一、报告期内公司所处行业情况　　（一）互联网和相关服务行业发展概况　　随着互联网的高速发展，在人工智能、云计算、大数据、物联网等信息技术和资本力量的助推下，在国家各项政策的扶持下，我国互联网和相关服务业在近年来呈现平稳增长态势，业务模式持续拓新，对经济社会发展的支撑作用不断增强。根据中华人民共和国工业和信息化部统计数据，2023年，我国规模以上的互联网和相关服务企业完成互联网业务收入17,483亿元。　　我国互联网和相关服务业发展迅速，业务收入和利润持续增长，研发投入逐步加大，对数字经济发展的支撑作用不断增强。影院、旅游、教育等与互联网服务高度相关的产业持续发展，在线经济深度嵌入产业链、供... 查看全部▼

　　一、报告期内公司所处行业情况
　　（一）互联网和相关服务行业发展概况
　　随着互联网的高速发展，在人工智能、云计算、大数据、物联网等信息技术和资本力量的助推下，在国家各项政策的扶持下，我国互联网和相关服务业在近年来呈现平稳增长态势，业务模式持续拓新，对经济社会发展的支撑作用不断增强。根据中华人民共和国工业和信息化部统计数据，2023年，我国规模以上的互联网和相关服务企业完成互联网业务收入17,483亿元。
　　我国互联网和相关服务业发展迅速，业务收入和利润持续增长，研发投入逐步加大，对数字经济发展的支撑作用不断增强。影院、旅游、教育等与互联网服务高度相关的产业持续发展，在线经济深度嵌入产业链、供应链、社会生产和生活等方面，为互联网行业发展与资源有效利用创造了更多可能性。
　　（二）用户增值和拓展服务行业发展概况
　　各类面向个人用户行业的用户规模和产业规模，直接影响着相应支撑服务的发展情况。随着我国国民收入水平快速提高，消费能力持续增强，车后服务、电信运营商、金融、互联网、高速等产业的用户基数均持续走高，用户对增值和拓展服务的市场需求已具备较大规模，用户对相关服务需求持续走高，对服务本身的质量要求也持续提升，为公司三大业务发展带来良好的机遇。
　　1、车后服务市场
　　汽车后市场是汽车销售以后消费者围绕汽车使用到最终出售或报废回收各环节所产生的一切交易和服务活动，涉及配件用品、维修养护、美容改装、金融保险、二手车以及用车等服务。根据公安部数据统计，截至2023年全年，全国汽车保有量达到4.35亿辆，机动车驾驶人员达5.23亿人。据中商产业研究院数据，2023年中国汽车后市场行业规模达 6.9万亿元,2024年将达到7.5万亿元。汽车保有量的不断上升及车主群体的不断扩大催生更多元化汽车生活需求，推动了车主服务市场交易规模增长。
　　车险是汽车后市场的重要组成，也是车主获取车后服务的主要途径。汽车车主是天然的汽车服务消费者。近年来，随着汽车普及度不断提升、汽车消费结构向高端化迈进、交通执法和保险赔付体系愈发完善，我国汽车保险发展迅速。根据国家金融监督管理总局统计数据，2015-2023年，我国财产保险公司机动车辆保险保费收入从6,199亿元增长到 8,673亿元，年复合增长率为4.29%，汽车保险已成为我国保险公司的重要业务。同时，汽车车主消费能力和保险意识一般较强，汽车车主用户也成为保险公司发展寿险、健康险、意外险等业务的重点客户群体。因此，保险公司围绕汽车车主开展了丰富的用户增值和用户拓展活动，为相关支撑服务商创造了良好的市场机遇。
　　领先的大型保险公司在用户积累上更取得了长足的发展。以中国平安为例，2018-2023年，中国平安个人客户数量从1.84亿人增长到 2.32亿人，复合增长率为4.75%。对于非常注重个人客户的保险公司，对为用户提供增值服务、从而提升用户满意度和忠诚度有着迫切的需求。同时，随着用户规模、业务复杂程度的不断提升，为了提升增值服务和营销活动的整体规范水平、降低运营成本，保险公司越来越倾向于在用户增值服务和用户拓展上导入模块化的支撑服务。
　　2、面向电信运营商的服务市场
　　在我国，电信运营商为吸引新用户入网、增强老用户对运营商的粘性，推出了丰富的增值业务，至今仍是用户增值和拓展服务的重要业务领域。近年来，我国移动电话用户普及率不断升高，根据中华人民共和国工业和信息化部《2023年通信业统计公报》，我国移动电话用户规模达17.27亿户，移动电话用户普及率达到122.5部/百人。
　　同时，随着5G基站建设、覆盖提速，5G用户数迎来快速增长。截至2023年底，5G移动电话用户达到8.05亿户，占移动电话用户数的 46.6%。新增移动网络用户主要增量转移至5G用户，随着移动电话的广泛普及以及5G用户渗透率不断升高，增值业务具备较好的发展根基。
　　基于智能终端的移动互联网行业发展，既给依托短信、彩信开展的传统增值业务带来了较大冲击，同时也给基于音频、视频、位置信息、O2O、物联网等形式的新型增值业务带来了良好的发展机遇。2023年，中国移动应用及信息服务业务收入达 2,216.42亿元，同比增长 21.47%。电信运营商在增值产品线上的成功调整，为其支撑服务的供应商的持续发展创造了良好的空间。
　　随着5G技术及相关应用的发展，公司生活信息服务将同时迎来发展机遇和挑战：
　　（1）电信运营商在5G时代的发展契机
　　公司生活信息服务业务在电信运营商业务体系归属应用及信息服务业务。以中国移动披露的 2023年报经营数据为例，除语音、短彩信、流量、宽带外，电信运营商业务应用及信息服务业务收入在 2023年达到2,216.42亿元，同比增长21.47%。
　　5G时代将带来运营商层面对用户更激烈的竞争。各运营商为服务好用户，提升客户满意度和粘性，将加大在增值服务领域的投入，持续优化产品，同时也为相关业务的供应商带来新的发展机遇。
　　（2）5G通信技术为大型企业客户提供新的发展契机
　　5G网络“高速率、广连接、低时延”的技术特性引发各类新的行业应用，也由此产生新的产品支撑需求及用户服务需求。公司将聚焦运营商、保险、银行、交通等既有大型企业客户的5G时代新业态新产品新需求，积极创新，通过转型升级带动收入增长。
　　3、面向金融机构的服务市场
　　面向金融机构的用户增值和拓展服务，首先围绕着具有规模庞大的持卡用户的银行机构。根据中国人民银行统计数据，截至 2023年末，全国银行卡在用发卡数量97.87亿张，同比增长3.26%；2012年以来，我国银行卡渗透率从43.50%增长到49.21%。同时，银行卡交易业务量有所增长。2023年,全国共发生银行卡交易5,310.87亿笔,金额1,085.07万亿元,同比分别增长17.51%和7.23%，其中消费业务3074.41亿笔,金额136.00万亿元,同比分别增长22.32%和4.50%。银行卡受理环境不断改善、交易量较快增长，刺激着银行日益重视持卡用户开发和维护，相应的用户增值和拓展服务有着较好的市场空间。为提升用户规模、提升用户粘性及满意度，信用卡发卡机构普遍建立了增值服务体系，信用卡持有人可以免费获得机场贵宾室、出行意外险、特定商户购物优惠、消费抽奖、汽车救援、汽车洗车等服务。专业的用户增值和拓展服务提供商，日益参与到这一趋势当中，成为连接商户、银行和终端用户的桥梁和纽带。
