违约、国际局势动荡、能源和原材料价格居高不下等多方面的不利影响，建陶行业遭遇了前所未有的压力和挑战，产能过剩，需求下滑，内卷升级，导致企业开窑率普遍不高，行业进入存量甚至缩量时代，产量、销售、利润均呈下行态势。销售渠道持续分化，经销渠道增长乏力，工程渠道受房地产影响波动较大，精装、整装、家装渠道占比增加；全国煤改气步伐不统一，天然气价格波动较大，不同产区生产成本出现较大差异；受产品价格下行、能源价格飞涨、需求下滑等因素影响，行业利润空间被进一步挤压。
　　据中国建筑卫生陶瓷协会统计，2022年，全国建筑陶瓷总产量约73亿平方米，同比下降10.5%，产能利用率约为73%。与此相对应，2022年全国商品房销售面积135837万平方米，同比下降24.3%。
　　虽然受全球经济低迷、国内房地产市场调整和国际局势等众多因素影响，但建筑陶瓷行业生产、消费仍保持一定的规模，行业头部企业大多稳住了基本盘，下行幅度不大，部分渠道、品类、区域仍处于增长态势；市场竞争进一步加剧，行业集中度不断提升，头部企业与中小企业之间的差距不断拉大。据《陶瓷信息》统计：2022年，TOP10陶瓷企业拥有291条瓷砖生产线，瓷砖年产能合计达15.81亿平方米，同比2020年增长9.5%。据中国建筑卫生陶瓷协会预估，至2025年，TOP10陶企市场占比将达到25%。
　　2023年，建陶行业相关政策也迎来一些利好：从中央到各级地方政府都把恢复经济快速发展摆到重要位置，全力支持企业实现转型升级和高质量发展。市场人气、需求有望快速恢复，国际贸易有望快速增长；部分城市房贷利率和首付比例有所下调，将刺激购房者入市，刚需和改善性需求市场仍然庞大；中央高层表态“房地产是国民经济的支柱产业”，使房地产市场触底反弹的信心大增。
　　2023年，行业产能有望维持在60-80亿平方米之间；市场仍然呈供大于求的状况，竞争将持续加剧，部分缺乏竞争力的企业、品牌和工厂将逐步被淘汰出局；随着消费端的迭代与升级，行业继续向品牌化、高端化、个性化、绿色化方向发展，头部企业面临更大的发展机会；大规格、高性能陶瓷岩板将成为行业增长速度最快的品类，继续从建陶领域向大家居领域扩张并延伸；高质量发展背景下，绿色化、数字化、智能化步伐将进一步加快；贸易保护主义继续，向欧美等发达国家的出口份额持续走低；环保督查、能耗督查会更加严格，会有更多企业因环保不过关、能耗没指标或天然气价格过高而影响生产，更多产区推行清洁能源改造，企业生产成本大幅攀升；行业产品结构进一步优化，哑光类柔抛砖、岩板、大板、薄板将成为热销品类；销售渠道会进一步裂变，房地产战略业务、传统经销、整装精装、互联网家装、直播带货等都将深刻影响行业发展格局及走向；新基建、乡村振兴和新农村建设蕴含巨大的市场潜力，通过渠道下沉、建材产品下乡，为行业拓展更大的市场空间。
　　2022年2月，国家发改委、工信部、生态环境部等联合发布《高耗能行业重点领域节能降碳改造升级实施指南》，明确指出要“加快淘汰落后”，到2025年建筑陶瓷行业“能效基准水平以下产能基本清零”。2023年全国“两会”，《政府工作报告》提出，推动发展方式绿色转型，完善绿色发展政策，推进资源节约集约利用，推动重点领域节能降碳，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。
　　建陶行业生产用气、用电、能耗指标、碳排放指标等，将对建陶企业产生巨大的影响，从而加快建陶结构性调整，推动陶瓷产业节能降耗和绿色发展，促进陶瓷行业技术创新和产业升级。
　　2023年中央经济工作会议确定了“促进房地产业健康发展和良性循环”的基调，这个基调有望利好陶瓷行业。2022年的建陶行业，将持续加快转型升级与高质量发展，以绿色化、数字化、智能化为发展方向的一批头部企业将会得到更好的发展。
　　（二）公司发展战略
　　公司发展愿景：“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”。
　　公司发展战略：以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，做强做大陶瓷主业，以“打造百年蒙娜丽莎”为目标，在产能、营收、效益、创新、品牌、品控、成本、绿色、社会责任等维度，进一步夯实基础，实现企业持续、快速、健康发展。
　　顺应现代制造业发展趋势，继续实施艺术化、绿色化、数字化、智能化战略，规划领先并持续进阶的高质量发展战略，以广东佛山、广东清远、广西藤县、江西高安四大生产基地为依托，以陶瓷砖、陶瓷板、岩板、瓷艺四大产品系列为主线，通过创新驱动、绿色发展，实现科技、人文、美学的高度融合，巩固行业一线品牌地位。
　　公司的发展战略确定后，公司产能布局、基地建设、产品升级、科技创新、渠道布局、项目拓展、技术储备等，主要围绕上述发展战略并展开，使其在该领域的优势不断加强。
　　（三）经营计划
　　2023年度公司主要经营计划如下：