　　4、面向互联网公司的服务市场
　　近年来，我国互联网行业蓬勃发展，用户规模已居于世界前列。根据CNNIC统计数据，2013年12月到2023年12月，我国互联网用户规模从6.18亿增长到10.92亿，即时通信、搜索引擎、网络新闻、网络视频、网络音乐、网上支付等主要互联网应用的用户规模已超过亿人。
　　目前，中国互联网企业着力打造以优势平台型产品为核心的业务生态；同时，基于互联网技术优势，面向传统产业加速跨界融合进程，拓展产业空间布局。如，腾讯的“微信生态体系”着力人与服务的全面连接，开始利用社交服务的优势逐步渗透各类商业和公共服务；阿里巴巴以电商开放为中心，逐步拓展金融、社交、物流、在线地图等。互联网企业的快速发展壮大促进了建立线上线下融合的业务生态圈，相应对内容或资格审核、线上线下资源对接与拓展、营销推广、用户增值和拓展服务等方面均提出更迫切的需求，大型互联网企业和相关支撑服务商的合作正在日益加深。
　　5、面向高速等其他行业的服务市场
　　高速公路、连锁商超等企业具有庞大的网点体系，覆盖区域乃至全国的消费群体，普遍建立了会员管理体系，已形成庞大的用户规模。近年来，在消费趋势演变的潮流中，上述企业纷纷建立了线上营销平台，同时也将会员服务体系通过互联网延伸到用户的日常生活中，用户增值和拓展服务从传统的会员折扣、积分兑换、满额赠送逐步多元化，为相应的支撑服务创造了庞大的市场空间。通过与支撑服务商的合作，这些拥有庞大用户群体的企业能够显著丰富其增值服务体系，快速响应用户群体需求，从而在竞争中占据有利地位。
　　
　　二、报告期内公司从事的主要业务
　　公司是一家专业的信息技术服务商，通过自主开发技术平台及搭建服务网络，为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等拥有众多个人用户的大型企业客户提供用户增值和拓展服务。公司通过为众多中小商户数字化赋能，连接服务商户（小B)与集团客户(大B)、供应商，链接行业需求与供给，打造数字桥梁，系数字时代的连接者。随着业务的发展，公司已逐步形成了以车主信息服务、生活信息服务以及商务流程服务为支撑的三大服务体系。
　　（一）车主信息服务
　　公司为保险及银行等金融机构、电信运营商、高速集团等大型企业客户提供整合后的车主信息服务资源，客户的车主用户可通过微信平台、小程序、APP、H5页面等享有车主信息服务，包括洗车及汽车美容、保养、安全检测、年检代办、代驾、停车等各项专享优惠及便捷服务。车主信息服务帮助大型企业客户实现对车主用户的增值服务，通过线上线下服务的无缝对接，提升其用户活跃度、满意度和粘度。
　　公司根据大型企业客户服务车主用户的需要，开发车主服务解决方案。公司通过整合全国线下2.6万余家汽车服务商户（如汽车美容店、停车场、汽车代驾、汽车年检代办等），与其约定标准化的服务内容、价格，并通过调用标准化接口（如 APP、微信小程序、微信公众号等），将其录入公司自建的车后服务管理模块。公司的车后服务管理模块通过对接数据层，对商户资源进行相应组合实现不同的业务应用，可直接向大型企业客户的用户管理体系接口输出，从而将车主服务资源导入到客户的服务体系当中。大型企业客户通过 APP、微信小程序、微信公众号、券码等方式将洗车、ETC 办理、代驾、年检代办等各项专享优惠及便捷服务添加到现有用户服务中，实现对车主用户的增值服务。
　　经过多年的发展，公司已构筑了遍布全国的车主信息服务网络，成功与保险公司、银行、运营商、腾讯、多省市高速集团等知名企业建立车主服务相关的长期合作关系。公司通过技术和服务赋能整合小B端（商户资源），为大B端（大型企业客户）提供车主信息服务产品，C端（车主用户）受益，基于B2B2C的商业模式，公司连接了保险公司、互联网公司、银行、高速集团与线下2.6万余家汽车服务商户资源，在全国多个省市自治区设立了37家分、子公司，为全国车主用户提供集洗车、ETC办理、代驾、年检代办等为一体的线上线下服务体系，成为车主信息服务生态中不可或缺的一环。
　　（二）生活信息服务
　　公司整合各类线上线下的商户及内容资源，将其接入到电信运营商、保险及银行等金融机构等大型企业客户的系统平台，并通过短彩信、网页、APP、二维码等方式，以电子优惠券、积分兑换、或资讯等形式向大型企业客户输出相关生活信息服务及产品信息。大型企业客户通过将增值权益产品添加到现有业务中，来提高其用户活跃度、满意度和粘度。
　　通过生活信息服务，公司帮助大型企业客户提升了自身核心业务的附加价值，丰富了业务类型，扩展了和用户互动和交流的场景；在用户获得丰富的资讯信息及其他服务的同时，也提升了用户对大型企业客户的整体评价和粘性。主要的产品为电子优惠券。
　　电子优惠券服务主要是与中国移动合作的12580惠生活业务，其运营平台即为中国移动的“12580惠生活”平台，其运营渠道包括网页和微信小程序两种，用户通过该平台订购电子优惠券业务。公司本身并不销售电子优惠券，而是为电信运营商的电子优惠券套餐提供部分内容，即商家折扣洽谈及部分优惠券提供。公司根据电信运营商、保险及银行等金融机构等大型企业客户的需求，制定相应的解决方案，向其输出各类增值权益产品，并提供技术支撑、数据统计、运营活动建议、风险控制等服务。公司通过向自建系统上导入增值服务对应的基础信息资源，并对已导入的资源进行整合、优化和统一管理，建立了资源种类齐全、运转科学有序的生活信息服务产品仓库。大型企业客户通过将增值权益产品添加到现有业务中，来提高其用户活跃度、满意度和粘度。
　　除电子优惠券业务外，公司还针对客户的需求向其提供积分兑换、资讯互娱等生活信息服务。
　　（三）商务流程服务
　　公司基于长期积累的运营管理能力和信息技术能力，为大型企业客户提供用户服务和业务终端落地等方面的商务流程服务，具体包括信息审核、营销推广、在线客服、技术支撑服务等。公司提供的商务流程服务，能够帮助大型企业客户以较低的成本实施专业化的业务流程服务，减少其建设相应服务能力的初始投资，有效地改善客户和用户、业务终端的联系，提高业务开拓和管理的效率。
　　
　　三、核心竞争力分析
　　公司的核心竞争力在于利用自身平台技术创新优势、产品开发能力、信息技术能力结合资源优势、整合能力及运营管理能力为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等拥有众多个人用户的大型企业客户提供用户增值和拓展服务。
　　（一）技术创新优势
　　公司积极开展自主创新，突破了一系列关键技术壁垒，形成了一整套全面、可复制性高、能快速响应业务需求的统一服务平台，打造国内领先的信息服务技术体系，构建出大型企业客户、消费者和商户资源的共赢生态圈体系。基于“大中台+小应用”的理念，公司的技术平台可实现企业业务数据实时、在线及统一管理，提升服务模块的重复使用率和进化能力，达到快速响应、降低成本、提高效能的目的，适应了业务高速发展的需要。公司技术平台具备强大的伸缩性、扩展性和安全性，系统通过将业务的共性需求进行抽象，实现平台化、组件化的系统能力，以接口、组件等形式共享给各业务单元使用，可实现快速灵活调用资源构建解决方案。公司的技术平台具备多渠道、多业务线接入能力，通过业务中台不同系统模块的重复使用，帮助企业快速提升响应客户需求的能力。
　　公司拥有完善的研发体系和研发制度，长期进行业务系统及相应管理平台、数据库、客户端软件的开发工作，开发经验丰富，能够为公司业务流程的各个环节提供技术支撑，快速开发各类软件、接口乃至算法。
　　公司研发平台已通过CMMI五级国际认证，截至2023年12月31日，公司拥有38项专利（包括10项发明专利）、229项计算机软件著作权登记证书，获得贵州省创新型企业、国家企业技术中心等认证，是国家高新技术企业。
　　（二）网络服务覆盖优势
　　经过多年的业务发展，公司在车主信息服务和生活信息服务上已经和大量的商户建立了稳定的合作关系并在商户运维方面积累了丰富的经验。公司商户资源包括汽车服务门店、餐饮商户、购物商户、旅馆酒店等线下商户以及视频、音乐、电商、美食、出行、新闻资讯等线上信息产品及服务提供商。
　　公司目前已建立相对完善的运营网络，能有力支撑增值业务服务提供能力。以客户需求为导向，以提升服务为抓手，公司着力在全国范围内建立营业网点，以进一步拓展公司的发展空间。2023年底，公司在全国主要省市自治区成立了共37家分、子公司，合作约4.5万家线下实体商户（小B），建立起了完善的信息技术服务网络，业务覆盖全国范围，初步形成面向全国市场的运营网络与服务纵深体系，随着车主信息服务产品体系日益完备、服务矩阵产品日臻成熟，销售覆盖范围日益延伸，为公司扩大市场规模、提高市场占有率提供保障。
　　（三）优质客户优势
　　公司围绕大型企业客户（大B）业务线上化、服务线上化及精准营销精准服务的需求，通过技术平台能力和服务网络，向客户提供丰富多样的线上权益与以车后服务为主的线下服务、数字化产品与服务封装输出、开放快速的技术平台对接，以 O2O（线上线下融合）能力帮助大型企业客户实现新增、留存用户、保持用户粘性、增强用户满意度等需求。公司凭借较强的研发能力和技术支撑能力、丰富的运营经验、良好的服务品质和商业信誉，与众多优质大型企业客户建立了深入合作关系。公司产品已应用于保险、银行、通信、互联网、高速通行等众多商业领域，积累了大量优质客户，其中包括中国平安、腾讯、中国移动、工商银行、贵州高速等大型行业客户，与大型企业客户（大B）形成了相互信任、共同成长的长期合作关系，在行业内积累了良好的声誉和较强的行业影响力。
　　（四）专业的管理团队
　　公司始终坚持以“人才强企”的人才建设战略，组建和发展了一支具有敏锐洞察力、从业经验丰富、具备高素质、高水平以及富有创造性、敢于拼搏的核心管理团队。公司管理人员具有一致的价值理念，跟随企业一同进步，形成较强的团队凝聚力，为公司快速发展提供了保障。公司管理团队具有丰富的业务运营、客户拓展、团队管理等方面经验，团队多年积累的行业经验和产业资源使公司能快速捕捉市场机遇、应对市场变化，在激烈的行业竞争中保持较高的运营效率，对客户的运营方式、管理体制和所在细分行业的商业模式等也有独特见解，具备高质量人才团队素养。
　　
　　四、主营业务分析
　　1、概述
　　2023年，公司紧紧围绕年初制定的各项经营目标，加大产业链深度布局投入和客户的开拓力度，不断完善法人治理结构和提升公司治理水平，持续加大研发投入，积极加强人才培养以及组织能力建设，持续加强流程优化和合规风控管理。面对经济放缓等经营压力，公司在董事会和管理层的团结带领下，实现公司业务稳步增长的总体目标。本报告期内，公司共实现营业收入106,780.63万元，同比增长16.70% ，实现归属于上市公司股东的净利润8,098.20万元，同比增长3.53%。
　　2023年，公司整体业务发展保持稳中向好的增长趋势，大客户战略持续深化。商务流程板块的信息审核业务逆势增长，该业务全年实现收入8,279.58万元，去年同期收入为1,872.7万元，同比增长342.12%；生活信息服务版块的业务模式及产品创新取得一定突破，权益服务产品由全网业务逐步拓宽到本地服务，产品竞争力得到了提升，用户量持续增长，收入规模持续上升；在车主服务领域，机油直配、打车等方向的延伸产品取得了阶段性推广效果，为后面业务快速发展奠定了基础。公司在产品结构和客户结构优化方面不断尝试推出新产品、探索新业务合作模式，培育新的利润增长点，力争在市场竞争中形成独特的差异化优势，与同行业形成鲜明的竞争优势。基于丰富的产品资源、出色的产品创新及场景落地能力，公司与大B类客户的合作，从合作宽度、合作深度、合作效率上均得到了大幅提升。
　　2023年，公司持续加大研发投入。为提高核心技术的自主可控能力和研发效率，进一步加强技术平台支撑力量，公司顺利完成了“研发运维一体化平台”等技术改造。此外，公司进一步强化数据治理能力和数据安全管理能力，顺利通过了DCMM三级、DSMM三级、ITSS三级等资质认定，这些认证和资质标志着公司在数据管理和信息技术服务领域的体系建设、综合实力和专业素养得到了进一步增强；2023年8月获得贵州省数据流通交易服务中心颁发的数据商凭证，成为贵州省首批获批数据商，公司旗下的“云呼叫中心”、“情绪检测”、“语音合成”、“全国车辆配件查验”等四款数据要素产品顺利上架贵阳大数据交易所，开启公司数据资产市场化的序幕；参与《2023金融行业数据要素市场化白皮书》编撰，体现了公司在数据要素市场化方面的强劲实力，为公司在未来数字经济发展、数据要素市场等发展奠定了坚实的基础。
　　
　　五、公司未来发展的展望
　　（一）公司总体发展战略
　　公司将秉持“稳中求进、稳步发展、实事求是”的经营理念，贯彻“深化大型客户，产品精益求精”的经营策略，聚焦“车主信息服务、生活信息服务、商务流程服务”三大核心主营业务，通过技术创新和管理提升，不断挖掘公司的内部成长能力。未来，公司将持续深化产品创新、市场挖掘、资源整合等能力，持续优化服务和合作模式，积极把握数字经济发展和数据资产市场化的良好发展机遇， 以数智化、市场化持续构建三大产品矩阵，纵深赋能多场景应用，研发新技术、新产品，并转化为技术成果，致力于成为行业领先的信息技术服务商。
　　（二）公司2024年度经营计划
　　1、加大市场开拓及产品输出力度，挖掘新机遇，提升业务规模
　　鉴于公司的大 B客户横跨多个领域，产品形式上灵活多变，2024年，公司将在稳固现有业务基本盘的情况下，深入挖掘现有大B客户的市场机会，不断提升技术开发能力及产品输出能力，将丰富多样的线上线下服务及权益进行封装，最终形成跨领域、跨线上线下的权益资源池，快速为客户提供定制化、模块化的产品和服务方案。