　　1、产能供给：佛山、清远、藤县、高安四大生产基地将以提质降耗、降本增效为工作重点。西樵生产基地特种高性能陶瓷大板生产线将进一步发挥绿色化、数字化、智能化示范效应；清远生产基地持续优化产品结构，提升高值产品生产比例；藤县生产基地在现有生产规模的基础上，不断研发新品、提升品质、降低成本；高安生产基地持续提升经营管理水平，在产量、质量达标的基础上，加强研发创新，通过高品质的产品，辐射、带动区域市场。
　　2、生产管理：持续强化质量、能源、安全、成本、环保管理，提质降耗、降低成本，稳定生产；加快数字化建设，做好四大生产基地的科学统筹，通过合理排产，提高交货及时率和准确率，降低库存，发挥各生产基地的最大效应。
　　3、技术改造：以陶瓷大板、岩板、大规格瓷砖为主，瞄准世界一流水平，以艺术化、绿色化、数字化、智能化为目标，通过技术升级，提升产品档次，提高生产效率、优化生产流程，降低生产成本。
　　4、新品研发：以市场需求为导向，加大新产品研发力度，重点在陶瓷大板、薄板、岩板领域，通过装备升级、工艺改进、设计赋能等，提升产品的市场竞争力。
　　5、市场营销：利用杭州亚运会官方合作伙伴契机，大力开展体育营销，使品牌传播迈上新的台阶；加大品牌建设力度，继续在高端媒体保持高频广告投放，进一步提升蒙娜丽莎的品牌形象和知名度；继续深化全渠道营销战略，形成全方位、多业态的渠道模式，为业务持续增长奠定基础；通过渠道下沉，快速向乡镇级市场渗透，加快门店建设、门店升级和网络布局；加大陶瓷大板、薄板、岩板的市场推广和应用力度。
　　6、配套服务：加快信息化建设，继续对MCS、智慧门店、设计云等应用系统、软件和平台进行优化升级；优化“蒙娜丽莎会员之家”平台，强化企业与客户之间的沟通；加强物流体系建设，以数字化建设为突破口，建立快速物流配送服务体系，推动精细化管理，提高效率，增加效益。
　　7、人力资源：加大人才引进与培养力度，让更多年轻化、专业化、高素质的人才走上更重要的管理岗位，以适应企业快速发展的需要。继续探索、完善以管理职级、专业技能双线晋升为路线的绩效考核管理体系，激发组织活力，既注重目标，也注重过程，将员工薪酬与经营业绩更进一步挂钩，持续优化企业激励机制。
　　（四）可能面对的风险
　　1、“黑天鹅”带来的风险
　　国际局势复杂，全球化受挫，全球经济增长乏力，让2023年的世界格局仍然存在较大的不确定性，此类不确定性事件，将对公司生产经营产生一定影响。
　　公司将高度关注国内外市场环境变化，及时采取有效举措，力争将风险损失降到最小。
　　2、政策性风险
　　建陶行业是一个与房地产息息相关的行业，国家不断强化对房地产市场的宏观调控，最终会传导到陶瓷企业，影响到建陶行业的发展；环保监管、能耗“双控”、碳达峰、碳中和等政策性调控将会在很大程度上影响建陶企业的生存与发展；行业普遍“煤改气”后，陶瓷企业可能面临天然气供应紧缺、能耗指标短缺、碳排放量超标等政策性风险。
　　为应对政策风险，公司积极响应国家号召，早谋划、早布局，坚定不移地走绿色化、数智化发展之路，并成立了公司碳中和委员会，下辖4个执行小组。在环保治理中，坚持超低排放，内控标准远严于国家和地方标准；在能耗管理上，通过技术改造、节能减排，使各项能耗指标处于行业先进水平。通过一系列的技术改造，使公司成为行业转型升级、高质量发展的标杆企业。
　　3、市场竞争的风险
　　受全球经济放缓和房地产市场的影响，国内建陶市场供大于求、需求增长缓慢、竞争持续加剧，大幅摊薄行业利润；下游房地产宏观调控和市场波动，将对陶瓷产品需求形成较大的影响，并在很大程度上决定着市场的竞争程度和经营风险；国际市场增长乏力，多个国家对中国建陶出口设置贸易壁垒，公司面临着出口受阻、增长趋缓的风险。
　　为应对市场风险，公司利用强大的研发创新平台，每年都会推出一系列热销新产品，通过强差异化的原创产品，尤其是大规格陶瓷板，提高产品的附加值，通过提升服务系统，获得品牌溢价。
　　4、原材料价格波动风险
　　受国际市场及环保、物流影响，公司生产所需天然气、煤炭、陶土、色釉料、包装材料等存在价格上涨的可能，如未来市场天然气及主要原材料、电力价格出现大幅上涨，将会增加公司的生产成本。
　　为应对能源、原材料价格波动风险，公司四大生产基地综合生产成本合理排产，并长期实施错峰用电；大宗原材料全部采用招投标机制，力争把采购价格降到实处，同时不断扩大供应面，合理安排重点物资采购时间和计划，通过集采提升议价能力，降低采购价格；适当利用原材料的价格波动周期，在淡季增加储备量，降低采购成本。
　　5、应收账款无法回收风险
　　近年来，受房地产行业调控及下行影响，部分房地产企业资金流动性出现问题，公开债务违约的房地产企业陆续增加，预期违约风险扩大，一定程度影响了公司现金流和经营业绩。如果未来宏观环境出现波动或下游客户信用偿付能力或意愿发生更大变化，可能会进一步向上游供应商和装饰企业传导，引发潜在的应收账款回收风险，降低公司资产运营效率，进而影响公司现金流和经营业绩。
　　为降低应收账款坏账风险，公司从源头上加强客户资信调查、合同评审、回款监管等系列，强化风险评估和管理。 收起▲