　　公司将持续围绕以电信运营商、保险、银行等客户为主的权益生态合作需求，尝试客户产品跨界结合，强化公司车主信息服务、生活信息服务等各大产品的推陈出新，提高公司的产品竞争壁垒。并积极参与生态建设，主动进行模式创新，在合作商户引入、权益产品支撑、触点合作推广、用户活跃运营等多个维度寻找合作商机，利用数据分析手段提升权益运营效能，发挥各省本地常驻团队优势提升属地化权益运营效率，实现“用户得实惠、商户有流量、客户有收益”的良性生态环境。同时，公司亦将继续加大客户的开拓力度，以服务能力形成差异化竞争优势，不断提升业务规模。
　　2、技术研发计划
　　2024年，公司计划继续加大对自主研发创新的投入，不断优化研发团队结构，引进高层次技术人才，基于丰富的业务数据资源，在目前数字经济发展、数据要素市场等奠定的良好基础之上，利用好大数据、云计算、人工智能等新一代信息技术，提升数据权益流通效率，优化客服服务体验，构建车后市场等垂直领域典型示范。同时，公司计划进一步调整优化技术中心架构，在优化研发层级、保障管理高效性的同时，明确研发方向和目标，结合公司人才培养和激励政策等，进一步明晰技术人才的职业发展通道，提升研发人员的主观能动性，提高公司的核心竞争力。
　　3、加强信息化升级，为公司业务壮大及管理效能提升赋能
　　2024年，公司将继续加强信息化建设工作，利用各种信息化手段提升公司管理效能。一方面，在用友U8 cloud业财一体化管理系统一期系统搭建基础上，围绕OA与人事管理系统、费控管理系统和资金管理系统等进行系统集成，构建统一的企业信息平台，充分发挥资源共享的优势，从根本上实现流程的电子化，提高工作效率。另一方面，以用友 U8 cloud财务管理系统为基础，逐步与公司自行研发的各项管理系统、业务系统打通连接，实现数据共享、流程管理闭环。让信息化技术助力公司深入推进业财一体化建设，通过及时获取公司采购、仓储、销售、经营风险等数据，自动、实时分析企业各项经营状况，为公司发展提供决策支持。
　　4、建立长效激励计划、完善人才引进与激励机制
　　公司始终坚持以“人才强企”的人才建设战略，面对上市新起点、新征程、新任务，公司将加强管理人员、业务骨干以及研发人才队伍建设,并将深圳运营总部设置为人才培养基地。同时，公司将持续完善人才引进与激励机制，以合理的机制来引进、培养、用好人才，不断激发员工的积极性和创造力，营造鼓励创新、宽容失败的良好氛围，打造能够推动公司高质量发展的人才梯队，提高人力资源核心竞争力。
　　为确保公司发展战略和经营目标的实现，以及进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动其积极性和创造性，确保公司持续稳健快速发展，提升公司整体价值，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》《证券法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》等相关规定，公司将适时推出长效激励计划。
　　5、内控管理强化计划
　　2024年，公司将严格按照《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号)及企业内部控制配套指引的有关要求，以“控风险，促发展”为主题，一是以助力经营促发展为根本出发点，全面梳理公司业务风险盲点，持续查防风险隐患，扼制违法违规行为苗头；二是打通事前、事中、事后风险管控全过程，补齐集团健康经营发展短板；三是夯实管理基础，充分借鉴优秀企业经验，全面构建符合公司实际的风险管理体系；四是以人为本，加快培养人才的步伐，快速提升内部审计和法务队伍的战斗力。根据公司的业务特点，第一，在内部审计工作方面，深入切入业务全流程，逐项梳理公司业务，判断风险点，制定风险防范措施，逐步完善风险漏洞，同时联合外部中介机构，系统梳理、持续优化内部控制制度，健全内控体系、完善风险评估机制，促进公司内部控制的持续改进，不断提升内部控制的有效性；第二，在法务工作方面，将持续加强法律风险防控、提高合同管理水平、优化纠纷解决机制、加强法治宣传推进依法治企、跟踪法律变化和政策解读，为公司的发展保驾护航。
　　6、兼并收购计划
　　公司将根据业务发展战略，围绕核心业务，在合适时机，谨慎选择同行业或相关行业的企业进行收购、兼并或合作，以达到扩大生产规模、提升公司自主研发能力、丰富公司产品系列、扩大市场占有率、延伸产业链、降低生产成本等目的，促进公司主营业务进一步发展壮大。
　　（三）公司业务发展可能面临的主要风险及应对措施
　　1、宏观环境变化与市场波动风险
　　公司是一家专业的信息技术服务商，主要为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等大型企业客户提供用户增值和拓展服务。近年来，互联网信息技术发展迅速，公司面临的竞争也日趋激烈，从而影响公司相关业务的市场需求与业绩。
　　公司将根据年度经营计划继续开展各项工作，优化运营管理，持续扩展业务类型与提升业务竞争力，坚持技术创新、业务创新和品牌营销，扩大市场空间，提升市场份额，以应对宏观环境变化、行业政策与市场波动风险带来的经营风险。
　　2、技术更新迭代及服务升级的风险
　　近年来，市场需求不断创新，客户自身业务发展不断进行升级。公司作为专业的信息技术服务商也需要相应的对自身的业务服务及技术能力进行升级换代以满足客户的需要。虽然公司在一些领域拥有核心技术，但是随着公司技术创新的深入，技术创新在深度和广度上都将会更加困难。如果公司不能保证公司未来在技术研发方面的持续投入，不能吸引和培养更加优秀的技术人才将会削弱公司的竞争力，从而影响公司业绩。
　　公司将通过深入研究行业技术发展特点，充分及时地发掘市场需求，不断加大研发投入，加大对高端、综合型技术人才的引进，以博士后科研工作站为平台，进行研发前瞻布局，推动下一代技术的研究与推广，持续完善各项内部管理，加快推进新技术和新业务的进程， 以应对技术研发及业务创新等不确定性风险。
　　3、应收账款不断增加，有形成坏账的风险
　　公司客户主要包括运营商、保险、银行、各大高速等大型企业集团，此类客户通常执行严格的预算管理制度，受资金预算和额度以及付款审批程序的影响，导致客户付款周期较长，从而拉长了公司的应收账款回款周期。随着公司业务规模不断增长，应收账款余额可能持续增加。如果周转速度较慢，影响资金回收与使用效率。
　　一方面公司将持续加强应收账款管理，财务管理部、内部审计部及法务等职能管理部门将协同业务部门深度参与应收账款管理工作，在业务的事前评审、事中分析催收、事后责任落实考核等方面发力，以提升公司应收账款整体管理水平，加强资金风险控制。另一方面公司将持续对客户结构进行调整，提高优质客户占比，确保应收账款风险得到有效可控。
　　4、公司规模扩大带来的管理风险
　　随着公司资产规模、人员规模、业务规模的不断扩大，公司面临的管理压力也越来越大。从新业务的经营模式到运营效率，都给公司管理提出了更高的要求。虽然近几年公司不断优化治理结构，实施管理变革，并且持续引进优秀管理人才，但随着经营规模扩大，仍然存在管理风险。
　　公司将根据业务发展需要，持续推进管理变革，不断优化流程和组织架构，并积极引进高端管理人才，以满足公司高速发展过程中的管理需求。 收起▲

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　公司是一家专业的信息技术服务商，通过自主开发技术平台及搭建服务网络，为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等拥有众多个人用户的大型企业客户提供用户增值和拓展服务。公司通过为众多中小商户数字化赋能，连接服务商户（小B)与集团客户(大B)、供应商，链接行业需求与供给，打造数字桥梁，系数字时代的连接者。随着业务的发展，世纪恒通已逐步形成了以车主信息服务为核心，以生活信息服务以及商务流程服务为支撑的三大服务体系。公司通过了CMMI五级国际认证、公安部信息安全等级保护三级认证，获评国家企业技术中心。经过多年研发积累，拥有多项专利及软件著作权，具备较强的研发实... 查看全部▼

　　一、报告期内公司从事的主要业务
　　公司是一家专业的信息技术服务商，通过自主开发技术平台及搭建服务网络，为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等拥有众多个人用户的大型企业客户提供用户增值和拓展服务。公司通过为众多中小商户数字化赋能，连接服务商户（小B)与集团客户(大B)、供应商，链接行业需求与供给，打造数字桥梁，系数字时代的连接者。随着业务的发展，世纪恒通已逐步形成了以车主信息服务为核心，以生活信息服务以及商务流程服务为支撑的三大服务体系。公司通过了CMMI五级国际认证、公安部信息安全等级保护三级认证，获评国家企业技术中心。经过多年研发积累，拥有多项专利及软件著作权，具备较强的研发实力及技术储备。
　　（一）车主信息服务
　　公司为保险及银行等金融机构、电信运营商、高速集团等大型企业客户提供整合后的车主信息服务资源，客户的车主用户可通过微信平台、小程序、APP、H5页面等享有车主信息服务，包括洗车及汽车美容、保养、安全检测、年检代办、代驾、停车等各项专享优惠及便捷服务。车主信息服务帮助大型企业客户实现对车主用户的增值服务，通过线上线下服务的无缝对接，提升其用户活跃度、满意度和粘度。公司根据大型企业客户服务车主用户的需要，开发车主服务解决方案。公司通过整合全国线下两万余家汽车服务商户（如汽车美容店、停车场、汽车代驾、汽车年检代办等），与其约定标准化的服务内容、价格，并通过调用标准化接口（如APP、微信小程序、微信公众号等），将其录入公司自建的车后服务管理模块。公司的车后服务管理模块通过对接数据层，对商户资源进行相应组合实现不同的业务应用，可直接向大型企业客户的用户管理体系接口输出，从而将车主服务资源导入到客户的服务体系当中。大型企业客户通过APP、微信小程序、微信公众号、券码等方式将洗车、ETC办理、代驾、年检代办等各项专享优惠及便捷服务添加到现有用户服务中，实现对车主用户的增值服务。
　　经过多年的发展，公司已构筑了遍布全国的车主信息服务网络，成功与中国平安、工商银行、中国移动、腾讯、多省市高速集团等知名企业建立车主服务相关的长期合作关系。公司通过技术和服务赋能整合小B端（商户资源），为大B端（大型企业客户）提供车主信息服务产品，C端（车主用户）受益，基于B2B2C的商业模式，公司连接了保险公司、互联网公司、银行、高速集团与线上线下2万余家商户资源，在全国多个省市自治区设立了35家分支机构，为全国车主用户提供集洗车、ETC办理、代驾、年检代办等为一体的线上线下服务体系，成为车主信息服务生态中不可或缺的一环。
　　（二）生活信息服务
　　公司整合各类线上线下的商户及内容资源，将其接入到电信运营商、保险及银行等金融机构等大型企业客户的系统平台，并通过短彩信、网页、APP、二维码等方式，以电子优惠券、积分兑换、或资讯等形式向大型企业客户输出相关生活信息服务及产品信息。大型企业客户通过将增值权益产品添加到现有业务中，来提高其用户活跃度、满意度和粘度。
　　通过生活信息服务，公司帮助大型企业客户提升了自身核心业务的附加价值，丰富了业务类型，扩展了和用户互动和交流的场景；在用户获得丰富的资讯信息及其他服务的同时，也提升了用户对大型企业客户的整体评价和粘性。主要的产品为电子优惠券。
　　电子优惠券服务主要是与中国移动合作的12580惠生活业务，其运营平台即为中国移动的“12580惠生活”平台，其运营渠道包括网页和微信小程序两种，用户通过该平台订购电子优惠券业务。公司本身并不销售电子优惠券，而是为电信运营商的电子优惠券套餐提供部分内容，即商家折扣洽谈及部分优惠券提供。公司根据电信运营商、保险及银行等金融机构等大型企业客户的需求，制定相应的解决方案，向其输出各类增值权益产品，并提供数据统计报表、运营活动建议、风险控制等服务。公司通过向自建系统上导入增值服务对应的基础信息资源，并对已导入的资源进行整合、优化和统一管理，建立了资源种类齐全、运转科学有序的生活信息服务产品仓库。大型企业客户通过将增值权益产品添加到现有业务中，来提高其用户活跃度、满意度和粘度。
　　除电子优惠券业务外，公司还针对客户的需求向其提供积分兑换、资讯互娱等生活信息服务。
　　（三）商务流程服务
　　公司基于长期积累的运营管理能力和信息技术能力，为大型企业客户提供用户服务和业务终端落地等方面的商务流程服务，具体包括信息审核、营销推广、在线客服、技术支撑服务等。公司提供的商务流程服务，能够帮助大型企业客户以较低的成本实施专业化的业务流程服务，减少其建设相应服务能力的初始投资，有效地改善客户和用户、业务终端的联系，提高业务开拓和管理的效率。

　　二、核心竞争力分析
　　公司的核心竞争力在于利用自身平台技术创新优势、产品开发能力、信息技术能力结合资源优势、整合能力及运营管理能力为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等拥有众多个人用户的大型企业客户提供用户增值和拓展服务。（1）技术创新优势
　　公司的核心业务始终在于依托信息技术服务能力、为拥有众多个人用户的大型企业客户，提供用户增值和拓展服务，公司拥有完善的研发制度和研发体系，长期进行业务系统及相应管理平台、数据库、客户端软件的开发工作，具有丰富的开发经验和较强的技术实力。公司研发平台已通过CMMI五级国际认证，拥有37项专利、211项计算机软件著作权登记证书、是贵州省创新型企业、国家企业技术中心，是国家高新技术企业。
　　（2）服务网络覆盖优势
　　公司围绕大型企业客户（大B）业务线上化、服务线上化及精准营销精准服务的需求，通过技术平台能力和服务网络，向客户提供：丰富多样的线上权益与以车后服务为主的线下服务，数字化产品与服务封装输出，开放快速的技术平台对接，以O2O（线上线下融合）能力帮助大型企业客户实现新增、留存用户、保持用户黏性、增强用户满意度。公司在全国主要省市自治区成立了共35家分、子公司，合作超过4万家线下实体商户（小B），建立起了完善的信息技术服务网络，业务覆盖全国范围。
　　（3）良好的社会声誉和较强的行业影响力
　　公司产品已应用于保险、银行、通信、互联网、高速通行等众多商业领域，公司积累了大量优质客户，其中包括中国平安、腾讯、中国移动、中国联通、工商银行、贵州高速等大型行业客户，与大型企业客户（大B）形成了相互信任、共同成长的伙伴关系，在行业内积累了良好的声誉和较强的行业影响力，被评为国家大数据（贵州）综合试验区首批重点企业、贵州民营企业100强、中国数谷之心大数据技术创新平台等；公司的大数据技术汽车消费领域和智能应用平台已被工信部评为2020年大数据产业发展试点示范项目、被贵州省大数据发展管理局评为贵州省2020年大数据“百企引领”优秀产品和应用解决方案，为大型企业客户提供专业、细致的用户增值和拓展服务。

　　三、公司面临的风险和应对措施
　　（1）宏观环境变化与市场波动风险
　　公司是一家专业的信息技术服务商，主要为金融机构、电信运营商、互联网公司、高速集团等大型企业客户提供用户增值和拓展服务。近年来，互联网信息技术发展迅速，公司面临的竞争也日趋激烈，从而影响公司相关业务的市场需求与业绩。
　　应对措施：公司将根据年度经营计划继续开展各项工作，优化运营管理，持续扩展业务类型与解决方案竞争力，坚持技术创新、业务创新和品牌营销，扩大市场空间，提升市场份额，以应对宏观环境变化、行业政策与市场波动风险带来的经营风险。
　　（2）技术更新迭代及服务升级的风险
　　近年来，市场需求不断创新，客户自身业务发展不断进行升级。公司作为专业的信息技术服务商也需要相应的对自身的业务服务及技术能力进行升级换代以满足客户的需要。虽然公司在一些领域拥有核心技术，但是随着公司技术创新的深入，技术创新在深度和广度上都将会更加困难。如果公司不能保证公司未来在技术研发方面的持续投入，不能吸引和培养更加优秀的技术人才将会削弱公司的竞争力，从而影响公司业绩。
　　应对措施：公司将通过深入研究行业技术发展特点、充分及时地发掘市场需求，不断加大研发投入、加大对高端、综合型技术人才的引进，以博士后科研工作站为平台，进行研发前瞻布局，推动下一代技术的研究与推广，持续完善各项内部管理，加快推进新技术和新业务的进程，以应对技术研发及业务创新等不确定性风险。
　　（3）应收账款不断增加，有形成坏账的风险
　　随着公司销售规模不断扩大，应收账款也会逐渐加大，有形成坏账的风险。
　　应对措施：公司会审慎选择合作伙伴和客户，加强资金风险控制。
　　（4）公司规模扩大带来的管理风险
　　随着公司资产规模、人员规模、业务范围的不断扩大，公司面临的管理压力也越来越大。从新业务的经营模式到运营效率，都给公司管理提出了更高的要求。虽然近几年公司不断优化治理结构，实施管理变革，并且持续引进优秀管理人才，但随着经营规模扩大，仍然存在管理风险。
　　应对措施：公司会根据业务发展需要，持续推进管理变革，不断优化流程和组织架构，并积极引进高端管理人才，以满足公司高速发展过程中的管理需求。

　　四、主营业务分析
　　公司于2023年5月19日在深交所创业板上市。公司通过持续发挥技术研发、产业链深度布局等竞争优势，为客户提供专业的产品解决方案，实现业务较快发展。
　　本报告期内，共实现营业收入50,522.29万元，同比增长15.73%，实现归属于上市公司股东的净利润4,202.12万元，同比增长18.07%。其中车主信息服务业务收入为24,169.98万元，生活信息服务业务收入为18,985.49万元，商务流程服务业务收入为7,295.15万元。公司2023年度上半年的重点工作如下：
　　（1）车主信息服务技术持续升级
　　公司深耕车主信息服务市场，深刻理解客户需求，本报告期公司积极开展车后服务市场业务，助力合作方拓展市场，为合作方提供车后服务技术平台综合解决方案及服务。公司在产品研发与市场拓展同步发力，加强原有产品的技术迭代，新增聚合打车、机油直配到店服务等项目，拓宽车后综合服务能力，保障公司车主信息服务业务的快速发展。
　　（2）生活信息服务产品持续出新
　　公司拥有海量、优质的商户资源，结合公司业务的渠道优势，公司生活信息服务产品从电信运营商领域切入银行、保险行业，并在到家服务、门店SAAS服务等新领域做了重点布局，截至2023年6月底，公司已与中国移动、交通银行等大型企业客户签订了长期合作协议。公司在生活信息服务市场中的持续推新提高客户用户活跃度、满意度和粘度。
　　（3）商务流程服务规模持续扩大
　　公司通过自主研发技术平台与管理服务方面的优势获得商务流程服务客户的认可。报告期内，公司与腾讯在腾讯视频、腾讯云、微信支付、微信公众开放平台、微信视频号等业务板块上进一步加强合作，业务取得较快增长。
　　（4）完成公司上市，提升资金实力。
　　报告期内，公司完成创业板的上市，走上资本市场，进一步提升公司资金实力，优化资产负债结构，为公司后续发展提供有力的资金保障。 收起▲

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入的构成情况
　　报告期内，公司主营业务稳定，主营业务收入占同年营业收入比分别为99.74%、99.65%和99.70%。公司其他业务收入占比较小。
　　发行人报告期内其他业务收入主要为总部职工食堂的承包经营收入、自有物业租金收入以及零星技术开发与维护服务。
　　报告期内各年公司其他业务收入占营业收入的比重较低，以下分析中只对主营业务收入进行区分、列示及相应分析。
　　2、主营业务收入按产品分析
　　报告期内公司不断挖掘大型企业客户在用户增值和拓展方面的需求，特别是在车主信息服务方面，2018年公司成功拓展了中国平安等金融机构客户，2019年以ETC发... 查看全部▼

　　（一）营业收入构成分析
　　1、营业收入的构成情况
　　报告期内，公司主营业务稳定，主营业务收入占同年营业收入比分别为99.74%、99.65%和99.70%。公司其他业务收入占比较小。
　　发行人报告期内其他业务收入主要为总部职工食堂的承包经营收入、自有物业租金收入以及零星技术开发与维护服务。
　　报告期内各年公司其他业务收入占营业收入的比重较低，以下分析中只对主营业务收入进行区分、列示及相应分析。
　　2、主营业务收入按产品分析
　　报告期内公司不断挖掘大型企业客户在用户增值和拓展方面的需求，特别是在车主信息服务方面，2018年公司成功拓展了中国平安等金融机构客户，2019年以ETC发展为契机，公司与银行以及贵州、辽宁等省市高速集团开展合作，通过线上、线下渠道推广ETC产品。报告期内，车主信息服务中中国人保业务增长较快，其中部分业务由于净额法核算形成的收入相对较小，同时中国平安以净额法核算的代理模式业务也有所增加，因此车主信息服务的收入占比虽然呈下降趋势，但始终保持在50%以上，是公司主营业务收入的主要来源。
　　发行人的核心业务始终在于为拥有众多个人用户的大型企业客户，提供用户增值和拓展服务。报告期内，保险、银行、高速集团等大型企业客户在车主服务方面需求快速增长，发行人在车主信息服务领域的优势和积累得到了充分发挥，实现业务规模的增长，相关业务占比虽呈下降趋势但始终保持在50%以上。同时，随着运营商增值业务的服务需求及经营策略的变化，发行人生活信息服务业务收入呈明显上升趋势，收入占比也有所提高。前述产品构成的变化，是发行人同一核心技术和服务在不同应用领域的不同增速、不同客户所形成，不构成主营业务、主要产品或服务、主要经营模式的重大变化。
　　报告期各期车主信息服务、生活信息服务、商务流程服务中各类具体业务的收入金额及占比、毛利、毛利率如下：
　　（1）发行人车主信息服务中代理模式的车后服务收入上升，其原因为：
　　“代理”业务的基础服务内容均为权益类车后服务产品，主要客户也均为中国平安、中国人保等保险类客户。报告期内，发行人面向中国人保的车后服务业务增长较快，该项业务依托微信支付平台开展，属于代理模式，以净额法核算，是代理模式收入回升的主要原因；同时中国平安以净额法核算的代理模式业务也有所增加，因此整体使得发行人车主信息服务中代理模式的车后服务收入上升。而发行人作为信息技术能力突出的供应商，整合商户大量实现线上化、接入“平安好车主”平台，重点承接客户线上按实际服务量计价的业务，代理模式收入的增长主要是因为客户采购需求导致合作模式转变形成，并非发行人主观选择或业务恶化的结果。
　　（2）按实际服务量计价模式中各类服务的收入金额及占比，毛利率。
　　洗车服务均价较为稳定；汽车保养均价的波动主要由服务商户、保养档次和所处区域的结构形成；2021年，河南代办年检服务新增线上业务，仅涉及收集车主用户个人年检资料线上提交审核，因此均价降低。
　　（3）报告期内，发行人按权益计价模式下车后服务收入规模整体较小，主要是早期权益产品根据权益规则在有效期内分期确认形成的摊销收入。
　　（4）报告期内ETC权益业务确认收入308.86万元、741.68万元和1,443.07万元，收入规模整体较小但呈上升趋势。
　　2019年5月3日，交通运输部办公厅出具《交通运输部办公厅关于大力推动高速公路ETC发展应用工作的通知》（交办公路明电[2019]45号）,通知中明确全面实施ETC车载装置（OBU）免费安装，鼓励ETC发行机构通过对接金融机构、利用市场化资源等多种方式解决资金来源。该文件出具后，各高速集团和金融机构合作大力推广ETC业务，个人用户可以免费安装ETC车载设备。报告期前，因全国ETC免费政策尚在执行，发行人ETC权益业务收入较小。
　　随着全国ETC推广比例达到一定水平，自2021年起各大银行推广ETC不再免费赠送ETC设备，个人车主用户如需办理ETC不再享受政策红利，因此在一定程度上给发行人的ETC权益业务带来了机会，报告期内发行人向个人用户销售ETC的金额增长明显。ETC权益模式销售金额情况统计如下：
　　2021年以来，ETC权益模式下的收入按照5年分月摊销确认，因此随着报告期内ETC权益销售金额的上升，ETC权益模式确认的收入也呈上升趋势。
　　3、季节性分析
　　发行人为信息技术服务商，业务开展不具有明显的季节性特征，主要随大型企业客户及其用户的服务需求变动。
　　报告期内，随着公司业务规模的持续增长，整体来看下半年收入占比略高。
　　4、车主信息服务收入金额波动的原因
　　报告期内，发行人车主信息服务收入占比保持在50%以上，是发行人收入占比最高的业务，收入贡献主要是来自中国平安“按服务量计费”的车主信息服务。2021年以来，车主信息服务中中国人保业务增长较快，其中部分代理模式业务由于净额法核算，形成的收入相对较小；同时因客户采购需求波动，发行人向中国平安以净额法核算的代理模式业务有所增加、以实际服务量计价模式业务有所减少，因此整体使得发行人车主信息服务中代理模式的车后服务收入及占比上升。整体来说，报告期内，虽然发行人车主信息服务业务规模不断扩大，但因部分代理业务采用净额法核算且该等业务的规模有所上升，发行人车主信息服务的收入呈现先降后升的波动情形。
　　报告期内以实际服务量计价、月费分成、支撑费及其他、按权益计价、代理各种模式确认收入的金额及占比、毛利、毛利率情况如下：
　　发行人为拥有众多个人用户的大型企业客户提供用户增值和拓展服务。报告期内，发行人车主信息服务的客户群体及服务对象均为大型企业。企业客户的用户通过企业的增值服务项目获得发行人的服务，发行人不与用户直接发生业务关系，而是通过与企业客户的业务关系为其用户服务。发行人不自行获取或积累用户，也不会形成自有的用户群体。企业客户主要以服务记录、权益产品数量、月费分成等与发行人结算，由于客户对其用户数据的保护和隔离，发行人并不需要也不会掌握用户信息和数量。
　　（1）按实际服务量计价业务收入与服务数量匹配，数据主要来自大型保险客户的车主服务平台记录；
　　（2）月费分成业务收入与电信运营商各月订阅数量匹配，数据主要来自运营商计费系统和结算报表的记录；
　　（3）支撑费收入与每月所维护的商户数量匹配，数据主要来自运营商商户系统记录；
　　（4）按权益计价业务收入与发行人售出的权益数量、有效期、权益规则相匹配，例如：半年六次卡，在客户的用户每次使用时确认1/6的收入，未使用的部分在有效期末确认收入；
　　（5）代理业务收入与发行人代理采购规模相匹配，各期代理服务费率基本稳定。
　　5、车主信息服务收费标准及变化情况
　　（1）按实际服务量计价
　　发行人车主信息服务中“按实际服务量计价”业务，主要针对保险企业客户开展，业务覆盖全国，发行人与保险客户各省市的分支公司通过招投标、谈判议价等方式确定价格，各省市由于物价水平、市场竞争形势、业务发展阶段等因素，价格存在差异。
　　报告期内，发行人车后服务主要项目如上，主要按服务量计价。其中，洗车服务均价较为稳定；汽车保养均价的波动主要由服务商户、保养档次和所处区域的结构形成；2021年，河南代办年检服务新增线上业务，仅涉及收集车主用户个人年检资料线上提交审核，因此均价降低。
　　（2）月费分成
　　发行人报告期内该类业务主要面对运营商开展，整体业务规模较小，其中中国移动相关业务已于2019年转变为支撑费模式，不再进行月费分成。
　　报告期内发行人不存在未经用户同意即进行扣费等可能引致纠纷或客户投诉的情形，也不存在可能影响发行人收入确认条件的情况：
　　①根据与电信运营商的业务合同及运营商业务规则，运营商负责用户的注册、登录、认证、鉴权、确定业务资费标准、计费、扣费以及相关的投诉处理；发行人作为运营商增值服务的供应商，负责服务商户开发、维护、管理、服务的组织、考核、结算以及商户和服务质量的相关投诉处理。发行人不承担对用户的计费、扣费以及相关的投诉、纠纷等，发行人作为供应商依业务合同按照运营商规定操作业务。
　　②电信运营商出台了各类业务的管理办法、运营规则、操作规范文件，明确保障终端用户权益的措施，避免出现违反监管政策、导致客户纠纷等情况，如：清晰的产品介绍、资费标准、业务办理办法、用户订阅/使用/退订提示等。工信部等监管部门也出台了《关于进一步加强电信服务用户消费提醒工作的通知》、《电信服务规范》、《信息产业部关于规范移动信息服务业务资费和收费行为的通知》、《关于规范电信业务推广和服务宣传工作有关问题的通知》、《电信服务明码标价规定》等法规文件，明确运营商作为电信业务经营者，对终端用户存在明确告知收费标准等义务。
　　③报告期内，发行人未曾接到客户或其用户关于未经用户同意即进行扣费的投诉或纠纷；报告期内发行人面对运营商的业务收入确认准确，少量对账差异主要由商户及服务异议造成，对账确认的收入均获得了客户的结算，不存在因“未经用户同意即进行扣费的投诉或纠纷”而造成的无法得到结算等不满足收入确认条件的情形。
　　④根据对发行人主要运营商客户的访谈，报告期内发行人不存在违反其相关业务操作规定、不存在业务纠纷的情形。
　　⑤根据监管部门对发行人出具的合规证明，报告期内发行人不存在因经营增值电信服务受到处罚的情形。
　　（3）支撑费
　　根据业务合同，发行人为电信运营商客户提供线下运营支撑工作，包括商户拓展、签署合作意向书、线上上传商户资质、协议签署、整理报账材料及处理投诉。服务性质属于为大型企业客户管理其线下服务资源。
　　根据业务合同，发行人为客户选择、拓展和签约的商户主要条件和标准包括：
　　①商户具备服务能力：洗车、美容、维修、保养等；
　　②签约商户优先为综合性商户；
　　③本地大中型连锁和知名商户优先签约；
　　④优先考虑店面面积、工位数量、店铺环境等因素；
　　⑤商户地理位置分布和密集度考虑；
　　⑥商户营业执照、经营范围等符合客户要求，合法经营，无违法违纪或信用不良记录；
　　⑦愿意执行客户的业务操作规定和价格。
　　客户与发行人对账结算的频率一般为每月结算，客户以“当月商户数乘商户签约价格系数乘单个商户支撑费用乘考核评分占比”向发行人结算支撑费。其中：
　　当月商户数：指运营商客户提供的签约存量商户数；
　　商户签约价格系数：按单个商户实际签约价格与运营商客户在该地区价格上限对比结果，在0.8-1.2之间浮动，签约价格越低系数越高；
　　单个商户支撑费用：按地区和商户类别确定费用标准，如商户当月订单数少于一定水平则应用一定折扣；
　　考核评分：100分制，出现负面清单行为扣分，包括当地支撑人员、提供商户资料、签约和报账的及时性、汇报工作日志、投诉事件及响应及时性、保证客户信息安全等。
　　（4）按权益计价模式
　　该类产品主要为车后服务权益券。以湖南省半年洗车服务为例，有效期六个月，权益持有人每月拥有享受一次洗车的权利，定价42元。发行人以服务成本结合有效期、使用规则、历史活跃度因素确定价格，各地区存在差异。
　　（5）代理模式下服务费率的确认标准
　　报告期内，发行人车主信息服务中，客户向发行人采购汽车服务权益，发行人匹配供应商为客户提供权益产品，客户的车主用户持权益凭证可在供应商组织维护的商户享受车后服务，由供应商承担组织服务、维护网点、质量巡检、解决客户投诉等责任。客户与发行人、发行人与供应商的服务费以采购金额的一定比例确定，发行人扮演代理采购权益产品的角色。
　　客户以其基础服务标准价+服务费率的方式确定采购价格，发行人在客户给出的服务费率范围内，考虑留存自身运营成本后向供应商提供采购服务费率，供应商根据自身供应能力和预期盈利判断是否承接业务。
　　6、生活信息服务
　　报告期内，发行人生活信息服务主要为电信运营商增值业务（资讯互娱、电子优惠券、积分兑换）提供内容、权益产品、兑换商品/服务。报告期内，发行人该项业务收入分别为15,426.24万元、25,888.02万元和35,585.96万元，主要由电信运营商增值业务的发展形势形成。
　　在我国，电信运营商为吸引新用户入网、增强老用户对运营商的黏性，推出了丰富的增值业务，是用户增值和拓展服务的重要业务领域。近年来，基于智能终端的移动互联网行业发展，既给依托短信、彩信开展的传统增值业务带来了较大冲击，在这一变化当中，主要依托传统增值业务渠道的资讯互娱（音乐、在线阅读）类增值服务有所萎缩。与此同时，基于音频视频、位置信息、O2O、物联网等形式的新型增值业务迎来了发展机遇，因此与此相关的生活类增值产品（电子优惠券）有所增长。因此，报告期内发行人生活信息服务也呈现资讯互娱业务下降、电子优惠券业务增长的态势。根据中国移动（0941.HK）年度报告，其增值业务收入近年来仍处于较高水平。
　　未来，运营商的增值业务将随着移动互联网、用户需求、行业等因素的发展有所调整，但不会大幅萎缩甚至消亡，发行人相关业务具有可持续性。同时，发行人也面对银行等客户开展生活信息服务，提升业务可持续性和增长。
　　7、商务流程服务
　　如上所示，报告期内发行人商务流程服务收入主要来自腾讯的微信公众号信息审核业务、贵州高速的在线客服业务以及中国移动的技术支撑业务，均来自大型企业客户，业务可持续性强。
　　（1）营销推广和在线客服收入持续下降的原因
　　2019年，发行人面向高速客户的车主信息服务快速发展，随着合作的客户和业务的增加，从以运营商在线客服为主，逐步开展丰富高速公路400业务。报告期内，发行人承接贵州黔通智联科技股份有限公司400客户服务平台外包项目，为其ETC车主提供咨询、信息变更、业务处理、售后等服务，但随着ETC行业的增速放缓以及政策红利的变化，发行人相关服务量及收入呈持续下降趋势。
　　（2）技术支撑收入波动的原因
　　报告期内发行人与中移物联网合作的技术支撑业务实际工作量为18,487.00天、47,900.39天和69,574.74天，服务单价因服务人员的级别，服务内容及服务地区的不同有所区别，报告期内实际工作量及单价的波动造成收入波动。
　　（3）营销推广和在线客服、技术支撑收入确认的合规性
　　报告期内，发行人营销推广和在线客服及技术支撑业务均与客户签署合同明确合同各方的权利和义务，并承诺履行各自义务。收入确认条件、收入确认时间、收入确认金额及财务入账科目合规，符合新会计准则以及相关法律法规的要求。 收起▲